[中报]科创新材(833580):2022年半年度报告

时间：2022年08月05日 15:51:14 中财网

原标题:科创新材:2022年半年度报告

洛阳科创新材料股份有限公司 LUOYANG KECHUANG NEW MATERIAL CO.,LTD







半年度报告2022

公司半年度大事记
公司2022年5月13日登陆北京证券交易所成为上市公司，公司将借助北交所平台及其资本 市场不断做强做大，努力实现产品技术创新和服务模式创新，更好地服务于客户，增强职工幸福 感，回报股东，回报社会。公司于报告期内获得1项实用新型专利、1项发明专利，分别是：一种防止上浮的RH精炼炉 环流管（专利号：ZL202123068289.5）、一种滑板砖的制备方法（专利号：ZL201811024068.8）。 专利的取得有利于提升公司的核心竞争力，保护公司知识产权，有利于公司形成持续的创新机制。
2022 年3月31日，公司的“新型高效节能免清扫防渗透气砖关键技术开发及产业化项目” 入选 2022 年洛阳市重大科技创新专项立项项目。这是洛阳市科学技术局对我公司研发能力的一 2 种肯定，将更加坚定公司对技术创新的投入。目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................... 9
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 20
第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 23
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 30
第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 34
第八节 备查文件目录 .............................................................................................................. 80


第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人蔚文绪、主管会计工作负责人孙云平及会计机构负责人（会计主管人员）王敏敏保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
1、原材料价格波动较大的风险	耐火材料制品的售价整体上与原材料价格变动保持联动， 原材料在公司的生产成本中所占比例较大，原材料价格的上涨 或下降，会导致耐火材料制品企业成本相应增加或降低。受环 保治理及行业整顿力度的影响，耐火材料上游矿石开采行业可 能存在地域性或阶段性的限产、停产情况，从而可能导致耐火 材料的原材料价格产生波动。如果未来主要原材料出现上涨趋 势，将会给公司带来一定的成本压力，进而可能影响到公司的 经营业绩。
2、产品结构相对单一的风险	公司是专业生产功能耐火材料的企业，核心产品为金属液 体净化透气元件和金属液体控流元件及保护套管。目前主营业 务收入主要来源于功能耐火材料的生产和销售，报告期内，公 司功能耐火材料的收入占主营业务收入 94.36%，产品结构相对 单一。如市场需求出现波动或者公司创新能力不足，则可能导 致公司现有市场份额缩减，持续盈利能力受损。
3、应收账款较大的风险	报告期末，公司应收账款账面价值为 76,102,769.30元，占 当期总资产比例为 21.13%，应收款项金额较大，占资产总额比 例较高。随着公司经营规模的不断扩大，应收款项的总量可能 会进一步增加，应收款项的管理难度也将随之提升。虽然公司 已按企业会计准则合理计提了坏账准备，但如果对下游客户的 应收账款不能按期收回或无法收回，将对公司业绩和生产经营 产生一定不利影响。
4、耐火材料行业的产能过剩风险	我国耐火材料行业整体运行平稳，绿色发展水平明显提升。 当前耐火材料行业转型发展步伐加快，但面临的形势仍有诸多 不确定因素，耐火材料产能过剩、集中度低、创新能力不足等 问题依然存在。耐火材料行业若不能及时加快行业产品结构转 型，提升行业集中度以及提高行业的产品创新能力，将会导致 耐火材料行业内的众多厂家无序竞争进而会加剧整个行业产能 过剩风险。
5、公司经营依赖下游行业的风险	耐火材料主要应用于钢铁、石油化工、有色金属和建材等 高温工业，其中钢铁工业是耐火材料的最大消耗行业，钢铁工 业用耐火材料占耐火材料产成品总消费量的 70%左右，建材工 业（包括水泥、玻璃及陶瓷等）用耐火材料占耐火材料产成品 总消费量的 16%左右，因此，钢铁工业、建材工业的景气程度 直接决定了耐火材料行业的市场前景，其市场规模直接决定了 耐火材料的市场容量。如果未来公司下游行业规模出现萎缩， 将导致耐火材料的市场容量和需求下降，从而对公司的业务规 模和经营业绩产生一定不利影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在退市风险
□是 √否

