[中报]九菱科技(873305):2022年半年度报告
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时间：2022年08月08日 18:41:37 中财网 |
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原标题:九菱科技:2022年半年度报告
荆州九菱科技股份有限公司
Jingzhou Julin Science and Technology Co.,Ltd
半年度报告2022
公司半年度大记事
1、2022年 1月 26日，湖北证监局受理了公司提交的首次公开发行股票
并上市辅导备案登记相关资料，并于2022年6月30日完成辅导验收工作。
2、2022年 6月 30日，公司报送的向不特定合格投资者公开发行股票并
上市的申请文件被北京证券交易所受理。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................... 9
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 18
第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 19
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 22
第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 26
第八节 备查文件目录 .............................................................................................................. 85
第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人徐洪林、主管会计工作负责人陈明及会计机构负责人（会计主管人员）陈明保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在
异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在半数以上董事无法完全保证半年度报告的真实性、准确性和完整性 | □是 √否 | | 董事会是否审议通过半年度报告 | √是 □否 | | 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 | | 是否审计 | □是 √否 | | 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 | | 实际控制人不当控制的风险 | 公司实际控制人徐洪林，截止报告期末，直接持有公司 56.48%
的股份，能对股东大会决议产生重大影响。同时，徐洪林为公
司创始人，长期以来担任公司董事长，主持公司的实际 运营管
理。徐洪林能实际支配公司行为，对公司经营管理、财务决策、
人事任免等事项具有实质性影响。徐洪林担任公司董 事长，能
对公司董事会决策产生重大影响。若徐洪林利用其对 公司的控
制地位对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制， 存在损
害公司和少数权益股东利益的风险。 | | 公司治理的风险 | 股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了基本适应
公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，但股份公司成立
时间较短，仍可能发生不按制度执行的情况。同时，公司近年
来持续快速发展，营业收入与资产总额均较快增长，预计未来
将进一步增长，从而对公司的管理能力、人才资源、组织架构
等提出更高要求，一定程度上增加了公司管理与运营难度。如
公司管理层业务素质及管理水平不能适应公司经营规模扩大的
需要，以及公司组织模式和管理制度未能随着公司经营规模的
扩大而及时调整与完善，将给公司带来一定管理风险。 | | 应收账款余额较大的风险 | 截至 2022年 6月 30日 ，公 司 应 收 账 款 账面价值 | | | 55,049,065.99元。公司应收账款受营业收入变动及结算方式等
多重因素的影响。公司应收账款账期符合行业特点且公司客户
信用状况较好，但随着公司业务规模的扩大，应收账款余额有
可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户
资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定
及时收回，将可能给公司带来坏账风险，影响公司资金周转情
况。 | | 发出商品管理的风险 | 2022年6月30日发出商品金额分别为13,254,096.84元、占期
末存货的比重为 36.85%。发出商品主要是寄售业务模式下公司
将产品已按照客户订单发往其仓库但尚未被领用的产成品，所
有权上的主要风险和报酬尚未转移，公司未取得收款权利。由
于该种模式下，公司产品存放在客户仓库由其代为保管，公司
无法实施直接管理和控制，存在可能因保管不当导致产品损坏、
盘亏的风险，其次，若客户未来下游生产项目和订单产生重大
变化，公司产品不再满足客户需求，存在可能因客户退货而导
致产品无法销售的风险，公司的发出商品存在一定的减值风险。 | | 人才储备不足或流失风险 | 公司核心竞争力来自于技术人员的科研开发能力。技术人员的
研发能力是企业价值和利润的主要创造者，是公司经营和发展
的重要力量，技术人员储备不足或者人员流失将直接影响到企
业创新能力，同时也可能导致企业赖以生存的商业机密泄露。
随着行业竞争格局的不断变化，对技术人才的争夺必将日趋激
