[中报]博云新材(002297):2022年半年度报告
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时间：2022年08月19日 21:36:09 中财网 |
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原标题:博云新材:2022年半年度报告
湖南博云新材料股份有限公司
2022年半年度报告【2022年8月】
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人贺柳、主管会计工作负责人严琦及会计机构负责人(会计主管人员)许斌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2
第二节公司简介和主要财务指标...................................................................................................................6
第三节管理层讨论与分析.................................................................................................................................9
第四节公司治理...................................................................................................................................................20
第五节环境和社会责任.....................................................................................................................................21
第六节重要事项...................................................................................................................................................22
第七节股份变动及股东情况............................................................................................................................27
第八节优先股相关情况.....................................................................................................................................31
第九节债券相关情况..........................................................................................................................................32
第十节财务报告...................................................................................................................................................33
备查文件目录
一、载有董事长签名的2022年半年度报告原件；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、其他有关资料。
释 义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、博云新材 | 指 | 湖南博云新材料股份有限公司 | | 粉冶中心 | 指 | 中南大学粉末冶金工程研究中心有限
公司 | | 兴湘集团 | 指 | 湖南兴湘投资控股集团有限公司 | | 高创投 | 指 | 湖南湘投高科技创业投资有限公司 | | 长沙鑫航 | 指 | 长沙鑫航机轮刹车有限公司 | | 伟徽新材 | 指 | 长沙伟徽高科技新材料有限公司 | | 博云东方 | 指 | 湖南博云东方粉末冶金有限公司 | | 博云汽车 | 指 | 湖南博云汽车制动材料有限公司 | | 霍尼韦尔 | 指 | 霍尼韦尔（中国）有限公司 | | 霍尼韦尔博云、合资公司 | 指 | 霍尼韦尔博云航空系统（湖南）有限
公司 | | PMA | 指 | 民用航空器零部件制造人批准书 | | C919 | 指 | 中国商飞自主设计的国产大型客机 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 湖南证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会湖南监管局 | | 湖南省国资委 | 指 | 湖南省人民政府国有资产监督管理委
