[中报]西磁科技(836961):2022年半年度报告

时间：2022年07月25日 18:31:20 中财网

原标题:西磁科技:2022年半年度报告

N E E Q ：836961
半年度报告2022

公司半年度大事记 股东每10股派人民币现金0.97 号5039187。 元。
份有限公司”，并完成工商变更登 层将继续勤勉尽责，创造更好 记。同时，公司证券简称由“西磁 的价值回馈股东。 磁业”变更为“西磁科技”，证券 代码保持不变。 目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................................................4
第二节 公司概况 ............................................................................................................7
第三节 会计数据和经营情况 ..........................................................................................9
第四节 重大事件 .......................................................................................................... 19
第五节 股份变动和融资................................................................................................ 21
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ............................................. 23 第七节 财务会计报告 ................................................................................................... 26
第八节 备查文件目录 ................................................................................................... 87


第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人吴望蕤、主管会计工作负责人洪晶惠及会计机构负责人（会计主管人员）洪晶惠保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存 在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证半年度报告的真实性、准确性和完整性	□是 √否
董事会是否审议通过半年度报告	√是 □否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	√是 □否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

1、 未按要求披露的事项及原因
因涉及行业商业机密，应客户及供应商有关保密要求，“第六节财务会计报告”中“三 财务报表 附注”未披露应收账款余额前五大客户名称、应付账款余额前五大供应商名称。


【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
原材料价格波动风险	报告期内原材料在公司产成品中所占比重为 80.71%。公司原 材料主要包括钕铁硼磁钢、铁氧体磁钢等，如果未来原材料价 格未来波动较大,将对公司的生产经营及盈利水平产生一定影 响。
市场竞争风险	磁力应用设备制造行业企业众多,市场集中度低,是一个相对 充分竞争的行业。其中,磁应用组件和吸重产品行业门槛较低, 技术含量及对设备投资的要求不高,市场竞争激烈;而磁力除 铁器设备由于技术含量高、工艺复杂存在较高的技术壁垒。 目前国内精细磁选竞争者,主要来自山东、江浙沪、广东，国外 市场竞争者有美国的艺利磁铁（ERIEZ）有限公司，德国S+S双 仕分拣技术有限公司等，西磁科技产品主要以中高端为主，近 两年国内市场销售占比虽然有所增加，但公司仍然面临国内市 场开发不足及中低端竞争者价格竞争而带来的风险。
汇率变动风险	公司 2022年上半年度出口销售占销售收入的比例为 25.15%, 出口业务主要以美元为结算货币。截至2022年6月30日,受 人民币兑美元汇率波动的影响,公司 2022年上半年度产生汇 兑收益124.27万元。虽然外销客户的应收款回款期在1个月 左右,但随着海外业务量的扩张及后期有可能出现汇率的动 荡,因此公司在出口业务中,可能会面对由于汇率变动对公司 销售额以及净利润带来波动的风险。公司今后将适时采取有效 的金融工具如远期结售汇业务,提前锁定汇率,确保汇率变动 风险。
实际控制人不当控制的风险	公司的控股股东吴望蕤,实际控制人为吴望蕤、童芝萍夫妇,直 接持有公司 3,555万股股份,占公司股份总额的 68.96%,间接 持股 4.86%股份,共占有公司 73.82%股份。若公司的实际控制 人凭借其控股地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任 免、生产和经营决策等进行不当控制,可能损害公司及公司中 小股东的利益。今后,公司将进一步完善股东大会议事规则和 董事会议事规则,积极提高公司治理水平,并在涉及公司发展 的重大事项及决策过程中,充分考虑中小股东利益,适时建立 独立董事制度,加强公司内外监督。
应收账款回款风险	截至2022年6月30日,公司的应收账款净额为2,047.46万 元，占本期主营业务收入的比重为25.96%,占当期流动资产的 比例为18.00%。公司应收账款质量良好,账龄1年以内的应收 款项占应收账款总额的 95.47%,应收账款坏账风险相对较小, 但若公司不能及时筹措资金进行周转,不断增长的应收账款规 模将导致资金占用风险,阻碍公司业务规模的进一步扩大。
增值税出口退税政策变化的风险	增值税出口退税政策是影响公司经营的重要外部因素。2022年 上半年度,公司收到增值税出口退税金额为 61.47万元。根据 国家税务总局财税 [2012]39 号《关于出口货物劳务增值税和 消费税政策的通知》文件的规定:从2012年7月1日起,生产 企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物,除另行规定外, 增值税一律实行免、抵、退税管理办法。未来若国家关于增值 税出口退税政策发生改变,将可能对公司未来经营业绩产生一 定的影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险
□是 √否


