[中报]方盛股份(832662):2022年半年度报告

时间：2022年08月08日 21:56:23 中财网

原标题:方盛股份:2022年半年度报告

无锡方盛换热器股份有限公司 Wuxi Fangsheng Heat Exchanger Co., Ltd.






半年度报告2022

公司半年度大事记
公司半年度大事记
2022年1月，根据公司发展规划，备 案实施“新增年产2500吨换热系统生 产线技术改造项目”。

2022年4月，全国股份转让系统发布 公告公示 2022年第次创新层决定公 告，方盛股份符合调入创新层要求， 成为年内首批新增创新层挂牌公司。
		2022年6月，公司向北京证券交易所 报送的公开发行股票并上市的申报材 料获正式受理。

目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................... 9
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 19
第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 22
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 25
第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 27
第八节 备查文件目录 ............................................................................................................ 117


第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人丁云龙、主管会计工作负责人张卫锋及会计机构负责人（会计主管人员）杨晓玲保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证半年度报告的真实性、准确性和完整性	□是 √否
董事会是否审议通过半年度报告	√是 □否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	√是 □否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
1. 宏观经济波动风险	公司产品应用领域涉及风力发电、余热回收、轨道交通、空压 机、工程机械、汽车等多个领域，相关领域受国内外宏观形势 变化及国家产业政策影响较大。如果宏观经济增速下滑或下游 产业政策发生重大调整，从而减少下游市场对公司板翅式换热 器和换热系统产品的需求，将导致公司经营业绩下降的风险。
2. 原材料价格波动风险	公司产品所用原材料主要为铝制材料，其成本占主营业务成本 的比例较高，是主营业务成本的重要构成部分，铝材定价方式 为长江有色金属网公布的平均铝锭价格加上合理的加工费用。 报告期内，铝价波动幅度较大，当铝价上涨时，公司采购的铝 制材料价格随之上涨，导致公司生产成本增加；当铝价下降时， 公司生产成本将随之降低。铝材价格大幅波动或者持续上涨会 对企业利润水平造成较大不利影响。
3.汇率变动风险	板翅式换热器和换热系统的出口主要采用美元和欧元作为结算 货币，出口业务在一定程度上受到人民币对美元和欧元汇率波 动的影响。美元、欧元兑人民币汇率波动幅度较大会对公司经 营业绩造成一定影响。公司以外币报价的产品价格相对固定， 如果人民币对美元、欧元大幅升值，会导致公司以人民币为本
	位币的记账收入降低，从而影响出口业务利润水平。另外，外 币结汇也会导致较高的汇兑损益，导致财务报表利润的波动。
4.贸易摩擦影响	2018年以来，贸易政策变动、局部经济环境恶化以及地缘政治 局势紧张的情况在全球主要经济体频繁出现。美国在国际贸易 战略、进出口政策和市场开发措施等方面有向保护主义、本国 优先主义方向发展的趋势，其全球贸易政策呈现出较强的不确 定性。若行业内主要出口国家或地区的贸易政策等发生较大变 化，或我国与这些国家或地区之间发生重大贸易摩擦等情况， 可能对行业的产品出口造成不利影响。
5.疫情影响	2020 年以来，疫情给全球居民生活及社会经济带来重大影响， 同样疫情也给换热器行业带来了一定压力。受疫情影响，国内 下游设备制造商纷纷出现停工停产现象，随着国外疫情的快速 蔓延，北美等主要区域将口岸封闭，产品流通受阻，换热器产 品的需求不可避免的受到一定抑制。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险
□是 √否



释义

释义项目		释义
公司、无锡方盛或股份公司	指	无锡方盛换热器股份有限公司
有限公司	指	无锡方盛换热器制造有限公司
股东大会	指	无锡方盛换热器股份有限公司股东大会
董事会	指	无锡方盛换热器股份有限公司董事会
监事会	指	无锡方盛换热器股份有限公司监事会
主办券商、华英证券	指	华英证券有限责任公司
元、万元	指	人民币元、人民币万元
公司高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监
公司管理层	指	对公司管理、经营、决策负有领导职责的人员，包括 董事、监事和高级管理人员等
公司章程	指	最近一次由股东大会会议通过的《无锡方盛换热器股 份有限公司章程》
三会	指	股东大会、董事会、监事会
公司法	指	《中华人民共和国公司法》
换热器	指	在具有不同温度的两种或两种以上流体之间传递热量 的设备，又称热交换器、热交换设备。