员会 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 博云新材 | 股票代码 | 002297 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 湖南博云新材料股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 博云新材 | | | | 公司的外文名称（如有） | HUNANBOYUNNEW MATERIALSCO.,LTD | | | | 公司的外文名称缩写（如
有） | BOYUNNEWMATERIALS | | | | 公司的法定代表人 | 贺柳 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变
化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
?适用□不适用
公司于2022年6月7日、2022年6月28日分别召开了第六届董事会第二十六次会议及2021年年度股东大会审议通过了《湖南博云新材料股份有限公司关于变更公司经营范围并修订<公司章程>的议案》，根据实际经营情况需要，变更公司经营范围，并对《公司章程》中所涉经营范围条款进行相应修订。公司已完成经营范围变更登记及《公司章程》备案手续，并取得了湖南省市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见披露于指定媒体和巨潮资讯网上的《湖南博云新材料股份有限公司关于变更公司经营范围并修订公司章程的公告》（公告编号：2022-038）及《湖南博云新材料股份有限公司关于完成经营范围变更登记并取得营业执照的公告》（公告编号：2022-046）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 293,281,005.47 | 234,800,047.12 | 24.91% | | 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 16,884,923.86 | 11,719,327.40 | 44.08% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | 8,334,004.00 | 1,569,536.17 | 430.99% | | 经营活动产生的现金流量净
额（元） | -24,924,453.85 | 5,546,005.36 | -549.41% | | 基本每股收益（元/股） | 0.0295 | 0.0249 | 18.47% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.0295 | 0.0249 | 18.47% | | 加权平均净资产收益率 | 0.82% | 0.82% | | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 2,670,496,370.51 | 2,613,791,769.84 | 2.17% | | 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 2,071,981,739.24 | 2,055,096,815.38 | 0.82% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资
产减值准备的冲销部分） | 1,186.48 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外） | 7,941,964.26 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益 | 1,537,255.57 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | -57,542.54 | | | 减：所得税影响额 | 840,549.44 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 31,394.47 | | | 合计 | 8,550,919.86 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主要是从事航空机轮刹车系统及刹车材料、航天用碳/碳复合材料、高性能硬质合金和稀有金属粉体材料等产品的研发、生产与销售，产品主要涉及航空、航天和民用工业等领域。公司建有“国家炭/炭复合材料工程技术研究中心”。
2022年上半年，公司实现营业总收入29,328.10万元，较上年同期增加24.91%；实现营业利润2,152.55万元，较上年同期增加27.16%；实现归属于上市公司股东的净利润1,688.49万元，较上年同期增加44.08%。报告期内业绩同比上升，主要原因为航空航天板块订单及交付增加，使得营业收入较上年同期较大幅度增长，利润增加。
（一）航空航天领域
1、飞机机轮刹车系统
飞机机轮刹车系统是飞机上一个具有独立功能的重要系统。该系统主要由机轮（刹车机轮和无刹车机轮）和刹车装置（含刹车盘）、电子防滑刹车系统（简称刹车系统）三大部分组成。主要作用是承受飞机在地面的静、动态冲击载荷、吸收刹车能量，并对飞机的起飞、着陆、滑行、转弯进行有效的制动和控制。公司全资子公司长沙鑫航目前主要业务为航空机轮和电子防滑刹车系统及附件，包括机轮、刹车装置、控制盒、刹车系统及系统集成等研发、生产、销售、维修和服务。
2、航空用飞机刹车材料
