[中报]开山股份(300257):2022年半年度报告
原标题:开山股份:2022年半年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人曹克坚、主管会计工作负责人周明及会计机构负责人(会计主管人员)周明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者理性投资，注意风险。 公司已经在本报告中详述了可能存在的宏观经济风险、公司转型发展带来的各类风险，敬请投资者查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标...........................................................................................................................7 一、公司简介......................................................................................................................................................7 二、联系人和联系方式.....................................................................................................................................7 三、其他情况......................................................................................................................................................7 四、主要会计数据和财务指标.........................................................................................................................8 五、境内外会计准则下会计数据差异.............................................................................................................8 六、非经常性损益项目及金额.........................................................................................................................8 第三节管理层讨论与分析.....................................................................................................................................10 一、报告期内公司从事的主要业务...............................................................................................................10 二、核心竞争力分析.......................................................................................................................................15 三、主营业务分析............................................................................................................................................16 四、非主营业务分析.......................................................................................................................................17 五、资产及负债状况分析...............................................................................................................................17 六、投资状况分析............................................................................................................................................18 七、重大资产和股权出售...............................................................................................................................22 八、主要控股参股公司分析...........................................................................................................................22 九、公司控制的结构化主体情况...................................................................................................................23 十、公司面临的风险和应对措施...................................................................................................................23 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表...............................................................................24 第四节公司治理......................................................................................................................................................26 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况...............................................................26 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况...........................................................................................26 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况...................................................................................26 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况..............................................26 第五节环境和社会责任.........................................................................................................................................27 一、重大环保问题情况...................................................................................................................................27 二、社会责任情况............................................................................................................................................27 