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	无锡方盛换热器股份有限公司
英文名称及缩写	Wuxi Fangsheng Heat Exchanger Co., Ltd.
证券简称	方盛股份
证券代码	832662
法定代表人	丁云龙

二、 联系方式

董事会秘书姓名	张卫锋
联系地址	无锡市滨湖区马山镇五号桥工业园区常康路 30 号
电话	0510-68751950
传真	0510-68751950
电子邮箱	[email protected]
公司网址	www.fscoolers.com
办公地址	无锡市滨湖区马山镇五号桥工业园区常康路 30 号
邮政编码	214092
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地	公司董事会秘书办公室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2007年1月16日
挂牌时间	2015年6月23日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	C 制造业-C34 通用设备制造业--C349 其他通用设备制造业 -C3490其他通用设备制造业
主要产品与服务项目	板翅式换热器及相关产品的研发、生产和销售
普通股股票交易方式	√集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	63,400,002
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	控股股东为（丁云龙、丁振芳）
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（丁云龙、丁振芳），一致行动人为（无锡方晟实 业有限公司、丁振红）

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	913202007974023051	否
注册地址	江苏省无锡市滨湖区马山五号桥 常康路30	否
注册资本（元）	63,400,002	是

公司2021年第二次股票定向发行已于2021年12月30日完成缴款验资，公司注册资本变更为63,400,002元。报告期内，公司完成股份登记和工商变更。


五、 中介机构

主办券商（报告期内）	华英证券
主办券商办公地址	无锡市新吴区菱湖大道200号中国物联网国际创新园F12栋
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	华英证券
会计师事务所	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名及连续签字年限	俞国徽	朱武	齐汪旭
	2年	3年	3年
会计师事务所办公地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至 901-26

六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	160,558,466.47	127,922,899.93	25.51%
毛利率%	25.15%	28.09%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	21,933,597.89	20,033,934.23	9.48%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	20,433,828.85	18,409,314.74	11.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算）	9.50%	13.13%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	8.85%	12.06%	-
基本每股收益	0.35	0.40	-12.50%

（二） 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	366,781,803.12	358,672,652.33	2.26%
负债总计	141,586,227.68	135,407,974.25	4.56%
归属于挂牌公司股东的净资产	225,195,575.44	223,264,678.08	0.86%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	3.55	3.52	0.85%
资产负债率%（母公司）	38.60%	37.75%	-
资产负债率%（合并）	38.60%	37.75%	-
流动比率	2.07	2.13	-
利息保障倍数	188.78	224.93	-

（三） 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	28,905,107.11	15,953,511.52	81.18%
应收账款周转率	2.17	1.77	-
存货周转率	4.03	3.41	-

（四） 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	2.26%	28.86%	-
营业收入增长率%	25.51%	40.49%	-
净利润增长率%	9.48%	58.57%	-

二、 非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分	95,451.21
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外	2,437,528.27
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益	-768,545.62
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	0.31
非经常性损益合计	1,764,434.17
减：所得税影响数	264,665.13
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	1,499,769.04