烈，若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方
面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成核心技
术人员队伍不稳定以及技术失密，从而对公司的业务及长远发
展造成不利影响。 | | 税收优惠金额较大的风险 | 公司为社会福利企业，2022 年1-6月份享受增值税即征即退税
收优惠计入当期损益的金额为2,006,400.00元，占当期净利润
的比例为 23.83%。若国家税收优惠政策发生变化，或公司不再
满足享受税收优惠政策的条件，会对公司的盈利能力造成一定
的影响。 | | 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 公司、本公司、股份公司、九菱科技 | 指 | 荆州九菱科技股份有限公司 | | 股东大会 | 指 | 荆州九菱科技股份有限公司股东大会 | | 董事会 | 指 | 荆州九菱科技股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 荆州九菱科技股份有限公司监事会 | | 公司章程 | 指 | 《荆州九菱科技股份有限公司公司章程》 | | “三会议事规则” | 指 | 荆州九菱科技股份有限公司《股东大会议事规则》、 | | | | 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 | | 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 | | 管理层 | 指 | 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括：
董事、监事、高级管理人员等 | | 主办券商 | 指 | 长江证券股份有限公司 | | 会计师事务所 | 指 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） | | 报告期 | 指 | 2022 年 1 月 1 日至 2022年 6月 30日 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 | | 粉末冶金 | 指 | 一种制取金属粉末或用金属粉末（或金属粉末与非金
属粉末的混合物）作为原料，经过成形和烧结，制造
金属材料、复合材料以及各种类型制品的工艺技术。 | | 烧结 | | 一种高温热加工过程,将粉末成形压坯在低于材料主
要组分熔点温度以下进行高温处理，并在某个特定温
度和气氛中发生一系列复杂的物理和化学的变化，把
粉末压坯中粉末颗粒由机械啮合的聚集体变为原子晶
体结合的聚合体，最终获得材料必要的物理和力学性
能。 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 荆州九菱科技股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | Jingzhou Julin Science and Technology CO.,Ltd | | | | | 证券简称 | 九菱科技 | | 证券代码 | 873305 | | 法定代表人 | 徐洪林 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 张青 | | 联系地址 | 湖北省荆州市沙市区关沮工业园西湖路129号 | | 电话 | 0716-8818857 | | 传真 | 0716-8818680 | | 电子邮箱 | [email protected] | | 公司网址 | www.jlkj9000.com | | 办公地址 | 湖北省荆州市沙市区关沮工业园西湖路129号 | | 邮政编码 | 434000 | | 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn | | 公司半年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 | | 成立时间 | 2002年11月18日 | | 挂牌时间 | 2019年6月28日 | | 分层情况 | 创新层 | | 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-C33金属制品业-C339 其他金属制品制造-C3391 锻件
及粉末冶金制品制造 | | 主要产品与服务项目 | 粉末冶金制品和磁性材料的研发、生产和销售 | | 普通股股票交易方式 | √集合竞价交易 □做市交易 | | 普通股总股本（股） | 33,619,000 | | 优先股总股本（股） | 0 | | 做市商数量 | 0 | | 控股股东 | 控股股东为（徐洪林） | | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（徐洪林），无一致行动人 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 | | 统一社会信用代码 | 91421000178965352L | 否 | | 注册地址 | 湖北省荆州市沙市区关沮工业园
