[中报]大晟文化(600892):2022年半年度报告全文
原标题:大晟文化:2022年半年度报告全文 大晟时代文化投资股份有限公司 2022年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人黄苹、主管会计工作负责人费海江及会计机构负责人（会计主管人员）林淑霞声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”第五小节“五、其他披露事项”第（一）部分“可能面对的风险”，该部分描述了公司未来发展可能面对的风险因素。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 7 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 15 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 16 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 17 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 25 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 28 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 28 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 29
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 √适用 □不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 公司的主营业务为网络游戏研发、运营以及影视剧制作、发行业务。 在网络游戏业务方面，公司主要从事电脑客户端游戏、移动端游戏的研发和运营，主要以研发游戏产品，再独立运营或联合其他外部机构联合运营，玩家通过支付渠道进行虚拟道具消费的方式获取收入。 在影视业务方面，公司主要投资、拍摄及制作影视剧项目，该业务中通常以剧组为生产单位，公司和其他投资方共同出资筹建剧组并进行拍摄创作，最终按各自出资比例或合同约定等方式进行利益分配，该业务主要面向的客户包括电视台、电影院线、视频网站、移动互联网平台等。 （一） 行业情况 1.游戏方面 根据中国音像与数字出版协会（以下简称“中国音数协”）游戏工委与中国游戏产业研究院发布的《2022年 1-6月中国游戏产业报告》，今年上半年，中国游戏市场实际销售收入为 1477.89亿元，同比下降 1.8%；用户规模约 6.66亿人，同比下降 0.13%。2022年上半年，受疫情等因素影响，中国游戏市场发展受阻，销售收入和用户规模同比均有小幅下降。移动游戏实际销售收入有所减少，但客户端游戏实际销售收入仍保持了增长。市场收入与用户规模出现“双降”，主因是疫情期间用户收入减少，消费意愿降低以及游戏企业经营成本持续增加等。用户规模下降趋势表明，游戏产业的“人口红利”基本消失，行业或已进入存量竞争时代。 2022年上半年我国游戏产业在未成年人保护、海外市场开拓、科技创新、多平台跨领域融合、传播社会正向价值等方面积极探索、扎实推进，取得了阶段性成果。 但是，游戏产业仍面临多方面困难。疫情初期“宅”经济红利消退，游戏市场销售收入和用户规模出现下降；头部企业、头部产品长期占据市场主导地位，新产品开发、创新势头不足，不利于产业可持续发展；全球经济局势与地缘政治日益复杂，国际竞争日趋激烈，中国游戏产业出海风险加剧。 2.影视方面 报告期内，文化影视行业进入“降本增效”的阶段。根据灯塔发布的《2022上半年剧集市场观察》显示，2022上半年剧集市场上新剧集 155部，较前两年同期均呈下降趋势。其中网剧 105部，电视剧 50部，整体同比 2021年的 203部减少 23.6%。平台对于网络剧的上线越发严格要求，谨慎把控，在数量上进行限制和压缩。新剧集累计正片播放指数同比下降 32.2%，其中电视剧累计正片播放指数同比下降 13.4%, 网剧同比下降 41.6%。不少影视宣发的负责人表示，今年影视剧的宣传费用下降明显，整体来看宣传预算资金有限。 尽管行业生产和市场都出现了下滑，但剧集市场上半年不乏《人世间》、《开端》、《梦华录》、《警察荣耀》等热度与口碑双赢的作品。换个角度来看，上半年电视剧备案数大幅下滑，也可以算是用高品质创作再度挤干电视剧"水分"，引导电视剧市场向良性、理性和更加成熟的方向发展。 电视剧市场正逐渐从“渠道为王”向“内容为王”的过渡，从而提升了电视剧制作机构的市场地位，也有助于影视传媒行业优胜劣汰，向高质量发展阶段转变。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）团队及人才优势 公司网络游戏业务核心管理团队均有多年的游戏从业经验，分别来自网易、腾讯等游戏行业知名企业，曾是多款成功网游大作的主创人员。在加入公司前，通过工作共事、行业交流等方式已建立起良好的合作关系，更在加入公司后共同合作过多款产品，团队之间的磨合已趋成熟，形成信任、稳定的合作关系。此外，公司网络游戏业务的核心管理团队充分利用其从业经验，对团队规模、经营成本、研发策划以及市场方向等企业经营过程中所涉及的核心因素进行严格、精准、全面地管控，确保自身业绩利润及行业市场地位的稳步增长。 （二）网络游戏产品线丰富 在手游市场竞争日趋激烈的背景下，公司正在不断调整战略布局，快速部署研发精品手游。 