[中报]巴比食品(605338):2022年半年度报告
原标题:巴比食品:2022年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人刘会平、主管会计工作负责人苏爽及会计机构负责人（会计主管人员）苏爽声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本公司2022年半年度报告中涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析 五、其他披露事项”中 “可能面对的风险”部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 7 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 23 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 24 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 27 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 39 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 42 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 42 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 43
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 本报告期，归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少 44.18%，基本每股收益同比减少43.53%,主要系报告期内公司通过天津君正间接持有东鹏饮料股份产生的公允价值变动收益减少所致。 本报告期，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加61.23%，扣除非经常性损益后的基本每股收益同比增加65.22%，主要系公司营业收入的增长以及原材料成本下降、毛利率提高所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司的主要业务 公司自成立以来，专业从事中式面点食品的研发、生产与销售，致力于发展“工业化生产，全冷链配送，直营、加盟、团体供餐为一体”的经营模式，是一家“连锁门店销售为主，团体供餐销售为辅”的中式面点速冻食品制造企业。 公司以稳定的销售渠道为基础，安全可靠的产品品质为保证，强大的供应链管理体系及数字化信息系统为支撑，打造国内中式面点连锁企业领先品牌。 报告期内，公司主要业务未发生变化。 （二）公司的主要产品 公司产品可以分为面点系列产品、馅料系列产品以及外部采购系列产品，具体包括自产的包子、馒头、粗粮点心等各种单品以及丰富的馅料系列产品，外部采购系列产品包括粥品、饮品、粽子、糕点等。 根据产品的主要供应渠道的不同，公司产品又分为连锁门店产品、To B大客户产品及To C预包装产品。公司以客户需求及不同的消费场景为导向，持续丰富加盟门店产品，同时加强大客户产品的定制化研发能力,不断丰富全渠道SKU，以满足不同消费者需求。 （三）公司的经营模式 1、采购模式 公司生产自产产品的主要原材料为面粉、猪肉、食用油、蔬菜、调料、包装物等，外购食品饮品主要为搭配面点产品食用的豆浆、粥类、粽子、糕点、饮料等，原材料及外购食品饮品均为自采。为发挥规模采购优势，降低采购成本，子公司的主要原材料及外购食品饮品也由母公司统一采购，其余部分由各子公司自行筛选合适的供应商进行零星采购，一方面满足了生产适合当地特色产品的需求，另一方面降低了各项综合成本。 根据不同的标的，公司采购方式分为以下几种：招标、竞争性谈判、单一来源采购、询比价采购、竞争性谈判与协议供货相结合、其他采购方式。 公司设立了采购管理中心负责物资采购工作，通过公司的信息化系统，建立了科学的原材料采购价格监控机制；通过建立《合格供方名单》，对供应商实施动态管理，不断提高供应商质量。公司与行业各细分品类的优质供应商之间形成了稳定长期的业务伙伴关系。 公司根据当期的库存量、订货量、生产计划、原材料及产品保质期等因素制定采购计划，防范物资短缺或过剩的风险；公司制定了《采购管理规定》、《供应商管理规范》、《采购溯源管理规范》、《存货管理规定》、《财务付款及报销管理规定》等规章制度，与供应商签订《反商业贿赂协议》，对采购计划制定、供应商选择及日常管理、采购决策、验收入库、付款及各环节的授权审批等关键环节制定了严格的控制程序；定期检查和评价采购过程中的薄弱环节,不断改进,确保物资采购满足企业生产经营需要。