释义

释义项目		释义
公司、本公司、西磁科技	指	宁波西磁科技发展股份有限公司
磁源磁制品	指	宁波磁源磁制品有限公司
磁云科技	指	宁波磁云科技有限公司
亨升投资	指	宁波亨升投资管理合伙企业(有限合伙)
股东大会	指	宁波西磁科技发展股份有限公司股东大会
董事会	指	宁波西磁科技发展股份有限公司董事会
监事会	指	宁波西磁科技发展股份有限公司监事会
三会	指	宁波西磁科技发展股份有限公司股东大会、董事会、 监事会
三会议事规则	指	宁波西磁科技发展股份有限公司《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人
公司管理层	指	公司董事、监事、高级管理人员
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《公司章程》	指	《宁波西磁科技发展股份有限公司章程》
全国股转系统	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
元、万元	指	人民币元、万元
报告期	指	2022年1月1日至2022年6月30日

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	宁波西磁科技发展股份有限公司
英文名称及缩写	Ningbo Souwest Magnetech Development Co., Ltd
	Souwest
证券简称	西磁科技
证券代码	836961
法定代表人	吴望蕤

二、 联系方式

董事会秘书姓名	洪晶惠
联系地址	宁波市镇海区澥浦镇丽浦路99号
电话	0574-86503106
传真	0574-86503109
电子邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.1stmagnetech.com
办公地址	宁波市镇海区澥浦镇丽浦路99号
邮政编码	315204
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地	公司董秘办公室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2003年8月29日
挂牌时间	2016年4月21日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业-专用设备制造业-环保、邮政、社会公共服务及其他专用 设备制造-其他专用设备制造
主要产品与服务项目	磁性应用设备及组件的研发、生产、销售
普通股股票交易方式	√集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	51,550,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	-
控股股东	控股股东为（吴望蕤）
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（吴望蕤，童芝萍），一致行动人为（亨升投资）

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	913302007532556225	否
注册地址	浙江省宁波市镇海区澥浦镇丽浦 路99号	否
注册资本（元）	51,550,000	否

五、 中介机构

主办券商（报告期内）	平安证券
主办券商办公地址	深圳市福田区福田街道益田路5023号平安金融中心B座第22- 25层
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	平安证券

六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

八、 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	79,334,564.78	48,549,775.01	63.41%
毛利率%	31.79%	35.05%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	14,933,743.00	8,552,537.43	74.61%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	14,621,229.59	7,961,143.88	83.66%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算）	14.53%	9.36%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	14.22%	8.71%	-
基本每股收益	0.29	0.17	70.59%

（二） 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	177,125,464.96	151,854,034.42	16.64%
负债总计	69,368,272.61	54,030,235.10	28.39%
归属于挂牌公司股东的净资产	107,757,192.35	97,823,799.32	10.15%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	2.09	1.90	10.00%
资产负债率%（母公司）	39.38%	35.90%	-
资产负债率%（合并）	39.16%	35.58%	-
流动比率	167.65%	166%	-
利息保障倍数	57.09	40.15	-

（三） 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	15,145,223.40	10,588,412.79	43.04%
应收账款周转率	449%	418%	-
存货周转率	157%	2.02	-

（四） 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	16.64%	15.60%	-
营业收入增长率%	63.41%	45.10%	-
净利润增长率%	74.61%	84.50%	-

二、 非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	金额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外）	211,973.36
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益	157,317.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,999.09
非经常性损益合计	367,291.61
所得税影响数	54,778.20
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	312,513.41

三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
商业模式

公司是集磁力应用设备及组件研发、生产、销售于一体的专业化制造企业。公司主营产品磁选棒、 磁力架、除铁器等主要应用于食品、制药、纺织化纤、手机材料、化工、造纸、汽车等行业，适用于清 理粉体、颗粒、细片、流体、浆料等物料中的铁磁性杂质以提升物料品质。公司的商业模式如下： 1.研发模式