三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
商业模式
本公司处于“C34-通用设备制造业”中的小类“C3490其他通用设备制造业”，是一家专业从事板翅 式换热器和换热系统的研发、设计、生产和销售的高新技术企业，是面向全球提供领先产品、解决方案 与专业优质服务的换热器相关产品供应商。公司产品广泛应用于风力发电、余热回收、轨道交通、空压 机、工程机械、液压系统、汽车等多个领域。经过多年的实践、创新与技术积累，公司不断向清洁能源、 节能减排等新兴领域开发渗透，实现多元化的发展战略，积极落实“碳达峰、碳中和”战略目标，提高 综合竞争力和抗风险能力，产品市场前景广阔。 目前公司拥有已获得101项专利证书，其中发明专利18项，实用新型专利78项，德国实用新型专 利4项，外观设计专利1项。公司还与江南大学等高校科研机构开展深入合作，研究开发相关项目，同 时公司目前还与西安交大联合建立技术转移中心企业工作站，这些条件为公司实施技术创新和技术领先 的发展战略提供了有力的支持，确保公司产品和技术在国内的领先地位，公司主要为国内工程机械、铁 路机车等行业龙头企业提供本公司技术研发团队与产学研合作单位合作研发的高效节能铝制板翅式换 热器产品。 公司根据客户不同需求为客户提供定制化产品及解决方案。销售模式为直销模式，并采取以销定产 的定制化生产模式、以产定购的采购模式。在客户获取方面，公司销售业务人员积极参加国际、国内各 种专业领域展会、行业论坛，通过互联网平台等渠道及时了解客户应用信息、竞争对手及公司产品市场 评价等信息，积极挖掘潜在客户需求并进行主动销售。通过业务和技术交流积极推广公司产品、介绍服 务优势，使客户了解公司产品的技术性能和应用特性，帮助客户正确选择满足其应用要求的换热产品。 必要时业务人员与研发中心协商，选派专业技术人员访问客户，了解产品的使用环境和各项性能要求， 以满足客户需求。报告期内，公司的商业模式较上年度在无重大变化。

与创新属性相关的认定情况
与最近一期年度报告相比是否有更新
□有更新 √无更新
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，在公司董事会的领导下，公司管理层围绕年初制定的经营目标，按照董事会的战略部署， 贯彻执行公司的业务发展策略，加强内部管理，鼓励技术创新，努力提升公司产品和服务品质，全体员 工努力践行公司长期发展战略和年度经营计划，推进各项业务顺利开展，使公司在经营业绩、技术研发、 市场开拓和企业管理水平等各方面取得良好的成绩，公司经营业绩继续保持稳健上升态势。 报告期内公司主营业务收入16,055.85万元，较上年同期增长25.44%，主要原因为：（1）目前公司 在手订单较为充裕，报告期内业绩实现同比增长，市场竞争情况未出现重大不利变化，主要收入增长来 源于存续客户，产品复购率高，公司主营业务具备可持续性、稳定性。（2）部分客户在2019年提供样 机验证的基础上，于2021年5月开始进入批量生产阶段，同比基数较小使得2022年1-6月增长较多； （3）受益于清洁能源、节能减排政策影响，部分客户的下游客户订单量提高带动公司销售相应增长。 报告期内，公司净利润为2,193.36万元，净利润稳步上升，经营情况良好。

（二） 行业情况

换热器是非常重要的换热设备，几乎在所有的工业领域中都有应用，尤其广泛应用于化工、能源、 机械、交通、冶金、动力及航空航天等。 近年来，在“双碳”目标背景下，绿色低碳、节能减排成为经济社会建设的主基调，节能减排是未 来工业发展的重要方向。随着现代工业的迅速发展，以能源为中心的环境、生态等问题日益加剧。世界

各国在寻找新能源的同时，也更加注重了节能新途径的研发。换热器是实现工业生产过程中热量交换和 传递不可缺少的设备，是工业生产装置中提高能源利用率的主要设备之一，是重要的节能设备，大量用 于高耗能工业领域，换热器的吨位约占整个工艺设备的20%~30%。 换热器在节水、节能、减排，实现国家“双碳”战略目标方面，起到了非常重要的作用，其中板翅 式换热器因具有结构紧凑、轻巧、传热效率高的特点，受到科技和工业界的广泛关注，成为近年来发展 最为迅速的新型热交换设备之一，在各工业节能减排等生产环节中得到大量应用。根据 QYResearch数 据，2019年全球板翅式换热器市场总值达到了89亿元人民币，预计2026年有望增长至116亿元人民币， 年复合增长率为3.8%。 公司所属行业为其他通用设备制造业（C3490），主要产品为板翅式换热器和换热系统，主要应用于 风力发电、余热回收、轨道交通、空压机、工程机械、汽车行业等领域。受益于我国能源结构调整，国 家推行“碳达峰、碳中和”相关政策的驱动，公司产品下游应用市场的发展提速，尤其是清洁能源、节 能环保相关产业市场将有较大空间，有望带动公司换热器产品需求的增长。 公司一直致力于为客户提供可靠、高效、节能的换热产品，在提高产品换热效率、稳定性、可靠性 的同时，更重视对板翅式换热器和换热系统高效节能指标的提升，不断加大研发力度，公司业务已布局 清洁能源与节能减排行业未来方向。公司 2009年开始进入以风电为代表的清洁能源领域，多年的技术 积累和实践经验，公司已在该等领域具有相当的影响力和知名度，公司还同时研究储备了氢燃料电池的 热管理系统等其他清洁能源领域前沿技术。此外，公司创新制造的余热回收用换热器，已应用于多个细 分余热回收领域，业务规模呈持续增长态势。