西湖路129号 | 否 | | 注册资本（元） | 33,619,000 | 否 | | | | |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 长江证券 | | 主办券商办公地址 | 武汉市江汉区淮海路88号长江证券大厦 | | 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | | 主办券商（报告披露日） | 长江证券 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 营业收入 | 62,885,151.16 | 74,175,167.49 | -15.22% | | 毛利率% | 24.23% | 32.69% | - | | 归属于挂牌公司股东的净利润 | 8,418,954.35 | 15,562,488.89 | -45.90% | | 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润 | 7,867,769.92 | 15,220,058.29 | -48.31% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的净利润计算） | 5.05% | 9.56% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算） | 4.72% | 9.35% | - | | 基本每股收益 | 0.25 | 0.46 | -45.65% |
（二） 偿债能力
单位：元
| | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | | 资产总计 | 212,533,712.99 | 210,274,529.98 | 1.07% | | 负债总计 | 41,494,786.8 | 47,654,558.14 | -12.93% | | 归属于挂牌公司股东的净资产 | 171,038,926.19 | 162,619,971.84 | 5.18% | | 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 5.09 | 4.84 | 0.39% | | 资产负债率%（母公司） | 20.07% | 23.20% | - | | 资产负债率%（合并） | 19.52% | 22.66% | - | | 流动比率 | 3.62 | 3.55 | - | | 利息保障倍数 | 39.18 | 26.93 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 12,272,538.30 | 14,450,685.13 | -15.07% | | 应收账款周转率 | 1.07 | 1.23 | - | | 存货周转率 | 1.38 | 1.84 | - |
（四） 成长情况
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 总资产增长率% | 1.07% | 4.79% | - | | 营业收入增长率% | -15.22% | 31.73% | - | | 净利润增长率% | -45.90% | 46.96% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 | | 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 636,278.13 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 12,174.14 | | 非经常性损益合计 | 648,452.27 | | 减：所得税影响数 | 97,267.84 | | 少数股东权益影响额（税后） | | | 非经常性损益净额 | 551,184.43 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目/指标 | 上年期末（上年同期） | | 上上年期末（上上年同期） | | | | 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | | 营业收入 | 76,773,562.20 | 74,175,167.49 | | | | 营业成本 | 48,804,237.37 | 49,924,245.57 | | | | 税金及附加 | 551,846.31 | 548,623.66 | | | | 销售费用 | 753,826.88 | 871,837.95 | | | | 管理费用 | 4,140,086.49 | 2,726,548.93 | | | | 研发费用 | 4,894,563.98 | 4,065,619.09 | | | | 财务费用 | 684,743.73 | 584,295.27 | | | | 其他收益 | 2,290,868.56 | 2,086,638.83 | | | | 信用减值损失 | -19,373.36 | 57,683.20 | | | | 营业外支出 | | 150,000.00 | | | | 所得税费用 | 2,323,223.88 | 2,052,087.09 | | | | 净利润 | 17,058,785.69 | 15,562,488.89 | | | | 基本每股收益 | 0.51 | 0.46 | | | | 稀释每股收益 | 0.51 | 0.46 | | | | 销售商品、提供劳务
收到的现金 | 62,158,191.40 | 68,207,899.62 | | | | 收到其他与经营活
动有关的现金 | 802,938.08 | 607,248.31 | | | | 购买商品、接受劳务
支付的现金 | 25,041,835.45 | 30,606,545.97 | | | | 支付给职工以及为
职工支付的现金 | 13,811,673.93 | 11,796,657.19 | | | | 支付其他与经营活
动有关的现金 | 1,864,673.62 | 3,190,401.93 | | | | 取得投资收益收到
的现金 | 367,637.92 | 533,894.85 | | | | 支付其他与投资活
动有关的现金 | | 50,000.00 | | | | 支付其他与筹资活
