[中报]佳禾智能(300793):2022年半年度报告
原标题:佳禾智能:2022年半年度报告 2022年半年度报告 2022-065 2022年8月23日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人严文华、主管会计工作负责人杨明及会计机构负责人(会计主管人员)刘东丹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节 管理层讨论与分析 十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述，敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 7 一、公司简介 ................................................................................................................................................... 7 二、联系人和联系方式 ................................................................................................................................... 7 三、其他情况 ................................................................................................................................................... 7 四、主要会计数据和财务指标 ....................................................................................................................... 8 五、境内外会计准则下会计数据差异 ........................................................................................................... 8 六、非经常性损益项目及金额 ....................................................................................................................... 8 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................... 10 一、报告期内公司从事的主要业务 ............................................................................................................. 10 二、核心竞争力分析 ..................................................................................................................................... 10 三、主营业务分析 ......................................................................................................................................... 11 四、非主营业务分析 ..................................................................................................................................... 13 五、资产及负债状况分析 ............................................................................................................................. 14 六、投资状况分析 ......................................................................................................................................... 15 七、重大资产和股权出售 ............................................................................................................................. 19 八、主要控股参股公司分析 ......................................................................................................................... 19 九、公司控制的结构化主体情况 ................................................................................................................. 20 十、公司面临的风险和应对措施 ................................................................................................................. 20 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 .............................................................................. 20 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................... 22 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 .............................................................. 22 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况.......................................................................................... 24 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 .................................................................................. 24 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 .............................................. 24 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................... 26 一、重大环保问题情况 ................................................................................................................................. 26 二、社会责任情况 ......................................................................................................................................... 26 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................... 27 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 ............................................................................................................. 27 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 .......................................................... 47 三、违规对外担保情况 ................................................................................................................................. 47 四、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................................................................................. 