[中报]华阳变速(839946):2022年半年度报告

时间：2022年08月18日 16:16:26 中财网

原标题:华阳变速:2022年半年度报告

华阳变速 NEEQ:839946
湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 Hubei HuaYangAutomobileGearshiftsystemCo.,Ltd



半年度报告2022
公司半年度大事记

序号	项目	内容
1	专利	2022年上半年，公司获得 4项实用 新型专利，目前公司共有专利29项。
2	开发5G通讯产品	上半年成功开发 5G通讯产品，并形 成收入1,011.66万元。
3	铝锭	倡导循环经济，减少碳排放，缓解国 家电解铝压力，充分发挥自身技术优 势，实施绿色铸造，实施再生铝制造， 在满足自身需要的同时，对外实施销 售，实现收入1,914.05万元。
4	自动变速箱	为客户成功开发商用车自动变速箱 铝合金零件。
5	新能源	成功开发新能源汽车客户3家。
6	企业高质量发展奖励	公司注重技术改造及研发，获得湖北 省经信厅企业高质量发展奖励。

目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................... 9
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 21
第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 28
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 36
第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 40
第八节 备查文件目录 .............................................................................................................. 88


第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人陈伦宏、主管会计工作负责人吴欢 及会计机构负责人（会计主管人员）曹菲保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


本半年度报告未经会计师事务所审计。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保 证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
主要客户较集中风险	公司主要客户是潍柴控股及其集团下属公司、法士 特传动集团和东风商用车有限公司。公司主要客户比较 集中，公司与以上客户形成了长期稳定的合作关系，尽 管公司同现有销售客户关系保持稳定，如果公司主要客 户需求下降、客户对公司供应商认证资格发生不利变 化、因产品交付质量或及时性等原因不能满足客户需求 而使客户转向其他供应商采购产品或者公司未按计划 拓展新客户，将可能给公司的业务、营运及财务状况产 生不利影响，进而导致公司利润下滑。
主要原材料价格波动风险	铝合金、钢材是公司产品的主要原材料，外购毛坯、 铝合金、钢材的价格变化对公司成本影响较大。铝合金 和钢材受供求关系、市场环境等影响，价格会产生波动， 如果未来原材料价格出现大幅波动，公司不能够通过原 材料库存管理、与客户的签订价格联动协议等方式降低 原材料价格波动对采购成本的影响，将对产品成本、销 售价格及利润空间产生影响，存在原材料价格波动影响 获利能力的风险。
主要资产被抵押的风险	公司因生产经营需要将部分土地使用权等不动产 用于借款抵押，所借款项用于补充公司流动资金，如果
	公司到期不能归还借款，则公司主要资产将会被债权人 处置，导致公司的经营受到影响。
国内市场竞争加剧风险	国家对汽车产业的政策支持力度不断加大，尤其是 新能源汽车，以及近些年来随着经济水平的不断提高， 大众拥有私家车的意识逐渐提高，汽车产业具有良好的 发展前景，一方面，现有企业不断加大对汽车生产制造 领域的投入；另一方面，未来会有越来越多的新能源汽 车企业加入竞争，替代产品威胁，促使企业不断加强技 术创新与改造，因而导致行业内部竞争加剧，行业平均 利润率不断降低，是公司面临行业内部竞争的风险。
下游重型商用车市场波动导致业 绩下滑的风险	2022年上半年中重型商用车仍然处于不断下降趋 势，如果公司所处中重卡行业终端销售量继续下降，将 会导致公司业绩进一步下滑。
实际控制人持股比例较低的风险	公司公开发行股票后，公司实际控制人陈守全、陈 守芬及其一致行动人合计持股比例被稀释，合计持有公 司25.73%，持股比例较低，公司存在实际控制人持股比 例较低的风险。
受新型冠状病毒疫情影响的风险	上半年新冠疫情呈点状态势，受新型冠状病毒疫情 影响，物流受阻，部分企业不能复工，人员流动受限， 客观上对公司的汽车零部件业务的生产制造、国内销售 造成了一定程度的负面影响。若新型冠状病毒疫情再次 发展蔓延，将对公司的经营业绩造成不利影响。
企业搬迁风险	公司预计于 2022年下半年启动第一期搬迁工作， 本次搬迁涉及生产设备、存货、办公设备等资产，种类 和数量庞杂，公司在充分考虑对生产经营影响和客户订 单需求的情况下实施搬迁，持续时间较长。公司将在搬 迁之前合理安排生产计划，适当建立产品储备，满足客 户正常需求，因此预计不会造成较长时间的停工停产， 因停工停产对公司产量和业绩造成的影响较小。但若未 来在实际搬迁时与目前计划差异较大，若出现重大不利 影响或发生公司未预料到的状况，将对公司经营业绩造 成不利影响。
本期重大风险是否发生重大变 化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在退市风险
□是 √否