碳/碳复合材料是一种以碳纤维增强碳基体的先进复合材料，具有密度低、摩擦特性优良、耐高温、使用寿命长等一系列优异性能。公司先后研发了一系列具有自主知识产权的碳/碳复合材料制备技术和工艺装备。
在航空用炭/炭刹车产品方面，公司已取得波音757、空客320系列、ERJ190系列、MA60等机型PMA证书，同时形成了包括国外客户委托开发炭刹车产品及若干个军机型号炭刹车产品在内的批产能力，目前正在持续开展多个型号的炭刹车产品研制。公司的碳刹车产品技术被成功应用于C919大型飞机,该产品能够满足C919大飞机的性能要求。2017年5月，装载有博云技术炭刹车产品的C919飞机圆满完成首飞任务，目前，获得中国民航局型号检查核准书，正式进入局方审定试飞阶段，首架机已交付东航首飞成功，年内预计将会接收运营。
在粉末冶金材料刹车产品方面，高性能粉末冶金摩擦材料具有制动平稳、耐高温、耐磨损等优良性能。公司先后开发出三叉戟、波音737系列等多种粉末冶金航空刹车副。近几年公司为适应市场需求，开发了多款无人机粉末冶金刹车副。公司所研制的粉末冶金飞机刹车副技术水平完全满足使用要求，并有多款产品正在开展研制工作，目前进展顺利。
3、航天用炭/炭复合材料
在航天用炭/炭复合材料方面，公司与航天系统内多家单位建立了长期的合作关系，历年来从研制阶段即开始提供多个型号航天发动机用炭/炭复合材料产品。目前有二十多个型号炭/炭复合材料产品已定型并批量生产，另有三十多个新型号航天发动机用炭/炭复合材料产品处在研制阶段。商用航天领域，公司通过自主创新，所研发的碳/碳喉衬材料已成功应用于我国的“快舟系列”商业航天固体运载火箭上。
公司是国内航天发动机用炭/炭复合材料的重要研制、生产基地。2022年上半年，公司为多家航天企业提供炭/炭喉衬产品配套，面对航天产品需求量大幅增加的情况，公司通过扩大产能，改进工艺，提高产品供应能力，满足客户交付要求，针对这些情况，开展了数个新产品开发项目和技术研究项目，目前正按计划正常开展。
（二）硬质合金领域
1、高性能硬质合金材料
公司控股子公司博云东方是国家第三批专精特新“小巨人”企业，拥有具有自主知识产权的“高性能纳米/超细晶硬质合金制备技术”、“高性能特粗晶硬质合金制备技术”等核心技术，专业从事高性能硬质合金产品的研发、生产和销售。公司主要产品为高性能超细/纳米硬质合金棒材、高性能硬质合金模具材料、高性能特粗晶工程与矿用硬质合金、精深加工硬质合金成品（零/部件）等，应用于航空航天、汽车、国防建设、冶金、隧道等掘进工程和采矿、3C等工业领域。“博云”商标在美国和欧盟注册已有十余年，博云品牌在国际上拥有较高的知名度和美誉度。
2、稀有金属粉体材料
伟徽新材是专业从事稀有金属粉体新材料的研发、生产、销售的高新技术企业，公司主要产品分为碳化钽、碳化铬、碳化钒、碳化钛等一元碳化物，以及钨钛固溶体、钽铌固溶体、钨钛钽固溶体等多元复式碳化物。稀有金属碳化物粉末产品为生产硬质合金材料的添加剂和热喷涂材料的原料之一。硬质合金切削刀片、矿用合金、耐磨零件和热喷涂材料，被最终应用于航空航天、汽车制造、国防军工、钢铁冶金、机械加工、电子通讯、矿山能源、建筑工程和海洋工程等各种领域。伟徽新材的核心技术为各种规格的稀有金属碳化物粉体材料的生产工艺和检测方法，涵盖了分析检测、工艺控制、流程优化等各个方面。伟徽新材分析检测中心于2012年首次通过中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可并持续至今。
二、核心竞争力分析
（一）产学研一体化优势
公司依托中南大学，凝聚了一支以中国工程院黄伯云院士领衔的新材料人才队伍，通过与中南大学的粉末冶金国家重点实验室、粉末冶金国家工程研究中心、轻质高强材料国家级实验室等机构开展产学研合作，形成了国内较完善的粉末冶金材料、炭/炭复合材料等基础研究－应用研究－产业化的创新链，促进了公司自主创新能力的稳步提升。
（二）政策优势
公司为国家战略新兴产业、军民融合等政策支持发展的企业，公司的航空产品（民用、军用飞机刹车系统）和航天产品有助于国家航空战略安全，同时在国防上具有重要战略意义。公司主要产品所涉及的行业被国家列为优先重点发展行业。
（三）可持续发展优势
公司开发的高性能粉末冶金材料和炭/炭复合材料产品通过在当前航空航天、工业用刀具模具、稀有金属粉体新材料等领域的应用，为公司产品拓展在其它领域的应用奠定了坚实的基础，有利于公司的三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 293,281,005.47 | 234,800,047.12 | 24.91% | 主要为航空航天板块销售增
长所致。 | | 营业成本 | 219,170,185.79 | 167,135,361.70 | 31.13% | 主要为本期营业收入增长使
营业成本相应增长所致。 | | 销售费用 | 8,000,114.41 | 9,714,751.97 | -17.65% | | | 管理费用 | 23,305,407.64 | 21,085,748.72 | 10.53% | | | 财务费用 | -3,994,622.54 | 5,841,444.36 | -168.38% | 主要为利息费用减少及利息
收入增加所致。 | | 所得税费用 | 4,252,109.74 | 3,347,878.85 | 27.01% | 主要为本期利润上升导致所
得税费用增加所致。 | | 研发投入 | 22,629,239.70 | 21,653,422.22 | 4.51% | | | 经营活动产生的现金