公司目前为国家高新技术企业，秉承技术为先，持续创新的发展思路，以自主研发为主，产学研合 作为辅，建立了宁波市级企业工程技术中心。适应公司产品转型升级需要，工程中心明确了以产品自 动化及系列化研发为重点的工作思路，为公司进一步发展成为产品包含通用标准件、非标定制件、高 端技术设备的综合性专用设备制造企业奠定基础。公司研发工作的开展以市场需求和企业发展战略为 导向，通过市场调研评估、客户需求及对行业发展趋势的分析来把握市场需求的方向，公司研发中心 制定可行性方案研发计划，并负责产品研发项目的设计实施方案和落实管理工作。 2.采购模式 公司采购部门不断完善内部相关制度，加强对原有供应商的档案管理和质量评价工作，并持续督 导供应商的整改与提升，同时，增加对新供应商的开发力度，以保证采购物资成本稳定，提高采购工作 的时效性和抗风险能力。公司产品的主要原材料为钕铁硼磁钢、铁氧体磁钢，拥有市场公允价格，因此 采购议价工作主要在交货期、加工费、支付方式、账期等方面进行。公司对供应商的认证流程主要包括 前期调查、过程评审、样品确认、小批量试产，再经公司技术部、品管部、生产部等相关部门联合评审 合格后纳入公司合格供应商名录，以确保原材料品质的持续稳定及不断优化。目前，公司与主要供应 商建立了长期良好的合作关系，形成了较为稳定的原材料供货渠道。 3.生产模式 根据公司产品的特征，公司业务模式基本为“以销定产、以产定购”模式。磁力应用设备被广泛应 用于食品、医药、陶瓷、造纸、化工、汽车等行业，下游客户对磁力除铁器的品种规格、磁性能（磁力 参数）、形状大小的要求也不尽相同，即使同一下游客户的不同产品，其对磁力参数也存在差异。公司 根据客户提供的技术规格参数要求进行一对一的设计制造，为客户提供个性化非标准定制生产。下游 客户向公司提出设计试制的技术规格参数要求，公司安排专业人员设计图纸、制造样品，经客户检验 合格后下订单，公司按订单组织生产并向客户发货完成销售。 4.销售模式 针对行业特点及产品特点，公司采用直销模式。公司设立市场部主要负责市场信息收集、前端市 场开拓、市场营销策划与实施；销售部负责客户沟通、招投标、销售合同的签订与执行、回笼款项、售 后维护等工作。公司根据客户信用等级、合作稳定性等方面评估，将客户分为A、B、C三类，对于A、 B类客户，公司与其保持着良好的合作关系，在日常订单中减少预付款的比例，或双方每月对账后结 算；对于C类客户，大多采取预付款或款到发货的方式进行销售。销售人员对不同客户进行分类管理， 随时关注客户的风险状况和应收款回款情况，确保形成有效销售。

