[中报]东阳光(600673):东阳光2022年半年度报告
原标题:东阳光:东阳光2022年半年度报告 广东东阳光科技控股股份有限公司 2022年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人张红伟、主管会计工作负责人李义涛及会计机构负责人（会计主管人员）钟章保声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2022年半年度归属于上市公司股东的净利润624,171,202.82元，截至2022年6月30日，公司合并报表口径未分配利润5,464,906,731.18元，母公司未分配利润3,080,066,828.28元。上述财务数据未经审计。经公司董事会决议，公司2022年半年度拟以实施权益分派股权登记日登记的扣除公司回购专用账户中股份后的可参与分配的股本总数为基数，向可参与分配的全体股东每10股派发现金红利2.7元（含税）。截至本报告披露日，公司可参与分配的股本总数为2,908,899,231股，以此计算合计拟派发现金红利785,402,792.37元（含税）。本次利润分配不送红股，也不进行资本公积金转增股本。该方案尚需提交股东大会审议通过。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅公司本报告“第三节管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 22 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 24 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 32 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 48 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 53 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 53 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 56
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 1、公司主营业务情况 报告期内，公司的主营业务包括电子新材料、合金材料、化工产品三大板块，具体情况如下： （1）电子新材料 产品主要为铝电解电容器用电极箔（包含腐蚀箔和化成箔）、铝电解电容器、软磁材料等研发、生产与销售。其中电极箔是铝电解电容器的关键原材料，其在很大程度上决定了铝电解电容器的性能与品质。公司产品覆盖低压、中高压全系列，产能规模全球领先，产品技术国内领先，是国内最大的化成箔工厂，客户群体均为全球知名的铝电解电容器企业，包括日本 NCC、RUBYCON、NICHICON、TDK，韩国的三和及三莹，台湾金日、立隆、丰宾以及国内的艾华集团、江海股份等；铝电解电容器产品种类丰富，包括引线型、焊针型、焊片型、螺栓型非固体铝电解电容器，引线型、贴片型导电高分子固体铝电解电容器，引线型双电层电容器等，产品广泛应用于消费电子、新能源、汽车电子、人工智能、通信、工业变频器、安防系统、医美器械、物联网等领域，客户包括三星、海信、TCL、视源及固德威等。 （2）合金材料 产品主要为电子光箔、亲水箔、钎焊箔、电池铝箔等。其中电子光箔是高纯铝板锭经过压延、轧制后的深加工产品，其质量水平直接影响下游电极箔乃至铝电解电容器的性能指标，目前拥有国内最大的电子光箔加工基地，是国内高品质电子光箔主要生产商，产品主要自用于制造化成箔。 亲水箔主要用于空调热交换器（冷凝器和蒸发器）的制造，经过多年的自主开发，公司在空调箔、亲水箔的生产工艺技术处于国内领先、国际先进水平，产品稳定供货给格力、美的、松下、LG、海尔、海信等国内主流空调生产企业；钎焊箔是铝箔产品中的高附加值材料，广泛用于高端汽车热交换器、中央空调等领域。公司通过引进日本钎焊箔先进技术，产能规模和技术水平领先，主要客户包括世界汽车零部件的顶级供应商日本电装、德国马勒贝洱、法国法雷奥、韩国翰昂等；电池铝箔主要用于锂电池中的正极集流体和外包材料，集流体为锂电池关键部件，决定了电池充（3）化工产品 产品主要包括氯碱化工产品、新型制环保冷剂等。其中氯碱化工主要生产用于公司电极箔腐蚀工序所需的高纯盐酸和烧碱，同时生产液氯、双氧水及甲烷氯化物。公司拥有广东省最大的氯碱化工生产基地，产品面向化工、食品、造纸、农药、电子科技、芯片制造、光伏产业、污水处理、消毒杀菌等多个行业，现已经成为玖龙纸业、蓝月亮、新宙邦、金发科技、广州自来水等国内知名企业及各行业龙头企业的合作伙伴。