47 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 .......................................... 47 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 ...................................................................... 47 七、破产重整相关事项 ................................................................................................................................. 47 八、诉讼事项 ................................................................................................................................................. 48 九、处罚及整改情况 ..................................................................................................................................... 48 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ...................................................................................... 48 十一、重大关联交易 ..................................................................................................................................... 48 十二、重大合同及其履行情况 ..................................................................................................................... 49 十三、其他重大事项的说明 ......................................................................................................................... 50 十四、公司子公司重大事项 ......................................................................................................................... 50 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 51 一、股份变动情况 ......................................................................................................................................... 51 二、证券发行与上市情况 ............................................................................................................................. 53 三、公司股东数量及持股情况 ..................................................................................................................... 53 四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% ................................................................................................................................................................... 55 五、董事、监事和高级管理人员持股变动 ................................................................................................. 55 六、控股股东或实际控制人变更情况 ......................................................................................................... 56 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 57 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................... 58 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 59 一、审计报告 ................................................................................................................................................. 59 二、财务报表 ................................................................................................................................................. 59 三、公司基本情况 ......................................................................................................................................... 76 四、财务报表的编制基础 ............................................................................................................................. 77 五、重要会计政策及会计估计 ..................................................................................................................... 78 六、税项 ........................................................................................................................................................116 七、合并财务报表项目注释 ........................................................................................................................117 八、合并范围的变更 ....................................................................................................................................159 九、在其他主体中的权益 ............................................................................................................................162 十、与金融工具相关的风险 ........................................................................................................................166 十一、公允价值的披露 ................................................................................................................................170 十二、关联方及关联交易 ............................................................................................................................172 十三、股份支付 ............................................................................................................................................176 