释义

释义项目		释义
公司、本公司、华阳变速	指	湖北华阳汽车变速系统股份有限公司
保荐机构、长江保荐	指	长江证券承销保荐有限公司
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、 董事会秘书
公司章程	指	湖北华阳汽车变速系统股份有限公司章程
法士特传动集团、陕西法士特集团 公司	指	陕西法士特汽车传动集团有限公司，以及陕西 法士特汽车传动集团有限责任公司的全资或控 股子公司
潍柴控股	指	潍柴控股集团有限公司
玉柴新能源	指	广西玉柴机器股份有限公司
武汉凡谷	指	武汉凡谷电子技术股份有限公司
盘毂动力	指	浙江盘毂动力科技有限公司
元、万元	指	人民币元、万元

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	湖北华阳汽车变速系统股份有限公司
英文名称及缩写	Hubei HuaYang Automobile Gearshift System Co.,Ltd
	HuaYang
证券简称	华阳变速
证券代码	839946
法定代表人	陈伦宏

二、 联系方式

董事会秘书姓名	尚宗新
联系地址	湖北省郧县城关镇大桥南路2号
电话	0719-7300789
传真	0719-7300068
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.hybiansu.com
办公地址	湖北省郧县城关镇大桥南路2号
邮政编码	442500
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司披露中期报告的证券交易所网 站	www.bse.cn
公司披露中期报告的媒体名称及 网址	《上海证券报》（中国证券网 https://www.cnstock.com/）
公司中期报告备置地	董事会秘书办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
成立时间	1994年6月30日
上市时间	2021年11月15日
行业分类	制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造 （C366）-汽车零部件及配件制造(C3660)
主要产品与服务项目	汽车变速系统零部件的研发、生产和销售
普通股股票交易方式	连续竞价交易
普通股总股本（股）	134,990,443
优先股总股本（股）	0
控股股东	控股股东为陈守全
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为陈守全、陈守芬，一致行动人为湖北华阳投 资集团有限公司及十堰华阳置业发展有限公司。

五、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	914200006736730660	否
注册地址	湖北省十堰市郧县城关镇大 桥南路2号	否
注册资本（元）	134,990,443	否

六、 中介机构

报告期内履行持 续督导职责的保 荐机构	名称	长江证券承销保荐有限公司
	办公地址	中国（上海）自由贸易实验区世纪大道1198号28 层
	保荐代表人姓名	熊又龙、仝金栓
	持续督导的期间	2021年7月6日–2024年12月31日

七、 自愿披露
√适用 □不适用
公司为高新技术企业，湖北省专精特新“小巨人”企业。公司注重新技术、新工艺、 新材料的研究及运用，尤其致力于汽车零部件等产品的轻量化研究。2022年上半年共取得 专利4项，目前公司共拥有专利29项，其中发明专利1项；取得软件著作权6项。2022 年4月被十堰市郧阳区授予“知识产权强区工作先进单位”。

八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	88,278,362.16	180,540,231.94	-51.10%
毛利率%	0.92%	21.94%	-
归属于上市公司股东的净利润	796,941.97	26,237,067.98	-96.96%
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润	-5,985,944.88	25,406,472.99	-123.56%
加权平均净资产收益率%（依据归 属于上市公司股东的净利润计 算）	0.26%	12.64	-
加权平均净资产收益率%（依据归 属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润计算）	-1.95%	12.24	-
基本每股收益	0.01	0.26	-96.15%

（二） 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	392,574,019.73	435,384,983.08	-9.83%
负债总计	99,294,256.24	115,904,072.96	-14.33%
归属于上市公司股东的净资产	293,279,763.49	319,480,910.12	-8.20%
归属于上市公司股东的每股净资 产	2.17	2.37	-8.33%
资产负债率%（母公司）	25.10	26.62	-
资产负债率%（合并）	25.10	26.62	-
流动比率	2.63	2.67	-
利息保障倍数	2.99	35.14	-

（三） 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	25,858,214.21	13,808,860.91	87.26%
应收账款周转率	3.17	1.97	-
存货周转率	4.50	3.50	-

（四） 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	-9.83	9.47	-
营业收入增长率%	-51.10	18.18	-
净利润增长率%	-96.96	0.43	-