此外，公司生产的新型环保制冷剂，年产能为6万吨（其中R32年产能为3万吨，R125年产能为2万吨、R134a年产能为1万吨）广泛用于新冷冻设备上的初装和维修过程中的再添加，目前公司与国内外众多空调生产企业建立了密切合作关系，包括格力、美的、海尔、海信、日本大金、韩国三星、美国霍尼韦尔等。 2、经营模式 公司主要采取以销定产的生产模式，由生产科根据销售部门提交的客户订单进行订单评审，将评审结果反馈至销售部门及客户，确定订单情况后制定生产计划并实施，保证公司库存处于合理范围区间。生产中涉及对外采购的原材料，由生产部门根据订单情况、库存情况、历史需求等因素确定采购数量需求形成采购指令，采购部门根据生产部门下达的指令进行采购。 电子新材料、合金材料、化工产品等板块产品销售主要采用直销方式，产品直接向下游企业客户销售。目前公司已与国内外知名企业建立稳定、良好的供销关系，客户包括国内外知名铝电解电容器制造企业 NCC、RUBYCON、NICHICON、国内知名铝电解电容器制造企业南通江海电容器股份有限公司、万裕等，顶级汽车零部件供应商日本电装、德国马勒贝洱、法国法雷奥、韩国翰昂等，和国内主流空调生产企业格力、美的、松下、LG、海尔、海信等。公司通过与日本 UACJ株式会社、台湾立敦科技股份有限公司的合作，借助其全球销售渠道，拓展公司产品的销售范围。 3、公司所属行业发展情况 公司的核心产业链为高纯铝-电子光箔-电极箔（包含腐蚀箔和化成箔）-铝电解电容器为一体的电子新材料产业链，相关产品属于电子元件材料制造行业，为电子信息制造业的细分行业。国家发改委发布的《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016版）》将新一代信息技术、高端装备制造、新材料等产业的发展上升到国家战略层面，同时也将电容器铝箔列为战略性新兴产业重点产品。电极箔为铝电解电容器的关键元器件，铝电解电容器为电子整机的关键电子元件，电极箔和铝电解电容器的性能和品质直接影响电子产品、节能新产品、逆变器、工业用大型电源和数控设备等下游终端市场产品性能的改进，其技术水平在一定程度上影响上述产业升级，在当前国际政治经济形势以及国家政策大力支持新兴产业发展的大环境下，国内包括电极箔及铝电解电容器行业在内的电子元器件行业将迎来转型升级的历史性机遇，同时也带来了巨大的挑战以及更高的要求。 受益于国家产业政策的大力支持以及新能源汽车、光伏等国家战略新兴产业领域的强劲需求，铝电解电容器市场的供应自 2020年下半年以来持续紧张，2022年铝电解电容器供不应求情况持续发生，加上俄乌冲突爆发，推高能源、金属等大宗商品价格，使报告期内铝箔、电极箔等上游原材料价格波动，在当前能耗双控、国际形势严峻、原材料价格波动的情况下，产能扩充难度相对较高，预计供需格局短期内难以得到有效改善，同时也将给市场发展带来一定的不确定性。 面对当前铝电解电容器及电极箔的供需形势，有利于拥有研发能力较强、技术水平较高、具备产业链优势、环保治理能力等较强的竞争优势及抗风险能力的电容器、电极箔生产企业发展。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 1、研发创新平台优势 建立研发平台，以创新能力推动创新发展。公司以强大的创新研发能力作为公司核心竞争力，下设研究院，经过多年潜心研发，已拥有持续的、系统的研发能力，为公司持续发展作出了巨大贡献。公司被评为国家技术中心（“广东省工程技术研发中心”），主要围绕以电极箔、电容器、超级电容器为主的电子材料和包括锂电池正极材料、电解液、含氟新材料等在内的电池材料等领域进行创新研发。研究院建立了科学、完善的研发管理体系，依托8000㎡的先进研发实验室、进口设备以及优秀的研发人才，为研发具有自主知识产权的新产品与新技术奠定坚实基础。 2、技术合作优势 开展技术合作，以技术交流促进自主技术的提高。公司经多年研发与发展，在电子新材料、合金材料等领域已形成自主核心技术。为进一步提高公司研发实力，公司积极与拥有先进技术的国内外知名企业与机构展开技术合作，同时引进大量国内外知名的专家教授进行技术指导，推动公司研发项目的开展。目前公司分别与日本最大的铝加工企业株式会社UACJ、台湾上柜公司立敦科技股份有限公司在电子箔、钎焊箔、电池箔、电极箔领域建立了长期稳定的技术合作关系；与全球第三大铝浆及铝粉生产企业东洋铝业株式会社在具有更高附加产值的粉末积层箔项目上开展研发合作；与上海璞泰来新能源科技股份有限公司就 PVDF在新能源锂电池领域的应用开展了深入的研发合作，构建完善的涂覆材料、粘结剂供应链体系。后续，公司将依托于自身研发技术和资源，以替代进口为目的，紧跟下游终端市场需求，继续积极寻求技术合作机会，提高各产品工艺及技术水平，提升产品质量。 