释义

释义项目		释义
公司、本公司、科创新材	指	洛阳科创新材料股份有限公司
股东大会	指	洛阳科创新材料股份有限公司股东大会
董事会	指	洛阳科创新材料股份有限公司董事会
监事会	指	洛阳科创新材料股份有限公司监事会
高级管理人员	指	指公司的总经理、副总经理、财务负责人以及董事会 秘书
董监高	指	指公司的董事、监事和高级管理人员
公司章程	指	《洛阳科创新材料股份有限公司章程》
三会	指	洛阳科创新材料股份有限公司股东大会、董事会、监 事会
三会议事规则	指	《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、 《公司监事会议事规则》
公司法	指	《中华人民共和国公司法》
证券法	指	《中华人民共和国证券法》
保荐机构	指	川财证券有限责任公司

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	洛阳科创新材料股份有限公司
英文名称及缩写	LUOYANG KECHUANG NEW MATERIAL CO., LTD.
证券简称	科创新材
证券代码	833580
法定代表人	蔚文绪

二、 联系方式

董事会秘书姓名	李青
联系地址	河南省洛阳市新安县磁涧镇洛新产业集聚区京津路东纬二路
电话	0379-67305320
传真	0379-62117605
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.kcnh.com
办公地址	河南省洛阳市新安县磁涧镇洛新产业集聚区京津路东纬二路
邮政编码	471822
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司披露中期报告的证券交易所网 站	www.bse.cn
公司披露中期报告的媒体名称及网 址	中国证券报 www.cs.com.cn 上海证券报 www.cnstock.com 证券时报 stcn.com
公司中期报告备置地	公司董事会秘书办公室

企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
成立时间	2002年 9月 11日
上市时间	2022年 5月 13日
行业分类	C制造业-30非金属矿物制品业-308耐火材料制品制造-3089耐火 材料制品及其他耐火材料制造
主要产品与服务项目	公司主营业务是钢铁、有色等工业用耐火材料的研发、生产 和销售，主要产品包括功能耐火材料、不定形耐火材料和定型耐 火材料，其中功能耐火材料是公司最核心的产品。
普通股股票交易方式	连续竞价交易
普通股总股本（股）	86,000,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	控股股东为（蔚文绪）
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（蔚文绪、马军强、蔚文举、杨占坡），一致行动人 为（蔚文绪、马军强、蔚文举、杨占坡）

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	914103007156612594	否
注册地址	河南省洛阳市新安县洛新产业集 聚区京津路东纬二路	否
注册资本（元）	86,000,000.00	是

五、 中介机构

报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	川财证券
	办公地址	中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区交子大道 177号 中海国际中心 B座 17楼
	保荐代表人姓名	胡文晟、王建雄
	持续督导的期间	2022年 5月 13日 - 2025年 12月 31日

六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	54,490,803.22	54,419,508.34	0.13%
毛利率%	38.98%	45.33%	-
归属于上市公司股东的净利润	11,549,284.48	12,895,008.54	-10.44%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	11,279,877.52	11,875,146.89	-5.01%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	4.18%	6.62%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	4.09%	6.12%	-
基本每股收益	0.17	0.2	-17.11%

（二） 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	360,127,544.56	257,168,135.35	40.04%
负债总计	36,566,711.35	42,436,972.71	-13.83%
归属于上市公司股东的净资产	323,560,833.21	214,731,162.64	50.68%
归属于上市公司股东的每股净资产	5.14	3.41	50.61%
资产负债率%（母公司）	10.15%	16.50%	-
资产负债率%（合并）	10.15%	16.50%	-
流动比率	8.36	4.72	-
利息保障倍数	38.06	47.87	-

（三） 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	10,880,279.92	-16,765,851.91	164.90%
应收账款周转率	0.65	0.71	-
存货周转率	0.63	0.67	-

（四） 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	40.04%	17.97%	-
营业收入增长率%	0.13%	36.05%	-
净利润增长率%	-10.44%	16.91%	-

二、 非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	金额
1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	305,500.02
2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出	11,449.35
非经常性损益合计	316,949.37
减：所得税影响数	47,542.41
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	269,406.96