采购部门通过信息化管理,做到采购业务各环节的记录,确保了采购过程的可追溯性。 2、生产模式 公司面点系列产品、馅料系列产品等采取自主生产模式。公司已在全国布局了上海、广州、天津、武汉4个工厂，南京工厂正在建设中，将于2022年下半年投产。公司业务范围覆盖长三角、珠三角、京津冀经济圈及华中地区。公司产品因时、因地进行本地化研发及生产，以满足各地区市场需求。公司建立了标准化生产管理体系及供应链体系，以销定产，各连锁门店在每日指定时间前向公司发送次日产品订单，团餐客户按合同约定时间向公司下订单，各生产基地根据库存及订单数量确定生产计划，按需生产，质量安全部对产品的制造过程、工艺流程、质量标准等执行情况进行监督管理，确保健康、新鲜的产品品质。 3、销售模式 公司采用特许加盟为主，直营门店、团餐销售为辅，同时开展第三方电商平台等线上销售的全渠道销售模式，全方位、多场景触达消费者。 （1）特许加盟销售 特许加盟是指公司与加盟商签订《特许经营合同》，授权加盟商开设加盟门店，在规定区域内使用公司的商标、服务标记、商号、经营技术、食品安全标准，在统一形象下销售产品及提供相关服务。公司加盟商主要为个人加盟商，自主负责会计核算和税费缴纳。加盟商拥有对加盟门店的所有权和收益权，实行独立核算、自负盈亏，在具体经营方面接受公司的业务指导与监督。公司对加盟门店采取10天信用期或即时结算的结算制度。 公司将面点成品产品、馅料、外购成品销售给加盟商，加盟商直接将从公司购买的成品或利用从公司购买的馅料加工成符合要求的成品后再销售给终端客户。 公司本着合作共赢的发展理念，对加盟商进行全方位的服务，包括开业前协助加盟门店选址、装修、办证；开业时，公司对加盟店进行技术辅导，营销策划，物料统一供应；开业后公司对加盟店定期培训，督导管理，物流配送等，与加盟商结成命运共同体，不断服务好加盟商，扩大品牌影响力。 公司有完善的加盟连锁管理体系，制定了《门店营运手册》、《营运收费管理规定》、《门店营运管理违规处罚规定》等操作流程和管理制度，确保加盟门店日常营运过程中全面执行公司营运标准。 （2）直营门店销售 直营门店由公司投资设立，公司对各直营门店拥有控制权，统一财务核算，享有门店产生的利润，并承担门店发生的一切费用开支。公司通过直营门店将产品直接销售给终端客户。 公司对直营门店采用“直营管理部、区域主管、门店”三级管理模式，直营管理部负责各直营店的日常经营管理、每个区域主管管理若干家门店。门店实行店长负责制，店长在区域主管及直营管理部负责人的指导协调下具体负责所属门店的日常运营工作。 （3）团餐销售 团餐销售模式的目标客户场景主要是除门店业务以外能触达消费者的出餐渠道，包括各类企事业单位食堂、餐饮商家、便利商超以及居家消费场景等，具体又分为团餐客户、食材供应链客户、连锁便利店客户、连锁餐饮客户、生鲜电商平台客户等。公司设有大客户事业部，负责团餐客户开发与维护。公司利用在管理体系、人员组织、产品研发、生产物流等方面的优势，根据客户需求进行定制研发及生产，以满足客户个性化需求。团餐客户中包括少量经销商客户，经销商以买断方式购买公司产品。经销商销售渠道的补充使得公司的销售网络进一步延伸，公司产品的覆盖率和市场占有率进一步提高。同时，公司积极开展第三方生鲜电商平台等线上销售渠道，力求全方位、多场景触达消费者。 （四）行业情况说明 1、公司所处行业 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业是制造业中的C14-食品制造业。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业属于制造业中的食品制造业所属范围下的C1432-速冻食品制造。 2、行业发展状况 （1）国家产业政策支持 国家近年来出台了《关于促进食品工业健康发展的指导意见》、《关于进一步促进农产品加工业发展的意见》、《居民生活服务业发展“十三五”规划》、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》、《“十四五”冷链物流发展规划》等一系列重要文件，意在大力发展绿色食品产业，鼓励食品工业往规模化、智能化、集约化、供给质量和效率显著提高方向发展，支持产业规模不断壮大。同时大力推动冷链物流高质量发展，预计在2025年，初步形成衔接产地销地、覆盖城市乡村、联通国内国际的冷链物流网络，基本建成符合我国国情和产业结构特点、适应经济社会发展需要的冷链物流体系。我国物流行业冷链运输的快速发展扩大了配送范围，提升了产品配送效率，保障了食品安全，极大地支持了速冻食品制造行业的发展，为中式面点速冻食品制造行业的发展创造了有利条件。 （2）连锁品牌早餐消费市场 根据英敏特数据，2019年中国早餐市场规模达1.8万亿元，2015-2019年年均复合增长率为7.1%，2020年受疫情影响行业增速放缓，预计2020-2025年将以7.7%的复合增速持续增长，2025年可达2.6万亿元。