[中报]凯华材料(831526):2022年半年度报告

时间：2022年08月08日 17:40:57 中财网

原标题:凯华材料:2022年半年度报告

		凯华材料 NEEQ : 831526

天津凯华绝缘材料股份有限公司 (Tianjin Kaihua Insulation Material Co.,Ltd)




半年度报告2022年6月27日，公司向北京证券交易所提交向不特定合格投资者 公开发行股票并在北京证券交易所上市的申报材料。
2022年6月28日，公司股票在全国中小企业股份转让系统停牌。

2022年6月27日，公司向北京证券交易所提交向不特定合格投资者 2022年6月28日，公司股票在全国中小企业股份转让系统停牌。

2022年7月12日，公司收到了北京证券交易所出具的《关于天津凯 华绝缘材料股份有限公司公开发行股票并在北交所上市申请文件的审 核问询函》以下简称《审核问询函》）。具体内容详见北交所官网： http://www.bse.cn/disclosure/2022/2022-07-12/1657627568_36437 4.pdf。




目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................... 8
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 22
第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 26
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 29
第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 32
第八节 备查文件目录 ............................................................................................................ 101

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报 告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证半年度报告的真实性、准确性和完 整性	□是 √否
董事会是否审议通过半年度报告	√是 □否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
原材料价格波动使毛利率变化的风险	公司下游客户主要为电子元器件知名企业，公司在充分考虑 生产成本的基础上与客户协商确定销售价格。公司主要原材 料包括环氧树脂、硅微粉、阻燃剂等，如果原材料价格短期 出现大幅波动，而公司调整产品销售价格幅度有限或者存在 一定期间的滞后，短期内会造成公司产品毛利率水平波动， 影响公司盈利水平。
市场竞争加剧的风险	公司所处市场领域为完全充分竞争市场，随着国内同行业的 同步发展和国外具有制造规模优势的电子封装材料企业向国 内转移，将使市场竞争进一步加剧。如果客户端电子产品价 格下降，必将要求封装材料价格下降，受上述因素的影响， 国内电子封装材料行业在保持稳定增长的同时，产品价格总 体存在下降的风险，公司正积极开发新产品，提高产品差异 化竞争优势，应对市场竞争加剧的风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险

释义项目		释义
公司、本公司、凯华材料	指	天津凯华绝缘材料股份有限公司
盛远达	指	天津盛远达科技有限公司
新材料	指	天津凯华新材料科技有限公司
凯华电子	指	天津凯华电子专用材料有限公司
报告期	指	2022年 1月 1日至 6月 30日
报告期末	指	2022年 6月 30日
股东大会	指	天津凯华绝缘材料股份有限公司股东大会
董事会	指	天津凯华绝缘材料股份有限公司董事会
监事会	指	天津凯华绝缘材料股份有限公司监事会
元、万元	指	人民币元、人民币万元
公司法	指	中华人民共和国公司法
证券法	指	中华人民共和国证券法
公司章程	指	天津凯华绝缘材料股份有限公司公司章程

公司中文全称	天津凯华绝缘材料股份有限公司
英文名称及缩写	Tianjin Kaihua Insulation Material Co.,Ltd
	Kaihua Material
证券简称	凯华材料
证券代码	831526
法定代表人	任志成

二、 联系方式

董事会秘书姓名	郝艳艳
联系地址	天津市东丽区一经路 27号
电话	022-24993115
传真	022-24993115
电子邮箱	[email protected]
公司网址	www.tjkiahua.com
办公地址	天津市东丽区一经路 27号
邮政编码	300300
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地	公司二楼会议室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2000年 6月 19日
挂牌时间	2014年 12月 19日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分 类）	C制造业-C39计算机、通信和其他电子设备制造业-C397 电子元件制造-C3971电子元件及组件制造
主要产品与服务项目	电子封装材料的研发、生产与销售
普通股股票交易方式	√集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	62,000,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	控股股东为（任志成）
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（任志成、任开阔、刘建慧），无一致行动 人

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91120000722984881D	否
注册地址	天津市东丽区一经路 27号	否
注册资本（元）	62,000,000	否

