[中报]上海家化(600315):上海家化2022年半年度报告
原标题:上海家化:上海家化2022年半年度报告 上海家化联合股份有限公司 2022年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人潘秋生、主管会计工作负责人韩敏及会计机构负责人（会计主管人员）邬鹤萍声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者 注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司存在的经营风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项（一）可能面对的风险部分”。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 9 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 16 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 18 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 20 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 25 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 29 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 30 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 31
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
注：调整前指上年同期披露数；调整后指根据公司八届二次董事会关于会计政策变更的决议，针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本，公司将其自销售费用全部重分类至营业成本，并对2021年半年度有关数据进行追溯调整后的数字。 (二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 根据公司八届二次董事会关于会计政策变更的决议，针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本，公司将其自销售费用全部重分类至营业成本，并对2021年半年度有关数据进行追溯调整。 1、本报告期归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常性损益的净利润及每股收益均同比下降，主要由于①2022年上半年，特别是3月以来，受疫情影响，公司在生产、物流、渠道等方面分别遭遇工厂停工、仓库封闭物流受限、线下零售终端闭店等多重不利情况，线下、线上业务受到不同程度冲击，受上述因素综合影响，2022年上半年公司营业收入同比下降，叠加土地、厂房、设备等固定折旧成本和刚性支出等因素，导致毛利率同比下降；②联营公司受疫情影响，公司按照权益法核算的长期股权投资收益同比减少。 2、 经营活动产生的现金流量净额同比下降，主要由于受疫情影响，公司营业收入同比减少，同时原材料等成本上升，使得本期销售收现扣除购货付现的经营性现金净流量同比减少。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 公司主要从事护肤、个护家清、母婴产品的研发、生产和销售，主要品牌包括玉泽、佰草集、典萃、双妹、高夫、美加净、六神、家安、启初、汤美星等，以及合作品牌包括片仔癀（口腔护理）、艾禾美、芳芯、碧缇丝。公司具有差异化的品牌资产、采用线上与线下相结合的销售模式，持续不断地为消费者带来更好的产品与服务。 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为化学原料和化学制品制造业（分类代码：C26）。根据国家统计局统计，2022年1-6月社会消费品零售总额同比下降0.7%，化妆品类零售额同比下降2.5%（限额以上单位商品零售）。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司拥有多方面的核心竞争力：1、完善的研发系统实力以及消费者洞察驱动的研发方法论；2、源远流长的品牌资产以及在美妆、个护家清、母婴品类的全面布局；3、全面的渠道覆盖和强大的客户资源；4、先进的生产能力和供应链管理能力。 三、 经营情况的讨论与分析 报告期内，公司实现营业收入37.15亿元，同比下降11.76%；毛利率59.91%，同比下降1.35个百分点（注：公司自2021年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则实施问答》，将部分运输成本自销售费用重分类至营业成本，本期对2021年半年度报告同期数进行了追溯调整）；销售费用16.07亿元，同比下降13.40%；管理费用3.19亿元，同比下降12.02%；研发费用0.65亿元，同比下降17.27%；归属于上市公司股东的净利润1.58亿元，同比下降44.84%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2.01亿元，同比下降39.58%。 2022年上半年，特别是3月以来，受疫情影响，公司在生产、物流、渠道等方面分别遭遇工厂停工、仓库封闭物流受限、线下零售终端闭店等多重不利情况，线下、线上业务受到不同程度冲击： 1、生产：工厂停工及相关原材料配套无法跟上，导致产能利用率下降； 2、物流：公司主要仓库位于长三角地区，仓库封闭引起的物流受限导致线下、线上部分销售订单无法履约，线上订单退货比例增加，通过外地仓库临时调配造成供应链成本上升； 3、渠道：线下零售终端闭店影响终端动销；线上业务因物流停滞及后期运力不足，影响了品牌招新蓄水举措的实施。 受上述因素综合影响，2022年上半年公司营业收入同比下降11.76%，叠加土地、厂房、设备等固定折旧成本和刚性支出及原材料上涨等因素，导致毛利率同比下降1.35个百分点；此外受疫情影响，公司投资收益同比减少74.27%。 报告期内，公司努力克服困难与挑战，确保生产经营有序运行；截至报告期末公司生产经营状况基本回归正常，下半年将力争实现恢复性增长。 1、主营业务收入按品类拆分：
