[中报]达 意 隆(002209):2022年半年度报告
原标题:达 意 隆:2022年半年度报告 2022年半年度报告 2022年 8月 19日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张颂明、主管会计工作负责人吴小满及会计机构负责人(会计主管人员)林虹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容，并注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................................................. 1 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................... 7 一、公司简介 ................................................................................................................................................... 7 二、联系人和联系方式 ................................................................................................................................... 7 三、其他情况 ................................................................................................................................................... 7 四、主要会计数据和财务指标 ....................................................................................................................... 8 五、境内外会计准则下会计数据差异 ........................................................................................................... 8 六、非经常性损益项目及金额 ....................................................................................................................... 8 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................... 10 一、报告期内公司从事的主要业务 ............................................................................................................. 10 二、核心竞争力分析 ..................................................................................................................................... 16 三、主营业务分析 ......................................................................................................................................... 18 四、非主营业务分析 ..................................................................................................................................... 20 五、资产及负债状况分析 ............................................................................................................................. 20 六、投资状况分析 ......................................................................................................................................... 22 七、重大资产和股权出售 ............................................................................................................................. 22 八、主要控股参股公司分析 ......................................................................................................................... 22 九、公司控制的结构化主体情况 ................................................................................................................. 24 十、公司面临的风险和应对措施 ................................................................................................................. 24 第四节 公司治理 .................................................................................................................................................... 26 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 .............................................................. 26 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况.......................................................................................... 26 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 .................................................................................. 26 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 .............................................. 