第六节重要事项......................................................................................................................................................29 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项...........................................................................................................29 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况..........................................................34 三、违规对外担保情况...................................................................................................................................35 四、聘任、解聘会计师事务所情况...............................................................................................................35 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明..........................................35 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明.......................................................................35 七、破产重整相关事项...................................................................................................................................35 八、诉讼事项....................................................................................................................................................35 九、处罚及整改情况.......................................................................................................................................35 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况.......................................................................................35 十一、重大关联交易.......................................................................................................................................35 十二、重大合同及其履行情况.......................................................................................................................41 十三、其他重大事项的说明...........................................................................................................................43 十四、公司子公司重大事项...........................................................................................................................43 第七节股份变动及股东情况.................................................................................................................................45 一、股份变动情况............................................................................................................................................45 二、证券发行与上市情况...............................................................................................................................47 三、公司股东数量及持股情况.......................................................................................................................47 四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%.................................................................................................................................................................49 五、董事、监事和高级管理人员持股变动...................................................................................................49 六、控股股东或实际控制人变更情况...........................................................................................................50 第八节优先股相关情况.........................................................................................................................................51 第九节债券相关情况..............................................................................................................................................52 第十节财务报告......................................................................................................................................................53 一、审计报告....................................................................................................................................................53 二、财务报表....................................................................................................................................................53 三、公司基本情况............................................................................................................................................70 四、财务报表的编制基础...............................................................................................................................71 