五、 中介机构

主办券商（报告期内）	广发证券
主办券商办公地址	广东省广州市天河区马场路 26号广发证券大厦
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	广发证券

六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	60,626,340.22	66,086,386.40	-8.26%
毛利率%	24.66%	29.51%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	8,424,980.54	9,700,143.64	-13.15%
归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润	8,169,894.47	9,206,874.50	-11.26%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于挂牌公司股东的净利润计 算）	7.57%	8.53%	-
加权平均净资产收益率%（依据 归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润计算）	7.34%	8.10%	-
基本每股收益	0.14	0.16	-13.15%

（二） 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	131,135,839.17	127,357,023.37	2.97%
负债总计	15,679,478.13	20,325,642.87	-22.86%
归属于挂牌公司股东的净资产	115,456,361.04	107,031,380.50	7.87%
归属于挂牌公司股东的每股净资 产	1.86	1.73	7.87%
资产负债率%（母公司）	14.60%	13.52%	-
资产负债率%（合并）	11.96%	15.96%	-
流动比率	7.14	5.32	-
利息保障倍数	228.27	-	-

（三） 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	3,306,556.83	3,768,690.30	-12.26%
应收账款周转率	1.68	2.06	-
存货周转率	1.43	1.87	-

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	2.97%	-0.54%	-
营业收入增长率%	-8.26%	44.91%	-
净利润增长率%	-15.26%	17.69%	-

二、 非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	-95.00
计入当期损益的政府补助	200,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益	96,695
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	3,501.10
非经常性损益合计	300,101.10
减：所得税影响数	45,015.03
少数股东权益影响额（税后）	0
非经常性损益净额	255,086.07

三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目/指标	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
货币资金			34,537,271.59	34,537,286.27
交易性金融资产			5,219,865.00	5,220,339.83
应收票据			1,415,732.84	9,434,529.03
应收账款			29,363,687.79	29,264,243.79
应收款项融资			10,011,091.76	5,015,471.49
预付款项			1,280,941.05	1,242,866.74
其他应收款			65,612.95	5,685.75
存货			25,512,665.58	21,100,505.63
其他流动资产			902,023.57	902,023.57
流动资产合计			108,308,892.13	106,722,952.10

固定资产			17,112,688.19	17,092,374.53
无形资产			384,182.85	1,067,584.46
长期待摊费用			2,588,439.55	2,596,585.49
递延所得税资产			102,157.07	621,857.19
其他非流动资产				6,500.00
非流动资产合计			20,187,467.66	21,384,901.67
资产合计			128,496,359.79	128,107,853.77
应付账款			12,830,408.79	10,807,915.91
预收款项			-	-
合同负债			30,333.36	26,843.68
应付职工薪酬			1,638,204.84	2,852,237.17
应交税费			1,538,154.36	1,707,408.94
其他应付款			85,514.70	85,514.70
其他流动负债			-	3,279,293.01
流动负债合计			16,122,616.05	18,759,213.41
递延所得税负债			32,979.75	32,981.73
非流动负债合计			32,979.75	32,981.73
负债合计			16,155,595.80	18,792,195.14
股本			62,000,000.00	62,000,000.00
资本公积			2,805,308.83	2,805,308.83
盈余公积			15,371,211.49	14,853,762.37
未分配利润			31,532,022.14	29,159,497.93
归属于母公司股 东权益			111,708,542.46	108,818,569.13
少数股东权益			632,221.53	497,089.50
股东权益合计			112,340,763.99	109,315,658.63
负债和股东权益 合计			128,496,359.79	128,107,853.77
营业收入	66,155,257.14	66,086,386.40
营业成本	46,140,532.11	46,584,332.70
税金及附加	516,463.76	516,882.34
销售费用	879,957.41	836,063.20
管理费用	3,457,556.46	3,609,181.35
研发费用	2,988,630.49	3,294,796.22
财务费用	117,374.19	117,374.33
利息收入		14,261.86
其他收益	112,380.00	117,833.69
投资收益	105,716.63	105,716.63
公允价值变动收 益		377,090.92
信用减值损失	19,304.11	-327,661.17
资产减值损失		-255,464.14
资产处置收益	-1,294.15

