[年报]ST起步(603557):ST起步：2021年年度报告(修正版）
原标题:ST起步:ST起步：2021年年度报告(修正版） 起步股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 四、 公司负责人张连中、主管会计工作负责人张连中及会计机构负责人（会计主管人员）饶聪美声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度合并报表归属于母公司股东的净利润为-228,526,221.05元，公司2021年12月31日合并报表未分配利润-70,109,176.77元。母公司2021年年初未分配利润-203,281,030.32元，本年实现净利润-90,601,606.05元，提取法定盈余公积后，母公司本年度实际可供股东分配利润为-293,558,459.08元。 根据《公司章程》等相关规定，鉴于公司2021年度合并报表归属于母公司股东的净利润为负，且2021年12月31日母公司累计未分配利润为负，不满足《公司章程》第一百五十六条第（三）款中“公司在当年盈利且累计未分配利润为正。”的前提条件。结合公司资金现状及实际经营需要，并基于公司目前经营环境和长期发展资金需求，为增强公司抵御风险的能力，经董事会审慎研究讨论，公司2021年度拟不进行利润分配，以保障公司的长远发展，为投资者提供更加稳定、长效的回报。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、经营风险等，敬请广大投资者查阅本报告“第三节经营情况讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10 第四节 公司治理........................................................................................................................... 30 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 52 第六节 重要事项........................................................................................................................... 54 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 81 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 86 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 87 第十节 财务报告........................................................................................................................... 95
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司实现营业收入105,006.85万元，同比增加35.78 %；归属于上市公司股东的净利润-22,852.62万元。公司在报告期内主要着力于完成以下几个方面的工作： 1、加强内控管理，提升公司治理水平 因前期存在关联方非经营性资金占用、违规担保情形及印章管理存在重大缺陷，公司2020年度内部控制被出具否定意见审计报告。公司积极整改，截至2021年4月27日，上述占用资金及利息已全部收回，违规担保已全部解除；公司以此为戒，加强合规管理，严格公司治理，制定、实施了《起步股份印章管理规定》，全面加强印章管理使用，规范公司及其合并报表范围内子公司的印章管理，实现印章管理的制度化和规范化。加强、完善了流程管理、审批制度、资金使用等环节的内部控制，建立起健全的内部控制体系并运行良好，为公司治理水平的提升奠定坚实的基础。 2、完成控制权变更，化解公司经营风险 因公司股票被实施其他风险警示等原因，公司融资难度增大，流动资金周转困难，出现严重的经营风险。2021年10月24日，香港起步与湖州鸿煜签署《股份转让协议》，香港起步向湖州鸿煜协议转让其持有的143,843,689股公司股份，2021年12月20日，完成股份过户登记手续，公司实际控制人由章利民先生变更为陈丽红女士。控制权变更完成后，公司控股股东湖州鸿煜及实际控制人陈丽红女士通过多种途径帮助公司化解危机，经营逐步走向正轨，避免了系统性风险事项的发生。 3、不断加强品牌推广，积极承担社会责任，打造优质儿童品牌形象 报告期内，公司始终坚持以用户为核心，以“专业爱孩子”的品牌理念为指导，持续推进ABCKIDS品牌的专业化形象打造。以品牌影响力提升为目标，公司着力布局高铁、电梯广告等媒体，借助媒体平台曝光量大的优势，精准定位目标消费人群，为品牌打开传播新局面，不断夯实并积极提升业内品牌地位。为打响品牌知名度，公司在对自有IP爱宝的品牌化升级的同时，不断引入“会说话的汤姆猫”、“TEDDYBEAR泰迪”等外部优质IP，为ABCKIDS品牌带来了更大的品牌赋能，向消费者传递童趣、健康、快乐的品牌个性。