（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	89,244,569.07	24.33%	106,454,933.95	29.68%	-16.17%
应收票据	15,352,642.57	4.19%	24,724,269.11	6.89%	-37.90%
应收账款	74,473,252.82	20.30%	73,738,953.53	20.56%	1.00%
交易性金融资产	40,160,274.39	10.95%	10,428,645.21	2.91%	285.10%
衍生金融资产	1,343,737.50	0.37%	1,066,104.00	0.30%	26.04%
应收款项融资	16,112,050.82	4.39%	20,243,504.16	5.64%	-20.41%
预付款项	706,624.87	0.19%	990,387.08	0.28%	-28.65%
其他应收款	736,046.69	0.20%	1,485,868.40	0.41%	-50.46%
存货	30,987,309.44	8.45%	28,696,005.86	8.00%	7.98%
固定资产	63,457,979.55	17.30%	65,766,423.05	18.34%	-3.51%
在建工程	0.00	0.00%	52,880.40	0.01%	-100.00%
使用权资产	6,118,332.01	1.67%	3,572,534.79	1.00%	71.26%
无形资产	24,788,000.97	6.76%	18,025,008.53	5.03%	37.52%
长期待摊费用	1,231,503.20	0.34%	1,399,961.06	0.39%	-12.03%
递延所得税资产	1,657,287.44	0.45%	1,616,783.98	0.45%	2.51%
其他非流动资产	412,191.78	0.11%	410,389.22	0.11%	0.44%
交易性金融负债	299,130.00	0.08%	0.00	0.00%	100.00%
应付票据	50,617,762.04	13.80%	39,841,100.91	11.11%	27.05%
应付账款	50,270,051.89	13.71%	61,885,681.00	17.25%	-18.77%
合同负债	10,094,279.26	2.75%	7,924,011.51	2.21%	27.39%
应付职工薪酬	10,911,613.92	2.97%	11,985,921.52	3.34%	-8.96%
应交税费	5,910,236.01	1.61%	2,662,198.38	0.74%	122.01%
其他应付款	184,680.03	0.05%	224,411.00	0.06%	-17.70%
一年内到期的非 流动负债	392,138.79	0.11%	219,227.92	0.06%	78.87%
其他流动负债	1,312,256.30	0.36%	1,030,121.50	0.29%	27.39%
租赁负债	5,816,734.59	1.59%	3,444,361.41	0.96%	68.88%
递延所得税负债	5,777,344.85	1.58%	6,190,939.10	1.73%	-6.68%

资产负债项目重大变动原因：
1、 应收票据、应收款项融资期末较上年期末降低，主要是从客户收到的信用等级较高的承兑汇票占比 增加，且通过票据背书方式支付给供应商。 2、 交易性金融资产较上年期末增长285.10%，主要是公司本期持有金额较大的未到期的结构性存款和 理财产品。 3、 其他应收款较上年期末下降50.46%，主要是公司上期末支付的土地投标保证金132.8万元本期已转 出，用于购置土地。 4、 本期在建工程无余额，主要是上年期末的在建工程在本期已转入固定资产。 5、 无形资产较上年期末增长37.52%，主要是公司本期购置土地686万，增加无形资产原值所致。 6、 应交税费较上年期末增长122.01%，主要系公司尚未缴纳的企业所得税和增值税以及附加税金额较 大所致。 7、 使用权资产、租赁负债及一年内到期的非流动资产较上年相比都有所提高，主要是总成厂区本年租 赁费为62.86万元，上年租赁费为39.43万元，租赁费用上涨所致。 8、 交易性金融负债为本期远期结售汇公允价值变动所致。