流量净额 | -24,924,453.85 | 5,546,005.36 | -549.41% | 主要为本期购买商品接受劳
务支付的现金增加所致。 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | 57,751,799.57 | -86,637,840.57 | 166.66% | 主要为本期收回投资收到的
现金增加（理财产品赎回增
加）以及投资支付的现金减
少（理财产品购买减少）所
致。 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -3,286,144.51 | -40,478,232.31 | 91.88% | 主要为本期取得借款收到现
金减少及偿还账务支付现金
减少所致。 | | 现金及现金等价物净
增加额 | 30,005,650.06 | -122,152,621.52 | 124.56% | 主要为本期投资活动产生现
金净流入增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 293,281,005.47 | 100% | 234,800,047.12 | 100% | 24.91% | | 分行业 | | | | | | | 航空航天及民用
炭\炭复合材料 | 102,132,301.48 | 34.82% | 66,767,805.07 | 28.44% | 52.97% | | 硬质合金 | 131,088,361.89 | 44.70% | 116,964,239.62 | 49.81% | 12.08% | | 稀有金属粉体新
材料 | 45,445,031.74 | 15.50% | 40,594,260.26 | 17.29% | 11.95% | | 其他 | 14,615,310.36 | 4.98% | 10,473,742.17 | 4.46% | 39.54% | | 分产品 | | | | | | | 航空航天及民用
炭\炭复合材料 | 102,132,301.48 | 34.82% | 66,767,805.07 | 28.44% | 52.97% | | 高性能硬质合金 | 131,088,361.89 | 44.70% | 116,964,239.62 | 49.81% | 12.08% | | 材料 | | | | | | | 稀有金属粉体材
料 | 45,445,031.74 | 15.50% | 40,594,260.26 | 17.29% | 11.95% | | 其他 | 14,615,310.36 | 4.98% | 10,473,742.17 | 4.46% | 39.54% | | 分地区 | | | | | | | 国内地区 | 276,477,812.58 | 94.27% | 220,731,786.36 | 94.01% | 25.26% | | 国外地区 | 16,803,192.89 | 5.73% | 14,068,260.76 | 5.99% | 19.44% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用□不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 航空航天及民
用炭\炭复合
材料 | 102,132,301.48 | 67,124,553.10 | 34.28% | 52.97% | 42.40% | 4.88% | | 硬质合金 | 131,088,361.89 | 113,582,890.12 | 13.35% | 12.08% | 24.40% | -8.59% | | 稀有金属粉体
新材料 | 45,445,031.74 | 34,318,235.02 | 24.48% | 11.95% | 32.50% | -11.72% | | 分产品 | | | | | | | | 航空航天及民
用炭\炭复合
材料 | 102,132,301.48 | 67,124,553.10 | 34.28% | 52.97% | 42.40% | 4.88% | | 高性能硬质合
金材料 | 131,088,361.89 | 113,582,890.12 | 13.35% | 12.08% | 24.40% | -8.59% | | 稀有金属粉体
材料 | 45,445,031.74 | 34,318,235.02 | 24.48% | 11.95% | 32.50% | -11.72% | | 分地区 | | | | | | | | 国内地区 | 261,862,502.22 | 204,214,839.26 | 22.01% | 22.17% | 29.23% | -4.27% | | 国外地区 | 16,803,192.89 | 10,810,838.98 | 35.66% | 68.42% | 70.94% | -0.95% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 ?不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
?适用□不适用
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | -10,333,250.94 | -48.13% | 主要为本期合资公司项目