二、 非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	金额
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外）	8,360,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益	-170,862.54
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-209,270.58
非经常性损益合计	7,979,866.88
减：所得税影响数	1,196,980.03
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	6,782,886.85

三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要

公司细分行业属于汽车零部件及配件制造(C3660)，主要从事商用车变速器零部件的研 发、生产与销售。是中重型商用车变速系统换挡机构的生产商。随着中重型商用车市场需 求出现严重下滑，公司及时调整和优化产品结构，报告期内公司开发了新能源及通讯类产 品，促使公司转型升级。

公司为高新技术企业，拥有发明及实用新型专利29项，为湖北省专精特新“小巨人” 企业；拥有“湖北省科技成果转化中试研究基地”的研发平台。公司通过了测量管理体系 认证：GB/T19022-2003/ISO10012-20031，质量管理体系认证：质量体系认证证书 IATF16949:2016，职业健康安全管理体系认证：ISO45001:2018；环境体系认证：环境管理 体系满足ISO14001:2015标准。公司为中重型商用车变速器轻量化的先行者和领导者，连 续多年获得法士特传动集团的“优秀供应商”“生产保障优胜单位”，东风商用车公司“质 量贡献”等荣誉。 公司为西安法士特汽车传动有限公司、陕西法士特齿轮有限责任公司、宝鸡法士特齿 轮有限责任公司、东风商用车有限公司、陕西法士特沃克齿轮有限公司、陕西法士特汽车 传动集团有限责任公司、武汉凡谷动力等客户提供便利的产品服务，不断为客户创造更大 的价值。 公司与主要客户的合作模式以OEM为主的商业模式。采购模式：公司采购的主要原材 料包括铝合金和钢材等。公司采购部根据当月《生产作业计划》，制定《采购计划》，组 织技术部、质量部进行供方的选择和评价，经审批后纳入《合格供方清单》。与供应商签 订采购合同并实施比价采购；生产模式：公司生产采取以销定产为主的模式组织生产，根 据在履行订单、销售预测及库存保有量等因素安排生产计划，按照客户的要求组织生产。 对于新项目、新产品，需经开发验证后转移至生产环节进行生产，公司根据主要生产工艺 进行自行生产划分；销售模式：公司根据客户要求，采用订单式生产。对于常规订单，根 据客户下达的月采购计划，由销售部下达周生产计划或三天滚动生产计划，并由主管及总 经理签字执行。如有变更，调整组织，凭发货申请单到仓库提货、交付；若为计划外订单， 需组织评审，销售部跟踪，项目工程师现场服务，待合格入库后，组织发货。公司的收入 来源主要是产品销售。 公司拥有各类设备700余台套，设备能保证客户及产品开发所需；技术中心建立了完 善的管理制度和运行机制，设置技术委员会和专家委员会，为加强核心研发能力建设，按 专业设置了压铸研究所、精铸研究所、精加工工艺研究所、检测中心、试制车间、综合管 理室、计划财务室、信息中心室共8个机构。公司技术团队稳定，能满足客户产品开发所 需。 公司的核心竞争力包括技术优势、优质的客户资源、区位优势和品牌优势等。 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大不利变化。

专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	□国家级√省（市）级
“高新技术企业”认定	√是
其他相关的认定情况	被湖北省认定为汽车换挡机构隐形冠军、被湖北省认定为 湖北省有色金属精密铸造中试研究基地。

七、 经营情况回顾
（一） 经营计划

2022年上半年，根据公司“开辟新天地、进军新能源、再创新辉煌”的战略部署，成 立了“3530指挥部”，由董事长任指挥长，明确了成员及工作职责。分为园区建设组、老 工厂处置组、新市场开发组，分别开展工作。报告期内，已经完成了对老厂区的全面资产

清查工作；根据园区建设进度，公司已初步拟定了老厂区的整体搬迁计划；新市场开发方 面，公司已经与武汉凡谷旗下的企业建立了通讯产品的供货；玉柴新能源、盘毂动力的新 品研发已取得阶段性成果；同时积极参与法士特、东风商用车公司的新产品开发。 但受中重型商用车市场的持续影响，上半年公司的经营业绩与预算仍存在较大差距， 与去年同期相比下降较多。在严峻的市场形势面前，公司经营团队迎难而上，积极开拓新 市场新客户，力争在市场的逆境中寻求新的机遇和发展。