营业利润	12,290,849.31	11,145,272.19
营业外收入	7,500.00	7,500.00
营业外支出	21,076.77	22,370.92
利润总额	12,277,272.54	11,130,401.27
所得税费用	1,390,861.28	1,188,049.03
净利润	10,886,411.26	9,942,352.24
销售商品、提供 劳务收到的现金	40,726,600.55	38,021,578.88
收到的税费返还		49,851.14
收到其他与经营 活动有关的现金	156,861.59	166,029.37
经营活动现金流 入小计	40,883,462.14	38,237,459.39
购买商品、接受 劳务支付的现金	19,620,010.87	18,521,236.46
支付给职工以及 为职工支付的现 金	9,313,808.42	9,320,457.45
支付的各项税费	4,100,571.28	4,150,692.52
支付其他与经营 活动有关的现金	4,088,593.24	2,476,382.66
经营活动现金流 出小计	37,122,983.81	34,468,769.09
经营活动产生的 现金流量净额	3,760,478.33	3,768,690.30
收回投资收到的 现金	5,000,000.00	5,219,865.00
取得投资收益收 到的现金	325,581.63	105,716.63
处置固定资产、 无形资产和其他 长期资产收回的 现金净额	2,200.00	1,946.90
投资活动现金流 入小计	5,327,781.63	5,327,528.53
购建固定资产、 无形资产和其他 长期资产支付的 现金	212,354.62	193,535.93
投资支付的现金	20,000,000.00	20,000,000.00
投资活动现金流 出小计	20,212,354.62	20,193,535.93
投资活动产生的	-14,884,572.99	-14,866,007.40

现金流量净额
分配股利、利润 或偿付利息支付 的现金	9,300,000.00	9,300,000.00
支付其他与筹资 活动有关的现金	930
筹资活动现金流 出小计	9,300,930.00	9,300,000.00
筹资活动产生的 现金流量净额	-9,300,930.00	-9,300,000.00
汇率变动对现金 及现金等价物的 影响	-80,696.27	-108,403.97
现金及现金等价 物净增加额	-20,505,720.93	-20,505,721.07
期初现金及现金 等价物余额	34,537,271.59	34,537,286.27
期末现金及现金 等价物余额	14,031,550.66	14,031,565.20

（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
商业模式
公司集研发、生产、销售于一体，在长期运营过程中，形成以市场为导向、以技术创 新为驱动力的经营模式。公司以自主创新为主，一直专注于无卤型电子封装材料生产工艺 的优化和改进，为客户提供技术指导及问题解决方案。公司严格执行采购流程以及各类生 产标准，生产出合格产品，并通过终端客户认证,以直销方式进行市场销售。公司与主要原 材料供应商和下游客户均建立了较为稳定的合作关系，通过产品销售给终端客户，获得收 入、实现利润和现金流。 1、 公司采购模式 公司依据订单和销售计划确定采购进程，采购物资一般为生产物资、研发物资及其他 物资。公司建立了完善的供应商管理制度，保证了原材料的供应。公司采购主要指原材料采购，生产电子封装材料的主要原材料为环氧树脂、硅微粉等,按地域分类包括国内采购和 国外采购，国内环氧树脂、硅微粉的供应商众多，公司大部分原材料产品以国内采购为主， 部分原材料选择国外进口。 2、 公司销售模式 随着公司品牌影响、市场份额的提高，公司确立了直销的销售方式。公司制定了一整 套客户管理体系，定期对客户进行沟通拜访，知悉客户需求，在客户提出需求后，市场部 第一时间向研发部、生产部反馈，积极组织生产以满足客户需求。经过多年的积累，公司 与主要客户之间建立了稳固的合作关系，客户满意度较高，粘性强。公司的营销系统以市 场部为主体，专门负责客户维护工作。公司的主要销售市场集中在长三角、珠三角区域。 此外，公司拥有自营进出口权，可以直接开展产品出口业务，目前公司产品主要出口市场 在中国台湾、印度尼西亚、韩国、斯洛文尼亚等国家和地区，并以此为基础，不断拓展全 球销售市场。 3、 公司的盈利模式 公司的盈利主要通过产品销售实现，而产品的顺利销售依赖各个部门之间的协调合作。 经过多年的运作，公司各个部门之间沟通顺畅、协作良好。产供销三大主要部门分工明确， 流程合理，确保了公司盈利的稳定性，而研发技术的不断积累提升了公司未来盈利的增长 空间和盈利多样性。公司生产与研发互相结合互相依托，通过不断改进工艺流程，降低单 位生产成本，提高生产稳定性，提升盈利能力。