动有关的现金 | | 539,485.72 | | |
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用
公司前期会计差错更正事项主要是对收入确认时点的判断和认定问题、成本费用的跨期问题等，旨
在调整后能够提供更可靠、更相关的会计信息。对财务报表的影响数据具体详见财务报告附注十三、其
他重要事项之（一）前期会计差错。
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
商业模式
公司属于锻件及粉末冶金制品制造行业。公司主要从事粉末冶金零件的研发、生产和销售。
公司利用内齿圈模具设计和应用技术、驱动齿轮高温烧结技术、压缩机阀板整形技术、齿轮内孔镗
加工技术、内齿圈高频淬火技术等技术来生产汽车零件及家电零件，主要包括商用车减速起动机用粉末
冶金齿轮齿圈，乘用车起动机用粉末冶金齿轮齿圈，汽车起动机用粉末冶金含油轴衬，汽车雨刮电机 用
粉末冶金零件，汽车变速箱同步器粉末冶金齿毂、滑块，冰箱、空调压缩机用粉末冶金连杆、活塞、阀
板，洗衣机离合器、减速器用粉末冶金零件等。公司的汽车电机、家电粉末冶金零件在国内细分领域已
经取得了较高的知名度。主要客户包括汽车电机行业、洗衣机行业、空调压缩机行业等国内知名企业，
终端客户包括一汽大众、上汽大众、上汽通用、现代汽车、起亚汽车、东风雪铁龙、东风汽车、潍柴、
玉柴、康明斯等知名汽车行业及海尔、美的、惠而浦等知名家电企业。公司的原材料主要为铜粉、铁粉、
混成粉等，目前我国这些行业发展成熟，市场化程度较高，原材料供应充足。公司采取直销的方式向客
户销售产品，在与客户签订合同后组织采购、 生产、质检、发货、结算、回款，同时提供售前、售中
和售后服务。报告期内,公司的商业模式没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有
发生变化。
与创新属性相关的认定情况
与最近一期年度报告相比是否有更新
□有更新 √无更新
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
公司主要从事汽车、家用电器用粉末冶金零件和磁性材料的研发、生产和销售。
报告期内公司经营情况如下：
总资产212,533,712.99元，较上年末增加1.07%；总负债41,494,786.8元，较上年末减少 12.93%；
净资产171,038,926.19 元，较上年末增加5.18%。
营收情况：公司实现营业收入62,885,151.16 元，较上年同期营业收入74,175,167.49 元，减少
15.22%。
成本、期间费用情况：公司营业成本为47,646,366.31 元，较上年同期49,924,245.57 元减少了
4.56%；毛利率为24.23%，较上年同期32.69%,减少了25.88%。
盈利情况：公司实现净利润8,418,954.35 元，较上年同期净利润15,562,488.89 元,减少了
45.90%。
根据公司2022 年的经营计划，营业收入比上年同比增加12%，即全年营业收入计划174,369,499.93
元，上半年实际完成 62,885,151.16元，完成全年计划的 36.06%；计划净利润比上年同比增加 6%，即
全年净利润计划33,042,463.43 元，上半年实际完成8,418,954.35 元，完成全年计划的25.48%。
报告期内销售收入下滑主要受疫情影响，一汽大众、上汽大众先后停产两月，导致订单减少；净利
润大幅下滑主要是收入下滑、原材料价格持续上涨。
上述经营计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认
识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
（二） 行业情况
公司所属行业为粉末冶金行业。公司在激烈的市场竞争环境中，逐渐确立了一定的竞争优势，在汽
车、家电的细分市场形成了独特的品牌效应，其商业价值和社会价值也得以展现。
粉末冶金是通过制取金属或非金属粉末（或金属粉末与非金属粉末的混合物）作为原料，经过成形
和烧结等工艺过程，制造金属材料、复合材料以及各种几何构造制品的工艺技术，与传统工艺相比，具
有节能、节材、节省劳动力、环保、近净成形、个性化、一致性好等优势，在新材料的发展中起着举足
轻重的作用，属于现代工业发展的朝阳产业。
利用粉末冶金技术原理及其工艺特性的不同方面，粉末冶金技术可以应用到结构零件、含油轴衬、
硬质合金、磁性材料、摩擦材料等材料的制备中，其中不少已经发展成为独特的子行业。九菱科技主要
从事结构零件、含油轴衬、磁性材料的制造，属于粉末冶金领域。
从粉末冶金产品行业的技术发展趋势来看，我国粉末冶金产业未来的发展方向为：
1、通过提高粉末冶金压制制品的密度，弥补传统粉末冶金制品的缺陷，扩大粉末冶金制品对传统
制造工艺的替代范围。
2、新的制备工艺的开发，进一步提高粉末冶金产品的一致性、强度、精度和结构复杂度，进一步提高
粉末冶金产品制造效率，扩大其制造经济性优势，有利于产业结构升级，有利于拓展粉末冶金的市场应
用空间。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | | 上年期末 | | 变动比例% | | | 金额 | 占总资产的
比重% | 金额 | 占总资产的