与创新属性相关的认定情况
与最近一期年度报告相比是否有更新
□有更新 √无更新
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司在永磁过滤器上投入了大量经费及人力，重点开发了自动化产品，包括流体磁性 分选自动化、粉体分选自动化、颗粒分选自动化产品等，并且采用成套流体除铁器系统，减少了客户 设计和组装工作，同时在产品除铁精度、使用寿命制等方面都得到了提升。信息系统方面，公司在2022 年初启动了MES项目，在原有SAP+PLM基础上，通过D-WORK（MES）+设备联网的建设，以打通现场操 作员与企业管理部门的数据互联，最终实现制造周期缩短，生产效率提升。2022年上半年，公司实现 营业收入7,933.46万元，较上年同期增长63.41%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润为1,462.12万元，较上年同期增长83.66%；截止2022年6月末，公司资产总额17,712.55万 元，负债总额6,936.83万元，净资产总额10,775.72万元。（二） 行业情况
根据中国证监会发布的《上市公司分类指引》（2012年修订），公司所处行业为C35-专用设备制造 业。根据《国民经济行业分类标准》（GB/T 4754-2011），公司行业分类代码为C3599，属于其他专用 设备制造。随着磁力应用技术的发展，磁力应用装备的应用领域正逐渐从传统的煤炭、矿山、火力发 电、建材、有色金属、化工等行业拓展至非金属矿、环保、医疗、食品等行业。 1、国际磁力应用设备行业的发展概况 美国、加拿大、俄罗斯是世界上磁选技术水平较高的国家。其工艺流程的特点是细磨深选，磁选 设备品种规格齐全，设备大型化，我国近年来随着磁选技术水平的提高，磁选质量有了较大的提升， 但在研制高效的、磁场作用深度大、适应精细分选铁杂质的磁选设备在国内才刚刚起步。 近年来，国外磁选设备发展很快，在设备规模上向大型化发展；在结构形式上向多样化发展；在 产品规格上向系列化发展；在控制方式上已采用程序控制、模块电路和自动监控等。 2、国内磁力应用设备行业的发展概况 国内来看，行业企业多、规模小、集中度低已成为当前制约我国磁力应用设备制造行业良性发展 的瓶颈。随着加工成本上升、销售环境恶化，多数中小型磁力应用设备制造工厂面临停产或倒闭；尤 其是生产低端产品的企业，原本十分有限的利润空间被大幅压缩。与此相对，规模领先的公司凭借规 模优势有效降低成本，提高市场份额，利用资金优势推动新品研发和横向并购，依靠品牌和网络优势 保证营销渠道畅通。在产业集聚地建设的推动下，业内企业横向兼并重组将使磁力应用设备制造行业 由分散型制造向集中型制造转变，产业集中度将不断提高。 近年来，磁力应用装备行业呈现出两个明显特点和趋势：一是随着磁性材料制造工艺水平的提高， 特别是高性能钕铁硼永磁材料的出现，永磁型磁力应用装备得到较快发展，未来永磁产品的节能环保 特性将进一步被市场认同；二是超导技术开始在磁力应用行业注入新的发展动力。超导状态下的磁力 应用装备，具有显著的节能环保特点和超强磁力。未来，随着超导技术在磁力应用装备领域的不断成 熟，产品的规模化、产业化应用将变成现实，市场的潜在需求将促进磁力应用装备行业的快速发展。 3、上下游分析 近年来，随着磁性材料制造工艺水平的提高，高性能钕铁硼永磁材料的出现，永磁型磁力应用装 备得到较快发展。本行业为《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》中新材料产业内的稀土功能材 料及其制品，具有明显的行业政策导向。同时，下游行业的生产环节对物料的品质不断的提升，直接 驱动磁力应用设备的应用。食品、医药行业的安全标准提高将进一步扩大对安全设备的需求；快速发 展的锂电池市场直接提升了锂电池正负极材料的市场需求，而磁力除铁设备过滤锂电池正极钴酸锂材 料及电池正、负极浆料等关键环节变得尤其重要。

（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的比 重%	金额	占总资产的比 重%
货币资金	16,026,808.08	9.05%	25,607,502.88	16.86%	-37.41%
应收票据	5,938,741.76	3.35%	6,041,138.50	3.98%	-1.69%
应收账款	20,474,629.11	11.56%	14,869,079.09	9.79%	37.70%
存货	42,165,853.03	23.81%	26,951,613.10	17.75%	56.45%
投资性房地产	4,360,362.27	2.46%	4,541,400.99	2.99%	-3.99%
固定资产	32,846,992.05	18.54%	33,367,559.42	21.97%	-1.56%
无形资产	18,830,074.93	10.63%	19,064,261.25	12.55%	-1.23%
短期借款	12,513,236.11	7.06%	16,317,630.56	10.75%	-22.31%
应收款项融资	494,553.41	0.28%	638,000.00	0.42%	-22.48%
合同负债	24,604,309.91	13.89%	7,489,209.72	4.93%	228.53%
应交税费	3,831,810.63	2.16%	1,500,735.16	0.99%	155.33%
交易性金融资 产	26,960,420.06	15.22%	11,445,573.55	7.54%	135.55%
应付账款	18,833,629.11	10.63%	13,969,904.05	9.20%	34.82%