三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要

公司的主营业务是钢铁、有色等工业用耐火材料的研发、生产和销售，自 2002年 9月成立以来， 公司深耕于功能耐火材料新技术及新产品的开发、应用及推广，已成为国内重要的功能耐火材料供应商。 公司具有丰富经验的技术人员超过 30人，主要负责公司新产品的研发、生产工艺的改进和产品应 用维护等工作。公司拥有的主要生产车间包括金属液体净化透气元件车间、控流元件车间、不定形（预 制件）加工车间、配套机加工车间等。 公司是经河南省科技厅等部门认定的高新技术企业，公司通过了ISO9001以及GB/T19001标准要求 的质量管理体系认证，公司生产的功能耐火材料的产品质量指标高于行业标准，产品质量较好。 公司的销售模式主要为直销模式，销售对象为钢厂等终端客户（如舞阳钢铁有限责任公司、内蒙古 包钢钢联股份有限公司等）或为终端客户提供耐材整体承包服务的承包商（如大石桥淮林耐火材料有限 公司、上海利尔耐火材料有限公司等）。目前，公司已经与江苏苏嘉集团新材料有限公司、舞阳钢铁有 限责任公司、大石桥淮林耐火材料有限公司、联众（广州）不锈钢有限公司等客户建立了长期、稳定的 合作关系。 公司的生产模式主要为以销定产，根据合同及订单的内容编制生产计划，由研发部制定生产技术方 案，由采购部采购符合相应标准的原材料，由生产部门进行生产。 公司生产经营所需原辅材料均为自行采购，采购部负责供应商的管理和原辅材料的采购。采购部会

同研发部和生产部、销售部根据合同、订单内容和客户需要制定采购计划，以比价采购等方式进行原辅 材料采购。公司对供应商的经营资质、生产及运输能力、质量控制等方面进行考察，筛选、优化供应商， 建立供应商清单。目前，公司已与多家原材料供应商形成了长期、稳定的合作关系。 公司设置技术研发中心负责研发工作，公司的研发以市场为导向，根据客户需要和生产过程中的技 术特点制定研发计划。公司由评审委员会确定研发目标后，成立专项研发组制定研发计划，通过自主创 新，解决生产和使用过程中的技术难题，研制新产品，并实现技术的不断创新和成果的转化，不断提升 公司的核心竞争力和技术水平。 报告期内及报告期后至本半年报披露日，公司商业模式未发生变化。

专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 √省（市）级
“高新技术企业”认定	√是
其他相关的认定情况	-

2020年我公司根据《河南省工业和信息化厅办公室关于组织开展 2020年度河南省“专精特新”中小企业认定暨国家第二批专精特新“小巨人”企业推荐工作的通知》（豫工信办企业〔2020〕120号），经过自愿申报、逐级推荐、专家评审、网上公示等程序，被认定为 2020年度河南省“专精特新”中小企业。

2021年，我公司入选第二批国家级专精特新“小巨人”，有效期自 2021年 1月 1日至 2023年 12月31日。

2019年，公司依据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火（2016）32号）被认定为高新技术企业，有效期自 2019年 10月 31日至 2022年 10月 31日。


七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
2022年 1-6月公司实现营业收入 54,490,803.22元，同比增长了 0.13%，实现净利润 11,549,284.48 元，同比减少了 10.44%。本报告期未，公司总资产为 360,127,544.56元，较年初增长了 40.04%，净资产 为 323,560,833.21元，较本年年初增长了 50.68%。

（二） 行业情况

根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017）标准，公司所处的行业属于“制造业”（行业代码：C） 中“耐火材料制品制造”（行业代码：C308），细分行业为“耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造”（行业 代码：C3089）。 根据中国证监会2012年发布的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为“制造业”（行业代码： C）下的“非金属矿物制品业”（行业代码：C30）。 根据全国中小企业股份转让系统公司《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所处的行业属于“制

造业”（行业代码：C）中“耐火材料制品制造”（行业代码：C308），细分行业为“耐火陶瓷制品及其他 耐火材料制造”（行业代码：C3089）。 公司主营业务为耐火材料的研发、生产和销售，公司主要产品为高温金属熔液精炼过程中辅料元件， 主要包括钢包底金属液体净化元件、中间包及电炉耐火元件、浇注料、铝电解槽用保温防渗透气元件等 耐火产品。公司所处具体行业为耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造行业中的金属液体净化元件制造行 业。