投资亏损所致 | 否 | | 公允价值变动损益 | | | | 否 | | 资产减值 | -1,421,708.49 | -6.62% | 主要为本期计提存货减值 | 否 | | 营业外收入 | 14,720.00 | 0.07% | | 否 | | 营业外支出 | 72,262.54 | 0.34% | | 否 | | 信用减值 | -2,804,937.92 | -13.07% | 为本期计提应收账款、应
收票据及其他应收款坏账
准备所致 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比
例 | 金额 | 占总资产
比例 | | | | 货币资金 | 606,149,885.27 | 22.70% | 550,165,529.46 | 21.05% | 1.65% | 不适用 | | 应收账款 | 227,081,105.72 | 8.50% | 113,650,979.47 | 4.35% | 4.15% | 比年初增长99.81%，
主要为本期营业收入
增长及行业年末回款
较集中特点所致。 | | 合同资产 | 379,206.31 | 0.01% | 920,332.82 | 0.04% | -0.03% | 不适用 | | 存货 | 431,492,919.65 | 16.16% | 400,809,609.43 | 15.33% | 0.83% | 不适用 | | 长期股权投资 | 43,979,096.79 | 1.65% | 27,717,711.80 | 1.06% | 0.59% | 比年初增长58.67%，
主要为本期向合资公
司增资所致 | | 固定资产 | 591,301,748.47 | 22.14% | 609,827,964.40 | 23.33% | -1.19% | 不适用 | | 在建工程 | 185,484,751.68 | 6.95% | 115,912,178.21 | 4.43% | 2.52% | 比年初增长60.02%，
主要为本期子公司博
云东方麓谷基地产业
化项目投入增加所
致。 | | 合同负债 | 9,420,042.54 | 0.35% | 9,924,497.97 | 0.38% | -0.03% | 不适用 | | 长期借款 | 77,065,450.00 | 2.89% | 78,058,933.33 | 2.99% | -0.10% | 不适用 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 本期计
提的减
值 | 本期购买
金额 | 本期出售
金额 | 其他变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性
金融资产
（不含衍
生金融资
产） | 215,983,3
45.52 | 1,537,255
.57 | | | | 217,520,6
01.09 | | 0.00 | | 2.衍生金
融资产 | | | | | | | | 0.00 | | 3.其他债
权投资 | | | | | | | | 0.00 | | 4.其他权 | 47,534,87 | | | | 30,000,00 | | 222,971.0 | 77,311,90 | | 益工具投
资 | 5.94 | | | | 0.00 | | 0 | 4.94 | | 金融资产
小计 | 263,518,2
21.46 | 1,537,255
.57 | 0.00 | 0.00 | 30,000,00
0.00 | 217,520,6
01.09 | 222,971.0
0 | 77,311,90
4.94 | | 3.应收款
项融资 | 22,075,67
0.99 | | | | 99,452,53
8.30 | 92,714,22
4.92 | | 28,813,98
4.37 | | 上述合计 | 285,593,8
92.45 | 1,537,255
.57 | 0.00 | 0.00 | 129,452,5
38.30 | 310,234,8
26.01 | 222,971.0
0 | 106,125,8
89.31 | | 金融负债 | 0.00 | | | | | | | 0.00 |
其他变动的内容
其他权益工具投资本金收回
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第十节“财务报告”中七、合并财务报表注释“第57点”所有权或使用权受到限制的资产六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
?适用□不适用
单位：万元
| 募集年
份 | 募集方
式 | 募集资
金总额 | 本期已
使用募
集资金
总额 | 已累计
使用募
集资金
总额 | 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 | 尚未
使用
募集
资金
总额 | 尚未使用募集
资金用途及去
向 | 闲置两
年以上
募集资
金金额 | | 2020 | 非公开
发行 | 62,615.
98 | 9,519.2
1 | 37,190.
75 | 0 | 0 | 0.00% | 25,78
2.8 | 截至2022年6
月30日，尚未
使用的募集资
金合计
25,782.80万
元，其中非公
开发行募集资
金专用账户存
放余额为
10,782.80万
元,暂时补充流
动资金
15,000.00万
元。尚未使用
的募集资金将
用于高效精密
硬质合金工模
具与高强韧性
特粗晶硬质合
金掘进刀具麓
谷基地产业化
项目。 | 0 | | 合计 | -- | 62,615.
98 | 9,519.2
1 | 37,190.