报告期内，公司护肤品牌玉泽3月推出防晒新品“大分子白金盾”清爽倍护防晒乳，在天猫小黑盒上市当日位列防晒品类第一名；佰草集新太极系列自去年上市后，通过一系列主题营销，在话题声量、招新、复购、连带等人群运营等方面取得了积极进展，目前已成为佰草集佰草集规模占比及增速第一的产品线。但由于公司护肤品类产品主要仓库自3月末到5月被严格封控，物流受限导致订单无法履约，线上订单退货比例增加，电商派样招新活动无法执行，叠加超头缺失影响，使得护肤品类同比下跌34.84%。 报告期内，个护家清品类中六神品牌在618期间克服货品供应不足等困难，电商GMV依然同比增长23%，其中天猫旗舰店同比增长56%，除在花露水品类市场占有率保持绝对优势外，还在沐浴露品类成功跻身天猫沐浴露品类TOP5品牌，带动品类在上半年保持了正增长。7月初六神品牌联合线上主力平台、线下重点商超连锁卖场及新零售平台，和消费者共创“六神清凉节”，在天猫大牌日中GMV同比增长154%，列身体护理类目第一名。 2、公司主要品牌复购率情况：
注2：复购率=重复购买客户数/当期总客户数。 公司护肤类主要品牌佰草集、玉泽近12个月（2021年7月1日-2022年6月30日）复购率相比去年末有所提升；但因疫情期间物流受限影响了招新工作，导致该期客户数相比去年末有所下降。同时，公司通过聚焦爆品，精简SKU，实现自有品牌头部产品聚合度提升。 3、主营业务收入按渠道拆分：
报告期内，公司海外业务实现营业收入8.96亿元，同比增长1.00%，剔除汇率影响，同比增长7.58%。 为应对疫情，公司6月份进行了原材料备货，期末存货为9.49亿元，存货周转天数同比上升18天；期末应收账款为13.03亿元，应收账款周转天数同比上升7天。报告期内，公司实现经营性现金流4.35亿元，同比下降34.46%。 下半年，公司将持续通过产品创新和营销创新打造品牌竞争力，力争2022年下半年营业收入相比2021年下半年实现两位数增长： 其中六神继水嫩焕亮磨砂沐浴啫喱在618上市即售1.5万件后，还将推出鲜活草本系列中的第二款——净透祛痘沐浴露，给消费者兼具功效和愉悦的沐浴体验；佰草集将推出双石斛高保湿系列，修护级24小时高保湿，直击干绷红，敏感肌可用；启初与儿童皮肤领域的权威——北京儿童医院、马琳医生深度合作，联合研发出 “启初婴儿多维舒缓常护霜+特护霜”，萃取青蒿活性成分，运用Prolipid恒护技术解决新生儿高频周期性皮肤问题；高夫将推出高端蓝色线控油磨皮双舱乳、大众红色线净澈保湿洁面乳，开启科技护肤新体验。 公司线上渠道将继续降低对单一模式的依赖，通过流程化、简单化、自动化来提升效率，通过营销创新、精细运营、私域打通来提升效能；公司线下渠道将继续加大新零售推动力度，加强社区团购头部平台合作力度，加大下沉市场开架零售终端的拓品拓店力度。 为降低经营风险，公司持续推进物流仓网规划项目，在前期华南试点的基础上，渐进落地执行全国仓网规划，力争提升物流效率和供应链安全性。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 √适用 □不适用 报告期内发生的对公司经营情况有重大影响的事项详见上文。 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
注：上年同期数指根据公司八届二次董事会关于会计政策变更的决议，针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本，公司将其自销售费用全部重分类至营业成本，并对2021年半年度有关数据进行追溯调整后的数字。 营业收入变动原因说明：主要系今年上半年，特别是3月以来，受疫情影响，公司在生产、物流、渠道等方面分别遭遇工厂停工、仓库封闭物流受限、线下零售终端闭店等多重不利情况，线下、线上业务受到不同程度冲击，受上述因素综合影响营业收入同比下降。 营业成本变动原因说明：无重大变化。 销售费用变动原因说明：主要系受疫情影响，公司主动调整营销活动节奏，后置营销资源，使得营销类费用同比下降。 管理费用变动原因说明：主要系工资福利类费用同比下降。 财务费用变动原因说明：主要系①定期存款利息收入同比增加；②受今年上半年外汇波动影响，汇兑收益同比增加。 研发费用变动原因说明：主要系受疫情影响，研发项目投入同比减少。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系由于受疫情影响，公司营业收入同比减少，同时原材料等成本上升，使得本期销售收现扣除购货付现的经营性现金净流量同比减少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本年基金和定期存款的投资支出较上年同期增加。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系①本年按还款计划，偿还1,150万英镑借款；②上年同期收到2020年限制性股票激励计划股权认购款。 其他收益变动原因说明：主要系收到的政府补助同比减少。 投资收益变动原因说明：主要系联营公司受疫情影响，公司按权益法核算的长期股权投资收益同比减少。 公允价值变动收益变动原因说明：主要系因银行理财持有期间变化，导致公允价值变动较上年同期增加。 所得税费用变动原因说明: 主要系本期利润总额同比下降。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 1. 资产及负债状况 单位：元