2021 年 7 月，河南发生特大暴雨灾情，公司积极响应，捐赠零售总价值6,000万元爱心物资，支援灾区，以实际行动践行“专业爱孩子”的品牌理念，提升公司品牌形象。 4、优化公司经营模式 受疫情影响，行业营销环境和消费环境发生巨大变化，传统线下销售转至线上，线上销售额猛增。为顺应行业发展趋势，公司加大线上业务、新零售业务布局，提升全渠道销售能力。公司与天猫、京东等知名电商平台展开了良好合作，保障品牌销售渠道的稳定顺畅与快速响应。同时，公司积极探索网络直播、小程序等新零售工具，开辟新的业绩增长点。报告期内，公司实现线上销售25,967.05万元，同比增长74.90 %。 5、拥抱科技，提升产品竞争力 随着经济发展，人们对产品消费需求的不断提升，创新及产品升级成为公司发展的重心。报告期内，公司始终坚持科技创新，截止2021年12月31日，公司及其子公司共拥有342项有效专利，其中，发明专利46项，实用新型专利195项，外观设计专利101项。公司将继续加大自主创新力度，以领先科技作为提升产品的核心动力。 二、报告期内公司所处行业情况 从整个时尚服装产业生命周期的角度来看，相比较男装、女装、运动装等成人服装行业，童装行业仍处于高速成长的阶段，具有明显的市场需求增长快、成长空间大的发展特点。随着我国国民生活水平的不断提升，大众消费观念及消费水平也在不断提高，家庭对孩子的消费投入逐年增加，市场消费热度空前增长。伴随着“二孩”“三孩”政策为出生人数提供支撑、“4+2+3”、“4+2+3”的家庭结构和“优生优育”的理念，90 后新生代消费者愿意为品牌和品质支付更高的溢价，儿童服饰市场规模增长空间可观。 1、我国儿童服饰市场前景广阔，增长空间可观 受益于国民收入增加、消费观念升级、三胎政策等因素，儿童服饰市场规模快速增长，根据Euromonitor Passport 的统计和预测，目前我国儿童服饰市场仍处于快速成长期，预期到 2025年我国童鞋、童装市场分别达到 886亿元、4,756亿元。随着 90 后、95 后进入生育高峰成为父母，他们普遍受过良好教育，有更好的经济基础，更为重视生活品质，更加青睐于产品和口碑较好的儿童服饰品牌，家庭儿童人均消费支出不断增加，带动儿童服饰市场持续消费升级。 2、品牌竞争强烈，市场集中度持续提升 当下我国儿童服饰行业市场集中度程度较低，仍表现为高度分散，单个品牌的市场占用率仍然有限。长期精耕、专注于儿童服饰的品牌，具有持续竞争的优势，已建立起品牌知名度和美誉度的品牌，有望在这个行业率先得到发展。行业优胜劣汰将不断加剧，龙头企业凭借卓越的库存管理能力与渠道经营效率穿越下行周期，市占率将会进一步提升，进而使得行业集中度稳步提升。 3、中大童市场广阔发展，场景化服饰成为重要趋势 结合 ECdataway 数据威最新数据，2021 年，在童装童鞋所有的子品类中，儿童泳装、儿童演出服、儿童板鞋占据了增速前三的位置，增长率达到88%、85%和47%，与婴儿步前鞋、爬服哈衣等品类相比，快速的增长率侧面反映了我国中大童市场的广阔发展空间。同时随着穿着场景、不同年龄段精细化需求的升级，场景化童装在保证孩子生活仪式感的同时提高了孩子置换衣物的频率，产品更加高频触达消费者，让用户与品牌建立紧密的互动关系。场景化将是未来童装，乃至服装品牌发展的重要趋向。 4、注重下沉市场发展，低线城市消费者成为重点竞争对象 得益于国家城镇化发展策略，低线城市的经济发展在近年持续保持较高增长，虽然它们的整体经济体量仍无法达到一、二线发达城市的水平，但在近年却持续保持着较高的增长速度。 在城镇化大潮中，大量农村人口迁往就近的低线城市，生活环境、生活方式的改变带来了低线城市的消费升级需求。有别于一二线城市，低线城市消费者在对品牌的认知和认同，对于信息和趋势的解读、对线上线下服务的选择和区分上，考虑的边界会更“模糊”，会受到更多“非常规”周边因素的影响。随着各大品牌在一二线城市的饱和，纷纷选择下沉渠道，抢先布局空白市场，低线城市消费者的购买觉醒对儿童服饰市场规模的突破具有重要意义。 5、疫情加速线上线下全渠道融合，构建新零售运营模式 受疫情影响，营销环境和消费环境发生巨大变化，传统线下销售转至线上，线上销售额猛增。 随着疫情期间用户线上消费习惯的加速养成，电商直播已经成为一种广泛受到用户喜爱的新兴购物方式。根据中国互联网络信息中心发布的第 49 次《中国互联网络发展状况统计报告》显示：截至2021年12月，我国网民规模达10.32亿，较2020年12月增长4296万，互联网普及率达73.0%。其中，电商直播用户规模为 4.64 亿，较 2020 年 12 月增长 7579 万，占网民整体的 44.9%。截至 2021 年 12 月，我国网络购物用户规模达 8.42 亿，较 2020 年 12 月增长 5969 万，占网民整体的 81.6%。随着疫情期间用户线上消费习惯的加速养成，越来越多的消费者习惯电商直播这种新型消费形态。企业也逐渐重视起线上流量的作用，逐步从传统实体销售转变为新零售运营，把线下流量导入线上，推动线上线下私域流量池的共享，实现企业对精准客群的有效运营，同时也增强了企业对客户需求的反应能力。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司自 2009 年成立以来，一直专注于童鞋、童装和儿童服饰配饰等的设计、研发、组织生产和销售，主营业务未发生重大变化。 公司产品主要定位于中端市场，面向 3-13 岁儿童。童鞋、童装及儿童服饰配饰方面，公司采用外协生产方式，主要产品为儿童皮鞋、运动鞋及各类儿童服装及服饰配饰。公司的产品品类、类型及款数情况如下：