（二） 行业情况
根据卡车网报道，2022年上半年重卡市场的大幅度下滑，2022年上半年累计销售重卡 37.8万辆，同比下降 64%；据分析，主要原因如下：一是受疫情影响，使得本来就惨淡的 重卡市场更是雪上加霜。特别是今年 3月份多地疫情爆发，不少区域层层加码的疫情防控 政策严重阻碍了物流运输和人员流动，抑制了终端需求，也影响了车企生产和销售等正常 经营活动的开展。重卡需求端和供给侧都受到较大影响;二是重卡厂商库存多，严重影响新 车销售。由于前期对重卡市场的乐观估计，不少厂商至今库存较多，造成流动资金困难， 经营压力大;三是宏观经济下行，社会货源大幅度减少，重卡需求严重萎缩，车辆空载率加 大，车多货少矛盾更加突出，终端客户购车的意愿大大降低;四是受疫情影响，老基建投资 暂停，新基建工程开工延缓，加上房地产投资增速减缓，影响了对重卡的需求;五是油价连 连攀升，运输成本提高，重卡运输利润被压缩，终端客户购换车动力严重不足。 商务部等17部门7月7日发布《关于搞活汽车流通扩大汽车消费若干措施的通知》， 从支持新能源汽车购买使用、加快活跃二手车市场、促进汽车更新消费、推动汽车平行进 口持续健康发展、优化汽车使用环境、丰富汽车金融服务等六方面提出12项措施。下半年， 几方面因素可能会对重卡市场利好：一是解放等主流重卡车企所在地的疫情得到缓解和控 制，第三季度将会放开手脚大展宏图，为重卡市场复苏带来支持；二是双碳战略持续发力， 新能源重卡会再创新高；三是国外部分出口国疫情缓解，对我国重卡出口利好。

（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资 产的比 重%	金额	占总资 产的比 重%
货币资金	96,926,912.37	24.69	97,157,513.62	22.32	-0.24
应收票据	8,280,000.00	2.11	18,624,036.67	4.28	-55.54
应收账款	58,856,118.08	14.99	52,461,025.16	12.05	12.19
存货	38,883,441.80	9.90	38,779,474.11	8.91	0.27
投资性房地产
长期股权投资
固定资产	124,881,028.65	31.81	118,605,683.40	27.24	5.29
在建工程	9,016,512.19	2.30	12,676,688.57	2.91	-28.87
无形资产	9,489,783.63	2.42	9,646,582.11	2.22	-1.63
商誉
短期借款	20,015,763.42	5.10	17,011,344.24	3.91	17.66
长期借款
应收款项融资	33,181,890.20	8.45	80,452,935.39	18.48	-58.76
预付账款	3,093,880.95	0.79	304,220.65	0.07	916.99
其他非流动资 产	5,110,325.00	1.30	1,907,636.40	0.44	167.89
其他应收款	956,759.43	0.24	366,886.61	0.08	160.78
应付票据	23,949,801.74	6.10	44,374,322.06	10.19	-46.03
应付职工薪酬	1,066,983.78	0.27	1,716,816.22	0.39	-37.85
应交税费	4,203,798.76	1.07	1,351,663.92	0.31	211.01
应付股利	211,441.80	0.05	155,929.20	0.04	35.60
租赁负债	343,322.63	0.09	678,781.96	0.16	-49.42
未分配利润	47,371,650.74	12.07	73,572,797.37	16.90	-35.61

资产负债项目重大变动原因：
1、应收票据：报告期末余额8,280,000.00元，较上年末的18,624,036.67元减少 10,344,036.67 55.54% 元，降幅 ，主要是报告期营收下降，客户回款减少，收到信用等级一般 的承兑汇票减少所致。 2 33,181,890.20 80,452,935.39 、应收款项融资：报告期末余额 元，较上年末的 元减少 47,271,045.19元，降幅58.76%，主要是报告期营收下降，客户回款减少，收到信用等级较高 的承兑汇票减少所致。 3 956,759.43 366,886.61 589,872.82 、其他应收款：报告期末余额 元，较上年末的 元增加 元，增幅160.78%，主要是报告期内享受增值税缓缴政策，即征即退收益67.95万元未到账所 致。 4、其他非流动资产：报告期末余额5,110,325.00元，较上年末的1,907,636.40元增加 3,202,688.60 167.89%, 300 元，增幅 主要是新工厂铝锭生产线设备预付的 万元所致。 5、预付账款：报告期末余额3,093,880.95元，较上年末的304,220.65元增加2,789,660.30 元，增幅916.99%,主要是预付华中科技大学和湖北汽车工业学院校企联合开发项目支付款项 所致。 6、应付票据：报告期末余额23,949,801.74元，较上年末的44,374,322.06元减少 20,424,520.32 46.03% 元，降幅 ，主要是支付供应商货款所开具的应付票据减少所致。 7、应付职工薪酬：报告期末余额1,066,983,78元，较上年末的1,716,816.22元减少 649,832.44 37.85% 元，降幅 ，主要是客户订单减少、生产任务下降、期末应付工资减少所致。 8、应交税费：报告期末余额4,203,798.76元，较上年末的1,351,663.92元增加2,852,134.84 元，增幅211.01%，主要是报告期内享受增值税缓交50%的政策，应交的增值税及附征增加 所致。 9、应付股利：报告期末余额211,441.80元，较上年末的155,929.20元增加55,512.60元， 35.60%, 2021 增幅 主要是未确权股份 年度权益分派金额增加所致。 10、租赁负债：报告期末余额343,322.63元，较上年末的678,781.96元减少335,459.33元， 49.42% 降幅 ，主要是支付报告期内场地租赁费所致。 11、未分配利润：报告期末余额47,371,650.74元，较上年末的73,572,797.37元减少 26,201,146.63 35.61%, 2021 2,699.80 元，降幅 主要是报告期内实施 年度权益分派 万元所致。