从品类上看，中式早餐为主要消费选择，以包子、馒头、各种粗粮点心等面食为主的包点类接受度更高。从消费方式上看，随着经济的发展，国民生活节奏越来越快，消费者对于早餐快餐的获取方式发生了较大变化，主要为从家庭制作转为到品牌早餐快餐连锁店消费，品牌早餐快餐连锁店满足了消费者安全、放心、便捷的消费需求。 随着顾客更加注重品牌消费，无品牌、产品单一、营销能力较差的作坊式门店也将逐步加盟品牌连锁企业，品牌早餐连锁化率逐渐提升，早餐连锁店消费市场的需求越来越大。 （3）团体供餐消费市场 2021年中国团餐市场规模为1.77万亿元，同比增长15.8%，2016—2020年复合增速达13.6%。随着团餐多样化发展和行业服务、技术的升级，预估2023年市场规模将达2.25万亿元。另一方面，2020年中国百强团餐企业团体膳食营收市场份额占比为6.7%（数据来源：艾媒咨询），市场集中度低，缺少市场强势品牌，行业集中度有较大提升空间。在消费升级的推动下，中国团餐用户更加注重产品的质量和服务体验，客户需求推动团餐企业向品牌化方向发展。随着各种餐饮连锁店、便利店、各单位食堂对早餐食品的需求量越来越大，若自行制作加工早餐面点食品，除需要单独的操作间外，还需要聘请有经验、有资历的面点师傅，人员成本支出也较高。而采购专业规模化公司生产的产品，不但品类齐全、加工方便，还可以根据每日预订数量，来决定次日面点的供应量，大幅减少了上述单位在餐饮方面的管理成本，也满足了消费者的选择需求。从目前来看，团餐消费市场对中式面点速冻食品的需求初步释放，未来市场空间广阔。 （4）家庭消费市场 随着人们生活水平的提高，消费者对速冻食品的需求不断增加。一方面，现今的生活节奏越来越快，而且烹饪环节多而复杂，导致年轻人下厨时间较少，意愿也不强烈。而面点速冻食品既满足了容易烹饪、食材营养的要求，又顺应了年轻人追求方便快捷的心理。另一方面，面点速冻食品依靠低温来保鲜保质，符合人们追求健康、卫生的消费观念，因而在家庭餐桌上愈加常见。公司近年推出预包装产品，通过第三方线上电商平台进行销售，进一步覆盖家庭消费场景。 2020年以来，全球经济均面临新冠疫情带来的挑战，国内新冠疫情持续单点爆发，不断冲击国内经济的发展，也对速冻食品制造行业带来深远的影响。我国各地疫情防控进入常态化状态，因速冻面点食品具备刚需、高性价比、食用便捷的特点，符合宅家场景下方便快捷的消费需求，面点速冻食品需求被激发，从而为速冻面点食品行业打开了更为广阔的发展空间，迎来了良好的发展机遇。另一方面由于疫情的反复和疫情防控的要求，加速了消费方式更为显著的变化，线上外卖、第三方电商平台及线下靠近消费者生活圈的小型连锁门店购物成为消费者最重要的购物场景，公司的业务发展迎来了更好的机遇和更大的空间。 3、公司所处的行业地位 公司创立以来，秉承品质优先的经营理念，专注于中式面点食品的研发、生产与销售，全方位锻造竞争力及影响力，在行业内拥有品牌、经营渠道、产品开发、质量管控、信息管理等多方面的优势，是“农业产业化国家重点龙头企业”、“全国主食加工业示范企业”，是国内中式面点连锁企业领先品牌。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）品牌优势 经过多年的发展，“巴比”品牌已获得全国许多区域消费者的高度认可,已发展成为国内中式面点知名品牌之一。公司获得的主要荣誉有“农业产业化国家重点龙头企业”、“全国主食加工业示范企业”等。 （二）经营渠道优势 1、销售网络优势 经过公司多年的开拓发展，形成了覆盖华东、华南、华北、华中等地几十余座城市的直营和特许加盟销售网络。公司通过直营和特许加盟的方式，对连锁门店实行多方面的支持和严格管理。 公司门店都以统一的形象和商品组合向每位顾客传达着公司的品牌理念。公司除直营、加盟门店销售外，大力拓展团餐销售渠道，实现为数百家企事业单位、连锁餐饮、便利店等客户供餐。 公司销售网络的覆盖率和门店数量居于市场领先地位，销售渠道已成为公司重要的竞争优势，为公司未来进一步提高市场份额奠定了良好的基础。 2、统一供应配送优势 公司连锁门店销售的中式面点产品是一种即食性较强的产品，其新鲜程度决定了产品的质量和品质。公司以各生产基地为中心，对本地及周边城市的连锁门店的食材进行统一采购、加工、储存、配送，以最优冷链配送距离作为辐射半径，构建了一个“紧邻门店、统一管理、快捷供应、最大化保质保鲜”的全方位供应链体系。这不仅实现了快捷、低成本的产品配送效果，同时也保证了产品品质，有效地解决了单店加工中由于不可控因素造成的口味上的差异，更节约了单店加工所消耗的能源，同时也减小了加盟店的管理难度，让店铺的管理者有更多的时间和精力加强对服务卫生环节的管控。这为公司终端门店的快速扩张、业绩提升提供了坚实的基础。 （三）产品开发优势 公司一直非常重视新产品的开发，以应对消费者不同的饮食习惯以及口味变化的提升需求。 