报告期内公司经营模式无重大变化。 公司采取纵向一体化的业务模式，覆盖从商品企划、设计开发、组织生产到销售等各个环节，实现了对产业链各个环节直接、及时和有效的控制。 在业务链的前端，公司重视商品企划和产品研发，长期与国际知名流行趋势提供商开展合作，通过实地调研进行信息收集，分析下一年的流行趋势、开展产品主题策划，对产品进行系列主题定位。在业务链的中端和后端，公司通过高效产品供应体系和扁平化管理的销售体系打造出一条快速反应的供应链。将研发设计迅速转化成产品，并通过遍布全国的终端零售网络进行销售，同时借助信息系统对终端零售信息进行采集，结合定期市场走访和调研等方式，即时了解销售情况和消费者偏好，与终端消费者形成有效互动，持续满足市场需求。 1、设计及研发模式 公司采取自主研发方式，设立专门部门负责公司产品的企划、研究开发及设计工作；商品企划部门定期进行趋势研究，通过对品牌定位的解读和目标竞品的分析，制定并实施商品计划，跟踪产品的销售和库存，分析产品售罄率，提高公司货品营运效率；商品研发部门长期与国际国内知名流行趋势提供商WGSN、POP以及蝶讯网等合作，坚持以产品研发和创新为核心，为满足童鞋透气、减震、安全等多方面需求，不断提升产品的舒适度和款式设计水平，将研发高品质、高性能的童鞋产品作为首要目标，为市场研发出舒适、安全、时尚的儿童服饰产品。 2、生产模式 公司采取订单生产模式，童鞋、童装及儿童服饰配饰采用外协生产方式。 公司外协生产主要是 OEM 模式，OEM 模式下，公司与外协厂商签订成品采购合同，外协生产商按公司的设计样板，自行采购原材料、生产并提供产成品。 公司推行全面质量管理，实施全过程质量控制。公司对产品质量控制措施贯穿产品从加工到入库的整个过程，在每一阶段均设立严格的质量控制措施，公司对产品内在品质控制的一般流程如下： 3、订货模式 为了充分满足各经销商的差异化需求，对产品合理备货，公司采取经销商集中向公司订货的模式，并通过订货流程的设计和协议条款执行。公司每年组织四季订货会，订货会一般在新一季产品推出 6个月之前召开。 4、采购模式 公司设有供应链管理中心，负责制定公司各业务的供应链管理策略，负责协调和管理各事业部的供应商开发、管理、招标、采购和物资管理等相关工作。通过询价比价原则、一致性原则和审计监督原则的采购原则，谨慎选择供应商，以实现在控制成本的前提下保证品质。 5、销售模式 公司目前采用经销和直营、线上和线下相结合的销售模式。对终端店铺采取统一标准化管理，在门店选址、空间形象设计、商品陈列和推广、销售分析、库存管理和导购培训等方面提供制度指导，保障公司在品牌推广、店铺形象建设、产品营销等方面的标准化实施。线上销售方面，公司与天猫、京东商城等电子商务平台均开展了合作，采取与线下店铺差异化的产品营销策略，从而使电商销售与线下实体网点销售相辅相成，相互促进，并结合新零售加速发展的趋势，通过网络直播、小程序等新零售工具，开辟新的业绩增长点。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、较高的品牌影响力和认知度 经过多年的累积，公司的品牌影响力、市场竞争力逐渐增强，市场占有率处于行业前列，公司品牌风格得到市场广泛的认可。为满足不同细分市场下消费者的需求，公司实施多品牌策略，打造品牌矩阵，进行多年龄段的全面布局，品牌风格各具特色。“ABC KIDS”作为公司主力品牌，以丰富的产品种类和较高的性价比活跃在二、三线城市；“EXR”潮牌将时尚个性运动休闲合为一体，深受新生代年轻消费群体的喜爱；“QIBU KIDS”专注于儿童足踝健康，打造儿童足部健康成长一站式服务；“miniABC”旨在打造母婴童领域高端品牌，呵护宝宝健康成长。 2、丰富的产品品类和卓越的品质 公司产品主要定位于 3-13 岁儿童，产品线包含全季节各类儿童服饰产品，满足儿童服装和鞋子的多样化搭配需求。公司的童装产品包括T恤、裤类、毛衫、裙类、外套、羽绒服等；童鞋产品包括运动鞋、皮鞋等，同时公司还自主研发了如减震、稳定后跟杯等多功能的健康童鞋。公司童装和童鞋产品协同发展，丰富的产品线满足了消费者对儿童服饰产品的一站式购物需求。 随着消费者对产品品质追求的提高和儿童鞋服国家标准的日趋严格，公司在青田和泉州等地设立童鞋研发生产基地，包括对原材料供应商和外协厂商进行资质审核并严谨评估、按照公司质量控制标准进行生产并设有生产部门品质部把控质量、验货及入库检验等，最大限度地保证了出厂产品的品质。 3、深厚的行业积累和完善的管理体系 通过多年在行业内稳步发展，公司培养了一支极具竞争力的核心团队。公司的核心管理层在服饰行业具备多年的从业经验，丰富的服饰研发、生产和销售经验，能准确抓住行业动态、把握行业发展方向，为公司的发展奠定基础。公司设计研发团队经过持续、长期的探索创新，对儿童服饰行业有深刻的认识和理解，具有丰富的品牌营销经验和准确把握流行趋势的能力，为公司的长期稳定发展提供了有力保障。公司积极引进和吸收国内外先进的企业管理经验，建立了科学、规范、成熟的企业管理模式。