26 第五节 环境和社会责任 ........................................................................................................................................ 27 一、重大环保问题情况 ................................................................................................................................. 27 二、社会责任情况 ......................................................................................................................................... 28 第六节 重要事项 .................................................................................................................................................... 30 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 ............................................................................................................. 30 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 .......................................................... 37 三、违规对外担保情况 ................................................................................................................................. 37 四、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................................................................................. 37 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 .............................................. 37 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 .......................................................................... 37 七、破产重整相关事项 ................................................................................................................................. 37 八、诉讼事项 ................................................................................................................................................. 37 九、处罚及整改情况 ..................................................................................................................................... 39 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ...................................................................................... 40 十一、重大关联交易 ..................................................................................................................................... 40 十二、重大合同及其履行情况 ..................................................................................................................... 41 十三、其他重大事项的说明 ......................................................................................................................... 42 十四、公司子公司重大事项 ......................................................................................................................... 45 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................................ 46 一、股份变动情况 ......................................................................................................................................... 46 二、证券发行与上市情况 ............................................................................................................................. 47 三、公司股东数量及持股情况 ..................................................................................................................... 47 四、董事、监事和高级管理人员持股变动 ................................................................................................. 48 五、控股股东或实际控制人变更情况 ......................................................................................................... 48 第八节 优先股相关情况 ........................................................................................................................................ 49 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................ 50 第十节 财务报告 .................................................................................................................................................... 51 一、审计报告 ................................................................................................................................................. 51 二、财务报表 ................................................................................................................................................. 51 三、公司基本情况 ......................................................................................................................................... 71 四、财务报表的编制基础 ............................................................................................................................. 72 五、重要会计政策及会计估计 ..................................................................................................................... 73 六、税项 ....................................................................................................................................................... 104 七、合并财务报表项目注释 ....................................................................................................................... 105 八、合并范围的变更 ................................................................................................................................... 138 九、在其他主体中的权益 ........................................................................................................................... 140 十、与金融工具相关的风险 ....................................................................................................................... 142 十一、公允价值的披露 ............................................................................................................................... 143 十二、关联方及关联交易 ........................................................................................................................... 144 十三、股份支付 ........................................................................................................................................... 147 十四、承诺及或有事项 ............................................................................................................................... 148 十五、资产负债表日后事项 ....................................................................................................................... 150 十六、其他重要事项 ................................................................................................................................... 151 十七、母公司财务报表主要项目注释 ....................................................................................................... 153 十八、补充资料 ........................................................................................................................................... 159 备查文件目录 一、载有公司董事长张颂明先生签名的 2022年半年度报告文本原件； 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签字并盖章的财务报表原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他相关资料。 以上备查文件备置地点：公司董事会秘书办公室。
1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化， 具体可参见2021年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。