五、重要会计政策及会计估计.......................................................................................................................72 六、税项............................................................................................................................................................86 七、合并财务报表项目注释...........................................................................................................................87 八、合并范围的变更.....................................................................................................................................133 九、在其他主体中的权益.............................................................................................................................136 十、与金融工具相关的风险.........................................................................................................................142 十一、公允价值的披露.................................................................................................................................143 十二、关联方及关联交易.............................................................................................................................144 十三、股份支付..............................................................................................................................................149 十四、承诺及或有事项.................................................................................................................................149 十五、资产负债表日后事项.........................................................................................................................150 十六、其他重要事项.....................................................................................................................................150 十七、母公司财务报表主要项目注释.........................................................................................................152 十八、补充资料..............................................................................................................................................160 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：公司证券投资部 释义
一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用 ?不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化， 具体可参见2021年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 1、报告期内公司主要业务概况 报告期内，公司主要从事螺杆空气压缩机、螺杆膨胀发电机及应用于其他领域螺杆压缩机的研发、制造、销售，及 自营地热电站的建设运营和地热发电成套设备的研发、制造、销售。 公司螺杆空气压缩机技术水平行业领先，品牌美誉度、产品性价比高，制造规模居行业前列；公司螺杆膨胀发电机 组拥有核心自主知识产权，技术水平全球领先。 公司依托自主研发的螺杆膨胀发电技术和成套装备大力开拓海外地热发电市场，公司独特的技术、开发模式的优越 性已经获得地热行业的认可，推动公司向地热发电成套高端装备主要供应商和有全球影响力的地热发电运营商转型；近 年来公司大力开拓海外螺杆空气压缩机市场，报告期内国内螺杆空压机出口销售收入比去年同期增长了80%，推动公司 向国际一流的跨国压缩机公司转型。 2、报告期内公司主要产品及用途 A、压缩机产品业务 公司专注于压缩机的研发、制造，压缩机产品类别齐全，主要产品包括:螺杆式压缩机（双螺杆、单螺杆）、高压往 复式活塞压缩机、工艺（气体）压缩机、离心式压缩机、鼓风机、真空泵、净化设备、工程移动压缩机等，广泛应用于 制造业、工程矿山、冶金、石化、空分、工业、制冷等领域。 公司压缩机主要产品及应用如下：
公司自主研发的螺杆膨胀发电机组拥有核心自主知识产权，技术水平全球领先。公司独特的技术、独创的井口模 块化地热电站开发模式与传统模式比较，具有投资强度低、适用范围广、发电效率高、发电时间长、易维护费用低等明 显优势。 公司地热发电主要核心产品及应用如下：目前，公司地热发电设备已在美国、印尼、肯尼亚、土耳其、匈牙利等地投入应用，公司技术、开发模式与传统技术、模式比较的优越性获得了地热行业的认可。公司运营中及建设中项目如下：
[1] 匈牙利对新能源给予10年的固定电价期。10年满后电力在日前市场出售。 [2] StarPeak一期截止公告日已并网发电，并按照70.25美元/兆瓦时的价格出售电力。 [3] SMGP项目三期截止公告日已有8台膨胀机机组并网发电，外送电约29兆瓦；四期截止公告日已确认70%井下资源。 [4] 受本币贬值影响，目前土耳其的地热能源固定电价及日前市场价呈现“倒挂”现象。开发商可选择在日前市场出售电力。 [5] 将2020年已完成的新生产井热源接入地热田系统，补充老井不足的热源。 3、报告期内公司主要经营情况 公司实现营业总收入181,227.14万元，同比增长1.08%，实现利润总额26,300.64万元，同比增长44.24%，归属于母公司净利润23,082.29万元，同比增长53.42%。 报告期内，受国内宏观经济增速放缓、新冠疫情防控政策等影响，物流、人员出行等受阻，需求不振，公司在国内市场的螺杆空气压缩机销售收入与去年同期比较有较大幅度的下降，但海外业务收入有较大幅度的增长。 4、报告期内主要的业绩驱动 报告期内，公司主要业绩驱动来源于海外业务收入的快速增长。报告期内公司压缩机出口收入同比增长80%，海外地热电站售电收入和地热电站EPC项目收入同比增长319.41%，极大的弥补了国内市场销售收入的下降；其中SMGP电 站报告期内发电收入较上年同期增长165.06%（注：2021年上半年受硫化氢事故影响，电站运营暂停）。同时，与海外地 热项目相关的收入毛利率高于传统压缩机业务，使得公司报告期内的净利润同比大幅度增长。 5、报告期内的主要经营模式 A、国内营销模式 公司已经在国内建立了完善的产品代理销售渠道，并围绕推进压缩机业务全球化的战略目标持续进行全球布局。 公司在国内严格按照专营公司产品的要求选择有能力、有实力的经销商，分区域、分品牌将产品经销权授权给合格经销 商，通过严格授权、统一标准对经销商实施管理，在国内已经建立了以区域经销商（一级经销商）为主干、以分销商 （二级经销商）为分支的分品牌、多层次营销网络，基本覆盖国内所有县级区域，并且同一品牌产品在国内基本实行统 一的出厂价。 公司还组建了专门的销售团队——开泰克压缩机（上海）有限公司和开泰克压缩机（深圳）有限公司，直接或协助经销商参与国内大型企业的投标和对接有高端定制化产品需要的客户，弥补高技术、高附加值产品推广销售中代理商 技术、服务能力不足的问题，提高高端产品的市场占有率。 为挖掘存量市场、实现替代性销售，从单一销售压缩机产品转变为销售压缩空气的服务解决方案，公司还专门设立了浙江开山联合节能科技服务有限公司，专门针对终端客户的需求联合有实力经销商一起为客户提供定制化售气服务， 实现了专业化、个性化的目标，取得了较好的经济、社会效益。 