2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同 期金额变动比 例%
	金额	占营业收 入 的比重%	金额	占营业收 入 的比重%
营业收入	88,278,362.16	-	180,540,231.94	-	-51.10
营业成本	87,465,338.08	99.08	140,929,605.50	78.06	-37.94
毛利率	0.92%	-	21.94	-	-
销售费用	2,123,670.94	2.41	2,540,065.18	1.41	-16.39
管理费用	3,563,036.84	4.04	3,388,603.52	1.88	5.15
研发费用	3,625,238.42	4.11	5,582,503.04	3.09	-35.06
财务费用	-545,848.73	-0.62	435,894.95	0.24	-225.22
信用减值损 失	-88,828.77	-0.10	29,804.71	-0.02	-398.04
资产减值损 失	-99,062.70	-0.11	0	0	100.00
其他收益	9,381,354.42	10.63	3,916,234.45	2.17	139.55
投资收益	112,496.99	0.13	-251,735.49	-0.14	-144.69
公允价值变 动收益
资产处置收 益
汇兑收益
营业利润	775,325.17	0.88	29,956,604.94	16.59	-97.41
营业外收入	30,000.00	0.03	0	0	100.00
营业外支出	209,270.58	0.24	322,829.42	0.18	-35.18
净利润	796,941.97	-	26,237,067.98	-	-96.96

项目重大变动原因：

1、营业收入：报告期内88,278,362.16元，较上期180,540,231.91元减少92,261,869.78 元，降幅51.10%，主要是中重卡汽车市场持续下滑，位于西北地区的陕西法士特集团公司 和华中地区的东风商用车两家主要客户订单减少所致。 2、营业成本：报告期内87,465,338.08元，较上期140,929,605.50元减少53,464,267.42 元，降幅37.94%，毛利率较上期下降21.02个百分点； （1）汽车零部件业务毛利率下降17.95%，主要原因：一是原材料价格上涨，影响毛利 下降7.3个百分点；二是电费实行平、峰、谷、尖四段收费后，尖峰时段电价较高，即使公 司调整作业时间，避开尖峰时段的用电量，用电成本仍增加59.10万元，影响毛利下降1.35%； 三是营收下降，没有规模优势，制造费用中的固定成本占营收比例上升，影响毛利下降6.49 个百分点,变动成本影响毛利下降1.18个百分点。

（2）铝锭销售收入为19,140,566.65元，毛利率为-12.98%，较上期下降1.73%，主要 是铝合金材料受市场因素的影响较大，报告期公司铝锭的销售价格、废旧铝材的采购价格 随市场波动所致。目前公司正处于扩大铝锭销售市场的关键时期，通过稳定夯实现有的供 货渠道，为扩大新市场的销售垫定基础。随着铝锭销售规模的扩大，铝锭生产制造成本会 随之降低，铝锭的毛利率会随之改善。 3、研发费用：报告期内3,563,036.84元，占营业收入比例为4.11%；上期研发费用 5,582,503.04元，占营业收入比例为3.09%，本期研发支出比例增加，主要是公司在转型期， 积极开发新客户、新产品、新工艺，在新能源铝合金焊接工艺方面的研发支出增加所致。 4、财务费用：报告期内-545,848.73元，较上期 435,894.95元减少981,743.68元，降 幅 225.22%。主要是募集资金的利息收入64.64万元及承兑汇票贴现减少所致。 5、其他收益：报告期内9,381,354.42元，较上期3,916,234.45元增加5,465,119.97元， 涨幅139.55%，主要是收到北交所上市奖励300万元，高质量发展奖补430万元和其他政府补 助103万元所致。 6、信用减值损失：报告期内88,828.77元，较上期-29,804.71元增加118,633.48元， 涨幅398.04%，主要是报告期内客户回款有所减缓，应收账款比上年末增加所致。 7、资产减值损失：报告期内99,062.70元，主要是报告期内存货计提跌价准备所致。 8、营业利润：报告期内775,325.17元，较上期29,956,604.94元减少28,181,279.77元， 降幅97.41%，主要是营业收入下降，营业成本增加,致使营业利润减少。 9、营业外收入：报告期内30,000.00元,较上期增幅100%，主要是报告期内收到十堰市 郧阳区政府对2021年度经济贡献奖励所致。 10、营业外支出：报告期内209,270.58元，较上期322,829.42元减少113,558.84元， 降幅35.18%,主要是报告期内无工伤支出所致。