比重% | | | 货币资金 | 7,388,076.42 | 3.48% | 22,566,697.3 | 10.73% | -67.26% | | 应收票据 | 22,908,587.65 | 10.78% | 20,148,214.25 | 9.58% | 13.70% | | 应收账款 | 55,049,065.99 | 25.90% | 62,774,870.54 | 29.85% | -12.31% | | 其他应收款 | 483,548.72 | 0.23% | 123,039.18 | 0.06% | 293.00% | | 存货 | 35,711,335.96 | 16.80% | 33,218,982.92 | 15.80% | 7.50% | | 固定资产 | 35,994,193.35 | 15.94% | 38,257,083.46 | 18.19% | -5.91% | | 无形资产 | 28,141,854.19 | 13.24% | 4,317,500.00 | 2.05% | 551.81% | | 递延所得税资产 | 303,250.13 | 0.14% | 311,580.45 | 0.15% | 2.67% | | 应付账款 | 9,061,441.58 | 4.26% | 13,525,420.63 | 6.43% | -33.00% | | 合同负债 | 43,078.10 | 0.02% | 83,238.42 | 0.04% | -48.25% | | 应付职工薪酬 | 1,290,094.55 | 0.61% | 3,421,565.84 | 1.63% | -62.30% | | 应交税费 | 12,682,691.33 | 5.97% | 11,669,217.19 | 5.55% | 8.69% | | 其他应付款 | 10,008,616.00 | 4.71% | 12,443,725.70 | 5.92% | -19.57% | | 其他流动负债 | 7,397,070.98 | 3.48% | 5,628,533.25 | 2.68% | 31.42% | | 租赁负债 | 73,367.23 | 0.03% | 216,075.58 | 0.10% | -66.05% | | 递延收益 | 658,215.06 | 0.31% | 396,789.19 | 0.19% | 65.89% |
资产负债项目重大变动原因：
本期期末货币资金较上年期末减少67.26%，主要原因是：一是购买土地支付现金1438万，二是归还
股东借款1193万。
其他应收款较上年期末增加293.00%，主要原因是：代缴个人所得税款增加。
本期期末无形资产较上年期末增加551.81%，主要原因是：本期分期付款购买土地所致。
本期期末应付账款较上年期末减少33.00%，主要原因是：本期支付供应商的货款增加所致。
合同负债较上年期末减少48.25%，主要原因是：预收销售款减少。
本期期末应付职工薪酬较上年期末减少62.30%，主要原因是：本期支付奖金所致。
其他流动负债较上年期末增加31.42%，主要原因是：已背书未到期未终止确认的承兑汇票增加所致。
租赁负债较上年期末减少66.05%，主要原因是：本期支付租赁款所致。
递延收益较上年期末增加 65.895%，主要原因是：本期收到的与资产相关的政府补助增加所致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | | 上年同期 | | 本期与上年同期
金额变动比例% | | | 金额 | 占营业收入
的比重% | 金额 | 占营业收入
的比重% | | | 营业收入 | 62,885,151.16 | - | 74,175,167.49 | - | -15.22% | | 营业成本 | 47,646,366.31 | 75.77% | 49,924,245.57 | 67.31% | -4.56% | | 毛利率 | 24.23% | - | 32.69% | - | - | | 税金及附加 | 469,665.16 | 0.75% | 548,623.66 | 0.74% | -14.39% | | 销售费用 | 766,866.80 | 1.22% | 871,837.95 | 1.18% | -12.04% | | 管理费用 | 3,444,084.49 | 5.48% | 2,726,548.93 | 3.68% | 26.32% | | 研发费用 | 3,942,641.37 | 6.27% | 4,065,619.09 | 5.48% | -3.02% | | 财务费用 | 72,081.15 | 0.11% | 584,295.27 | 0.79% | -87.66% | | 其他收益 | 2,654,876.27 | 4.22% | 2,086,638.83 | 2.81% | 27.23% | | 信用减值损失 | 49,814.95 | 0.08% | 57,683.2 | 0.08% | -13.64% | | 营业利润 | 9,253,857.65 | 14.72% | 17,764,575.98 | 23.95% | -47.91% | | 所得税费用 | 834,879.30 | 1.33% | 2,052,087.09 | 2.77% | -59.32% | | 净利润 | 8,418,954.35 | 13.39% | 15,562,488.89 | 20.98% | -45.90% |
项目重大变动原因：
报告期内，营业利润9,253,857.65元，较上年同期减少47.91%；净利润8,418,954.35元，较上年同
期减少45.90%。主要原因是：原材料价格持续上涨和疫情影响销售收入下滑导致。
报告期内，财务费用72,081.15元，较上年同期减少87.66%，主要原因是：股东借款利息减少所致。
报告期内，所得税费用834,879.30元，较上年同期减少59.32%，主要原因是：营业利润大幅下滑所
致。
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 主营业务收入 | 62,877,620.16 | 73,953,615.03 | -14.98% | | 其他业务收入 | 7,531.00 | 221,522.46 | -96.60% | | 主营业务成本 | 47,646,366.31 | 49,924,245.57 | -4.56% | | 其他业务成本 | 0 | 0 | 0% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本