2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期 金额变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	160,558,466.47	-	127,922,899.93	-	25.51%
营业成本	120,178,970.23	74.85%	91,991,657.85	71.91%	30.64%
毛利率	25.15%	-	28.09%	-	-
税金及附加	1,243,689.32	0.77%	591,238.97	0.46%	110.35%
销售费用	1,968,635.32	1.23%	1,536,342.81	1.20%	28.14%
管理费用	9,887,593.89	6.16%	7,425,378.37	5.80%	33.16%
研发费用	6,090,234.50	3.79%	4,481,619.71	3.50%	35.89%
财务费用	-2,584,305.53	-1.61%	531,125.15	0.42%	-586.57%
其他收益	2,437,528.27	1.52%	461,602.43	0.36%	428.06%
投资收益	375,655.20	0.23%	638,558.60	0.50%	-41.17%
公允价值变动 收益	-1,144,200.82	-0.71%	-207,781.40	-0.16%	-450.68%
信用减值损失	-660,718.86	-0.41%	-305,190.73	-0.24%	-116.49%
资产减值损失	-49,077.64	-0.03%	-88,965.38	-0.07%	44.84%
资产处置收益	104,733.66	0.07%	0.00	0.00%	100.00%
营业利润	24,837,568.55	15.47%	21,863,760.59	17.09%	13.60%
营业外收入	0.31	0.00%	1,020,802.39	0.80%	-100.00%
营业外支出	9,282.45	0.01%	1,864.97	0.00%	397.73%
利润总额	24,828,286.41	15.46%	22,882,698.01	17.89%	8.50%
所得税费用	2,894,688.52	1.80%	2,848,763.78	2.23%	1.61%
净利润	21,933,597.89	13.66%	20,033,934.23	15.66%	9.48%

项目重大变动原因：
1、 营业收入较上年同期上涨25.51%，主要原因为：工程机械领域有客户从提供样机验证的基础上开始 进入批量生产阶段，余热回收领域实现收入较大增长，订单量增加所致。 2、 营业成本较上年同期上涨30.64%有所上升，主要原因为销售规模扩大，且铝锭价格上升导致成本上 涨幅度超过收入上涨幅度。 3、 税金及附加较上年同期增长110.35%，主要原因为：上期公司购入金额较大的厂房和土地，可抵扣 的进项金额较大，相应的增值税和附加税金额较小所致。 4、 销售费用较上年同期增加28.14%。主要原因为：随着销售收入的增长，销售人员平均工资增加引起 职工薪酬增长，增长金额21.41万元。 5、 管理费用较上年同期增加33.16%，主要原因一方面为上半年业绩较好，职工薪酬增加158.46万元； 另一方面为股票发行上市工作的中介机构费增长70.61万元。 6、 研发费用较上年同期增加35.89%，主要原因为，本期公司加大了新能源行业冷却系统的研发投入， 一方面需要采购高价值特殊的零部件材料；另一方面需要制造大量换热器试验件，进行工艺工序、结构 验证和特殊要求验证，材料循环利用率低，使得本期上半年度研发材料占比增加较多。 7、 财务费用较上年同期大幅降低，主要是美元兑人民币汇率上升，当期形成汇兑收益237.34万元。 8、 本期其他收益较大主要是取得滨湖区太湖湾科创带引领区相关奖励214万所致。 9、 本期投资收益下降，主要系交易性金融资产在持有期间的投资收益减少所致。 10、公允价值变动损益下降450.68%，主要系公司交易性金融资产和铝期货套期保值业务的公允价值下 降114万和57万所致。 11、本期信用减值损失主要为应收账款和应收票据坏账损失。 12、本期资产减值损失主要为存货跌价损失较上期出售冲回所致。 13、营业外收入较上年同期变动较大，主要是因为上期公司收到金额较大的与企业日常经营活动无关的 政府补助所致。 14、本期营业外支出为固定资产报废损失，对公司经营成果的影响较小。