3、产业链和产业协同优势 延伸产业链，以产业协同发展推动产业转型与升级。公司通过自主研发和技术合作，不断完善现有业务上下游产业链。经过多年深耕，公司从传统铝箔加工逐步向电子新材料、合金材料领域发展，重点突破了化成箔的核心技术，逐步建立了“电子光箔-电极箔（包含腐蚀箔和化成箔）-铝电解电容器”为一体的电子新材料产业链。另一方面，因电极箔的腐蚀化成工序中需要用到较大量的氯碱化工产品，公司亦投入布局了氯碱化工业务，并逐步发展出氯碱化工-甲烷氯化物-氟化工（主要为新型环保制冷剂）-氟树脂的氯氟循环经济产业链。经过十余年的发展与协同，公司在电子新材料、合金材料和化工产品板块的相关领域已经形成较完善的上下游产业链布局，有利于把控公司产品质量、生产工艺及成本，同时借助产业上下游联动推动公司产业布局。 4、丰富的产品线及产品储备优势 优化产品储备，以创新能力与技术合作保证公司可持续发展。公司在做大做强公司具有核心竞争力产品的同时，依靠公司强大的研发实力及技术合作，不断向下游高附加值的新兴产业延伸，优化公司产业布局。根据公司长期发展战略规划，公司已逐步落实向新能源、新材料行业的延伸，目前已布局了锂电池、氟树脂、电池铝箔、积层箔、电容器、超级电容器等多类产品在研，为公司在未来相关产业领域抢占市场份额提供有力支撑。 5、环保优势 坚持高标准的环保原则，以环保生产作为企业长期可持续发展的基石。随着国家环保治理的深入落实，环保治理能力已然成为企业不可或缺的竞争力体现。公司长期严格坚守高投入、高标准的环保治理原则，遵循循环经济的理念，每年均投入专项环保资金用于节能减排设施的更新和维护，积极推进企业清洁生产，促进生产过程中产生的废弃物的资源化，实现废弃物的综合利用，进而控制和减少污染物排放，提高资源利用率。经过长时间环保优势的积累，公司各项环保指标均符合相关要求，未发生重大环境污染事故和特别重大环境污染事故。在国家环保监管整治常态化的态势下，经过长时间环保优势的积累，公司显著的环保治理优势和成果将形成强劲的竞争力。 三、 经营情况的讨论与分析 2022年上半年，国际形势严峻复杂，俄乌冲突的爆发冲击全球能源、粮食等大宗商品供应链及价格稳定性，通胀高企，影响贸易需求，同时叠加国内疫情反复影响，给企业经营发展带来了巨大压力和不确定性。面对复杂的内外部环境，公司在既定的发展战略指导下，依托自身研发创新实力、全产业链优势、产品技术优势，继续稳步落实年度经营计划的各项工作，推动企业稳健发展。 报告期内，公司积极克服原材料供应不足及价格上涨，消费类市场需求疲软等不利因素的影响，通过精益生产、节能降耗、降本增效、加强采购管理、优化客户及产品结构等一些列措施推动各项生产经营工作。受益于新能源行业的快速发展，市场需求良好，公司电子新材料、化工产品板块核心产品的销售价格保持高位运行，产品毛利提升，同时剥离医药资产后公司业绩不受医药制造板块影响，合资公司乳源东阳光氟树脂有限公司受益于 PVDF的价格持续上涨以及市场需求旺盛而业绩大幅提升使得公司投资收益增长，公司整体利润水平大幅提升，实现营业收入5,925,977,445.14元，与上年同比略微增长，归母净利润 624,171,202.82元，较上年同期增长646.16%。 报告期内，公司持续推进公司各扩建、新建及技术改造项目。其中，公司在乌兰察布市布局的中高压化成箔扩建项目已共计完成 96条生产线的安装及调试，年产量达 2800万㎡；公司与UACJ的电池铝箔合作项目投产设备加快客户认证进度，已逐步开始释放产能和提高销售；此外，公司在浙江省布局的铝电解电容器、超级电容器生产基地，已就该投资项目取得了《浙江省企业投资项目备案》，并取得建设用地以及完成了相关建设许可证、环评、能评批复工作，目前正在稳步推进项目动工建设工作；在宜都布局的电池铝箔扩建项目，目前已完成一期所有场平施工、土建施工以及主设备的招标工作，进入施工阶段。 报告期内，公司以市场需求为导向，持续研发投入，不断推动核心产业的新产品、新工艺的开发进程，通过不断技术升级、工艺改造对标国际先进技术，持续优化产品工艺，提升公司产品技术水平；同时，通过加快节能工艺的改进推广，持续对环保相关的技改投入，保障企业可持续发展。 报告期内，根据公司 2021年重大资产出售涉及的控股股东给予公司购买广药股权权利以及额外让与广药股权的承诺事项，公司通过审计评估作价交易和无偿受让的形式取得广药的21,181,432元注册资本。此外，为解决公司与药业股份交叉持股问题，经与控股股东协商一致，以控股股东之控股子公司宜昌东阳光药研发有限公司所持有的等价值的广药股权置换公司持有的药业股份股权，完成相关股权变更登记后，公司取得广药11,698,588元注册资本，不再持有药业股份股权，控股股东及公司关于解决交叉持股的相关承诺已实施完毕。截至目前，公司合计持有广药32,880,020元注册资本。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