公司产品从最初仅有的几个品种，到现在拥有逾百种产品，始终坚持追求产品创新，每年更新推出几十余种特色产品，不断研发推出适合中餐、晚餐系列产品，包括水饺类、小笼包类、汤类、拌面类产品，持续拓展中餐晚餐品类，为消费者提供价廉物美、安全放心、品种丰富的各类面点食品。通过公司十多年的发展，集聚了实践经验丰富的研发人才，公司不断完善产品工艺和设备功效，开发、生产适应不同消费场景下的产品，目前公司已形成了“蒸制面点和馅料系列产品为主，水煮面点系列等产品为辅”的逾百种的丰富产品组合，能够满足人们不同偏好的需求，为公司销售收入的持续增长提供了保障。 （四）质量管控优势 公司通过了 GB/T22000-2006/ISO22000:2005 食品安全管理体系、GB/T27341-2009 危害分析与关键控制点（HACCP）体系和GB14881-2013食品生产通用卫生规范，对采购、生产加工、贮存、销售、售后服务等过程进行严格的控制，提高了食品安全的保障系数，能最大限度地保证生产出品质如一的优质产品。 （五）信息管理优势 公司拥有订货APP系统、SAP系统、智能分拣系统、生产可视化监控系统、TMS系统、OA系统等较为完善的信息化管理系统，并通过相应的数据库和接口相连，形成了一个相互支持、全面、高效的管理系统。订货APP系统的实施，建立了门店快速订货机制，提升门店服务能力和供应链协同效率；SAP系统实现了销售订单(SD)、生产计划下单(PP)、生产制造(BOM)、物料需求计划(MRP)、产品入库、物料采购(MM)、品控质检(QM)、财务及成本核算(FICO)管理的供应链及财务管理，实现了业务、财务一体化自动集成，提升了业务、财务的运营和管理效率；智能分拣系统的实施，提升了仓库业务运作及拣配的准确性，提升了冷链车辆和门店的关联性；生产可视化监控系统的实施，达到了实时监控查看企业各生产环节及质量追踪的目标；TMS 物流管理系统实现了物流车辆配送动态实时跟踪及车辆装载实况看板功能，极大提升了公司的物流管控水平。 三、 经营情况的讨论与分析 2022年上半年，国内新冠疫情持续单点爆发，不断冲击国内经济的发展，公司再次面临着新冠疫情对公司业务的严峻挑战。面对市场环境的不确定性，公司在董事会的正确领导下，紧紧围绕年度工作目标，对内全面推行精益化管理，强化组织执行力；对外积极拓展门店和开发团餐客户，统筹推进市场开拓。报告期内，面对上海地区疫情冲击，公司管理层克服重重困难，确保公司各项生产经营活动的正常开展，同时积极调整营销策略，华东地区通过承接政府保供订单、开展社区团购、通过第三方线上平台销售、积极协助门店恢复营业等方式，克服物流不畅，人员闭环管理等重重困难，实现了公司业绩的持续增长。极大的展现了公司应对风险的强大的组织应变能力及公司业务发展的顽强生命力。 报告期内，公司实现营业收入68,545.32万元，同比增长15.19%；归属于上市公司股东的净利润11,789.55万元，同比下降44.18%；实现归属于母公司的扣除非经常性损益的净利润9,306.84万元，同比增长61.23%。 （一）坚决做好疫情防控保供保生产，积极承担社会责任 报告期内，公司业绩延续了2021年的增长趋势，面对华东地区新冠疫情的局部爆发，公司积极调整各方面的管理措施，响应各地政府的疫情防控政策要求。公司成立疫情防控小组，积极推动公司及各子公司根据自身生产经营特点及时制定覆盖生产、物流、门店经营、办公、后勤保障等各方面的防疫措施及应急预案，全方位实施疫情防控，坚决保供保生产绝不松懈。2022年3月，在上海疫情爆发初期，公司管理层即决定上海工厂实行闭环管理，坚决防范疫情输入风险，疫情期间从未停工停产，确保了公司经营情况的整体稳定。 作为上海市疫情防控生活物资保障重点企业，公司积极承担起社会责任。疫情期间，公司累计抗疫捐赠物资和现金超220万元，同时充分发挥自身网络渠道优势，不遗余力，争分夺秒组织生产、调运物资，确保公司产品第一时间投放市场；公司逾1,200名员工驻守中央工厂全力生产促保供，不惧疫情、坚守岗位、持续奋战，展现出了无私的奉献精神。公司在上海市政府、市商务委的部署之下，克服物流不畅、人员紧张、需求暴增等困难，在原材料价格上涨的情况下严格进行价格管控，全力保障消费者的需求，为疫情防控贡献应有之力。 （二）积极应对市场困境，门店业务彰显韧性 2022 年开年，公司门店业务继续延续 2021 年的各项举措，保持了较好的增长态势，单店收入继续保持增长。至2022年3月，上海地区疫情爆发，受上海疫情防控政策、人员封闭管理、物流不畅等不利因素的影响，公司华东地区的门店业务受到了严重冲击。在此背景下，公司积极调整销售策略，门店端通过开展社区团购、依托外卖平台等渠道进行销售等方式，最大程度的帮助加盟商尽快恢复营业，并采取减免加盟商管理费，提供生活物资大礼包，协助加盟商申请复工白名单、房租减免等措施，帮助加盟商减轻经营压力。报告期末，公司门店业务逐步恢复，外卖统管门店数量持续提升，品类上新持续推进，门店业务彰显韧性。 