（2） 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	157,616,345.97	125,646,632.47	25.44%
其他业务收入	2,942,120.50	2,276,267.46	29.25%
主营业务成本	117,843,912.89	90,055,396.50	30.86%
其他业务成本	2,335,057.34	1,936,261.35	20.60%

按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期增减%	毛利率比上 年同期增减
换热系统	33,339,180.83	22,146,174.84	33.57%	45.66%	50.40%	-2.09%
板翅式换热 器	124,277,165.14	95,697,738.05	23.00%	20.94%	27.04%	-3.70%

按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
内销	91,348,071.23	72,889,686.17	20.21%	12.83%	17.63%	-3.26%
外销	66,268,274.74	44,954,226.72	32.16%	48.30%	60.03%	-4.97%

收入构成变动的原因：
1、本期换热系统的销售收入较上年同期增长 45.66%，换热系统的销售单价、销量均有所增长，主要原 因为客户外销JSC客户增加了订单量并提高了原有产品价格，新型号产品单价较高。本期公司对该客户 的销售数量为1,293套，销售金额为1,003.79万元，销售金额已超过去年全年水平。 2、本期外销收入同比增长48.30%，主要原因为海外工程机械领域的客户 JSC的需求持续增加，订单量 有所增长所致。 3、本期营业成本增长率高于营业收入的增长率，主要原因为铝锭价格大幅上升导致原材料成本增加而 公司产品价格向客户传导存在滞后性。

3、 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	28,905,107.11	15,953,511.52	81.18%
投资活动产生的现金流量净额	-8,575,736.55	11,768,066.45	-172.87%
筹资活动产生的现金流量净额	-20,001,262.14	-20,192,435.42	0.95%

现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额同比增加 1,295.16万元，增长 81.18%，主要原因为营业收入增加 3,263.56万元，增长25.51%，销售回款增加。 2、投资活动产生的现金流量净额同比降低172.87%，主要原因为公司受理财产品购买与赎回、固定资产 投入的影响。 3、筹资活动产生的现金流量净额变化较小，主要受质押存款开立与收回、现金股利等的影响。

八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
□适用 √不适用
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
√适用 □不适用

关键审计事项 审计应对 1、收入确认 参见财务报表附注三、21所述的会计政 （1）我们评估了与方盛股份收入确认的相关 策与财务报表附注五、31（营业收入和营业成 会计政策，并了解与评价与收入确认相关的内 本）所示账面金额，方盛股份2022年1-6月 部控制设计与运行的有效性；（2）我们选取 主营业务收入15,761.63万元，其中换热系统 样本，获取并检查销售合同主要条款，评价方 收入 3,333.91万元，换热器收入 12,427.72 盛股份收入确认时点是否符合会计准则的规 万元。 定；（3）我们获取方盛股份的销售统计表， 方盛股份收入来源换热器及配件研发、生 选取样本，检查签收单、报关单、提单、销售 产和销售。收入是方盛股份的关键业绩指标之 发票等支持性证据，评价收入确认是否符合方 一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望 盛股份收入确认的会计政策；（4）我们选取 而操纵收入的固有风险，因此我们将收入确认 资产负债表日前后收入确认记录，检查签收 识别为关键审计事项。 单、提单等支持性证据，执行截止测试，以判 断收入是否记录在恰当的会计期间；（5）我

	们对主要客户进行函证和访谈，检查已确认收 入的真实性、完整性和准确性；（6）我们对 收入实施分析性复核程序，分析收入波动情 况，评估公司收入波动、毛利率波动与同行业 可比公司相比是否存在重大差异。

十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
□适用 √不适用
十二、 评价持续经营能力
报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营能力,业 务规模持续提高。报告期内，公司实现营业收入 16,055.85万元,公司实现净利润 2,193.36万元,公司 盈利能力良好。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业 务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为； 行业内也未发生重大变化及对公司持续经营能力产生重大影响的事项；且公司管理团队在行业内有丰富 经验，能够助力公司的业务规模进一步扩大。因此，公司具备较强的持续经营能力。