比上年同
期增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 粉末冶金产
品 | 55,174,002.63 | 42,408,950.77 | 23.14% | -15.13% | -5.21% | -25.81% | | 磁性材料产
品 | 7,703,617.53 | 5,237,415.54 | 32.01% | -13.85% | -0.99% | -23.78% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
报告期内，粉末冶金产品和磁性材料产品营业收入分别减少15.13%、13.85%。粉末冶金产品和磁性
材料产品营业收入占比分别为：87.75%、12.25%，与上年同期变化不大。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 12,272,538.30 | 14,450,685.13 | -15.07% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -14,889,871.68 | 10,426,151.49 | -242.81% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,561,287.50 | -539,485.72 | 2,228.38% |
现金流量分析：
报告期内：
1、投资活动产生的现金流量净额-14,889,871.68 元，较去年同期增加减少 242.81%，原因是：本
期购置土地支付的款项增加所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额-12,561,287.50元, 较去年同期净流出增加2228.38%，原因是：
归还股东借款所致。
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司
类型 | 主要
业务 | 与公
司从
事业
务的
关联
性 | 持
有
目
的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营
业
收
入 | 净利
润 | | 荆州九驰
高能材料
有限公司 | 子公
司 | 粉末
冶金
闸瓦 | 无关
联 | 拓
展
业
务 | 2,000,000.00 | 1,496,611.52 | 1,496,611.52 | 0 | 25.17 |
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司作为社会福利企业，积极履行社会责任，为59名残疾人士提供了就业机会，并执行同工同酬。
十二、 评价持续经营能力
报告期内，由于疫情影响和原材料的持续上涨，公司经营业绩下滑。七月份以来，原材料价格开始
下跌，汽车行业开始复苏，公司下半年业绩有望上升。公司产品市场占有率稳定，资产负债结构合理，
公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
十三、 公司面临的风险和应对措施
| 1、 实际控制人不当控制的风险
截止报告期末，公司实际控制人徐洪林直接持有公司 56.48%的股份，能对股东大会决议产生重大
影响。同时，徐洪林为公司创始人，长期以来担任公司董事长，主持公司的实际运营管理。徐洪林能实
际支配公司行为，对公司经营管理、财务决策、人事任免等事项具有实质性影响。徐洪林担任公司董事
长，能对公司董事会决策产生重大影响。若徐洪林利用其对公司的控制地位对公司经营决策、人事、财
务等进行不当控制，存在损害公司和少数权益股东利益的风险。
应对措施：公司建立了完善的治理机制，通过《公司章程》、《股东诚信公约》、《对外担保制度》、《关
联交易制度》、《投资管理制度》、《防范控股股东或实际控制人及其关联方资金占用管理制度》等相关制
度对控股股东及其他股东进行了约束，防止和杜绝控股股东做出不利于公司和其他股东利益的决策和行
为。
2、 公司治理的风险
股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了基本适应公司现阶段发展的内部控制体系和管
理制度，但股份公司成立时间较短，仍可能发生不按制度执行的情况。同时，公司近年来持续快速发展，
营业收入与资产总额均较快增长，预计未来将进一步增长，从而对公司的管理能力、人才资源、组织架
构等提出更高要求，一定程度上增加了公司管理与运营难度。如公司管理层业务素质及管理水平不能适
应公司经营规模扩大的需要，以及公司组织模式和管理制度未能随着公司经营规模的扩大而及时调整与
完善，将给公司带来一定管理风险。
应对措施：公司治理结构是企业制度的核心，完善公司治理是企业经营、管理和规范运作的首要任
务。公司建立了《公司章程》、《股东诚信公约》等相关制度，完善了高级管理人员的产生和激励机制，
调整了组织机构，完善了各部门的管理职责。并且制定了《董事会对公司治理机制的评估》制度，减少 | | 和杜绝公司的治理风险。
3、 应收账款余额较大的风险
截至 2022 年 6 月 30 日 ，公 司 应 收 账 款 账面价值55,049,065.99 元。公司应收账款受营
业收入变动及结算方式等多重因素的影响。公司应收账款账期符合行业特点且公司客户信用状况较好，
但随着公司业务规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司
客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账风
险，影响公司资金周转情况。
应对措施：不断完善应收账款管理考核办法，加强应收账款的催收力度，以降低公司应收账款发生