（二）公司的经营模式 1、采购模式 公司所需的主要原材料包括钢材、电气元器件、塑料密封件、泵阀管件类产品、机械加工件和配套设备等。采购工作主要根据订单需求情况进行规划和调整。采购方式分为直接采购和间接采购，直接采购主要针对机械加工件和配套设备向厂商直接订购；间接采购主要针对钢材、电气元器件、塑料密封件等，通过贸易商或代理商进行采购。采购部门会根据供货质量、按时交货率、物料价格、服务等维度对供应商进行周期考核，确定供应商目录，同时保证每种主要原材料一般都有 2－4家备选供应商。 采购价格方面，由独立部门对采购价格、采购行为进行监督。对于如不锈钢等价格波动较大的原材料，每次采购均采用比价的方式进行；对于价格波动不大的通用物料则采取年度采购的方式锁定半年或一年的供应价格。 2、生产模式 液态产品包装装备多数属于非标产品，需要根据客户的要求进行个性化研发与制造。因此，公司的生产采用“以销定产，订单拉动”的模式，根据生产订单配合适度预测来制定原材料采购计划，采用批量议价和滚动订货的方式，能有效控制原材料的库存量和采购价格，减少资金占用以提高公司的经营效率。 生产制造方面，公司通过引入多种信息化系统不断强化和提升管理效率。公司现有的厂房、设备和人员可满足产品核心零部件的自主加工生产；同时公司也将附加值较低的一些部件和工序交由专门的外协供应商完成，在保持核心竞争优势的前提下，最大化提高运营效益。 零部件加工完成后，将在车间完成总装、工厂调试等工作。公司拥有强大的售后服务技术团队，能为客户提供全方位的现场安装、调试以及客户生产过程中的技术支持等工作。公司研发团队创新能力突出，经验丰富，在保证技术领先的同时，也能快速为客户提供个性化研制服务。 公司建有完善的质量管理体系，并通过了 ISO9001质量管理体系认证，严格把控生产各环节的质量。在零部件与原材料质量控制方面，公司建有零部件检测中心，配置了三坐标测量仪、三维扫描成像仪、圆度仪、光谱分析仪、安规综合测试仪、内窥镜、超声波探伤等检测设备，对零部件及原材料进行严格质量检测与控制。公司在成品发货前对产品性能参数及各项控制指标进行测试。此外，公司建有 PET瓶检测中心，对 PET瓶的各类尺寸、耐压、跌落、顶压、分段、热稳定性、容量等项目进行测试，及时为产品设计提供准确可靠的基础数据。 3、销售模式 公司主要业务整体上采用“直接销售为主、代理销售为辅”的销售模式，通过参加展会、研讨会、拜访客户、运用公司网站及其他网络平台进行产品宣传和获得订单信息，并通过招投标或直接洽谈等销售方式达成合作目标并签订销售合同。销售网络由公司内设的销售部门和代理商组成，并在营销总部下设项目服务部，配合全球售后服务中心对销售客户进行跟踪调查并提供相应的售后服务。 (1)销售策略 依托产品、技术、质量管理和优质服务等方面的综合优势，在饮料、粮油、调味品、日化、乳品等市场领域提供全面整线解决方案，与客户建立长期的战略合作伙伴关系，打造国际一流品牌。 (2)销售渠道 对于国内市场，公司产品以直接销售为主；对于国际市场，采用代理销售为主，直接销售为辅的模式进行销售，在部分区域自主开发市场。 （三）报告期内公司所属行业概况及公司所处的行业地位 1、公司所属行业概况 (1)公司主营业务属于专用设备制造业，具体而言，属于食品包装机械行业。在“十三五”期间，中国食品装备和包装机械行业总体发展态势良好，行业平均增长率高于全国机械行业整体增长速度，在行业规模、产业结构、产品水平、国际竞争力等方面都有了较大幅度的提升。然而，我国食品和包装机械行业还存在“低端产能过剩、高端核心技术研发和自主创新能力薄弱、高水平成套装备供给不足”等发展瓶颈。近年来，复杂的国际经济贸易形势和全球疫情带来的不确定性使食品包装机械行业可能面临整体下行的风险，但随着国内宏观经济政策效应的进一步释放，新一轮产能周期启动，国内下游食品饮料行业、乳品行业、粮油调味品行业、日化行业均呈现出较为稳健的增长态势，这将会促进食品和包装机械行业未来持续增长。“十四五”期间，新一代信息技术、人工智能技术和装备制造业的深度融合将成为趋势，智能制造、绿色制造、柔性制造和服务型制造将成为食品和包装机械行业发展的方向。 (2)在食品、物流、日化等轻工行业中的贴标、装箱、分拣、装车等工序上，对于“机器换人”的需求依然强烈，这为公司基于工业机器人的集成业务以及自动化改造业务带来了机遇。 (3)食品饮料行业的数字化转型已是势在必行，信息化和制造业正在深度融合，制造端的数字化正在逐步受到企业的重视。公司近年来在内部管理的信息化建设、生产制造管理系统和远程运维等方面投入较多的资源，在提升内部管理效率的基础上，也具备为下游客户提供智能化改造的软硬件服务能力，未来公司将进一步运用新一代信息技术提升综合服务能力，助力下游企业数字化工厂的构建。 2、公司所处的行业地位 报告期内，公司努力克服疫情带来的冲击，持续推进研发创新，积极进行市场开拓，继续巩固在国内饮料产品包装装备领域保持技术和市场的领先地位。在全自动旋转式 PET瓶吹灌旋一体机、全自动旋转式PET瓶吹贴灌旋一体机、全自动旋转式PET瓶吹瓶机等产品上继续保持国内行业领先地位，在无菌灌装工艺和装备、高温含气灌装设备上实现了技术和市场的进一步突破。 （四）公司业绩驱动因素 公司业绩驱动因素主要来自于下游食品饮料行业、粮油调味品行业和日化行业的稳健增长。 1、国内饮料行业长期呈现良好的增长态势 随着居民消费水平的不断提升和消费结构的升级，国内饮料行业增长态势良好。据 21世纪产业研究院联合京东大数据研究院共同发布的《2021水饮创新趋势报告》显示，到2025年，饮料市场规模预计将达到 7,208.3亿元，年复合增速 2.8%；其中，包装水将占据最大市场份额，达到 2,158.9亿元，占比 32%。因公司主要业务围绕水饮料行业展开，下游市场的稳健增长将为公司发展带来机遇。 2、国内食用油行业发展平稳市场空间广阔 作为居民日常基本的必需消费品，食用油行业仍然存在较大市场机会。预计到 2023年食用油行业市场规模有望突破 4,500万吨。据中国产业信息网统计，国内食用油年均增速约为 4.15%。随着城乡居民收入水平的提升，消费者对健康、安全、高品质的食用油需求呈逐年上升趋势。未来食用油将在包装化、品牌化、高端化方面形成合力，推动行业质的提升和盈利空间的上移。食用油行业竞争高度集中，品牌和龙头企业优势明显，同时头部企业在设备选择上更倾向于高效、智能、柔性、可靠的单机设备和生产线。公司在黏流体灌装生产线上进行了长期的技术储备，拥有丰富的项目案例，具备明显的竞争优势。 3、调味品行业发展稳健体现了消费升级的趋势 调味品一直为刚需民生产品，根据艾媒咨询统计，我国调味品行业营收从 2014年 2,595亿元增至 2020年 3,950亿元，6年复合年均增长率为 7.25%，2025年我国调味品行业市场规模将达到 5,500亿元。其中酱油作为最大品类，近年来，呈现逐年增长的态势，根据中研普华产业研究院统计，我国酱油行业市场规模零售额从 2012年的 411亿元增至 2020年的 874亿元，8年复合年均增长率为9.90%，从产量来看，从2010年的596万吨增至2020年的1,344万吨，10年复合年均增长率为 8.48%，2025年我国酱油行业市场规模有望达到约 1,300亿元。 此外，随着消费者需求的变化以及制造工艺的进步，酱油由原来的普通酱油衍化出多品类酱油。除酱油外，蚝油市场规模也在快速增长，随着企业对消费者的不断培育，以及对渠道的持续下沉，蚝油的消费场景逐渐扩大，其渗透率有望持续提高，蚝油规模仍有翻倍空间。针对酱油和蚝油等调味品行业，公司持续进行洗瓶-灌装-旋/压盖一体机的研制，并已经在东古、加加等品牌企业实现了应用，市场需求将助推公司进一步提升该类产品的市场占有率。 4、家庭清洁护理市场依然存在较大上升空间 随着国内消费者健康及卫生意识的不断增强，家庭清洁护理产品需求逐年增加。以洗衣液为例，据弗若斯特沙利文统计调研数据显示，2020-2024年，我国洗衣液行业将保持13.6%的年均复合增速，到 2024年，全国洗衣液行业市场规模将超过 500亿元。综合个人护理类等产品，预计 2020-2024年，我国家庭清洁护理行业将保持 8.7%的年均复合增速，到 2024年，全国家庭清洁护理行业市场规模将超过 1,600亿元。