与此同时，根据服务转型的战略要求，为客户提供精准的售后服务，实现服务收入的增长，公司还设立了专业的开山压缩机服务（上海）有限公司，该公司运营一年多来同样取得了较理想的经济、社会效益。 此外，公司市场部还会定期在国内外举行培训和授证活动，此项工作已经制度化，帮助公司将不断开发的新产品介绍给经销商和客户。 B、海外营销模式 围绕压缩机业务全球化战略目标，公司近年来稳步推进全球化布局，在美国、奥地利设立了制造基地和研发中心， 在澳洲、波兰、印度、越南、台湾、迪拜设立了销售分公司，进一步拓展了东南亚、俄罗斯、韩国、中东、美洲地区营 销渠道，贴近市场，提高服务响应效率和市场占有率。针对规模大、成长速度快及潜力大的关键市场，公司因地制宜， 采取与经销商成立合作网点的方式，以最适宜当地市场的手段建设销售网络。其中，美国团队销售网络建设进展尤其迅 速，目前在美国、加拿大、墨西哥的主要城市均已完成了销售渠道的布局，并在墨西哥建立了仓储中心，南美洲主要国 家的销售网络也正在建设中，向南美洲直接发货量明显增加。 C、采购模式 采购部门根据生产部门制定的生产计划，在合格供应商目录中筛选供应商；根据研发部门、生产部门提出的新材料要求，寻找符合要求的供应商，并将供应商评价体系纳入日常管理维护的供应商目录。公司通过询价、比价、议价程 序，从合格供应商目录中选取最终供应商，建立了大宗原材料及能够采取招标方式采购的物料均必须由招标部门（小组） 负责实行集中招标采购确定的制度，签订供应协议的其他零部件的价格采取与市场基础原材料价格变动挂钩，零星物资 采购原则上需要由三家以上供应商进行询价、比价、议价来确定，确保采购高性价比的产品。 公司与主要供应商建立了长期良好的合作关系，原材料供应稳定，对于一些交货期较长的零部件，公司要求供应商备有安全库存并签有安全库存协议。公司已建立了一套完整、严格的采购管理程序，主要包括供应商评估及管理程序、 物料采购程序、价格评审程序等，旨在加强采购管理，控制采购成本，确保满足生产所需的物料。 公司建立的全球销售、制造网络也保证了供应资源在全球范围内的优化。针对客户需求，海外公司努力与客户争取关键部件本地设计、制造+系统中国设计、制造，为客户提供性价比最高的解决方案。依托公司建立的垂直产业链， 可最大化实现集团内跨国内部采购，优化成本、时间可控，同时为生产部门积累多市场的应用案例、满足各类等级认证 需求。 D、生产模式 公司从事压缩机的研发、制造已有40多年，积累了丰富的产品工艺技术和制造经验，产业链完整，产品自制率较高，装备水平行业领先，生产规模位居行业前列，能够有效地控制生产成本和保证产品品质，从而使公司产品获得了较 高的性价比优势和市场竞争力。 公司坚持以市场需求为导向，实行以销定产的生产模式，不断通过软件、硬件的升级，设备自动化、数字化的改造，推行精益生产，控制运营、管理和制造成本，保证产品品质，使制造过程更加高效，产品更具竞争力。公司制造部 门还根据公司研发计划和市场需要，抓好新产品的开发、产业化制造能力的提升，不断探索使用新工艺和新材料，确保 产品品质，控制制造成本，为公司更高质量、更高速度地满足市场需求、提高市场占有率提供更具竞争力的产品。 6、报告期内所属行业发展情况 去年在格拉斯哥气候峰会上近两百个国家就《气候协议》达成一致，“碳中和、碳达峰”成为中国与世界各主要经济 体的统一共识，包括中国在内的多个经济体宣布了自己的去碳化目标，对节能高端装备、可再生能源等行业是巨大利好。 A、压缩机行业 近年来，全球深受新冠疫情影响，经济增长乏力，压缩机行业也深受影响。报告期内，受宏观经济下行影响，国内 空气压缩机市场需求不振。 公司坚持创新驱动，不断推出螺杆机械新产品，拓展新的应用领域；公司始终践行“为节约地球做贡献”的价值观， 不断提高公司螺杆压缩机能效水平等技术指标，技术水平一直处于行业前列。由于工业用空气压缩机耗电量约占全国发 电量9%，且各行业在役的低能效老旧空气压缩机保有量仍十分巨大，随着国内制造业转型升级和节能减排的大势所趋， 存在着极大的节能改造空间。 公司国内业务有望保持平稳发展；公司正在大力拓展海外市场，国外业务有望保持快速增长。 B、地热发电及成套设备应用行业 地热能源是清洁、可再生、可持续、低碳足迹、低温室气体排放的能源。地热电站的装机容量低至数百千瓦、高至 数百兆瓦，可根据当地资源、电力需求因地制宜。和其他新能源、清洁能源相比，它是除核能外唯一能够实现不间断稳 定功率发电的能源形式。近年来，极端天气已经让风能、太阳能、水力等新能源的电力供应稳定性经受巨大挑战。2022 年7月27日美国白宫发布了关于《2022年通胀削减法案》的声明，其中的能源和气候条款计划在10年内向清洁能源和 气候变化项目投资3,690亿美元；加州公用事业委员会在2021年批准中期能源可靠性采购要求，规定2025年前需采购 至少1000兆瓦的地热能装机电力。上述宏观政策环境促使公司将美国设为地热开发的重要市场之一。 公司已在美国、印尼等国拥有多个地热发电项目，独创的技术和开发模式的优势已经被地热行业认识到，有望加快 公司向全球主要地热成套设备供应商和重要的地热发电运营商转型的步伐。 7、公司所处的行业地位情况 公司是亚洲最大、全球第三产销规模的螺杆压缩机制造商，空气压缩机产品能效一直处于行业领先。公司除深耕国 内市场外，正在大力拓展海外市场，推进实现转型为国际一流的跨国压缩机制造公司。 公司是全球两家能够实现从地质勘探-开发-运营全流程自主化经营的地热新能源发电开发商之一，公司独特的技术、 开发模式的优越性已经获得地热行业的认可。公司正依托自主研发的螺杆膨胀发电技术和成套装备大力开拓海外地热发 电市场，推进公司向地热发电成套高端装备主要供应商和有全球影响力的地热发电运营商转型。公司海外地热业务有望 获得较快发展，在地热设备、地热发电运营市场拥有较高的地位和影响力。 二、核心竞争力分析 1）强大的研发能力 公司分别在美国西雅图、美国Loxley、奥地利维也纳和上海设立了研发中心，整合全球研发资源，组建了以总经理汤炎 博士为首的全球螺杆机械及透平机械研发团队，集聚了一批行业一流的研发人才，使公司具备了持续领先的自主研发能 力，保持了领先的核心技术优势，螺杆机械产品主要技术指标处于行业前列，轴流ORC的主要技术指标也处于世界领先 水平。强大的研发能力为公司推进业务转型提供了保障。 公司研发的地热井口模块电站技术路径及相应的成套发电设备是革命性的创新产品，颠覆了垄断几十年的基于中央电站 技术路径的开发模式。同时，结合地热开发团队初步建成了地热勘探工程能力、钻井工程能力，改变了行业数十年来技 术停滞的状况，为公司落实转型战略、开发海外地热市场提供了保障。 公司坚持创新驱动，加大研发投入。截止本公告日，公司已拥有各项有效专利152项，其中发明专利26项，实用新型 专利107项，外观专利19项。 2）市场来源多样化、收入来源全球化 公司压缩机行业“出海”战略已初具成效，在奥地利、美国设有海外制造基地及研发基地，营销公司遍布美洲、欧洲、亚 太、印度、中东及非洲，特别是北美市场销售渠道已经覆盖美、加所有主要工业城市。压缩机出口预测将持续自2020 年以来的高成长趋势。地热成套发电设备订单皆来源于海外、计价方式为美元。上述海外设备销售增量对冲了国内经济 增速放缓、传统基建、房地产、矿山工程行业下行压力增大的市场压力。海外地热发电项目投运后带来稳定的美元为主 的外币收入，帮助公司成长为收入来源多样化的跨国公司。 3）完整的地热开发团队可将成功经验规模复制，实现滚动发展 SMGP一、二期项目的成功开发运营，向印尼能矿部及地热界证实了公司进行综合性全流程地热开发的能力，对公司而 言是完成了业内后起之秀“零到壹的突破”。开发过程公司管理层学习了地热开发流程的重点工作、组建并不断完善多学 科综合专业团队，公司电站成套设备及外围蒸汽系统的研发、设计、制造、安装、调试，团队熟悉了各国电力行业技术 标准及资质。在开发过程中公司也能够对暴露出的新问题及时调整、不断优化项目建设工作进度及成本。上述实践经验 均可复制至公司后续待开发及未来潜在收购的项目上，让公司“壹至拾、拾至百”的发展道路更加顺畅。 公司拥有自主知识产权的地热成套装备改变了近几十年来地热开发技术停滞不前的局面。该应用除能最大化综合利用热 源、保证超高的电站可用性外，相较于大型中央电站最大的亮点是分阶段开发地热资源，每个地热项目均可以“一期运营、 二期建设、三期勘探”的滚动开发方式推进。 4）地热资产全球配置、现金流稳定 作为新能源开发商、运营商，项目投产后即可享受照付不议的稳定电费收入，运营期内项目收入及回报不确定性小，也 是各国金融机构青睐的投资标的。同时，公司在其管理区域力所能及的范围内，将资金配置在东南亚、东南欧、东非、 北美等不同的国家，投资方式也涵盖独资、控股及共同合资，除平衡各国投资风险外，也有利于公司保持其对市场的敏 锐性、确保项目开发集合全球各地“最优”资源。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用□不适用 单位：元
?适用□不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
?适用□不适用
□适用 ?不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、总体情况 ?适用□不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 5、募集资金使用情况 ?适用□不适用 （1）募集资金总体使用情况 ?适用□不适用 单位：万元
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