与创新属性相关的认定情况
与最近一期年度报告相比是否有更新
√有更新 □无更新

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“单项冠军”认定	□国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	√是
“科技型中小企业”认定	√是
“技术先进型服务企业”认定	□是
其他与创新属性相关的认定情况	公司无卤环保型环氧粉末包封料产品曾获“天津市科学 进步奖二等奖”，环保型高抗冷热冲击环氧粉末包封料 曾获《天津市“杀手锏”产品证书》。
详细情况	公司于 2021 年 7月被工信部认定为第三批国家级专精 特新“小巨人”企业

报告期内，公司通过加强市场开拓、客户服务、品质控制，实现营业收入60,626,340.22 元，与去年同期相比减少8.26%； 报告期内，由于大宗原料价格的上涨，公司内部虽然通过技术创新及优化调整工艺配 方，降低生产成本，实现毛利率24.66%，但与去年同期的29.51%相比，毛利率下降4.85%。 报告期内，公司进一步专注于开发高附加值和拥有广阔市场的新产品，投入研发费用 2,800,342.63元，同时持续提升现有产品技术水准。 报告期内，公司继续加强团队建设，加强部门职能化管理，健全并完善公司各项管理 制度，为公司后续的发展奠定基础。 报告期内，公司实现营业收入60,626,340.22元；实现归属于母公司所有者的净利润 8,424,980.54元；截至2022年6月30日，公司总资产131,135,839.17元；2022 年上半年实现经 营活动产生的现金流量净额3,306,556.83元、实现投资活动产生的现金流量净额-1,467,118.46 元、实现筹资活动产生的现金流量净额-41,070.00元。

（二） 行业情况
公司主要产品用于电子元器件的绝缘封装。根据中国证监会发布的《上市公司行业分 类指引》（2012年 10月修订），公司所处行业为“C制造业-C39计算机、通信和其他电 子设备制造业”；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为“C制 造业-C39计算机、通信和其他电子设备制造业-C398电子元件及电子专用材料制造-C3985 电子专用材料制造”；根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为“C制造 业- C39计算机、通信和其他电子设备制造业-C397电子元件制造-C3971电子元件及组件制 造”。（因“C3985电子专用材料制造”尚未纳入管理型行业分类，故行业分类暂归属于 “C3971电子元件及组件制造”。） 电子专用材料是新一代信息技术产业发展的核心，是支撑经济社会发展的战略性、基 础性、先导性的产业，具有产品种类多、技术门槛高、更新换代快、专业性强等特点，广 泛应用于新型显示、集成电路、太阳能光伏、电子电路板、电子元器件及电子整机、系统 产品等领域，其质量和水平直接决定了元器件和整机产品的性能。 中国是电子专用材料制造及消费大国，近年来，电子专用材料行业发展稳定。根据国家统计局数据，2018-2020年中国电子专用材料制造行业收入呈稳定增长，2020年中国电子 专用材料制造行业收入 1,609.40亿元，同比增长 39.40%。 随着下游市场消费电子、汽车电子、工业电子等多个行业的高速发展以及新能源汽车、 物联网、新能源等新兴领域的兴起，我国电子元器件及电子专用材料制造的需求迅速扩大， 带动行业的快速发展。工信部数据显示，2020年中国电子元器件及电子专用材料制造行业 营业收入 2.15万亿元，同比增长 11.30%。 随着电子元器件、LED等行业的快速发展，使得中国电子级环氧树脂复合材料获得长 足发展。一方面是中国拥有配套完善的电子产业集群，是全球电子元器件产品的重要生产 基地，其中电子元器件的封装拉动了对电子级环氧树脂复合材料的需求；另一方面，国内 企业电子级环氧树脂复合材料产品的质量在不断提高，与国外企业相比逐渐具备比较优势。 新材料在线数据显示，中国环氧塑封料（EMC）市场规模呈现逐年递增趋势，2020年中国 EMC市场需求量达 12.5万吨，同比增长 8.7%。预计未来在电子元器件行业发展的带动下， EMC市场需求仍会持续增长，到 2025年规模将达 22.6万吨。 《关于扩大战略性新兴产业投资培育壮大新增长点增长极的指导意见》（发改高技 〔2020〕1409号）明确了“聚焦重点产业投资领域，包括加快新材料产业强弱项......加快在 光刻胶、高纯靶材、高温合金、高性能纤维材料、高强高导耐热材料、耐腐蚀材料、大尺 寸硅片、电子封装材料等领域实现突破”。《产业结构调整指导目录（2019年本）》鼓励“新 型电子元器件（片式元器件、频率元器件、混合集成电路、电力电子器件、光电子器件、 敏感元器件及传感器、新型机电元件、高密度印刷电路板和柔性电路板等）制造”。 由此可见，国家高度重视新材料及新型电子元器件的产业发展，国产替代迎来历史性 发展。在近两年贸易摩擦的影响下，国内企业越来越重视供应链的国产自主可控，为了减 少对美国及其他国家产品的依赖度，开始加强本土产品的采购，为国内电子级环氧树脂复 合材料企业创造了向高端领域突破及发展的有利窗口条件。新能源、5G通信、电子电器等 新兴领域的快速崛起使得专用型环氧树脂进口替代的需求显著增强，是国内相关企业发展 的蓝海市场。