75 | 0 | 0 | 0.00% | 25,78
2.8 | -- | 0 | | 募集资金总体使用情况说明 | | | | | | | | | | | | 公司本次非公开发行股票募集资金总额为人民币63,109.66万元，扣除与本次发行有关的费用人民币493.68万元（不
含增值税），实际募集资金净额为人民币62,615.98万元。截至2022年6月30日，本公司累计使用募集资金人民币
37,190.75万元，（其中：高效精密硬质合金工模具与高强韧性特粗晶硬质合金掘进刀具麓谷基地产业化项目使用
30,617.85万元，补充流动资金使用6,572.9万元），非公开发行募集资金专用账户存放余额为10,782.80万元。与实
际募集资金净额余额人民币25,425.23万元的差异金额为14,642.43万元，其中15,000.00万元系公司使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金，357.57万元系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。 | | | | | | | | | | |
（2）募集资金承诺项目情况
?适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项
目和超募资
金投向 | 是否
已变
更项
目(含
部分
变更) | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后
投资总
额(1) | 本报告
期投入
金额 | 截至期末累
计投入金额
(2) | 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报
告期
实现
的效
益 | 是否达
到预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | 高效精密硬
质合金工模
具与高强韧
性特粗晶硬
质合金掘进
刀具麓谷基
地产业化项
目 | 否 | 56,109.
66 | 56,109
.66 | 9,519.2
1 | 30,617.85 | 54.57
% | 2024年
12月31
日 | 0 | 不适用 | 否 | | 补充流动资
金 | 否 | 7,000 | 6,506.
32 | 0 | 6,572.9 | 100.0
0% | | 0 | 不适用 | 否 | | 承诺投资项
目小计 | -- | 63,109.
66 | 62,615
.98 | 9,519.2
1 | 37,190.75 | -- | -- | 0 | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | 高效精密硬
质合金工模
具与高强韧
性特粗晶硬
质合金掘进
刀具麓谷基
地产业化项
目 | 否 | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 63,109.
66 | 62,615
.98 | 9,519.2
1 | 37,190.75 | -- | -- | 0 | -- | -- | | 未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
（分具体项目） | 不适用 | | | | | | | | | | | 项目可行性发生重大
变化的情况说明 | 不适用 | | | | | | | | | | | 超募资金的金额、用
途及使用进展情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目实
施地点变更情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目实
施方式调整情况 | 适用 | | | | | | | | | | | | 报告期内发生 | | | | | | | | | | | | 2022年1月24日，本公司第六届董事会第二十三次会议和第六届监事会第十五次会议审议并通
过了《湖南博云新材料股份有限公司关于调整募集资金投资项目部分实施内容的议案》，同意
对博云东方对麓谷基地产业化项目部分实施内容进行调整，独立董事发表了明确同意的独立意
见。招商证券股份有限公司出具了《招商证券股份有限公司关于湖南博云新材料股份有限公司
调整募集资金投资项目部分实施内容的核查意见》，对公司本次调整募集资金投资项目部分实
施内容的事项无异议。2022年2月10日，本公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《湖
南博云新材料股份有限公司关于调整募集资金投资项目部分实施内容的议案》，公司履行了相
应公告程序。2022年1月24日，本公司第六届董事会第二十三次会议审议并通过了《湖南博云
新材料股份有限公司关于调整募集资金投资项目部分实施内容的议案》，同意对博云东方拟对
麓谷基地产业化项目实施内容进行调整。本次调整系由于高端硬质合金棒材市场当前整体处于
供销两旺的状态，且博云东方在高端硬质合金棒材产品的市场及技术基础较整体刀具而言更