（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	109,849,921.69	30.50%	15,799,881.62	6.14%	595.26%
应收票据	13,486,048.11	3.74%	15,618,369.58	6.07%	-13.65%
应收账款	76,102,769.30	21.13%	71,987,184.92	27.99%	5.72%
存货	47,965,685.91	13.32%	53,011,583.44	20.61%	-9.52%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产	58,235,893.92	16.17%	55,038,237.12	21.40%	5.81%
在建工程	1,237,190.41	0.34%	2,416,167.08	0.94%	-48.80%
无形资产	12,333,984.92	3.42%	12,491,015.42	4.86%	-1.26%
商誉		0.00%			-
短期借款	11,600,000.00	3.22%	20,950,000.00	8.15%	-44.63%
长期借款		0.00%			-
应收款项融资	24,814,256.62	6.89%	19,690,820.16	7.66%	26.02%
预付款项	5,893,799.06	1.64%	5,433,556.64	2.11%	8.47%
其他应收款	678,985.20	0.19%	760,272.83	0.30%	-10.69%
应付账款	8,143,471.68	2.26%	8,816,620.24	3.43%	-7.63%
资产合计	360,127,544.56	100.00%	257,168,135.35	100.00%	40.04%

资产负债项目重大变动原因：
1.货币资金：公司在本期公开发行股票2,300万股，募集资金105,800,000.00元，截止报告期末，募集 资金账户金额较大，造成本期货币资金余额较大。 2.在建工程：报告期末在建工程1,237,190.41元，较上年同期减少了48.80%，主要原因是：报告期内 部分在建项目转固，导致本期末在建工程余额减少较多。 3.短期借款：报告期末短期借款11,600,000.00元，比上年同期减少44.63%，主要原因是：本期经营 活动现金流盈余较多，部分银行贷款已归还，导致本期短期借款减少。 4.应收款项融资、应收票据：因公司加强应收账款回款管理，报告期内银行承兑汇票收款比例有所 增长，商业承兑汇票收款比例有所下降，导致本期末应收款项融资余额增长26.02%，应收票据余额下降 13.65% 。

2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期 金额变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	54,490,803.22	-	54,419,508.34	-	0.13%
营业成本	33,252,990.92	61.02%	29,750,044.03	54.67%	11.77%
毛利率	38.98%	-	45.33%	-	-
销售费用	2,495,742.06	4.58%	2,563,547.50	4.71%	-2.64%
管理费用	3,037,495.48	5.57%	2,995,790.68	5.50%	1.39%
研发费用	2,706,976.55	4.97%	3,207,484.51	5.89%	-15.60%
财务费用	123,035.34	0.23%	214,186.77	0.39%	-42.56%
信用减值损失	688,335.55	1.26%	-254,165.04	-0.47%	370.82%
资产减值损失	715,141.96	1.31%	-427,764.65	-0.79%	267.18%
其他收益	305,500.02	0.56%	1,247,200.00	2.29%	-75.51%
投资收益	0.00	0.00%		0.00%
公允价值变动 收益	0.00	0.00%		0.00%
资产处置收益		0.00%	0	0.00%	-
汇兑收益		0.00%	0	0.00%	-
营业利润	13,846,515.35	25.41%	15,681,523.74	28.82%	-11.70%
营业外收入	0.65	0.00%	939.50	0.00%	-99.93%
营业外支出	11,450.00	0.02%	117,855.15	0.22%	-90.28%
净利润	11,549,284.48	-	12,895,008.54	-	-10.44%

项目重大变动原因：

1.财务费用：报告期财务费用123,035.34元，较上年同期减少了42.56%，主要原因是本期公开发行股 票募集的资金于2022年4月、6月陆续到账，募集资金专户利息收入较多，冲减了本期财务费用；另一方 面是本期银行贷款减少，利息支出减少，降低了财务费用。 2.信用减值损失：因公司加强了应收票据管理，应收票据余额对应计提的信用减值损失下降，导致 信用减值损失较上期总体减少而冲回。 3.资产减值损失：公司持续加强库存管理，积极营销，三年以上的产成品陆续投入市场，冲回以前 年度计提的存货跌价准备。 4.其他收益：本年度因疫情影响，研发补助申请工作滞后，截止到报告期末尚未收到研发补助资金， 造成本期其他收益较上期大幅减少。 5.营业成本：较上期上升11.77%，主要是由于主要原材料涨价，导致本期生产制造成本上升。 6.研发费用：较上期下降 15.60%，主要是由于以前年度的研发项目已全部于 2021年 12月 31日前 结题，新研发项目于报告期内立项并启动，立项论证工作占用了一定时间，导致研发进度略有放缓，研 发费用较上期有所下降。 7.营业外收入：本期营业外收入较上年同期减少 99.93%，主要是由于上年同期收到债权分配款