（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产	金额	占总资产

		的比重%		的比重%
货币资金	28,284,541.54	21.57%	26,687,131.65	20.95%	5.99%
应收票据	11,910,370.74	9.08%	16,159,627.53	12.69%	-26.30%
应收账款	34,519,954.77	26.32%	33,665,770.03	26.43%	2.54%
应收款项融资	1,757,221.03	1.34%	222,505.37	0.17%	689.74%
预付款项	2,116,096.17	1.61%	3,991,917.54	3.13%	-46.99%
其他应收款	37,040.50	0.03%	0.00	0.00%	100.00%
存货	32,662,817.85	24.91%	27,058,607.71	21.25%	20.71%
其他流动资产	706,498.54	0.54%	326,103.05	0.26%	116.65%
固定资产	16,068,674.28	12.25%	15,314,851.84	12.03%	4.92%
无形资产	1,018,622.95	0.78%	1,048,952.77	0.82%	-2.89%
长期待摊费用	1,399,342.74	1.07%	1,788,169.86	1.40%	-21.74%
递延所得税资产	654,658.06	0.50%	618,899.01	0.49%	5.78%
其他非流动资产	0.00	0.00%	474,000.00	0.37%	-100.00%
应付账款	7,748,926.93	5.91%	7,776,527.67	6.11%	-0.35%
合同负债	52,925.27	0.04%	67,668.23	0.05%	-21.79%
应付职工薪酬	1,162,052.20	0.89%	2,894,428.42	2.27%	-59.85%
应交税费	2,843,671.02	2.17%	1,934,797.45	1.52%	46.98%
其他应付款	102,108.63	0.08%	40,116.45	0.03%	154.53%
其他流动负债	3,769,794.08	2.87%	7,612,102.82	5.98%	-50.48%

资产负债项目重大变动原因：
报告期内，有关项目变动比较大的主要原因是： 1、报告期内，应款项融资变动比例为689.74%，主要原因是期末银行承兑汇票余额增加所致。 2、报告期内，预付款项变动比例为-46.99%，主要原因是期末预付供应商货款减少所致。 3、报告期内，其他应收款变动比例为 100%，主要原因是期末押金和员工借支备用金所致。 4、报告期内，其他流动资产变动比例为 116.65%，主要原因是期末预付上市发行费用增加所致。 5、报告期内，其他非流动资产变动比例为-100.00%，主要原因是期末预付设备款减少所致。 6、报告期内，应付职工薪酬变动比例为-59.85%，主要原因是本期经营业绩低于去年同期，导致计 提的奖金减少所致。 7、报告期内，应交税费变动比例 46.98%，主要原因是期末应交增值税及计提的附加税费增加所致。 8、报告期内，其他应付款变动比例 154.53%，主要原因是期末未支付的个人报销款增加所致。 9、报告期内，其他流动负债变动比例为-50.48%，主要原因是期末终止确认的银行承兑汇票和商业 承兑汇票减少所致。