在开展精品游戏研发业务战略目标下，公司具有以下两个明显的竞争优势： 第一，公司研发实力雄厚，通过在端游、页游、手游领域的持续积累，已培养了一批成熟的研发团队，积累了大量的游戏开发技术经验，尤其在图像压缩，安装包大小控制，内存占用，特效处理等关键技术上拥有明显优势，为提供高质量的移动游戏奠定基础。 第二，公司拥有稳定的自有用户。一般手游用户均集中掌握于游戏发行渠道商手中，没有用户基础的手游团队对渠道商的依赖度较高，目前游戏发行渠道商在整个手游产业链中拥有较大的话语权。不同于业内普遍手游中小型团队，公司通过自身在端游、页游领域的发展经验及竞争优势，已积攒了大量的回合制、角色扮演类游戏用户基础，该等玩家对公司现有主流产品的忠实度较高，将其转化为高质量手游用户的难度大大降低。 三、 经营情况的讨论与分析 报告期内，游戏公司头部效应凸显，影视行业处于调整周期。公司基于长远的发展愿景，围绕 “大文化战略格局，打造泛娱乐产业平台”战略目标，稳中求进，砥砺前行，努力盘活现有影视项目资产，重点发展游戏业务，深耕游戏行业布局，不断提升游戏内容创新能力。公司将继续深化战略布局，持续关注游戏、影视类等文化板块的优质资产及项目，致力于为用户和观众提供丰富的文化娱乐内容及优质互联网服务，为公司未来发展创造新的利润增长点。 1.报告期内游戏业务经营情况 公司控股子公司淘乐网络专注于网络游戏领域中回合制端游与手游的研发与运营，已形成了研运一体的经营模式，通过自主创新进行新产品的开发及运营，重点发展手游。报告期内，淘乐网络主要产品有《桃花源记》（端游、手游）、《桃花源记 2》（端游）、《仙灵逍遥》（手游）等。截至 2022年 6月 30日止，仍有 2款新游戏产品在研发，分别为 1款休闲类手游产品和 1款回合制手游产品，2款新产品正在有序推进中，预计将于 2022年下半年上线运营。 公司全资孙公司祺曜互娱主营业务为基于 H5网页、手机移动端研发的动作角色扮演类游戏，主要产品有 H5游戏《魔界战记》、《决战沙城》、《神仙劫》等，目前平稳运营。H5游戏《G1换装》项目自 2020年 6月开始研发，预计在 2022年下半年上线。祺曜将做好《G1换装》的上线运营工作及产品的测试改版，推动项目按计划上线运营。 2022年 7月，公司控股孙公司深圳行星网络科技有限公司申请的《少年仙界传》以及公司全资孙公司海南祺曜互动娱乐有限公司申请的《缤纷少女》获得了版号，公司将全力推动相关游戏的上线运营工作。 2.报告期内影视文化业务经营情况 公司全资子公司中联传动主营影视项目投资及制作，包括电视剧、网络剧、电影（院线电影和网络大电影）。报告期内，面对格局多变的行业竞争态势，为积极应对行业变化，中联传动对内部组织和团队进行了调整和优化，根据行业情况快速调整各项影视工作计划，减少影视业务的投入，全力推进已有作品的发行工作，努力盘活影视项目资产，争取尽快回收成本。 网络剧项目方面，《西游记女儿国》正在发行阶段；泰国版《狐狸的夏天》于 2022年 3月份已在各平台开播。 电视剧方面，《狐狸的夏天》2017年 4月 5日已在腾讯视频独播，并连续创下多次视频网站等排名前列的好成绩，该剧的首轮卫视、部分地面卫视发行在 2017 年完成，2022 年在其他平台的发行正在沟通中；《彼岸花》于 2020年 5月 1日在腾讯及爱奇艺平台开播，电视台发行正在沟通中；由著名作家安妮宝贝的 IP改编而成的 60集电视剧项目《八月未央》，正在进行重新剪辑，并且在发行沟通中；42集电视剧《我爱你这是最好的安排》已在新媒体芒果 TV平台播出，电视台发行正在沟通中。 电影方面，公司参投、史冰执导，贾冰、于洋等主演的网络大电影《冒牌财神爷》，于 2022年 6月在腾讯视频上线。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本本期数 935.57万元（上年同期数 546.30万元），较上年同期增加 389.27万元，主要系本期影视剧发行成功确认收入结转相应成本所致。 销售费用变动原因说明：销售费用本期数为 3,052.74万元（上年同期数 3,033.26万元），较上年同期增加 19.48万元，主要系子公司人工成本增加所致。 管理费用变动原因说明：管理费用本期数为 2,800.08万元（上年同期数 3,198.35万元），较上年同期减少 398.27万元，主要系子公司管理层核心激励减少所致。 财务费用变动原因说明：财务费用本期数 274.19万元（上年同期数 433.65万元），较上年同期减少 159.46万元，主要系公司借款利息减少所致。 研发费用变动原因说明：研发费用本期数为 3,726.46万元（上年同期数 3,192.70万元），较上年同期增加 533.76万元，主要系研发人工成本增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额本期数为347.96万元，较上年同期-2,452.78万元增加 2,800.74万元，主要系本期增值税进项税额留抵退税及上年同期基金公司缩减规模退还基金管理费所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金净额本期数为 2,027.82万元，较上年同期-1,092.62万元增加 3,120.44万元，主要系公司本期理财产品赎回金额大于投资金额所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金净额本期数为-6,391.82万元，较上年同期-1,274.41万元减少 5,117.41万元，主要系本期归还借款金额增加及新增借款减少所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 截至报告期末，公司持有的康曦影业 45.4539%股权及持有的子公司河北劝业场酒店管理有限公司 83.33%股权处于质押状态（为悦融投资向银行贷款作抵押）、公司子公司四川宝龙投资有限公司持有的房产处于抵押状态（为大晟文化向银行贷款作抵押）。