十三、 公司面临的风险和应对措施

1.宏观经济波动风险 公司产品应用领域涉及风力发电、余热回收、轨道交通、空压机、工程机械、汽车等多个领域，相 关领域受国内外宏观形势变化及国家产业政策影响较大。如果宏观经济增速下滑或下游产业政策发生重 大调整，从而减少下游市场对公司板翅式换热器和换热系统产品的需求，将导致公司经营业绩下降的风 险。 应对措施：公司将进一步加强产品的技术研发与质量管理，进一步丰富产品种类，拓展产品应用的 新领域，使得公司所提供的各项产品及服务能够得到客户的广泛认可，逐步扩大公司在行业内的知名度， 进一步巩固市场地位，保持收入增长的稳定性，尽量减少宏观经济波动及下游产业变化对公司业绩造成 的影响。 2.原材料价格波动风险 公司产品所用原材料主要为铝制材料，其成本占主营业务成本的比例较高，是主营业务成本的重要 构成部分，铝材定价方式为长江有色金属网公布的平均铝锭价格加上合理的加工费用。报告期内，铝价 波动幅度较大，当铝价上涨时，公司采购的铝制材料价格随之上涨，导致公司生产成本增加；当铝价下 降时，公司生产成本将随之降低。铝材价格大幅波动或者持续上涨会对企业利润水平造成较大不利影响。 应对措施：按照行业惯例，换热器制造厂商与下游厂商有产品价格与原材料价格联动的约定，若原 材料价格变动幅度在约定范围以内，由双方自行承担，若原材料价格变动幅度超过约定范围，则双方将

可要求重新议价。因此，铝材价格的波动对行业利润水平有一定的影响，目前公司主要采用与下游客户 建立绑定铝价浮动的调价机制降低铝价波动对利润水平的影响，但是与原材料供应商材料价格深度绑定 铝价的模式不同，公司与客户绑定铝价浮动的调价机制在期限和绑定方式上存在差异化特征，由于公司 原材料价格变动向客户传导的时间及幅度存在一定的滞后性和不确定性，短期内可能造成利润水平波动 较大，但公司具备向下游传导原材料价格上涨的能力，原材料价格传导机制具有有效性，长期来看总体 可控。此外，公司已于2021年下半年开始尝试开展有色金属铝的期货套期保值业务，以期对冲铝价大 幅波动造成的不利影响。 3.汇率变动风险 板翅式换热器和换热系统的出口主要采用美元和欧元作为结算货币，出口业务在一定程度上受到人 民币对美元和欧元汇率波动的影响。美元、欧元兑人民币汇率波动幅度较大会对公司经营业绩造成一定 影响。公司以外币报价的产品价格相对固定，如果人民币对美元、欧元大幅升值，会导致公司以人民币 为本位币的记账收入降低，从而影响出口业务利润水平。另外，外币结汇也会导致较高的汇兑损益，导 致财务报表利润的波动。 应对措施：公司在收到外币货款时，及时办理结汇以减少汇率波动对公司经营业绩的影响；公司采 取远期锁汇、掉期交易等金融工具规避汇兑风险，也能在一定程度上减少汇率波动影响出口业务利润水 平。 4.贸易摩擦影响 2018年以来，贸易政策变动、局部经济环境恶化以及地缘政治局势紧张的情况在全球主要经济体频 繁出现。美国在国际贸易战略、进出口政策和市场开发措施等方面有向保护主义、本国优先主义方向发 展的趋势，其全球贸易政策呈现出较强的不确定性。若行业内主要出口国家或地区的贸易政策等发生较 大变化，或我国与这些国家或地区之间发生重大贸易摩擦等情况，可能对行业的产品出口造成不利影响。 应对措施：公司对美国销售占公司营业收入总额的比例在5%左右，占比较小，相比其他对美国销售 占比较高的同行业公司对公司不利影响较小；另外，公司积极开拓新的销售区域，提高贸易政策宽松国 家和地区的销售规模，尽量减少贸易摩擦对公司经营造成的影响。 5.疫情影响 2020 年以来，疫情给全球居民生活及社会经济带来重大影响，同样疫情也给换热器行业带来了一 定压力。受疫情影响，国内下游设备制造商纷纷出现停工停产现象，随着国外疫情的快速蔓延，北美等 主要区域将口岸封闭，产品流通受阻，换热器产品的需求不可避免的受到一定抑制。 应对措施：我国境内的新冠肺炎疫情前期已得到有效控制， 2022年3月以来，全国多地出现新冠 肺炎疫情反弹情形，当地政府针对疫情多采取临时性管控措施，实施期限较短，公司可利用非疫情管控 期间，加强采购、生产及销售环节对的管理和控制，以降低对公司生产经营造成了的不利影响。另外， 针对政府多轮疫情管控措施，公司在疫情管控期有序组织企业生产经营能力逐步增强，为适应今后疫情 常态化管理积累了宝贵经验。