资产负债项目重大变动原因：
报告期末，公司货币资金余额为1,602.68万元，较上年期末下降37.41%，主要原因系本期偿还 借款及支付现金股利所致； 报告期末，公司应收账款余额为2,047.46万元，较上年期末增长37.70%，主要原因系本期销售 增长所致，本期营业收入较上年同期增长63.41%，引起相应的应收账款增长37.70%；公司在销售合同 签订时均会约定一定比例的预收款项，本期订单量增长引起期末合同负债增长228.53%； 报告期末，公司存货余额为4,216.59万元，较上年期末增长56.45%，其中原材料较上年期末增 加169.88万元，增长17.51%；在产品较上年期末增加484.74万元，增长72.69%；发出商品较上年 期末增加631.13万元，增长131.74%；库存商品较上年期末增加242.82万元，增长42.44%； 报告期末，公司短期借款余额为1,251.32万元，较上年期末下降22.31%，主要系本期归还银行 借款所致； 报告期末，公司应收款项融资余额为49.46万元，较上年期末下降22.48%，主要系本期期末应收 票据余额减少所致； 报告期末，公司应交税费余额为383.18万元，较上年期末增长155.33%，主要系本期末增值税和 企业所得税增加所致，其中增值税较上年期末增加70.43万元，企业所得税较上年增加177.09万元； 报告期末，公司交易性金融资产余额为2,696.04万元，较上年期末增长135.55%，主要系购买的 银行理财产品增加所致； 报告期末，公司应付账款余额为1,883.36万元，较上年期末增长34.82%，主要系应付材料款增 加所致。


2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期 金额变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	79,334,564.78	-	48,549,775.01	-	63.41%
营业成本	54,116,281.05	68.21%	31,535,313.09	64.95%	71.61%
毛利率	31.79%	-	35.05%	-	-
财务费用	-932,660.68	-1.18%	645,621.56	1.33%	-244.46%
其他收益	211,973.36	0.27%	119,697.50	0.25%	77.09%
资产减值损失	274,700.68	0.35%	-316,199.06	-0.65%	-186.88%
信用减值损失	300,327.41	0.38%	397,902.96	0.82%	-24.52%
投资收益	157,317.34	0.20%	751,790.06	1.55%	-79.07%
公允价值变动 收益	84,846.51	0.11%	-167,001.94	-0.34%	-150.81%
所得税费用	2,376,000.65	2.99%	1,339,588.10	2.76%	77.37%

项目重大变动原因：
报告期内，公司实现营业收入7,933.46万元，较上年同期增长63.41%；受本期原材料涨价因素影 响，发生营业成本5,411.63万元，较上年同期增长71.61%，故而本期毛利率为31.79%，较上年略有下 降； 报告期内，公司发生财务费用-93.27万元，较上年同期下降244.46%，主要系本期实现汇兑收益 124.27万元，上年同期发生汇兑损失38.11万元； 报告期内，公司实现其他收益21.20万元，较上年同期增长77.09%，主要系本期收到的政府补助增 加所致； 报告期内，公司发生资产减值损失27.47万元，较上年同期增长186.88%，主要系本期计提的原材 料及产成品跌价准备所致； 报告期内，公司发生信用减值损失30.03万元，较上年同期下降24.52%，主要系本期计提的应收账 款及其他应收款的坏账准备较上年同期下降所致； 报告期内，公司实现投资收益15.73万元，较上年同期下降79.07%，主要系上年公司有参与股票等 权益性投资，本期无权益性投资，均为银行中低风险理财产品实现的投资收益； 报告期内，公司实现公允价值变动收益8.48万元，均为银行理财产品产生的收益； 报告期内，公司发生所得税费用237.60万元，较上年同期增长77.37%，主要系本期营业利润增长 引起的企业所得税增加所致。

（2） 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	78,880,983.69	48,130,727.38	63.89%
其他业务收入	453,581.09	419,047.63	8.24%
主营业务成本	53,935,242.33	31,354,274.37	72.02%
其他业务成本	181,038.72	181,038.72	0.00%