938.10元。 8.营业外支出：本期营业外支出较上年同期减少 90.28%，主要是由于上年同期补交 2019年企业所 得税产生的滞纳金 87,855.15元，市场监管局罚款 30,000.00元。

（2） 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	53,790,036.40	53,549,554.71	0.45%
其他业务收入	700,766.82	869,953.63	-19.45%
主营业务成本	32,545,963.34	28,841,981.82	12.84%
其他业务成本	707,027.58	908,062.21	-22.14%

按产品分类分析：
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期增 减%	毛利率比上年 同期增减
功能耐火材 料	51,415,109.58	30,921,784.78	39.86%	4.63%	17.76%	减少 14.41个 百分点
不定形耐火 材料	2,039,334.91	1,424,640.88	30.14%	-52.90%	-43.39%	减少 28.03个 百分点
定型耐火制 品	335,591.91	199,537.68	40.54%	319.98%	194.45%	增加 166.90个 百分点
其他	700,766.82	707,027.58	-0.89%	-19.45%	-22.14%	减少 79.60个 百分点

按区域分类分析：
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比上年 同期增减
东北区	15,342,983.66	8,796,453.99	42.67%	-22.96%	-19.73%	减少 5.12个百 分点
华北区	4,664,407.07	2,516,126.11	46.06%	25.03%	42.72%	减少 12.67个 百分点
华东区	22,647,853.16	13,979,527.11	38.27%	11.09%	21.53%	减少 12.17个 百分点
华南区	1,793,677.16	1,123,709.59	37.35%	-40.25%	-26.66%	减少 23.71个 百分点
华中区	7,689,998.33	5,175,682.24	32.70%	32.57%	59.50%	减少 25.80个 百分点
西北区	2,205,875.00	1,585,906.25	28.11%	48.45%	125.51%	减少 46.64个 百分点
西南区	146,008.84	75,585.63	48.23%	49.85%	69.31%	减少 10.98个 百分点

收入构成变动的原因：
1.功能耐火材料营业收入较上年同期增长4.63%，但营业成本却增长了17.76%，主要是因为主要原 材料大幅涨价，生产制造成本大幅上升，导致营业成本增长幅度远大于营业收入的增长幅度。 2.不定型耐火材料营业收入较上年同期下降52.90%，主要是因为炉盖产品的订单量有所减少所致。 3.定型耐火制品较上年同期增加 319.98%，主要是公司本期增加了（外购直销）高铝砖、粘土砖的 销售量，高铝砖是功能耐火材料的附带销售产品，根据客户需求，配套销售高铝砖、粘土砖，导致本期 增长比例较大。定型耐火材料的不同种类毛利相差较大，导致本期定型耐火材料毛利率较上年同期增幅 较大。

3、 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	10,880,279.92	-16,765,851.91	164.90%
投资活动产生的现金流量净额	-5,702,277.92	-5,339,926.25	6.79%
筹资活动产生的现金流量净额	88,874,590.67	20,576,070.22	331.93%

现金流量分析：
1.经营活动产生的现金流量净额：因公司加强应收账款的回款工作，部分下游客户回款速度增加， 导致本期经营活动现金流入较上期增加；上期经营活动现金流出有一笔投资款，因最终未完成交易退回 而列入经营活动现金流出其他项，导致本期经营活动现金流出较上期大幅下降，本期经营活动现金流入 增加与流出大幅减少共同导致本期经营活动产生的现金流量净额大幅增加。 2.筹资活动产生的现金流量净额：因公司公开发行股票成功，募集资金10,580.00万元，本期筹资 活动收到的现金大幅增加。


4、 理财产品投资情况
□适用 √不适用
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
□适用 √不适用
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否

（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
职工方面：公司每月按时发放工资，为企业员工带来稳定的经济收入；为员工缴纳五险一金、提供 午餐补助、为单身员工提供单身公寓等，提升了员工的社会保障及福利水平。

（三） 环境保护相关的情况
√适用 □不适用
公司编制环境突发性应急预案，设置一体化水处理设施1套及清水池1座，生活污水处理后用于绿 化，工业废气经集气罩及通风管引至袋式除尘器处理，减少生产经营对环境的影响。

十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
十三、 对 2022 年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、 公司面临的风险和应对措施