销售费用变动原因说明：销售费用较上年同期下降80.91%，主要系本报告期内医药制造板块不纳入合并范围所致； 管理费用变动原因说明：管理费用较上年同期下降47.14%，主要系本报告期内医药制造板块不纳入合并范围所致； 财务费用变动原因说明：财务费用较上年同期下降87.09%，主要系本报告期内收到股权转让款产生的资金占用费以及医药制造板块不纳入合并范围综合所致； 研发费用变动原因说明：研发费用较上年同期下降22.85%，主要系本报告期内医药制造板块不纳入合并范围所致； 公允价值变动收益变动原因说明：公允价值变动收益较上年同期变动，主要系本报告期内其他非流动金融资产公允价值变动所致； 投资收益变动原因说明：投资收益较上年同期变动，主要系本报告期内联营企业乳源东阳光氟树脂有限公司的经营利润大幅增长，公司按持股比例享有的收益增加所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长2.67%，主要系本报告期内收到上年末在途资金所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年同期变动，主要系本报告期内收到出售东阳光药股权转让款和短期理财产品到期收回本金所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动，主要系本报告期内偿还银行借款和兑付债券本金减少所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
注1：交易性金融资产较上年期末数减少68.56%，主要系本报告期根据解决交叉持股承诺，处置宜昌东阳光药业股份有限公司6.55%股权所致； 注2：预付款项较上年期末数增加68.42%，主要系本报告期大宗材料价格上涨，预付材料款、电费款增加所致； 注3：其他应收款较上年期末数减少98.11%，主要系本报告期收到广东东阳光药业有限公司和香港东阳光销售有限公司支付的股权转让款尾款所致； 注4：其他流动资产较上年期末数减少82.57%，主要系本报告期在途资金到账以及增值税期末留抵税额减少所致； 注5：长期股权投资较上年期末数增加31.74%，主要系本报告期联营企业乳源东阳光氟树脂有限公司的经营利润大幅增加，按权益法确认的公允价值增加所致； 注6：其他非流动金融资产较上年期末数增加573.96%，主要系本报告期新增对广药的投资所致； 注 7：其他非流动资产较上年期末数增加 468.04%，主要系本报告期预付工程设备款增加所致； 注8：应付票据较上年期末数增加33.50%，主要系本报告期采购量增加，以票据方式结算增加所致； 注9：应交税费较上年期末数减少37.28%，主要系上年末计提的企业所得税于本期支付所致； 注 10：其他应付款较上年期末数增加 55.60%，主要系本报告期收到员工股权激励认购款所致； 注11：资本公积较上年期末数增加31.17%，主要系根据此前约定，本报告期受让了广药股权，导致资本公积增加。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，公司新增子公司1家，投资总额为5,000万元。详见本报告“第十节财务报告”中“八、合并范围的变更”之“1、非同一控制下企业合并”、“5、其他原因的合并范围变动”。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
(五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 经公司第十一届董事会第八次会议、公司2021年第三次临时股东大会审议通过，公司实施重大资产出售事项，于2021年12月29日转让了公司所持有的东阳光药的控股权，公司不再持有医药制造业务。本次重组涉及的相关标的资产过户及交易价款（包含利息）支付已于6月7日前全部完成。 本次交易涉及的标的公司为港股上市公司，其在人员、资产、财务、机构、业务方面与公司保持独立性，同时其从事的医药制造业务与公司其他业务板块关联性不大，因此本次股权出售事项不会对公司的业务连续性、经营管理稳定性造成重大影响。 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 (一)在重要子公司中的权益 1.重要子公司的构成
单位：元币种：人民币
（1）资产负债情况 单位：万元 币种：人民币
单位：万元 币种：人民币
(二)在合营企业或联营企业中的权益 1.重要的合营企业或联营企业
单位：万元 币种：人民币
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