按产品分类分析：
√适用 □不适用

单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期增减%	毛利率比上 年同期增减
磁选棒	15,569,634.03	11,235,705.20	27.84%	24.36%	22.10%	5.04%
磁选设备	50,436,398.74	32,250,728.07	36.06%	112.69%	148.15%	-20.21%
吸重产品	12,528,406.68	10,177,637.94	18.76%	23.27%	30.90%	-20.12%
其他	346,544.24	271,171.12	21.75%	-80.03%	-80.35%	3.60%

√适用 □不适用

单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
国内	59,045,414.13	38,731,736.39	34.40%	109.57%	133.64%	-16.42%
国外	19,835,569.56	15,203,505.94	23.35%	-0.61%	2.90%	-10.05%

收入构成变动的原因：
报告期内，公司实现主营业务收入7,888.10万元，产品结构上，公司大力开发自动化及系列化设 备，报告期内磁选设备销售量较上年同期增长 112.69%，同时一方面受原材料涨价因素影响，另一方 面公司业务团队降价让利积极开拓国内市场，磁选设备毛利率较上年同期下降20.21%；产品销售区域 来看，受疫情影响，国外销售较上年同期略微下降 0.61%，国内销售主要为磁选设备类，国外销售主 要为磁选棒，磁选设备类由于其技术复杂性，产品附加值高，毛利率相较于磁选棒高，故而国内毛利 率较国外毛利率高。

3、 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	15,145,223.40	10,588,412.79	43.04%
投资活动产生的现金流量净额	-16,125,651.04	-3,850,492.66	-318.79%
筹资活动产生的现金流量净额	-9,113,362.47	352,835.80	-2,682.89%

现金流量分析：
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为1,514.52万元，较上年同期增长43.04%，主要 系本期销售增长带来的净现金流入增加所致； 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-1,612.57万元，较上年同期下降318.79%，主要 系本期投资银行理财产品净现金流出较上年增加所致； 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-911.34万元，其中本期分配股利及偿付利息支 付现金321.34万元，归还银行借款399.79万元。

八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用

单位：元

公 司 名 称	公 司 类 型	主 要 业 务	与 公 司 从	持 有 目 的	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
			事 业 务 的 关 联 性
磁 源 磁 制 品	子 公 司	磁 性 产 品 销 售	不 适 用	不 适 用	5,000,000.00	7,951,026.66	6,035,048.65	6,403,209.47	517,534.85
磁 云 科 技	子 公 司	磁 性 产 品 销 售	不 适 用	不 适 用	1,000,000.00	66,011.03	-52,090.73	28,780.53	-44,235.07

（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用

十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用

公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负 责、对公司全体股东和每一位员工负责。报告期内，公司依法纳税，新冠肺炎疫情期间，公司克服经 营压力，切实保障员工待遇，不存在裁员、降薪的情况；公司依法保障员工的合法权益，给员工创造 一个良好的工作氛围；主动承担社会责任，积极给乡镇街道居民创造良好的生活环境；诚信经营，与 客户、供应商形成良好的合作关系。

十二、 评价持续经营能力
报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的 能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指 标健康稳定。 1.公司注重产品转型，一方面继续将现有产品做精做细，引入大型生产设备，逐步将现有产品生 产模式由人工向半自动化转变，另一方面，拓展现有产品线，开发系列化产品，有效地缓解了单一产 品定制化的风险； 2.公司注重经营管理规范化，持续开展精益生产管理咨询项目。公司合同管理流程规范化，更加 注重应收账款等风险管控； 3.员工是公司发展的基石，公司立足于与员工建立利益共同体。2022年上半年度，公司完成2021 年度利润分配，共计派送现金股利 500.03万元，公司员工通过员工持股平台间接持股享受到了公司 业绩增长带来的福利，这将进一步调动员工的积极性，增强员工的归属感及使命感，有效地将股东利 益、公司利益和员工利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，助力公司业绩的持续、稳定 增长。 综上所述，公司经营管理规范、客户资源丰富、业务前景良好、员工队伍稳定，具有持续正常经 营能力。