（2） 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	86,760,039.05	174,488,500.41	-50.28
其他业务收入	1,518,323.11	6,051,731.53	-74.91
主营业务成本	86,522,145.44	136,136,150.50	-36.44
其他业务成本	943,192.64	4,793,455.00	-80.32

按产品分类分析：
单位：元

类别/项 目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成 本比上 年同期 增减%	毛利率比 上年同期 增减
变速器操 纵机构	28,910,952.02	26,093,775.02	9.74%	-58.62%	-49.68%	减少16.04 个百分点
变速器箱 体	24,233,897.74	23,794,197.83	1.81%	-70.72%	-63.20%	减少20.15 个百分点
其他部件	14,474,622.64	15,009,641.85	-3.70%	-33.75%	-23.78%	减少13.57
						个百分点
铝锭	19,140,566.65	21,624,530.74	-12.98%	361.40%	368.60%	减少1.73 个百分点
其他	1,518,323.11	943,192.64	37.88%	-20.25%	-427.60%	减少52.73 个百分点
合计	88,278,362.16	87,465,338.08	0.92%	-51.10%	-37.94%	减少21.02 个百分点

按区域分类分析：
单位：元

类别/ 项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率 比上年 同期增 减
西北 地区	42,917,268.52	41,287,788.65	3.80%	-69.16%	-60.88%	减少 20.38个 百分点
华中 地区	29,472,149.46	28,393,292.98	3.66%	-27.88%	-19.00%	减少 10.56个 百分点
西南 地区	1,631,383.93	1,611,876.84	1.20%	423.65%	804.80%	减少 41.62个 百分点
华北 地区	37,590.70	26,721.69	28.91%	1,263.92%	1,082.39%	增加 10.91个 百分点
华东 地区	14,219,969.55	16,145,657.92	-13.54%	8,015.72%	10,016.63%	减少 22.46个 百分点
合计	88,278,362.16	87,465,338.08	0.92%	-51.10%	-37.94%	减少 21.02个 百分点

收入构成变动的原因：

1、报告期内营业收入为 88,278,362.16 元,较上年同期 180,540,231.94元减少 92,261,869.78元,降幅 51.10%。 2、主营业务收入为 86,760,039.05元，较上年同期降幅为 50.28%，主要是公司所处的 中重型商用车市场形势持续下滑、客户订单减少所致； 3、其他业务收入为 1,518,323.11元，较上年同期降幅 74.91%，主要是上年同期其他业 务收入中包含铝锭收入 414.79万元，本报告期铝锭销售作为主营业务收入来列示的。 4、报告期内，公司西南地区收入较上年同期增加 423.60%，主要是销售至重庆地区的 铝锭业务增加所致。 5、报告期内，公司华东地区收入较上年同期增加 8,015.70%，主要是销往江浙一带的

铝锭业务增加所致。

3、 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净 额	25,858,214.21	13,808,860.91	87.26
投资活动产生的现金流量净 额	-7,358,935.46	-6,239,102.50	20.69
筹资活动产生的现金流量净 额	-22,987,391.11	-14,066,101.85	63.42