第四节 重大事件
一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	□是 √否	四.二.（一）
是否存在提供担保事项	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况	□是 √否	四.二.（二）
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	四.二.（三）
是否存在其他重大关联交易事项	□是 √否
是否存在经股东大会审议的收购、出售资产、对外投资，以及 报告期内发生的企业合并事项	√是 □否	四.二.（四）
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	四.二.（五）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	四.二.（六）
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项	□是 √否

二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（三） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力,接受劳务	3,000,000.00	1,489,351.70
2．销售产品、商品，提供劳务
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
4．其他	1,220,000.00	371,464.78

1、报告期内，公司与关联方常州励辰盛机械制造有限公司和无锡市励辰盛机械制造有限公司发生采购风罩总成、钣金等辅料 1,489,351.70元；
2、与关联方公司无锡方宇纺织有限公司签订员工宿舍及厂房租赁合同，租赁费 342,857.15元，因租赁产生代收代付水电费 28,607.63元。

（四） 经股东大会审议的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项 单位：元

事项类型	临时公告索引	交易/投资/合并 标的	对价金额	是否构成关 联交易	是否构成重 大资产重组
购买低风险理 财产品	2022-026	购买低风险理财 产品	10,000万元人民 币额度内，资金 可以滚动使用	否	否

需经股东大会审议的理财产品投资情况
□适用 √不适用
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
公司 2021年年度股东大会审议通过《关于预计公司 2022年度购买理财产品的议案》，根据公司目 前资金使用情况，在确保公司日常运营和资金安全的前提下，公司计划本年度购买低风险理财产品的额 度为10,000 万元人民币（或等值人民币），在上述额度内，资金可以滚动使用。 低风险理财产品利率高于同期银行活期存款率，具有明显的收益性。公司在确保资金安全和不影响 公司日常生产经营活动所需资金的情况下，运用闲置资金进行适度的低风险短期理财，可以提供资金使 用率，进一步提高公司整体收益，符合全体股东的利益。

（五） 承诺事项的履行情况

承诺主体	承诺开始 日期	承诺结束 日期	承诺来源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履行情 况
实际控制人 或控股股东	2015年 4 月24日	-	挂牌	同业竞争 承诺	承诺不构成同业 竞争	正在履行中
董监高	2015年 4 月24日	-	挂牌	同业竞争 承诺	承诺不构成同业 竞争	正在履行中
实际控制人 或控股股东	2015年 3 月10日	-	挂牌	资金占用 承诺	不得占用资金	正在履行中
实际控制人 或控股股东	2015年 3 月10日	-	挂牌	一致行动 承诺	签署一致行动协 议	正在履行中

超期未履行完毕的承诺事项详细情况：
无超期未履行完毕的承诺事项。

（六） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元

资产名称	资产类别	权利受限类 型	账面价值	占总资产的比 例%	发生原因
票据保证金	其他货币资金	保证金	36,580,588.70	9.97%	保证金冻结
保函保证金	其他货币资金	保证金	332,056.57	0.09%	保证金冻结
结汇保证金	其他货币资金	保证金	600,000.00	0.16%	保证金冻结
期货保证金	其他货币资金	保证金	1,090,983.68	0.30%	保证金冻结
应收款项融资	应收款项融资	质押	13,038,000.00	3.55%	质押
应收票据	应收票据	质押	1,261,800.00	0.34%	质押
总计	-	-	52,903,428.95	14.41%	-

（未完）