十三、 公司面临的风险和应对措施

原材料价格波动风险：报告期内原材料在公司产成品中所占比重为80.71%。公司原材料主要包括 钕铁硼磁钢、铁氧体磁钢等，如果未来原材料价格未来波动较大,将对公司的生产经营及盈利水平产生 一定影响。 市场竞争风险：磁力应用设备制造行业企业众多,市场集中度低,是一个相对充分竞争的行业。其 中,磁应用组件和吸重产品行业门槛较低,技术含量及对设备投资的要求不高,市场竞争激烈;而磁力 除铁器设备由于技术含量高、工艺复杂存在较高的技术壁垒。目前国内精细磁选竞争者,主要来自山 东、江浙沪、广东，国外市场竞争者有美国的艺利磁铁（ERIEZ）有限公司，德国S+S双仕分拣技术有 限公司等，西磁科技产品主要以中高端为主，近两年国内市场销售占比虽然有所增加，但公司仍然面 临国内市场开发不足及中低端竞争者价格竞争而带来的风险。 汇率变动风险：公司2022年上半年度出口销售占销售收入的比例为25.15%,出口业务主要以美元 为结算货币。截至2022年6月30日,受人民币兑美元汇率波动的影响,公司2022年上半年度产生汇 兑收益124.27万元。虽然外销客户的应收款回款期在1个月左右,但随着海外业务量的扩张及后期有 可能出现汇率的动荡,因此公司在出口业务中,可能会面对由于汇率变动对公司销售额以及净利润带 来波动的风险。公司今后将适时采取有效的金融工具如远期结售汇业务,提前锁定汇率,确保汇率变动 风险。

实际控制人不当控制的风险：公司的控股股东吴望蕤,实际控制人为吴望蕤、童芝萍夫妇,直接持 有公司3,555万股股份,占公司股份总额的68.96%,间接持股4.86%股份,共占有公司73.82%股份。若 公司的实际控制人凭借其控股地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策等进 行不当控制,可能损害公司及公司中小股东的利益。今后,公司将进一步完善股东大会议事规则和董事 会议事规则,积极提高公司治理水平,并在涉及公司发展的重大事项及决策过程中,充分考虑中小股东 利益,适时建立独立董事制度,加强公司内外监督。 应收账款回款风险：截至2022年6月30日,公司的应收账款净额为2,047.46万元，占本期主营 业务收入的比重为 25.96%,占当期流动资产的比例为 18.00%。公司应收账款质量良好,账龄1年以内 的应收款项占应收账款总额的 95.47%,应收账款坏账风险相对较小,但若公司不能及时筹措资金进行 周转,不断增长的应收账款规模将导致资金占用风险,阻碍公司业务规模的进一步扩大。 增值税出口退税政策变化的风险：增值税出口退税政策是影响公司经营的重要外部因素。2022年 上半年度,公司收到增值税出口退税金额为61.47万元。根据国家税务总局财税 [2012]39 号《关于 出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》文件的规定:从2012年7月1日起,生产企业自营或委托 外贸企业代理出口自产货物,除另行规定外,增值税一律实行免、抵、退税管理办法。未来若国家关于 增值税出口退税政策发生改变,将可能对公司未来经营业绩产生一定的影响。

第三节 重大事件
一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	□是 √否	四.二.（一）
是否存在提供担保事项	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况	□是 √否	四.二.（二）
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	四.二.（三）
是否存在其他重大关联交易事项	□是 √否
是否存在经股东大会审议的收购、出售资产、对外投资，以及 报告期内发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	四.二.（四）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	四.二.（五）
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项	□是 √否

（一） 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力,接受劳务	25,000,000.00	9,915,717.50
2．销售产品、商品，提供劳务	1,000,000.00	54,336.28
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	-	-
4．其他	-	-

公司控股股东、实际控制人吴望蕤原持有宁波招宝磁业有限公司 2.55%的股权，2021年 7月 20日，吴望蕤将持有宁波招宝磁业有限公司 2.55%的股权转让给宁波汝鑫招宝合盛股权投资合伙企业（有限合伙），转让后，吴望蕤不再持有宁波招宝磁业有限公司股权。

公司控股股东、实际控制人吴望蕤持有宁波金坦磁业有限公司 5%股权，2021年 12月 21日，吴望蕤将持有宁波金坦磁业有限公司 5%的股权转让给宁波招宝磁业有限公司，转让后，吴望蕤不再持有宁波金坦磁业有限公司股权。