现金流量分析：
1、报告期内，公司“本年经营活动产生的现金流量净额”25,858,214.21元，较同期增加 12,049,353.30元。 销售商品、提供劳务收到的现金 81,876,994.40元，较同期减少 1,272,942.45元,主要是 客户回款减少所致。 报告期“收到其他与经营活动产生的现金”9,842,789.66元,较同期增加 7,796,402.03元, 主要是收到的上市奖励及政府补助资金增加所致。 报告期内公司“购买商品、接受劳务支付的现金”为 49,915,799.47元，较上年的 33,416,272.57元增加 16,499,526.90元。主要是支付供应商的应付票据到期所致。 报告期内，公司“经营活动产生的现金流量净额”为 25,858,214.21元，比报告期实现 的净利润 796,941.97元多 25,061,272.24元，主要是信用等级较高的承兑汇票贴现 2613万元 增加了经营活动产生的现金流量所致。 2、报告期内，公司“投资活动产生的现金流量净额”为-7,358,935.46元，较上期增加 1,119,832.96元，主要是购买生产设备等资产支付的现金增加。 3、报告期内，公司“筹资活动产生的现金流量净额”为-22,987,391.11元,较上期增加 8,921,289.26元。一是银行借款净增加 500万元；二是信用等级一般的承兑汇票贴现减少 2,424.83万元；三是 2021年度权益分派 2,699.80万元。


4、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元

理财产品类 型	资金来 源	发生额	未到期 余额	逾期未收回 金额	预期无法收回本金或存 在其他可能导致减值的 情形对公司的影响说明
银行理财产 品	募集资 金	70,000,000.00	0.00	0.00	不存在
合计	-	70,000,000.00	0.00	0.00	-

单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财 □适用 √不适用

八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
□适用 √不适用
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
√适用 □不适用
为响应国家巩固脱贫成果和乡村振兴号召，公司接纳认定的 3名十堰市郧阳区建档立 卡贫困就业人员、安排 5名残疾人就业。公司下半年将陆续搬迁至十堰高新产业园区，新 工厂、新面貌、新发展，进一步为郧阳区乡村振兴做出积极贡献。

（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司在发展过程中认真履行其他社会责任，在保护债权人、职工、客户及消费者、供 应商等利益相关者合法权益方面都做出了积极贡献。公司积极接纳大学生就业，公司关爱 职工，按时发放职工工资，为职工发放年终奖、发放节日物资福利、发放防暑降温物品、 定期为一线职工体检、积极开展“五上门”活动；及时保证客户订单，并把“真正为客户 创造价值，才永远不会被客户淘汰”作为公司的经营理念之一；与供应商合作共赢，共同 发展，形成利益共同体，打造稳定的供应链体系。 2022年4月19日，公司向十堰市郧阳区慈善会捐款3万元，支持郧阳区慈善事业发展。

（三） 环境保护相关的情况
√适用 □不适用

公司不属于环保部门公布的重点排污单位，公司积极履行环境保护，遵守法规。（1）

公司生产用水经过净化后循环使用；（2）加强生产现场改善，禁止“跑冒滴漏”现象发生， 减少环境的污染的风险。

十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
十三、 对 2022 年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、 公司面临的风险和应对措施

1、主要客户较集中风险：公司主要客户是潍柴控股及其集团下属公司、法士特传动集 团和东风商用车有限公司。公司主要客户相对比较集中。公司与客户形成了长期稳定的合 作关系，尽管公司同现有销售客户关系保持稳定，如果公司主要客户需求下降、客户对公 司供应商认证资格发生不利变化、因产品交付质量或及时性等原因不能满足客户需求而使 客户转向其他供应商采购产品或者公司未按计划拓展新客户，将可能给公司的业务、营运 及财务状况产生不利影响，进而导致公司收入、利润下滑。 应对措施：积极开发新客户，做好目前已开发新客户的产品开发工作，减少对单一客 户的严重依赖。同时加快新能源汽车产品开发，不断实施公司转型升级。 2、主要原材料价格波动风险：铝合金和钢材是公司产品的主要原材料，铝合金和钢材 受供求关系、市场环境等影响，价格会产生波动，如果未来原材料价格出现大幅波动，公 司不能够通过原材料库存管理、与客户签订价格联动协议等方式降低原材料价格波动对采 购成本的影响，将对产品成本、销售价格及利润空间产生较大影响，存在原材料价格波动 影响获利能力的风险。 应对措施：当原材料价格上涨时，一是做好公司内部降成本工作，向内挖潜；二是与 客户协商提高产品售价，减少对公司利润水平的影响；三是控制材料成本，严格控制原材 料消耗。 3、主要资产被抵押的风险：公司因生产经营需要将部分不动产权用于借款抵押，所借 款项用于补充流动资金，如果公司到期不能归还借款，则公司主要资产将会被债权人处置， 导致公司的经营受到影响。 应对措施：公司及时支付利息及到期还款，及时解除抵押；今后可拓展多渠道融资， 降低主要资产被抵押的风险。 4、国内市场竞争加剧风险：国家对汽车产业的政策支持力度不断加大，尤其是新能源 汽车，以及近些年来随着经济水平的不断提高，大众拥有私家车的意识逐渐提高，汽车产 业具有良好的发展前景，一方面，现有企业不断加大对汽车生产制造领域的投入；另一方 面，未来会有更多的新能源汽车企业加入竞争行列，产品有被替代的危险，促使企业不断 加强技术创新与技术改造，因而导致行业内部竞争加剧，行业平均利润率不断降低，公司 面临行业内部竞争加剧的风险。 应对措施：加大技术改造投入，加快转型升级，提高产品竞争力；抢抓轻量化零部件 发展机遇，加大流动资金投入，扩大轻量化产品规模，提高综合竞争力；开发新能源汽车 零部件系列产品，保持竞争实力；实施商用车与乘用车并举，拓宽主机厂领域。 5、下游重型商用车市场波动导致业绩下滑的风险:2022年上半年重型商用车仍然处于 不断下降趋势，如果公司所处重卡行业终端销售量继续下降，将会导致公司业绩进一步下 滑。 应对措施：加快公司转型升级，积极开发新能源产品、通讯领域零部件，加大铝锭销