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，公司围绕“大文化战略格局，打造泛娱乐产业平台”的战略目标进行布局，通过收购或成立文化行业优质公司的方式深入挖掘文化领域市场。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 公司期末持有股票账面价值为 176.03万元，公允价值变动损益-1.41万元。 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、控股子公司 （1）深圳淘乐网络科技有限公司 公司控股子公司淘乐网络专注于网络游戏领域中回合制端游与手游的研发与运营，目前已形成了以回合制精品手游研发为主，研运一体的经营模式，研发的回合制游戏产品均位列行业前茅，获得业内一致好评。公司持有淘乐网络 89.45%的股权。截至 2022年 6月 30日，淘乐网络注册资本为 1,117.94万元、总资产为 18,077.38万元、净资产为 12,304.44万元，淘乐网络报告期内归属于母公司股东的净利润为 2,414.37万元。 （2）无锡中联传动文化传播有限公司 公司全资子公司中联传动是国内新兴的集影视剧策划、制作、发行及衍生业务于一体的公司，拥有影视剧集筛选、制作、改编能力。截至 2022年 6月 30日，中联传动注册资本为 300万元、总资产为 3,187.60 万元、净资产为-12,660.88 万元，中联传动报告期内归属于母公司股东的净利润为-57.70万元。 （3）深圳悦融投资管理有限公司 公司全资子公司悦融投资专注于股权及优质资产投资，对公司长远发展有着积极的影响。截至 2022年 6月 30日，悦融投资注册资本为 4000万元、总资产为 5,689.77万元、归属于母公司净资产为-38,801.74万元，悦融投资报告期内归属于母公司股东的净利润为-424.19万元。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 （一）市场竞争加剧的风险 游戏方面，中国网络游戏行业竞争激烈，若公司不能通过有效竞争稳固行业地位，将可能会造成玩家流失、市场份额也将会降低，将对公司的经营业绩产生不利影响。影视方面，近年来，国产电影、影视剧质量有着较大程度的提升，但国内影视行业能否达到供需波动趋于稳定仍然有待验证。同时，以电影为例，影片放映的档期，将不可避免地出现上映日期难以协调、观影人群分流的竞争局面。随着网络媒体的迅速发展，对传统的影视剧播放模式也提出了新的挑战。 （二）网络游戏产品开发的风险 网络游戏行业具有产品更新换代快、生命周期有限、用户偏好转换快等特点。如果未来在游戏产品的立项、研发以及运营维护的过程中，对市场偏好的判断出现偏差、对新技术的发展趋势把握不准确、对游戏投放周期的管理不够精准，导致其未能持续推出符合市场期待的新款游戏产品，亦或致使其未能对正在运营维护的游戏产品进行升级改良以保持对玩家的吸引力，则会对经营业绩产生负面影响。 （三）研发人员流失风险 我国游戏用户规模已进入存量时代，精品游戏研发和长生命周期运营的重要性愈加突显，使得研发能力和运营能力成为企业竞争力的重要根基。为了稳定公司研发团队，公司通过制定富有竞争力的薪酬福利体系，组织丰富的培训活动，以增强团队凝聚力。若公司未来的发展和人才政策无法持续吸引核心研发人员，则将对公司游戏产品开发造成不利影响。 （四）影视剧作品销售的风险 影视剧作品销售的风险影视剧是一种文化产品，观众主要根据自己的主观偏好和生活经验来决定是否观看影视剧作品。观众对影视剧作品的接受程度，最终体现为电视剧收视率或电影票房收入等指标。对于影视企业来说，始终处在新产品的生产与销售之中，是否为市场和广大观众所需要及喜爱，是否能够畅销并取得良好票房或收视率、能否取得丰厚投资回报均存在一定的不确定性。 （五）行业政策变化的风险 无论是影视、游戏行业或股权投资方面，均存在着受政策变化影响所导致的风险。例如游戏方面，国内版号审批政策趋严将影响行业内新游戏的上线速度，将不利于用户基数扩大。影视方面，国家对文化影视行业的监管贯穿于行业的整个业务流程，若公司在作品制作过程中违反了相关监管规定或因不可抗力导致剧本未获备案、内容审查未获通过，将对公司影视发行带来挑战。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 □适用 √不适用 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 √不适用 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、半年报审计情况 □适用 √不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
(三) 其他说明 □适用 √不适用 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 □适用 √不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (七) 其他 □适用 √不适用 十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 √适用 □不适用 单位： 万元币种： 人民币
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