报告期内，公司向宁波招宝磁业有限公司采购原材料 7,917,789.68元，向宁波金坦磁业有限公司采购原材料 1,997,927.82元，向宁波招宝磁业有限公司销售商品 54,336.28元。


（四） 承诺事项的履行情况

承诺主体	承诺开始 日期	承诺结 束日期	承诺来源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履行情况
实际控制 人或控股 股东	2016年 4 月21日	-	挂牌	同业竞争承 诺	避免同业竞争	正在履行中
其他股东	2016年 4 月21日	-	挂牌	同业竞争承 诺	避免同业竞争	正在履行中

超期未履行完毕的承诺事项详细情况：
无超期未履行完毕的承诺事项。

（五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元

资产名称	资产类别	权利受限 类型	账面价值	占总资产的比 例%	发生原因
房屋建筑物（宁 波市镇海区澥浦 镇广源路267号 房产）	固定资产	抵押	3,223,235.25	1.82%	贷款授信
土地使用权（宁 波市镇海区澥浦 镇广源路267号 土地使用权）	无形资产	抵押	882,159.18	0.50%	贷款授信
房屋建筑物（宁 波市镇海区澥浦 镇丽浦路99号房 产）	固定资产	抵押	23,514,052.13	13.28%	贷款授信
土地使用权（宁 波市镇海区澥浦 镇丽浦路99号土 地使用权）	无形资产	抵押	18,356,660.00	10.36%	贷款授信
总计	-	-	45,976,106.56	25.96%	-

资产权利受限事项对公司的影响：
公司资产权利受限主要是由于厂房及土地银行贷款所致，目前贷款和利息均按约定正常履行，无 违约情况发生，获取银行贷款能进一步改善公司现金流，不影响公司正常运营。第四节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（六） 普通股股本结构
单位：股

股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	13,008,330	25.23%	0	13,008,330	25.23%
	其中：控股股东、实际控 制人	8,887,500	17.24%	0	8,887,500	17.24%
	董事、监事、高管	2,087,300	4.05%	-99,000	1,988,300	3.86%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	38,541,670	74.77%	0	38,541,670	74.77%
	其中：控股股东、实际控 制人	26,662,500	51.72%	0	26,662,500	51.72%
	董事、监事、高管	6,782,500	13.16%	0	6,782,500	13.16%
	核心员工	530,000	1.03%	0	530,000	1.03%
总股本	51,550,000	-	0	51,550,000	-
普通股股东人数	81

股本结构变动情况：
□适用 √不适用
（七） 普通股前十名股东情况
单位：股

序 号	股东名称	期初持股 数	持股变 动	期末持股 数	期末 持 股比 例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量	期 末 持 有 的 质 押 股 份 数 量	期 末 持 有 的 司 法 冻 结 股 份 数 量
1	吴望蕤	21,150,000	0	21,150,000	41.03%	15,862,500	5,287,500	0	0
2	童芝萍	14,400,000	0	14,400,000	27.93%	10,800,000	3,600,000	0	0
3	徐康升	6,149,800	- 99,000	6,050,800	11.74%	4,612,500	1,438,300	0	0
4	亨升投资	5,000,000	0	5,000,000	9.70%	3,333,335	1,666,665	0	0
5	李群富	2,500,000	0	2,500,000	4.85%	1,950,000	550,000	0	0
6	童志康	568,100	0	568,100	1.10%	400,000	168,100	0	0
7	陈威	500,000	0	500,000	0.97%	500,000	0	0	0
8	张海平	500,000	0	500,000	0.97%	333,335	166,665	0	0
9	丁新跃	100,000	0	100,000	0.19%	100,000	0	0	0
10	于铁生	100,000	0	100,000	0.19%	100,000	0	0	0
合计	50,967,900	-	50,868,900	98.67%	37,991,670	12,877,230	0	0
普通股前十名股东间相互关系说明： 吴望蕤为亨升投资执行事务合伙人（持股 50.10%），童芝萍为吴望蕤之配偶，徐康升为吴望 蕤妹妹之配偶，李群富为吴望蕤表弟，童志康为童芝萍兄长，陈威为宁波招宝磁业有限公司及宁 波金坦磁业有限公司（关联关系见第三节 一、（三））的法定代表人。除此之外，公司普通股前十 名股东不存在关联。

（未完）