此外，公司华南、华北各区域市场按照既定计划推进门店拓展业务取得，华中地区“好礼客”“早宜点”品牌并购项目已于2022年3月完成，公司华中地区的业务布局顺利推进，截至报告期末，华中地区加盟门店数量达679家，公司加盟连锁门店数量突破四千家达4,251家，门店数量再上新台阶。 （三）灵活调整营销策略，团餐大客户业务高速增长 报告期内，受疫情期间销售结构变化的影响，公司通过积极承接政府保供订单、大客户各渠道订单，实现了团餐业务超预期发展，同比增长达108.06%。疫情期间，作为上海市疫情防控生活物资保障重点企业，公司全力推进各项保供工作，同时与各平台、客户充分沟通，最大程度的保障和满足客户需求，体现了公司强大的组织能力，极大的提升了客户对公司的认可度及信赖度，从而增强了客户粘性。 （四）产能布局加速推进 2022年上半年，公司继续优化产能布局，加快募集资金投资项目“巴比食品南京智能制造中心一期项目”的建设进度，将于2022年下半年投产；华中地区，2022年4月，公司竞拍取得了武汉市东西湖区土地使用权，并与武汉市东西湖区自然资源和规划局签署了《国有建设用地使用权出让合同》，公司预计投资7.5亿元人民币，建设武汉智能制造中心项目，该智能制造中心项目集功能性国际面食研发中心于一体，拟打造成公司在华中区域的食品工业化、信息化、智能化、数字化深度融合的智慧工厂，以及食品工业与文旅产业高度结合的工业旅游示范基地。武汉智能制造中心项目建设顺利推进，将为华中地区的业务拓展提供强大的产能保障。 （五）苦练内功，降本增效，提升企业管理效能 报告期内，在生产端，公司通过多种方式提升效率、降低成本，通过优化生产制造工艺，优化产品线布局，加强对生产设备的智能化升级改造等方式降低生产成本；不断进行产品工艺技术创新、产品结构改革、生产作业环境优化等，在提高生产制造效率、降低成本的同时，不断提高产品质量及品质，上半年共完成精益化提案改善183条。在信息化建设方面，公司持续进行数字化建设，推动CRM项目建设，实现客户服务数字化转型，构建大客户、门店全生命周期的精细化管理，支撑业务部门移动化、可视化的高效市场拓展。实施门店系统升级，实现全流程移动化销售和业务线上线下全渠道一体化，提升门店作业效率；电商华为云迁移项目顺利完成，包括服务器37台，数据库15台，前后台微服务44个，实现基于华为云的统一系统运维，并为集团数字一体化提供稳定、统一的运行环境。在组织管理方面，公司大力推动各部门进行工作目标管理及过程追踪，夯实管理基础，提升组织的运营效率和战略执行力。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：随着营业收入的增长，营业成本自然增长，同时由于主要原材料猪肉价同比有较大回落，营业成本上涨比例小于营业收入的增长比例，公司毛利率持续回升。 销售费用变动原因说明：主要系营销广告费的下降。 管理费用变动原因说明：主要系人员同比增加，职工薪酬增加；折旧、摊销以及房租物业费增加。 财务费用变动原因说明：主要系购买银行理财的平均货币资金金额减少，银行利率下降造成利息收入的减少以及短期借款增加引起利息支出的增加。 研发费用变动原因说明：主要系研发人员人工成本的增加。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系购买商品、接受劳务支付的现金，支付给职工以及为职工支付的现金以及支付各项税费的增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系收回投资收到的现金较上期减少。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期内进行的 2021 年度现金分红金额同比增加。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 本期公允价值变动收益24,135,792.03元，占利润总额15.52%，比上期减少175，659，831.20元，主要系公司通过天津君正间接持有的东鹏饮料股权造成的公允价值变动影响。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：万元