呆坏账的风险；加强对客户的资信审查，对不诚信客户及时止损；同时针对客户可能拖欠货款的风险因
素订立相应的保障性条款，如限制交付等；另外，公司将根据客户拖欠货款情况以及诚信情况寻求法律
保护。将应收账款的风险降到最低。
4、 发出商品管理的风险
2022 年6 月30 日发出商品金额为13,254,096.84 元、占存货的比重为36.85%。发出商品主要是
寄售业务模式下公司将产品已按照客户订单发往其仓库但尚未被领用的产成品，所有权上的主要风险和
报酬尚未转移，公司未取得收款权利。由于该种模式下，公司产品存放在客户仓库由其代为保管，公司
无法实施直接管理和控制，存在可能因保管不当导致产品损坏、盘亏的风险，其次，若客户未来下游生
产项目和订单产生重大变化，公司产品不再满足客户需求，存在可能因客户退货而导致产品无法销售的
风险，公司的发出商品存在一定的减值风险。
应对措施：这种寄售业务模式是汽车零部件行业和部分家电行业特有的，目的就是将风险转嫁给供
应商。作为供应商，我们只有定期与客户沟通，掌握客户端寄售产品的准确数量和状态，分析和判断市
场的需求，减少退货风险。
5、 人才储备不足或流失风险
公司核心竞争力来自于技术人员的科研开发能力。技术人员的研发能力是企业价值和利润的主要创
造者，是公司经营和发展的重要力量，技术人员储备不足或者人员流失将直接影响到企业创新能力，同
时也可能导致企业赖以生存的商业机密泄露。 随着行业竞争格局的不断变化，对技术人才的争夺必将
日趋激烈，若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激
励机制，可能会造成核心技术人员队伍不稳定以及技术失密，从而对公司的业务及长远发展造成不利影
响。
应对措施：公司一方面建立了较为有效的人才激励机制和管理制度，加大技术人员的引入和培养，
大幅提高技术人员的薪酬水平，实行工匠工作室奖励制度，每年奖励重大或重要新产品开发人员、重要
技术改造项目人员。另一方面建立了较为严密的技术管理制度，并与核心技术人员、员工签署了《保密
协议》，从而减小核心技术人员流失和技术失密的风险。
2021 年4 月23 日，公司与合肥工业大学教育基金会签订捐赠协议，每年捐赠15 万元资金专项支
持合肥工业大学材料科学与工程学院设立九菱科技奖、助学金。此举一是对教育事业的支持，尽到一个
企业的社会责任，二是提高公司在高等院校的知名度，吸引更多人才。同日，公司发布了《2021-2025 年
企业发展规划》，明确了加大人才投入，缓解和消除公司发展人才“瓶颈”的思路，提出了一系列的优
惠政策来吸引人才。2022年3月18日，公司董事会通过了《高层次人才引进办法》，进一步明确了加大
高层次人才引进力度，切实提高企业核心竞争力，公司引进人才坚持“按需设岗、公开招聘、择优聘用、
合同管理、重在使用”的原则，重点引进公司核心项目建设急需的高层次研发人才。
6、 税收优惠金额较大的风险
公司为社会福利企业，2022 年 1-6 月份享受增值税即征即退税收优惠计入当期损益的金额为
2,006,400.00元，占当期净利润的比例为 23.83%。若国家税收优惠政策发生变化，或公司不再满足享
受税收优惠政策的条件，会对公司的盈利能力造成一定的影响。
应对措施：公司作为社会福利企业，为 59名残疾人提供了就业机会，使他们能够自食其力，不成 | | 为社会的负担，政府给予企业一定的税收优惠合情合理，相信这样的政策不会发生较大变化。实际上，
残疾人的工作局限性很大，其创造的价值相对较低，但他们与同岗位正常人是同工同酬，所以税收优惠
政策的退税大部分用于他们的收入。 所以，税收优惠政策不会产生较大风险。 |
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 | | 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） | | 是否存在提供担保事项 | □是 √否 | | | 是否对外提供借款 | □是 √否 | | | 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资
源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） | | 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（三） | | 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | | | 是否存在经股东大会审议的收购、出售资产、对外投资，以及
报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | | | 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | | | 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | | | 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（四） | | 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | | | 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | | | 是否存在失信情况 | □是 √否 | | | 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | | | 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 | |