好，鉴于此，为响应市场变化，并基于博云东方在相关产品领域目前所具备的现实竞争力情
况，博云东方对麓谷基地产业化项目实施内容进行调整。调整内容主要为：新增年产430吨硬
质合金棒材，取消年产30万支整体刀具项目，将原用于刀具项目的设备投资款改用于购置新增
年产430吨棒材所需设备，除此之外，募投项目整体保持不变。 | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目先
期投入及置换情况 | 适用 | | | | | | | | | | | | 天职国际会计师事务所有限公司于2021年8月6日出具了“天职业字[2021]35872号”《关于
湖南博云新材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金
的专项鉴证报告》，截至2021年8月5日，公司预先投入募集资金投资项目及以自筹资金支付
的发行费用合计为人民币15,641.29万元。本公司于2021年8月18日召开了第六届董事会第
十九次会议，审议并通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹 | | | | | | | | | |
| | 资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金
15,641.29万元。针对上述事项，监事会与独立董事发表了同意意见，招商证券股份有限公司出
具了无异议的核查意见，公司并履行了相应公告程序。 | | 用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况 | 适用 | | | 2021年8月18日，公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《湖南博云新材料股份有限公司
关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司使用不超过15,000
万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12
个月。针对上述事项，监事会与独立董事发表了同意意见，招商证券股份有限公司出具了无异
议的核查意见，公司并履行了相应公告程序。截至2021年12月31日，公司使用闲置募集资金
暂时补充流动资金的金额为15,000.00万元。 | | 项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 | 不适用 | | 尚未使用的募集资金
用途及去向 | 截至2022年6月30日，尚未使用的募集资金合计25,782.80万元，其中非公开发行募集资金
专用账户存放余额为10,782.80万元,暂时补充流动资金15,000.00万元。尚未使用的募集资金
将用于高效精密硬质合金工模具与高强韧性特粗晶硬质合金掘进刀具麓谷基地产业化项目。 | | 募集资金使用及披露
中存在的问题或其他
情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
?适用□不适用
| 交易
对方 | 被出
售股
权 | 出售
日 | 交易
价格
（万
元） | 本期
初起
至出
售日
该股
权为
上市
公司
贡献
的净
利润
（万
元） | 出售
对公
司的
影响 | 股权
出售
为上
市公
司贡
献的
净利
润占
净利
润总
额的
比例 | 股权
出售
定价
原则 | 是否
为关
联交
易 | 与交
易对
方的
关联
关系 | 所涉
及的
股权
是否
已全
部过
户 | 是否
按计
划如
期实
施，
如未
按计
划实
施，
应当
说明
原因
及公
司已
采取
的措
施 | 披露
日期 | 披露
索引 | | 粉冶
中心 | 霍尼
韦尔 | 2021
年12 | 3,486 | | 有助
于降 | | 转让
价格 | 是 | 控股
股东 | 否 | 因该
企业 | 2021
年12 | 巨潮
资讯 | | | 博云
航空
系统
（湖
南）
有限
公司
（简
称
“合
资公
司”
）31%
的股
权 | 月28
日 | | | 低博
云新
材的
亏损
额及
对合
资公
司的
资金
持续
投入
压
力，
提升
博云
新材
的竞
争
力。 | | 不得
低于
评估
结果 | | | | 为中
美合
资公
司，
股权
转让
办理
流程
较
长，
尚未
完成
工商
登记
变更 | 月13
日 | 网上
《关
于拟
转让
参股
公司
部分
股权
暨关
联交
易的
公
告》
（公
告编
号：
2021-
097） |
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | | 湖南博云
东方粉末
冶金有限
公司 | 子公司 | 高性能硬
质合金材
料 | 307,298,9
55 | 946,951,6
83.60 | 782,633,1
15.55 | 136,595,3
51.58 | 13,040,11
0.56 | 11,295,68
2.17 | | 长沙鑫航
机轮刹车