1、市场风险 （1）公司经营依赖钢铁行业的风险 钢铁工业是耐火材料的最大消耗行业，钢铁工业用耐火材料约占耐火材料产成品消耗总量的 70%， 钢铁工业的规模直接决定了耐火材料的市场容量。公司的主要客户均来自钢铁行业，公司的营业收入和 利润的增长在很大程度上依赖于钢铁行业的景气程度。 对策：公司通过压缩或控制技术含量较低的耐火材料产品的销售规模，对客户信用等级保持较高的 要求等措施降低行业依赖风险，虽然在一定程度上放缓了营业收入和利润的增长，但是保证了营业收入 的质量和应收账款的安全，为保持持续经营能力打下基础。 （2）公司下游钢铁行业持续低迷的风险 近年来，由于受经济下行及房地产调控等因素影响，钢铁行业景气度出现下滑，国内钢铁产量增速 出现一定程度的萎缩，钢铁行业毛利率和盈利能力出现一定程度的下降。钢铁行业景气度下滑一方面影

响公司应收账款的回收速度，另一方面也影响公司营业收入和利润的增长。如果未来钢铁行业景气度持 续低迷，其对公司经营的负面影响将更加明显，存在应收账款回收周期延长和由收入和毛利率下降而导 致的公司业绩出现下滑的风险。 对策：在钢铁行业整体表现低迷的背景下，公司通过压缩或控制技术含量较低的耐火材料产品的销 售规模，对客户信用等级保持较高的要求等措施降低行业持续低迷风险，虽然在一定程度上放缓了营业 收入和利润的增长，但是保证了营业收入的质量和应收账款的安全，为保持持续经营能力打下坚实的基 础。 （3）竞争风险 公司的主要产品为钢包底吹氩透气元件，该产品的主要竞争对手包括北京利尔、濮耐股份、中钢耐 火和成都府天。其中，北京利尔和濮耐股份为A股上市公司，中钢耐火为科研院所改制设立，北京利尔、 濮耐股份和中钢耐火提供种类繁多、应用行业和范围广泛的耐火材料产品和工程承包服务，成都府天为 外商投资企业，以透气砖为主要产品。公司的竞争对手拥有雄厚的资本、技术实力，同时公司下游大型 钢厂等客户的耐火材料需求往往由多家耐火材料生产企业完成，激烈的竞争限制了公司产品的毛利率水 平，尽管公司已通过提高产品技术含量、质量和售后服务水平保持较高的市场占有率，但由于公司规模 较小，随着近年来人力成本、管理成本等快速上升，如果不能及时改善产品质量和服务水平，并控制成 本，将面临利润下滑的风险。 对策：公司通过不断加强的技术研发能力和坚持优质的售后服务能力，确保自身具有较高的竞争力。 （4）原材料价格波动风险 原材料是本公司产品成本的主要组成部分，直接材料占产品总成本的比重为 70%左右。近年来公司 主要原材料价格均有一定程度变化，由于原材料在公司的生产成本中所占比重较大，原材料价格波动将 对公司毛利率产生较大影响。如果未来主要原材料出现上涨趋势，将会给公司带来一定的成本压力，进 而影响到公司的经营业绩。 对策：公司生产所需要的原材料主要为刚玉、尖晶石等耐火原料，公司通过集中批量采购与稳定原 材料供应商体系等，确保原材料的供应稳定和采购成本的控制。 2、技术和安全生产风险 （1）技术替代风险 公司现有设备和技术符合产业指导目录的规定，并且主要设备代表较为先进的技术水平，但如果公 司未来不能持续提升技术水平，增加自主创新能力，将面临失去竞争优势，甚至被淘汰的风险。 对策：公司针对市场热点、难点，以及客户提出的具体问题在生产线和生产布局总体规划前提下， 不断进行生产技术改造与研发创新，以持续提升技术水平保持较强的技术竞争力。 （2）安全生产风险 耐火材料生产需要高温处理，公司高度重视安全生产，配备了相应的消防设施，同时建立了较为严 格的安全管理制度。但如果公司员工操作不当导致火灾或其他人身伤害事故，将给公司带来较大损失。 对策：公司在生产、售后服务等环节建立了严格的安全生产管理制度，公司通过增加安全设施、安