售，及时采取减亏止损。 6、实际控制人持股比例较低的风险:公司公开发行股票后，公司实际控制人为陈守全、 陈守芬及一致行动人合计持股比例被稀释，合计持有公司 25.73%，持股比例较低，公司存 在实际控制人持股比例较低的风险。 应对措施：（1）实际控制人及其一致行动人已承诺自愿将本次发行前所持有的公司股 份自公司股票在精选层挂牌之日起限售 24个月；（2）公司主要股东和华阳投资的董事、 监事和高级管理人员陈伦宏、侯克斌、李文清、纪静、罗根生、曹虎、宋立平、张振军、 孙章林、梁宏承诺自公司股票在精选层挂牌之日起 24个月内不谋求公司控制权；（3）未 来将探索实施签订一定比例的一致行动协议。 7、受新型冠状病毒疫情影响的风险:上半年新冠疫情呈点状态势，受新型冠状病毒疫 情影响，物流受阻，部分企业不能复工，人员流动受限，客观上对公司的汽车零部件业务 的生产制造、国内销售造成了一定程度的负面影响。但若新型冠状病毒疫情再次发展蔓延， 将对公司的经营业绩造成不利影响。 应对措施：公司严格贯彻落实政府关于疫情防控等措施的要求，确保员工健康的前提 下有序排产，并与客户及供应商充分沟通，通过利用库存、调整交期及高效排班等措施， 保证供销有序运转，努力减少疫情等突发事件造成的负面影响。 8、企业搬迁风险:公司预计将于2022年下半年启动第一期搬迁工作，本次搬迁涉及生 产设备、存货、办公设备等资产，种类和数量庞杂，公司在充分考虑对生产经营影响和客 户订单需求的情况下实施搬迁，持续时间较长。公司将在搬迁之前合理安排生产计划，适 当建立产品储备，满足客户正常需求，因此预计不会造成较长时间的停工停产，因停工停 产对公司产量和业绩造成的影响较小。但若未来在实际搬迁时与目前计划差异较大，若出 现重大不利影响或发生公司未预料到的停工停产风险。 应对措施：（1）严格制定相对科学的公司搬迁计划，合理建立储备，减少因搬迁造成 的停产影响，保证客户订单及时、高质量地完成；（2）公司将加强与持续督导机构、会计 师事务所等中介机构的沟通，及时履行决策程序和信息披露义务。

第四节 重大事件
一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	√是 □否	四.二.（一）
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及 其他资源的情况	□是 √否	四.二.（二）
是否存在重大关联交易事项	√是 □否	四.二.（三）
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外 投资、以及报告期内发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励 措施	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	四.二.（四）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况	√是 □否	四.二.（五）
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在应当披露的重大合同	□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项	□是 √否

二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元

性质	累计金额		合计	占期末净资产 比例%
	作为原告/申请人	作为被告/被申请人
诉讼或仲裁	933,253.78	348,260.34	1,281,514.12	0.33%

2、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三） 报告期内公司发生的重大关联交易情况
1、 公司是否预计日常性关联交易
√是 □否
单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务	0	0
2．销售产品、商品，提供劳务	0	0
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类 型	0	0
4．其他	696,000.00	348,000

2、 重大日常性关联交易
□适用 √不适用
3、 资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
4、 与关联方共同对外投资发生的关联交易
□适用 √不适用
5、 与关联方存在的债权债务往来事项
□适用 √不适用
6、 关联方为公司提供担保的事项
√适用 □不适用 （未完）