公司在洗衣液、个人清洁护理产品的灌装及后段包装方面具备行业竞争优势，并与宝洁进行了多年战略合作，公司未来将继续加大研发力度，进一步提升产品竞争力和市场占有率。 二、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力并未发生重大改变。核心竞争力主要体现在以下几个方面： 1、技术优势 公司建有行业首家国家认定企业技术中心、国家地方联合工程研究中心、博士后科研工作站、广东省企业技术中心、广东省饮料包装成套设备工程技术研究开发中心和广东省工业设计中心，是国家知识产权示范企业、高新技术企业、广东省机器人骨干企业。 公司以自主创新为原动力，专注于高端液态产品包装装备的研制，在水处理、前处理、加温、吹瓶、灌装、旋/压盖、膜包、箱包、贴标、码垛等关键工序及工业机器人集成应用等方面积累了大量的专利技术。报告期内，公司累计申请专利 46件，其中发明专利 17件，实用新型专利 18件；报告期内，公司新增授权专利 32件，获得中国专利优秀奖 1项。截至2022年 6月 30日，公司累计获得有效授权专利 698件，其中国际专利 4件，发明专利 225件。 报告期内，公司持续进行研发创新，在高速吹瓶技术、高速旋盖、高精度灌装、杀菌工艺、智能包装、控制系统等方面取得突破，并围绕节能、智能、柔性、可靠等方向持续进行关键部件的创新和试验。 公司建设了 PET瓶检测中心、零部件检测中心、无菌实验室、吹瓶实验室、灌装实验室以实现对于外协零部件、研发部件、工艺的充分测试与验证，并将检测数据反馈至研发部门和生产部门，形成良性的反馈机制，减少设计缺陷，缩短新产品研发时间，促进内部创新体系的高效循环。 2、产品优势 公司长期专注于高端液态产品包装装备的研制，产品体系完善，可有效满足下游饮料、食用油、调味品、日化及其他轻工行业多样化需求，具备液态产品包装全面解决方案的供应能力。公司研制的全自动高速 PET瓶吹瓶机、全自动 PET瓶吹灌旋一体机、全自动 PET瓶吹贴灌旋一体机、黏流体灌装设备、无菌灌装生产线等装备实现了进口替代，部分产品如全自动高速 PET瓶吹瓶机在单模产能、节能降耗及整机效率上长期处于国内行业领先水平。同时，近年来，公司不断加大无菌工艺和装备的研发力度，先后突破了湿法和干法杀菌工艺，掌握了无菌灌装装备机械、工艺和自动化控制的相关技术。 3、全面解决方案优势 公司具备为液态产品包装企业提供一体化整线解决方案的能力，产品线齐全、自动化集成经验丰富，可为下游企业提供从技术咨询、人员培训、整体工厂设计、生产工艺路线设计、安装调试、诊断改造、备品备件售后等服务。掌握整线解决方案，一方面，下游客户可以通过一个供应商同时解决成套设备供应、方案设计和后续服务，大幅度解决了建厂或建设生产线的成本，缩短建设周期，提高效率；另一方面，由于包装生产线需要多种不同类型的设备组合和调试，系统的集成情况影响着整线效率及产品的品质，整线解决方案能保证生产线的协调运转，提高整线运行的稳定性。 4、制造加工优势 目前，公司拥有一批先进的精密加工设备，包括多台大型数控立车和数控龙门加工中心、数控卧式镗铣中心、三菱龙门式五面加工中心、龙门加工中心、车削中心、山崎马扎克二维激光加工机、二氧化碳三维激光切割机、光纤激光切割机、马扎克精密加工中心、马扎克卧式加工中心等，建成了模具加工车间、精密加工车间、重工车间。这些设备可满足公司核心部件的加工需求，有效提高产品的交付周期。目前主要机械加工设备已经接入信息化系统，基本实现了在核心零部件加工方面的订单、工艺、排期、质量管理的数字化，为支撑个性化定制设备奠定了基础。 5、服务优势
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □适用 ?不适用 四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 □适用 ?不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况 （1）截至 2022年 6月 30日，公司受到限制的货币资金为 76,410,411.63元，是公司存入银行的开具银行承兑汇票保证 金。 （ 2）公司与中国银行股份有限公司广州白云支行（以下简称“中行广州白云支行”）签订编号为GDY476100120210213的《最高额抵押合同》，将粤（2016）广州市不动产权第 06201698号抵押于中行广州白云支行；公 司与中行广州白云支行签订编号为 GDY476100120180078的《最高额抵押合同》，将粤（2019）广州市不动产权第06200312号（原房产证号：粤房地权证穗字第 0510004298号）、粤（2019）广州市不动产权第 06200300号（原房产证号： 粤房地权证穗字第 0510006371号）抵押于中行广州白云支行。 （3）公司与中国工商银行股份有限公司广州经济技术开发区支行（以下简称“工行广州经开区支行”）签订编号为 2018达意隆（抵）字 001号的最高额抵押合同，将粤（2019）广州市不动产权第 06200791号、粤（2019）广州市不动产权 第 06201029号、粤（2019）广州市不动产权第 06201030号、粤房地权证穗字第 0510001872号抵押于工行广州经开区支行。 六、投资状况分析 1、总体情况 □适用 ?不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
?适用 □不适用
1、2018年 5月 22日，公司召开第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于全资子公司对外投资的议案》，由公司的全资子公司广州达意隆包装机械实业有限公司与 Sure Capital Limited（以下简称“SURE集团”）共同出资 500万美元，在印度投资设立印度达意隆。达意隆机械实业以自有货币资金出资 300万美元，持有印度达意隆 60%股权；SURE集团出资 200万美元，持有印度达意隆 40%股权。2019年 2月 19日，印度达意隆已办理完毕注册登记手续，并取得了印度政府企业事务部中央登记中心颁发的《注册证书》。截至报告期末，达意隆机械实业已注资 83,888,560.28印度卢比，占实缴注册资本比例为59.57%。2021年 1月 20日，公司召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于全资子公司对外投资比例变更的议案》，拟将印度达意隆的股权结构变更为达意隆机械实业持有印度达意隆 45%股权，SURE集团持有印度达意隆 55%股权。截至报告期末，印度达意隆的工商登记变更手续仍未有实质性进展。 2、2019年 12月 24日，公司召开第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于设立控股子公司暨对外投资的议案》，公司与广州逻得智能科技有限公司（以下简称“逻得智能科技”）共同出资 500万元，在广州设立一家控股子公司广州逻得智能装备有限公司。公司以自有资金出资 275万元，占注册资本 55%；逻得智能科技出资 225万元，占注册资本 45%。2020年 1月 16日，逻得智能装备已办理完毕工商注册登记手续，并取得了广州市黄埔区市场监督管理局颁发的《营业执照》。截至报告期末，公司已注资 275万元，占注册资本 55%；逻得智能科技出资 225万元，占注册资本 45%。 2022年 4月 13日，公司召开第七届董事会第十四次会议，审议通过了《关于清算并注销控股子公司的议案》。基于整体发展规划和经营方针的考虑，根据公司战略定位和实际经营需要，经与合资方逻得智能科技协商并达成一致意见，拟终止逻得智能装备经营，依法进行解散清算，并授权公司管理层依法办理相关清算、注销事宜。截至报告期末，逻得智能装备正在办理清算。（未完）  |