全教育、劳动保护用品等环节的投入并强化现场管理来实现安全生产，确保不出现重大生产事故。 （3）存货管理风险 公司坚持“以销定产”模式，因此存货主要为用于订单生产或备货用途的原材料、在产品和发送至 客户现场的产成品。如果公司存货管理不善，将给公司带来较大损失，并进一步造成不能及时供货的违 约风险。 对策：近年来，用电高峰限电限产、地区性环保限产，不仅导致原材料市场供应波动、也导致公司 的生产计划不能正常进行，这是目前公司不能及时供货的主要风险点；针对上述情况，公司调整完善了 存货管理制度，由早期的主要按订单生产，调整为除按订单生产外，经常使用的规格型号产品按计划提 前错峰生产，以最大限度降低能源及环境压力，同时有效降低不能及时供货的违约风险。 3、财务风险 （1）应收账款余额较大和坏账风险 报告期期末，公司应收账款账面价值为76,102,769.30元，报告期公司应收账款周转率为0.65次， 公司应收账款余额大、周转率低，这主要是由于耐火材料下游行业受宏观经济下行与房地产调控影响， 盈利能力出现下滑，客户资金周转紧张所致。如果公司应收账款持续快速增加，将给公司带来较大的资 金压力；如果有关客户因业绩不佳、资金压力或其他纠纷等原因拒绝向公司支付货款，公司的应收账款 有形成坏账，进而严重影响公司业绩的风险。 对策：在钢铁行业整体表现低迷的背景下，公司通过压缩或控制技术含量较低的耐火材料产品的销 售规模，对客户信用等级保持较高的要求等措施降低应收账款坏账风险，虽然在一定程度上放缓了营业 收入和利润的增长，但是保证了营业收入的质量和应收账款的安全，为保持持续经营能力打下坚实的基 础。 4、其他风险 （1）生产用地和厂房拆迁风险 《洛阳城市综合交通发展战略规划》已经通过省发改委、国家文物局和环保部的审批，目前已经上 报国务院审批，根据有关规划，公司位于洛阳市西工区红山乡杨冢的厂区很可能面临拆迁，拆迁时间尚 未最终确定。公司已经于 2014年吸收合并河南科创耐火材料有限公司，取得其持有的新国用（2014） 第002号土地使用权（2015年，土地使用证已经更名为洛阳科创新材料股份有限公司，土地证号为：新 国用（2019）第 0000339号），并已经建成新厂区，西工区红山乡杨冢厂区的拆迁不会造成公司生产经 营的中断，并且预计公司会获得一定补偿，但有关厂房和设备的搬迁将产生相关费用，并对公司生产经 营造成一定不利影响。 对策：公司位于洛新产业集聚区的新厂区的产能规模已经达到设计要求，可以满足公司生产经营所 需，西工区红山乡杨冢厂区的拆迁不会造成公司生产经营的中断。位于西工区的厂房和设备大部分已提 足折旧，需要搬迁的设备较少，产生的费用预计较少，不会对公司生产经营造成不利影响。 （2）核心管理人员流失风险 公司的管理层团队在耐火材料行业积累丰富的经验和资源，对行业信息、公司资源、发展方向有深

刻的认识，高级管理人员和核心技术人员的稳定对公司发展具有重要影响。如果高级管理人员和核心技 术人员发生较大规模的流失，将对公司的发展造成不利影响。 对策：公司核心管理团队的持股比例较高，同时公司建立了良好的企业文化，确保高级管理人员和 核心技术人员与公司利益一致、共同发展，发生较大规模的核心人员流失的风险较小。 （3）实际控制人不当控制风险 报告期末，公司实际控制人蔚文绪、马军强、蔚文举和杨占坡合计持有公司64.16%的股份，报告期 内四人均在公司任职，占绝对控股地位，并通过一致行动关系共同控制本公司。公司实际控制人可利用 其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等实施重大影响，通过行使表决权的方式决 定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能 会面临实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。 对策：公司整体变更为股份公司并在股转系统挂牌后，已经建立较为完善的公司治理制度，并实现 股东大会、董事会和监事会之间的相互制约关系，经过几年实际运作完善，公司目前的治理水平及运作 规范程度已达到较高的水准，完全可以保证公司中小股东及其他利害关系人的利益不受实际控制人侵 害。

第四节 重大事件
一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	√是 □否	四.二.（一）
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况	□是 √否	四.二.（二）
是否存在重大关联交易事项	□是 √否
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、 以及报告期内发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	四.二.（三）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	四.二.（四）
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在应当披露的重大合同	□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项	□是 √否

二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元

性质	累计金额		合计	占期末净资产比 例%
	作为原告/申请人	作为被告/被申请人
诉讼或仲裁	1,377,235.36	2,392,311.22	3,769,546.58	1.17%