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（三） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 | | 1．购买原材料、燃料、动力,接受劳务 | 6,000,000.00 | 2,480,983.69 | | 2．销售产品、商品，提供劳务 | | | | 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | | | | 4．其他 | | |
（四） 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始
日期 | 承诺结束
日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情
况 | | 实际控制人
或控股股东 | 2019年 1
月1日 | | 挂牌 | 同业竞争
承诺 | 承诺不构成同业
竞争 | 正在履行中 | | 实际控制人
或控股股东 | 2019年 1
月1日 | | 挂牌 | 资金占用
承诺 | 其他（承诺不发
生资金占用） | 正在履行中 | | 公司 | 2019年 1
月1日 | | 挂牌 | 关联交易
及资金往
来 | 其他（承诺规范
关联交易及资金
往来） | 正在履行中 | | 其他股东 | 2019年 1
月1日 | | 挂牌 | 关联交易
及资金往
来 | 其他（承诺规范
关联交易及资金
往来） | 正在履行中 | | 董监高 | 2019年 1
月1日 | | 挂牌 | 关联交易
及资金往
来 | 其他（承诺规范
关联交易及资金
往来） | 正在履行中 |
超期未履行完毕的承诺事项详细情况：
无
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | | 本期变动 | 期末 | | | | | 数量 比例% | | | | | | | | | | | 数量 | 比例% | | | 无限售
条件股
份 | 无限售股份总数 | 8,404,749 | 25% | -8,389,382 | 15,367 | 0.05% | | | 其中：控股股东、实际控制
人 | 4,732,125 | 14.08% | -4,732,125 | 0 | 0% | | | 董事、监事、高管 | 1,823,212 | 5.42% | -1,823,212 | 0 | 0% | | | 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | | 有限售
条件股
份 | 有限售股份总数 | 25,214,251 | 75% | 8,389,382 | 33,603,633 | 99.95% | | | 其中：控股股东、实际控制
人 | 14,256,375 | 42.41% | 4,732,125 | 18,988,500 | 56.48% | | | 董事、监事、高管 | 5,478,938 | 16.30% | 1,822,712 | 7,301,650 | 21.72% | | | 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | | 总股本 | 33,619,000 | - | 0 | 33,619,000 | - | |
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
（二） 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序
号 | 股东名
称 | 期初持股
数 | 持股
变动 | 期末持股
数 | 期末
持
股比
例% | 期末持有
限售股份
数量 | 期末持
有无限
售股份
数量 | 期末持
有的质
押股份
数量 | 期末持
有的司
法冻结
股份数
量 | | 1 | 徐洪林 | 18,988,500 | 0 | 18,988,500 | 56.48% | 18,988,500 | 0 | 0 | 0 | | 2 | 许文怀 | 3,651,325 | 0 | 3,651,325 | 10.86% | 3,651,325 | 0 | 0 | 0 | | 3 | 徐顺富 | 3,651,324 | 0 | 3,651,324 | 10.86% | 3,651,324 | 0 | 0 | 0 | | 4 | 段少雄 | 3,651,059 | 0 | 3,651,059 | 10.86% | 3,651,059 | 0 | 0 | 0 | | 5 | 张青 | 3,650,325 | 0 | 3,650,325 | 10.86% | 3,650,325 | 0 | 0 | 0 | | 6 | 涂俊义 | 10,400 | 0 | 10,400 | 0.03% | 10,400 | 0 | 0 | 0 | | 7 | 李中友 | 2,700 | 0 | 2,700 | 0.01% | 0 | 2,700 | 0 | 0 | | 8 | 周少帅 | 2,001 | 0 | 2,001 | 0.01% | 0 | 2,001 | 0 | 0 | | 9 | 刘贵凤 | 2,000 | 0 | 2,000 | 0.01% | 0 | 2,000 | 0 | 0 | | 10 | 陈丽萍 | 2,000 | 0 | 2,000 | 0.01% | 0 | 2,000 | 0 | 0 | | 合计 | 33,611,634 | - | 33,611,634 | 99.99% | 33,602,933 | 8,701 | 0 | 0 | | | 普通股前十名股东间相互关系说明：涂俊义是徐洪林配偶的弟，陈丽萍是徐顺富的配偶，刘贵凤是段少
雄的配偶。其他股东相互之间没有任何关联关系。 | | | | | | | | | |
（未完） ![]()
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