公司通过自行培养与外部引进，形成了一支经验丰富、积极进取的管理团队，在具有对儿童服饰行业的认识理解与实践经验的同时，不断加强对现代化管理方法和经营实践的学习，完善公司管理体系，提升核心竞争力。 4、多元的销售渠道和完善的销售网络布局 公司经过多年的市场营销实践，已从一家区域性企业，发展成为全国性知名儿童服饰企业，逐步建立了以经销直营相结合、层次结构合理、分布范围广泛、线上线下互补为特征的终端零售网络。 公司以经销网络为依托，截至2021年12月31日，一级经销商18家，单店加盟商212家。 公司产品主要通过经销商设立终端门店实现销售，基本覆盖全国 31 个省市自治区。成熟的经销网络体系和体量庞大的终端门店为公司业务的持续稳定发展奠定了良好基础。为巩固原有市场占有率并进一步开拓市场，公司与天猫、京东等知名电商平台展开了良好合作，保障品牌销售渠道的稳定顺畅与快速响应。随着直营门店和电商等终端自营渠道的建立，公司多元化销售网络开始逐步成型，有助于增强公司综合抗风险能力。 5、持续发展新零售商业模式 公司结合新零售加速发展的趋势，为提升全渠道销售能力，线上布局方面，通过网络直播、小程序等新零售工具，开辟新的业绩增长点；线下布局方面，公司在传统经销模式下，扩展单店加盟的经销模式，通过“一店一直播，一店一商城、一店多社群”的线上线下新零售运营，把线下流量导入线上，对目标群体进行用户画像，构建线上线下共享的私域流量池，形成零售合力。 五、报告期内主要经营情况 2021 年，公司主营业务未发生重大变化。公司实现营业收入 105,006.85 万元，较上年度增加 35.78 %；归属于公司股东的净利润-22,852.62 万元；经营活动产生的现金流量净额-60,397.61 万元，较上年度减少 51,587.60 万元；2021 年末归属于母公司股东的所有者权益131,187.06万元，较上年末下降18.80 %。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：主要系公司制定并给予经销商特殊的疫情退货、补贴及销售返利政策冲减2020年营业收入； 营业成本变动原因说明：主要系销售收入增加所致； 销售费用变动原因说明：无 管理费用变动原因说明：无 财务费用变动原因说明：主要系本期公司债务减少，利息费用减少所致； 研发费用变动原因说明：主要系本期研发投入减少所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：（1）报告期内，受新冠疫情等因素影响，公司下游经销商出现经营效益下滑、流动性困难，对公司回款不及时（2）公司期末受限货币资金172,693,447.22元被列为列为支付其他与经营活动有关的现金。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司收回前期资金占用及利息所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期发行可转换公司债所致。 无变动原因说明：无 无变动原因说明：无 无变动原因说明：无 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现主营业务收入1,032,884,485.42元，同比增加39.66 %；主营业务成本710,513,075.23元，同比增加20.04 %。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
公司整体销售有所恢复；防疫物资销售同比下降主要系今年疫情好转防疫物资业务下降；。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
公司整体销售有所恢复；因业务调整，OEM规模减少。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
公司整体销售有所恢复；疫情好转公司防疫物资业务下降；因业务调整，OEM规模减少。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 本期新增控股子公司杭州起步电子商务有限公司。详见本报告第十节、财务报告，附注“九、在其他主体中的权益” (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额23,704.88万元，占年度销售总额22.95%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额25,130.18万元，占年度采购总额36.34%%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额18,355.54万元，占年度采购总额26.54%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 部分前五名供应商经营者为公司原总经理周建永的远房亲戚，从谨慎性考虑，本期比照关联方披露。 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元
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