2021年 12月 16日，因本公司与常州弘煌新材料有限公司合同纠纷，常州弘煌将本公司诉讼至溧阳市人民法院，判令本公司损失 2,392,311.22元。公司已委托律师积极应诉，维护公司的合法权益。

2022年 1月 6日，公司作为原告，起诉常州弘煌新材料有限公司向原告支付货款及相关补偿款，涉案金额 1,377,235.36元，目前该案件已开庭审理，等待结果中。

2、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三） 承诺事项的履行情况

承诺主体	承诺开始 日期	承诺结束 日期	承诺来源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履行情 况
实际控制人 或控股股东	2015年10 月13日		挂牌	同业竞争 承诺	承诺不构成同业 竞争	正在履行中
董监高	2015年10 月13日		挂牌	同业竞争 承诺	承诺不构成同业 竞争	正在履行中
董监高	2015年10 月13日		挂牌	其他承诺 （规范关 联交易承 诺）	其他（规范关联 交易）	正在履行中
其他	2022年 3 月25日		发行	同业竞争 承诺	承诺不构成同业 竞争	正在履行中
实际控制人 或控股股东	2022年 5 月13日	2023年5月 12日	发行	限售承诺	其他（关于所持 股份的流通限制 及股份锁定的承 诺）	正在履行中
董监高	2022年 5 月13日	2023年5月 12日	发行	限售承诺	其他（关于所持 股份的流通限制 及股份锁定的承 诺）	正在履行中
其他股东	2022年 5 月13日	2023年5月 12日	发行	限售承诺	其他（关于所持 股份的流通限制 及股份锁定的承 诺）	正在履行中
实际控制人 或控股股东	2022年 5 月13日		发行	股份增减 持承诺	其他（关于所持 股份的流通限制 及股份锁定的承 诺）	正在履行中
董监高	2022年 5 月13日		发行	股份增减 持承诺	其他（关于所持 股份的流通限制 及股份锁定的承 诺）	正在履行中
其他股东	2022年 5 月13日		发行	股份增减 持承诺	其他（关于所持 股份的流通限制 及股份锁定的承 诺）	正在履行中
实际控制人 或控股股东	2022年 3 月25日		发行	资金占用 承诺	其他（关于减少 和规范关联交易 及不占用公司资 金的承诺）	正在履行中
董监高	2022年 3 月25日		发行	资金占用 承诺	其他（关于减少 和规范关联交易 及不占用公司资 金的承诺）	正在履行中
其他股东	2022年 3 月25日		发行	资金占用 承诺	其他（关于减少 和规范关联交易 及不占用公司资 金的承诺）	正在履行中
实际控制人 或控股股东	2022年 3 月25日		发行	其他承诺 （关于减 少和规范 关联交易	其他（关于减少 和规范关联交易 及不占用公司资 金的承诺）	正在履行中
				的承诺）
其他股东	2022年 3 月25日		发行	其他承诺 （关于减 少和规范 关联交易 的承诺）	其他（关于减少 和规范关联交易 及不占用公司资 金的承诺）	正在履行中
公司	2022年 3 月25日		发行	其他承诺 （承诺之 约束措施 的承诺）	其他（关于向不 特定合格投资者 公开发行股票并 在北京交易所上 市过程中所作承 诺之约束措施的 承诺）	正在履行中
公司	2022年 3 月25日		发行	其他承诺 （填补被 摊薄即期 回报的承 诺）	其他（填补被摊 薄即期回报的承 诺）	正在履行中
实际控制人 或控股股东	2022年 3 月25日		发行	其他承诺 （填补被 摊薄即期 回报的承 诺）	其他（填补被摊 薄即期回报的承 诺）	正在履行中
董监高	2022年 3 月25日		发行	其他承诺 （填补被 摊薄即期 回报的承 诺）	其他（填补被摊 薄即期回报的承 诺）	正在履行中
公司	2022年 5 月13日	2025年5月 12日	发行	其他承诺 （稳定股 价）	其他（稳定股价）	正在履行中
实际控制人 或控股股东	2022年 5 月13日	2025年5月 12日	发行	其他承诺 （稳定股 价）	其他（稳定股价）	正在履行中
董监高	2022年 5 月13日	2025年5月 12日	发行	其他承诺 （稳定股 价）	其他（稳定股价）	正在履行中

（未完）