其他说明 无 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，公司为科学布局产能建设及拓展新的市场区域，加快业务向全国拓展的步伐，积极采用内涵式增长和外延式拓展并重的发展策略来实现公司业绩的稳定成长。 报告期合并口径长期股权投资无变化，母公司对子公司股权投资情况详见第十节财务报告“十七、母公司财务报表主要项目注释3、长期股权投资”相关部分。 其他投资情况详见第十节财务报告“七、合并财务报表项目注释19、其他非流动金融资产”。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 为优化产能布局、拓宽市场区域，公司于2021年1月20日与王勇、王竹林、丁剑锋、陈向军4位自然人（以下简称“交易对方”）签署《投资合作协议》，约定由交易对方设立目标公司武汉德祥中茂食品有限公司（以下简称“德祥中茂”），自德祥中茂正式运营满12个月，并达到协议约定的收购先决条件后，通过受让股权或受让股权+增资方式实现持有德祥中茂70%的股权。为了加快公司在华中区域的业务拓展，并结合当前市场及德祥中茂2021年经营情况，经公司与交易对方协商一致，就受让德祥中茂股权事项于2022年2月23日签订了《股权转让协议》，公司以人民币2,250万受让德祥中茂75%的股权。股权转让完成后，德祥中茂将成为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。具体内容详见公司于2022年2月25日、2月26日披露的相关公告。 德祥中茂已于2022年3月22日就上述事项已完成工商变更登记，更名为中饮巴比餐饮管理（武汉）有限公司，并取得了武汉市东西湖区行政审批局换发的《营业执照》。具体内容详见公司于2022年3月23日披露的相关公告。截至2022年3月31日，公司已支付完成2,250万元的受让款。公司确定2022年3月31日为合并日，将中饮巴比餐饮管理（武汉）有限公司纳入公司合并报表范围内。 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用 为拓展华中地区的产能布局，大力发展华中区域市场,公司于2022年3月3日召开公司第二届董事会第十三次会议，审议通过《关于拟购买土地使用权用于建设武汉智能制造中心的议案》，同意公司与武汉临空港经济技术开发区食品医药产业建设管理办公室签订《项目投资协议书》，公司拟设立项目公司并使用自有或自筹资金购买位于武汉东西湖区的土地地块，用于投资建设“武汉智能制造中心项目”，项目投资金额预计为7.5亿元人民币，设立的全资子公司为该项目的实施主体。具体内容详见公司于2022年3月5日披露的相关公告。 2022年3月17日完成全资子公司中饮巴比食品（武汉）有限公司的工商设立登记手续，并取得湖北省武汉市东西湖区行政审批局下发的《营业执照》。2022年4月19日中饮武汉以人民币2,060万元整竞拍取得了武汉市东西湖区自然资源和规划局挂牌出让的宗地编号为“工DXH(2022)006”的国有建设土地使用权，并与武汉市东西湖区自然资源和规划局签署了《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：4201122022B00207）。具体内容详见公司于2022年3月19日、4月21日披露的相关公告。 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
(五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元币种：人民币
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、原材料价格波动风险 公司专业从事中式面点速冻食品的研发、生产与销售，主要原材料包括猪肉、面粉、糖类、各类蔬菜、食用油等。公司生产经营所用原材料价格波动对公司生产成本影响较大。如果未来主要原材料价格产生大幅波动，而公司不能适时采取有效措施，可能会影响公司产品的市场竞争力，并对公司的经营产生不利影响。 公司密切关注原材料市场变化趋势，提前研判风险，与优质供应商签订长期战略合作协议，保障供应和价格稳定；对有涨价趋势的大宗原材料，选择合适的时机锁价锁量或以量换价。近年部分原材料价格行情大幅波动，但公司通过有效管控，原材料价格总体比较平稳。 2、行业竞争风险 近年来，我国面点食品及速冻食品行业市场参与者数量众多，并不乏一些同样具有品牌、资金、渠道、产能优势的大中型企业，行业竞争日趋激烈。虽然公司经过多年的发展，形成了较强的竞争力，但随着行业竞争加剧，如果公司不能继续保持行业领先地位和差异化竞争优势，可能导致公司的产品销量下滑或售价降低，从而影响公司的财务状况和经营业绩。 公司通过研发新产品，加大市场拓展的支持力度，增加品牌营销投入力度，提升服务品质，扩建产能及提升自动化及智能化水平，全面提升质量管控能力，拓展新区域市场等，强化公司竞争优势。 3、食品安全风险质量控制风险 公司专业从事中式面点速冻食品的研发、生产与销售，但随着公司近几年的快速发展，生产经营规模扩大，对质量控制体系的要求和实施难度也相应增加。一旦公司因管理疏忽、不能有效控制供应商行为、质量控制制度建设不够完善等原因，出现食品质量安全问题，将可能使公司遭受产品责任索偿、品牌负面影响或政府处罚，进而对公司的声誉、市场销售和经营业绩产生不利影响。 公司严格按照相关国家标准、行业标准、企业标准进行生产经营，建立了完善的质量管理和食品安全管理体系，严格的质量控制覆盖了原材料、外购食品采购、产品生产加工和销售流通全过程。