十四、承诺及或有事项 ................................................................................................................................176 十五、资产负债表日后事项 ........................................................................................................................177 十六、其他重要事项 ....................................................................................................................................177 十七、母公司财务报表主要项目注释 ........................................................................................................178 十八、补充资料 ............................................................................................................................................187 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的《2022年半年度报告》文本原件； 二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、报告期内公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上公开披露过的所有文件及公告原稿； 以上备查文件的备置地 点：公司董秘办。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化， 具体可参见2021年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主营业务和产品、经营模式没有发生重大变化。 1、主营业务和产品 公司主营业务为智能电声产品和智能穿戴产品等智能硬件的研发、生产和销售。公司的电声产品包括TWS耳机、骨传 导耳机、智能音箱等；智能穿戴产品包括智能手表、智能眼镜等，其中智能眼镜包括音频眼镜、骨传导眼镜、增强现实 （AR）眼镜等。 公司与全球顶尖的电声/智能穿戴品牌商、智能终端品牌商和互联网品牌商保持着紧密、稳定、长期的战略合作关系， 已为国内外知名客户提供开发和制造服务，公司的产品设计开发能力、核心技术实力和制造能力已广受认可。 报告期内，耳机产品占主营收入77.13%，音箱产品占主营收入17.88%；智能穿戴产品占主营收入4.23%，智能穿戴 产品占比逐步增加。 2、主要经营模式 报告期内，公司主要经营模式没有发生变化。 （1）研发模式 公司积极开展研发工作，建立了成熟、高效的研发模式；为了契合节奏较快的行业发展趋势，缩短产品研发周期，公 司将研发工作分为技术预研和产品研发，分别由预研部和产品研发部负责。技术预研为前瞻性的新技术、新产品的研发 工作，产品研发部为根据客户具体订单开展产品开发。经过大量的研发工作，公司在多个领域形成了关键技术，主要产 品的核心技术均源于自主研发，能够快速、高质量地完成对客户要求的实现，完成产品项目的研发工作。 （2）采购模式 公司采用“以产定采”的采购模式。由于公司的产品形态多样，所需原材料型号繁多，因此公司需要根据具体生产过 程中形成的原材料需求情况进行供应商的开发、选择和后续采购；部分客户也会以邮件等形式对供应商的价格和采购量 进行指定。此外，公司设立了专职采购部门进行采购统筹，并由研发部门、财务部门、生产部门等协调配合，保障了公 司采购流程的高效开展。 （3）生产模式 公司采取“以销定产”的模式，根据客户的具体需求组织产品的生产。流程上，生产管理部门制定生产计划，计算并 安排物料需求，交由采购部门进行采购作业、原材料运输跟踪、检验入仓完成后，根据生产计划进行领料生产；批量生 产前生产线进行首件制作，确认工艺和产品后再进行批量生产。在生产中，公司制定并执行全面的质量管理制度，通过 制程检验、制程巡检、成品检验，及时排除生产过程中出现的异常问题，确保产品质量符合要求。为了及时响应客户需 求的变化、持续提升生产效率，公司会定期对生产计划进行改进和更新。 （4）销售模式 公司目前采用ODM、OEM直销与自有品牌销售相结合的销售模式。直销模式下，公司组建了专门的市场开发团队，形 成了完善的营销体系和销售网络，能够覆盖到国内外重要的客户群体。自有品牌销售模式下，公司通过线上网络商城销 售、线下直销给贸易商、线下驻店销售方式将自有品牌产品销售给终端客户。 二、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生不利变化，未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代等导 致公司核心竞争力受到影响的情形。围绕现在电声产品的主营业务，不断拓展消费类电子产品的种类，骨传导耳机、智 能手表和智能眼镜、AR眼镜等新产品相继出货，提升了公司核心竞争力。 1、战略优势 为适应国内外经济形势和市场环境的变化，公司管理层团队凭借丰富的行业经验，积极调整战略布局。公司在业务板 块积极推进“大客户、大订单”战略，与优质客户建立稳定、良好的合作关系，推动营业收入的持续增长；在生产板块 积极推动柔性化、智能化生产战略，实现降本增效；在研发板块实行“新产品、新技术、新器件、新工艺、新系统”的 “五新”研发战略，引领行业发展前沿。通过积极落实上述各板块的相关战略，公司逐渐形成了自身特有的战略优势， 提升了公司的行业影响力及核心竞争力。 2、研发优势 公司及子公司广东贝贝机器人有限公司、广东思派康电子科技有限公司均为国家高新技术企业，拥有广东省智能电声 工程技术研究中心、广东省工业设计中心、广东省博士工作站、广东省智能穿戴工程技术中心等多个省级研发平台。此 外，公司已建立起了覆盖技术预研、产品开发、工艺设计以及自动化生产全流程的研发管理体系，内部已建立了声学研 发实验室、结构研发实验室、电子研发实验室、软件算法研发实验室、可靠性实验室、光电处理实验室、算法仿真实验 室和自动化测试实验室。 截止2022年6月30日，公司及全资子公司已拥有有效授权专利750个，其中中国发明专利71个，中国实用新型专利454个，中国外观专利201个，国际外观专利24个，软件著作权88项，作品著作权5项。 3、客户优势 多年来，公司凭借着切实且具备前瞻性的战略布局，强大的研发技术，成熟的规模制造技术和良好的市场口碑等优势， 积累了大量优质的客户资源，现已进入众多国内外知名企业的供应商名册中。公司已与全球最顶尖的电声品牌商、智能 终端商、通信运营商和互联网巨头保持着紧密、稳定、长期的战略合作关系。公司拥有稳定且优质的核心客户群体，能 够持续对接快速演进的技术需求和市场潮流。公司既有的核心客户及新导入的客户均为行业知名品牌商，自身具备良好 的业务规模、稳定的经营模式、良好的发展前景，能够持续带动公司的收入增长，推动公司的生产创新，使公司保持领 先的行业地位。 4、制造优势 公司具备良好的基础制造能力，目前已形成具有管理科学、技术先进、较大规模、可柔性运作的生产体系，拥有规范 且科学的生产模式，能够满足大批量、多种类客户订单的快速交付需求。公司 “东莞-越南-江西”三位一体的基地布局， 于东莞设立研发销售中心及国内生产基地，于越南设立海外生产基地，于江西设立柔性智能制造生产基地。公司三位一 体的布局，一方面能够充分利用三地的综合成本优势，降低生产运营成本，提高盈利能力；另一方面，能够在提高规模 化生产能力的同时，提升柔性智能制造水平、精细化管理水平，使公司具备更具兼容性、更快响应客户需求的生产能力， 实现降本增效。此外，公司目前已初步具备智能制造基础，在柔性生产方面也有了相对成熟的方案和一定的建设基础， 现阶段已引入ERP、MES、WMS、PLM等信息化系统并在报告期内不断改良升级，显著提升了柔性智能生产制造能力，凸显 自身制造优势。 5、质量优势 公司目前已建立了完善的质量管理体系和品质控制程序，能够从管理控制过程、质量监督团队、产品性能检测、精益 生产等方面，全方位保障产品品质的稳定性。同时，公司从管理职责、资源管理、产品开发设计、产品生产、产品检测、 问题分析和改进等方面对公司的市场开发、设计、供应链管理、制造、交付、售后服务等各个环节和过程进行全过程管 理控制，为公司的产品质量提供了有力支持。目前公司及子公司通过了ISO9001:2015质量管理体系认证、ISO14001： 2015环境管理体系认证、ISO45001:2018中国职业健康安全管理体系认证、ISO/IEC27001:2013信息安全管理体系认证、 ISO13485:2016医疗器械质量管理体系认证、QC080000：2017IECQ符合性认证、FSC认证、中国国家强制性产品认证、 企业知识产权管理体系认证。公司引进了先进的精密检测仪器，能够满足对中高端产品音质、音效、可靠性的检测要求。 公司将持续推进精益生产，通过柔性化、智能化、信息化生产线的引入，减少人为因素对品质的影响，极大保障了产品 品质。基于良好的质量、品质控制能力，公司能够为客户提供一致性高、性能优良的各类电声产品，满足客户对电声产 品的严格质量要求，公司在市场上的认可度和口碑将持续提高。 三、主营业务分析 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 无 六、投资状况分析 1、总体情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 （1） 募集资金总体使用情况 ?适用 □不适用 单位：万元
?适用 □不适用 单位：万元
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