2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年 同期金额变 动比例%
	金额	占营业收 入 的比重%	金额	占营业收 入 的比重%
营业收入	60,626,340.22	-	66,086,386.40	-	-8.26%

营业成本	45,677,271.25	75.34%	46,584,332.70	70.49%	-1.95%
毛利率	24.66%	-	29.51%	-	-
税金及附加	304,435.77	0.50%	516,882.34	0.78%	-41.10%
销售费用	609,887.97	1.01%	836,063.20	1.27%	-27.05%
管理费用	2,332,727.31	3.85%	3,609,181.35	5.46%	-35.37%
研发费用	2,800,342.63	4.62%	3,294,796.22	4.99%	-15.01%
财务费用	-340,790.24	-0.56%	117,374.33	0.18%	-390.34%
其他收益	222,218.06	0.37%	117,833.69	0.18%	88.59%
投资收益	96,695.00	0.16%	105,716.63	0.16%	-8.53%
公允价值变动收益	0.00	0.00%	377,090.92	0.57%	-100.00%
信用减值损失	14,373.24	0.02%	-327,661.17	-0.50%	-104.39%
资产减值损失	-245,212.00	-0.40%	-255,464.14	-0.39%	-4.01%
营业利润	9,330,539.83	15.39%	11,145,272.19	16.86%	-16.28%
营业外收入	4,501.10	0.01%	7,500.00	0.01%	-39.99%
营业外支出	1,095.00	0.00%	22,370.92	0.03%	-95.11%
利润总额	9,333,945.93	15.40%	11,130,401.27	16.84%	-16.14%
所得税费用	908,965.39	1.50%	1,188,049.03	1.80%	-23.49%
净利润	8,424,980.54	13.90%	9,942,352.24	15.04%	-15.26%

项目重大变动原因：
报告期内，有关项目变动比较大的主要原因是： 1 -41.10% 、报告期内，税金及附加变动比例为 ，主要原因是本期应交增值税减少导致计提的附加税 费减少所致。 2、报告期内，管理费用变动比例为-35.37%，主要原因是本期经营业绩低于去年同期，导致按业务 考核的工资奖金减少所致。 3、报告期内，财务费用变动比例为-390.34%，主要原因是本期汇率波动比较大，汇兑收益增加所致。 4 88.59% 、报告期内，其他收益变动比例为 ，主要原因是本期政府补助增加所致。 5、报告期内，公允价值变动收益变动比例为-100.00%，主要原因是本期期末不持有交易性金融资产 所致。 6 -104.39% 、报告期内，信用减值损失变动比例为 ，主要因为是期末根据账龄计提的坏账损失减少所 致。 7 -39.99% 、报告期内，营业外收入变动比例为 ，主要原因是本期聘用退伍军人递减增值税减少所致。

（2） 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	60,619,626.05	66,024,114.72	-8.19%
其他业务收入	6,714.17	62,271.68	-89.22%
主营业务成本	45,676,884.66	46,441,823.08	-1.65%
其他业务成本	386.59	142,509.62	-99.73%

按产品分类分析：
√适用 □不适用

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业 收入 比上 年同 期 增 减%	营业 成本 比上 年同 期增 减%	毛利 率比 上年 同期 增减
环氧粉末包封 料	58,575,017.62	44,091,779.39	24.73%	-6.15%	0.65%	-5.08%
环氧塑封料	1,860,742.70	1,437,297.77	22.76%	-46.24%	-42.90%	-4.51%
其他	183,865.73	147,807.50	19.61%	22.24%	26.23%	-2.54%

按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项 目	营业收入	营业成本	毛利 率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比 上年同期 增减
境内	54,792,785.88	41,291,781.39	24.64%	-7.64%	-1.08%	-5.00%
境外	5,826,840.17	4,385,103.27	24.74%	-13.04%	-6.72%	-5.10%

（未完）