公司已经通过 GB/T22000-2006/ISO22000:2005 食品安全管理体系、GB/T27341-2009危害分析与关键控制点(HACCP)体系和GB14881-2013食品生产通用卫生规范认证，并在产品质量管理方面积累了丰富的经验，公司在日常经营中严格按照国家的相关标准组织生产，建立了完善的食品安全质量控制体系，在关键环节上，制定了比国家标准更为严格的企业标准，进一步细化食品安全控制工作。另外通过产品质量安全追溯制度、严格的加盟商管理措施、完整的门店管理制度、健全的门店监督机制、良好的产品反馈机制等最大限度地保证销售环节中的食品安全质量控制。 4、加盟商管理风险 公司目前以加盟的销售模式为主，加盟商拥有对加盟门店的所有权和收益权，实行独立核算，自负盈亏，但在具体经营方面须接受公司的业务指导和监督。若加盟商在日常经营中未严格遵守公司的管理要求，将对公司经营效益、品牌形象造成不利影响。随着公司生产经营规模的扩大和加盟商的不断增加，公司在加盟模式方面的制度建设、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临更大的挑战。 公司制定了完整的门店管理制度，涉及门店管理的各个方面，对开店、产品、服务、清洁、设备、门店定位、门店安全管理、公司政策、门店营运管理等方面进行详细标准化指导，确保了门店操作标准化；公司不断强化对门店管理的标准化培训，培训方式调整为全面深入营运一线，参与新店开业现场以及住店培训模式，及时发现问题，采取改善措施，并协同门店管理部门落地解决；开展带训门店“回头看”评估。通过一系列的培训优化，加盟商素质和管理能力得到极大提高。 公司构建了健全的门店监督机制，门店监督管理人员定期或不定期到门店巡查门店产品品质、环境卫生、门店服务、门店管理。公司配备百余名巡视督导人员，平均每名督导人员管控30家左右的门店。巡视督导人员对门店各个方面拍照打分，将数据上传至公司门店管理系统。公司根据评分对门店进行评估，要求及时整改。同时，公司设有稽核部门，对门店进行不定期的抽查，对巡视督导人员的工作进行监督。公司加强对门店管理人员的绩效考核和定期业务培训，提升门店管理人员业务水平、经营水平、服务意识和工作责任心和积极性。 5、人才流失风险 公司拥有专业的生产和技术研发团队，经验丰富的管理人员，这是公司发展的重要基础。 公司将通过进一步提升工作环境、提供发展空间及适当的股权激励等措施来避免上述专业人才的流失。但是若同行业企业采取更为主动的人才竞争策略，公司不能采取有效措施留住人才，将对公司的经营和研发能力产生不利影响，进而影响公司在行业中的领先地位。 为了有效调动中高层管理层人员的积极性，吸引和留住人才，提升核心竞争力，公司设立三个员工持股平台，实现了对部分中层以上职工持股，达到了良好的激励效果。此外，公司还建立了多层次多元化激励考核机制，优化人岗匹配，建立人才计划，为企业未来长远发展做好人才培养和储备。 6、第三方物流风险 公司与具备资质的冷链物流公司签订长期合作协议，产品由第三方物流公司运输至各门店，公司物流部、质量安全部对物流车辆的硬件控制、温度控制、环境控制以及物流人员的安全等方面进行监督管理。若第三方物流公司或者本公司物流部、质量安全部在管理上出现疏忽或失误，或发生本公司无法控制的意外事项，则可能导致产品供应的延迟、差错或产品质量问题，从而对公司的品牌、经营业绩产生一定的不利影响。 公司在严格筛选与考察的基础上，与具备资质的冷链物流公司签订长期合作协议，确保公司产品准确、及时、安全送达至门店。为保证食品安全，服务冷链车辆只能装载食品原料、食品辅助材料、食品容器等物资，不得装载任何有毒有害或有严重污染的物品，同车不得装载非公司货物。 公司上线了TMS系统，不断提升物流配送的标准化、规范化、智能化水平，通过智能线路规划实现装载率优化、配送线路优化；通过安装在车辆上的GPS和温控器，全程监控冷藏车厢内的温度及行车路线，保证车厢温度控制；通过与质量安全部门实现消息多端同步，实现实时沟通，快速业务处理；通过严格的物流监控措施和责任明确的物流管理制度，确保了物流环节上的质量控制，使公司的产品能够在最合适的低温和卫生环境下储存、运输，以期最大限度地保证产品在运输过程中的食品安全。 7、市场拓展风险 公司产品可以分为中式面点系列产品、馅料系列产品以及外部采购系列产品，每日服务上百万顾客。未来，公司将继续深耕上海、江苏、浙江、广东等区域，重点培育华北、华中等区域市场，逐步将业务拓展至全国。但是，我国幅员辽阔，各地区经济发展水平、消费者的消费能力和消费习惯、速冻食品行业的区域竞争情况和仓储物流等配套设施的完善程度均存在一定差异，因此，公司的市场拓展对经营管理的要求较高。在新进入的区域市场，当地消费者对公司品牌的认知以及公司对该目标市场的深入了解需要一定时间。此外，多区域市场拓展对公司的资金实力、门店管理能力、人才培养能力、物流配送能力等都提出了更高要求，若公司的管理制度和管理人员配置未能跟上公司内外环境的变化，将给公司带来不利影响。 