无 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产3,863,096,170.45（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为31.2%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
其他说明 无 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 详见下述 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元
(五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元
说明： （1）上海家化销售有限公司净利润同比上升主要是由于毛利率同比上升，同时，受疫情影响公司主动调整营销活动节奏，使得营销类费用同比减少； （2）上海佰草集化妆品有限公司净利润同比下降主要是由于本期受疫情影响使得收入、毛利率同比下降，毛利额同比减少。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、战略执行未达预期； 2、行业竞争加剧； 3、新冠肺炎疫情对经营产生不确定性影响。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司共召开1次股东大会，所有议案均获通过。 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期共计1,561,958股限售股票，已于2022年7月21日解除限售并上市流通；回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票共计1,341,267股事宜尚待实施。 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 公司严格遵守《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《危险化学品管理条例》等有关法律法规，建立健全公司环境管理体系，制定了《环境体系管理方针》，推动公司绿色发展。2022年，公司未发生因污染物超标或违规排放而受到的处罚事件。 公司的环境管理由ESG执行委员会直接负责公司环境相关事宜，下设环境支柱领导委员会、环境支柱工作委员会、环境工作支柱协调组，形成四级环境管理体系，全面推进公司环境管理工作。 报告期内，公司制定并发布了《上海家化物流运输及仓储温室气体排放管理办法》、《上海家化可持续包装管理办法》和《上海家化可持续采购政策》。为了评价公司能源管理体系的适宜性、充分性、有效性，2022年上半年进行了能源管理体系内审，评审能源方针的适宜性、能源管理绩效、能源目标和指标的实现程度等，以确定能源管理体系和能源节约的持续改进方向建议及资源需求。 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √适用 □不适用 2021年，公司发布了ESG中长期规划和战略纲要，明确了公司的双碳目标：一是力争2025年运营设施碳达峰，包括废弃物0填埋，单位产品水耗下降25%，自有工厂碳排下降30%，整体环境影响下降50%；二是将力争2050年实现全价值链碳中和，实现100%绿色低碳产品；100%包装塑料循环及工厂用水的100%循环。 报告期内，公司通过在各环节的行动已经取得一些成效： 1.甘油储罐根据季节、昼夜规律，缩短电加热时间，预计可节约5760度，相当于减少碳排0.33吨； 2.清洗桶CIP水降温至55°且夜间关闭，可节约蒸汽160吨，可节约用电7.5万度，相当于减少碳排56吨； 3.部分产品结构优化，取消打盒，已节约98万个打盒。 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 报告期内，公司连续第二年对外发布独立的ESG报告，并在紧急救援、乡村振兴、关爱妇女和弱势群体方面开展企业社会责任工作。公司积极支援抗击新冠肺炎疫情，年初，通过中国青少年发展基金会向西安高校捐赠防疫生活物资；在上海疫情期间，通过上海慈善基金会、上海市青少年发展基金会和瑞金医院，向奋战在抗疫一线的医护人员和青年志愿者捐赠了清洁卫生和护肤产品；向宋庆龄基金会下属的养老院及福利院捐赠了生活物资；通过上海青基会，捐赠各类清洁用品分配给到了上海三地的团区委，用于一线抗疫防控，累计捐赠价值逾200万元。公司还关爱妇女、青少年和弱势群体，报告期内，公司向在地的街道贫困居民捐赠了卫生和清洁物资；同时，公司向中国香料香精化妆品工业协会捐赠2万元，为贵州多地山区少数民族和贫困学生捐赠200套爱心书包，积极贯彻国家“科教兴国”的方针政策，助力教育扶贫，为贫困学子送去关怀，也向自闭症儿童福利院捐赠了一批物资，关爱特殊儿童群体。 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 □不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、半年报审计情况 □适用 √不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 □适用 √不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 公司第七届董事会第十八次会议及2020年年度股东大会审议通过了《关于公司拟认购平安消费基金暨关联交易的议案》，同意公司以自有资金5亿元认购广州市平安消费股权投资合伙企业（有限合伙）的份额。截止2022年6月，公司已经全部出资完毕。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (七) 其他 □适用 √不适用 十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 √适用 □不适用 单位： 元币种： 人民币
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