有限公司 | 子公司 | 飞机机轮
刹车系统
及零部件 | 377,000,0
00 | 665,560,3
36.72 | 248,607,7
50.09 | 31,935,01
5.02 | -
11,217,33
4.32 | -
11,175,57
8.80 | | 长沙伟徽
高科技新
材料股份
有限公司 | 子公司 | 高新材料
的生产、
加工和销
售 | 60,000,00
0 | 239,836,8
94.76 | 204,658,3
02.17 | 49,319,87
8.22 | 5,914,115
.67 | 5,026,998
.31 | | 霍尼韦尔
博云航空
系统（湖
南）有限
公司 | 参股公司 | 飞机刹
车、机轮
及其相关
结构件和
控制系统 | 9,800.00
万美元 | 308,980,3
79.81 | 90,035,80
2.17 | 872,084.9
0 | -
24,234,85
3.76 | -
24,197,50
0.00 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、经营管理风险
随着公司项目建设的推进，产能逐步增加，公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临更大的挑战。尽管公司建立了相对规范的法人治理结构、质量管理体系，生产经营能保持有序运行，但存在现有管理体系不能完全适应公司发展的可能性，给企业的生产经营带来风险。
对策：本公司根据战略规划，不断完善各项制度，建立有效的内部控制制度；制定科学的人力资源政策，加大对员工培训的力度；加强对资金的管理，拓宽融资的渠道；加强子公司业务管理，从而降低经营管理风险。
2、存货较大的风险
公司产品的生产周期较长，客户要求的供货时间短，为满足客户需求，公司保持了较高的安全库存量。但是较高的安全库存量一方面占用公司大量的资金，造成资金短缺的风险；另一方面，一旦市场需求发生变化，或者客户订单达不到预期，大量的存货将会成为公司的负担，给公司的经营带来风险。
对策：关注主要产品的市场发展趋势，与主要客户保持密切联系，增强对产品市场的预测能力，加强采购管理。加大产品研发力度，保持本公司产品在行业中的技术优势，优化产品结构，减少对少数主要客户的依赖程度，优化库存周转效率，同时关注主要产品的价格波动，降低存货发生损失的风险。
3、应收账款较大的风险
公司报告期内应收账款金额绝对值仍较大，应收账款占比较高主要有两方面原因：一方面根据公司所处航空航天业务及军工产品政策的特点，公司一般采用签订长期销售合同、按需供货的销售模式，由于逐笔供货，逐笔结算的手续繁琐，客户一般采用大额结算制度；另一方面为了开拓市场，公司对军方、航空公司等实力雄厚、信誉较好的重点客户给予一定的延期付款优惠。
对策：公司考虑到自身客户的特点，将制定更合理的资金管理制度和客户信用管理制度，以降低相关风险。
4、人力资源风险
核心技术人员与营销管理人员是企业、品牌生存和发展的关键力量，也是获得持续竞争优势的基础。随着公司的新项目和新产品开发、生产、销售业务的增加，公司对专业技术人员的需求量持续增加，公司未来发展将面临一定的人力资源压力。同时，随着近年来我国劳动力成本逐年上升，也导致了公司经营成本的上升。如果公司不能完善各类激励机制，不断吸纳和培养适合公司发展所需的技术和管理人员，将可能导致公司存在一定的人才流失及人力成本风险。
对策：继续完善薪酬制度，创造一个公平公正的职位晋升渠道，尽量让有能力的人能够发挥所长，获得适合的岗位和薪酬待遇，员工通过努力工作能够实现自身价值。
5、市场开拓风险
公司在建及拟建设项目投产后公司产能将会大幅提升，需要公司加大市场拓展力度，以消化新增产能。如果未来行业内竞争加剧，或公司市场拓展不达预期，将会造成公司产销率、产能利用率下降，因而会对公司经营业绩提升产生不利影响。
对策：公司将不断提升产品竞争力，提高产品性价比，提高销售人员业务能力；在稳固原有市场基础上，进一步开拓市场份额，提升综合竞争力。
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与
比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 | | 2022年第一次临
时股东大会 | 临时股东大会 | 30.31% | 2022年02月
10日 | 2022年02
月11日 | 详见刊登于指定媒体和巨潮资
讯网的《湖南博云新材料股份
有限公司2022年第一次临时股
东大会决议公告》（公告编号
为2022-010） | | 2021年年度股东
大会 | 年度股东大会 | 31.23% | 2022年06月
28日 | 2022年06
月29日 | 详见刊登于指定媒体和巨潮资
讯网的《湖南博云新材料股份
有限公司2021年年度股东大会
决议公告》（公告编号为
2022-041） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会（未完）
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