公司将不断丰富品牌建设方式，加大品牌营销广告投入力度，通过多元化营销手段，增加品牌曝光率和美誉度，全方位提升公司品牌的社会影响力，有效满足公司业务拓展需求。 不断提升决策和经营管理水平，以提高防控市场风险能力。 8、“巴比”品牌被仿冒的风险 品牌是消费者购买食品的重要影响因素。经过多年的发展，“巴比”品牌在全国许多区域的消费者心目中得到了高度认可，成为国内中式面点知名品牌之一。随着公司在中式面点领域的影响力不断扩大，抄袭伪造“巴比”产品成为部分不法厂商参与市场竞争的一种手段，如果未来公司产品被大量仿冒，将会影响公司的品牌形象及消费者对公司产品的消费意愿，从而可能对公司的正常生产经营产生不利影响。 公司积极采取多种措施保护自主知识产权，同时积极争取政府相关部门的支持及利用法律手段，加大打击假冒产品的力度，保护“巴比”品牌。 9、新冠疫情带来的经营风险 当前国内疫情防控形势趋向稳定，但疫情带来的经济下行，消费不振仍在持续，且海外的新冠疫情仍较严重，造成国内局部地区疫情反复，因此未来国内外疫情所造成的影响仍存在不确定性。如未来疫情对市场经济影响长期持续，可能会对公司连锁门店经营、产品销售等造成一定影响。疫情带来的风险影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间及防控政策的实施情况。对此，公司将一如既往的做好疫情防疫防控工作，严格执行防疫防控措施，确保公司所有单位生产经营有序进行。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2021年12月23日，金汪明先生因个人原因，申请辞去公司监事会监事及监事会主席职务。 因辞职后公司监事低于法定最低人数，需履职至选举新任监事为止。公司于2021年12月23日召开第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于选举公司监事及监事会主席的议案》，于2022年1月10日召开2022年第一次临时股东大会审议通过了上述议案，选举王红女士为公司第二届监事会监事及监事会主席。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污信息 √适用 □不适用 公司高度重视环境保护工作，严格贯彻及落实相关法律法规，报告期内未发生重大环保违规事件，亦未受到环保行政处罚。中饮股份为重点排污单位，主要污染物为废水，公司排污信息表如下：
2. 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 污水处理：清洗废水经废水处理设施处理后与生活污水一起纳入市政污水管网，废水处理设施处理工艺为格栅+气浮+隔油沉淀+水解酸化+缺氧+好氧+沉淀，处理能力为1000m3/d。污水处理设施运行情况正常，污染物排放指标均符合环评批复中的水污染物排放限值要求。 3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 公司在建设项目实施中严格执行环保制度，建设项目严格按环评要求规范设计、建设、配套相应的环保治理设备设施，项目竣工严格按规定进行调试、验收监测，同时自行编制《建设项目竣工环境保护验收监测报告》，由上海市松江区生态环境局出具了项目验收报告。公司持有上海市松江区生态环境局发放的《排污许可证》。 4. 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 公司均已完成《中饮巴比食品股份有限公司突发环境事件应急预案》的编制修订工作，并定期组织开展预案的培训及演练，切实提高了企业应对突发环境事件的应急响应能力。 5. 环境自行监测方案 √适用 □不适用 公司每年制定具体的自行监测方案，相关情况报上海市松江区生态环境局备案；公司的环境自行监测方式分为手工和自动监测相结合。手工监测分为公司污水站自行监测和委托第三方（上海净研检测技术有限公司）监测；自动监测主要是在污染物（废水）排放口安装自动在线检测仪，由第三方（上海星亦环保科技有限公司）负责运维，公司检测数据与上海市松江区生态环境局实时联网，报告期内公司废水监测结果均达标。 6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 7. 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 2. 参照重点排污单位披露其他环境信息 □适用 √不适用 3. 未披露其他环境信息的原因 √适用 □不适用 经公司核查，公司子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 公司子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。（未完）  |