[中报]贝斯特(300580):2022年半年度报告
原标题:贝斯特:2022年半年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人曹余华、主管会计工作负责人陈斌及会计机构负责人(会计主管人员)陈斌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司可能面临的风险详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请投资者予以关注。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.........................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标.....................................................................................................7 第三节管理层讨论与分析...............................................................................................................10 第四节公司治理...............................................................................................................................36 第五节环境和社会责任...................................................................................................................37 第六节重要事项...............................................................................................................................40 第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................45 第八节优先股相关情况...................................................................................................................50 第九节债券相关情况.......................................................................................................................51 第十节财务报告...............................................................................................................................55 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）经公司法定代表人签名的2022年半年度报告文本原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。 释义
一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化?适用 ?不适用
信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化， 具体可参见2021年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。 4、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 ?适用□不适用 报告期内，公司修订了《公司章程》、《董事会议事规则》和《股东大会议事规则》。 公司于2022年4月21日召开第三届董事会第十六次会议、于2022年5月13日召开2021年度股东大会，审议并通过了《关于变更公司注册资本并修订<公司章程>的议案》、《关于修改<股东大会议事规则>的议案》、《关于修改<董事 会议事规则>的议案》。具体内容详见公司于2022年4月22日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的 《关于第三届董事会第十六次会议决议的公告》（公告编号：2022-012），《无锡贝斯特精机股份有限公司公司章程 （2022年4月）》、《无锡贝斯特精机股份有限公司董事会议事规则（2022年04月）》、《无锡贝斯特精机股份有限 公司股东大会议事规则（2022年04月）》；以及2022年5月14日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-025）。 目前工商变更登记及相关手续仍在办理中。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务、产品及其经营模式 公司自成立以来，一直专注于精密零部件和智能装备及工装产品的研发、生产及销售，近年，公司利用在智能装备 及工装领域的各类先发优势，将业务延伸至高端航空装备制造以及工业自动化装备领域。 2019年至2020年，公司成功实施了“汽车精密零部件项目（一期）”的建设，公司产品拓展至：汽车涡轮增压器压气机壳以及新能源汽车铝合金结构件等。2020年，公司为加快布局新能源汽车产业，并进一步扩大业务规模，公司顺 利向不特定对象发行可转换公司债券，其中，募集资金5.3亿元将投入年产700万件新能源汽车功能部件及涡轮增压器 零部件项目建设，建成后年产140万件新能源汽车功能部件（产品包括：轻量化结构件---车载充电机组件、轻量化结构 件---直流变换器组件、转向节、氢燃料电池汽车功能部件等）和560万件涡轮增压器核心零部件（产品包括：压气机壳、 全加工叶轮、中间壳）。 目前，公司主要产品包括适用于燃油汽车及混动动力汽车的涡轮增压器精密轴承件、涡轮增压器叶轮、涡轮增压器 中间壳、涡轮增压器压气机壳、发动机缸体等汽车零部件；纯电动汽车车载充电机组件、直流变换器组件、转向节以及 氢燃料电池汽车空压机叶轮、空压机压力回收和整流器、电机壳、轴承盖以及功能部件等新能源汽车零部件；座椅构件、 连接件等飞机机舱零部件，用于汽车、轨道交通等领域的智能装备及工装，以及飞机机身自动化钻铆系统、生产自动化 系统等智能制造系统集成产品。 公司控股子公司苏州赫贝斯主要从事研发、设计、生产制造锌、铝、镁、铜、不锈钢金属制品的五金件，产品包括 新能源电动汽车安全扣件、汽车充电扣等铝合金和压铸零配件产品。 控股子公司易通轻量化公司主要致力于新能源汽车轻量化产品的研发和销售，主要产品包括新能源汽车车载充电机 组件、直流变换器组件等。 报告期内，公司主营业务、主要产品以及经营模式未发生重大变化，具体内容可参见公司2021年度报告。 （二）主要业绩驱动因素 1、宏观经济形势：2022年以来，国际环境更趋复杂严峻，国内疫情多点散发，不利影响明显加大，经济发展极不寻常，超预期突发因素带来严重冲击，二季度经济下行压力明显增大。面对异常复杂困难局面，各地区各部门深入贯彻 落实党中央、国务院决策部署，高效统筹疫情防控和经济社会发展，加大宏观政策调节力度，有效实施稳经济一揽子政 策措施，疫情反弹得到有效控制，国民经济企稳回升，生产需求边际改善，市场价格基本平稳，民生保障有力有效，高 质量发展态势持续，社会大局保持稳定。根据国家统计局发布的数据，初步核算，2022年上半年国内生产总值562,642 亿元，按不变价格计算，同比增长2.5%。分产业看，第一产业增加值29137亿元，同比增长5.0%；第二产业增加值228636亿元，增长3.2%；第三产业增加值304868亿元，增长1.8%。其中，二季度国内生产总值292464亿元，同比增 长0.4%。分产业看，二季度第一产业增加值18183亿元，同比增长4.4%；第二产业增加值122450亿元，增长0.9%；第 三产业增加值151831亿元，下降0.4%。 2、汽车行业发展情况 (1)全球汽车市场情况 2022年上半年，全球主要汽车市场销量均出现同比下滑。除了中国市场小幅下滑，俄罗斯市场直接腰斩外，其他主 要市场的汽车销量大多同比下滑一到两成。 2022 具体可见下表《 年上半年主要国家新车销量统计表》：
2022年上半年由于持续受到供应链混乱和通货膨胀等因素的影响，欧洲各国新能源汽车市场涨跌不一；反观国内新 能源汽车产销尽管受到疫情的影响，但各企业高度重视新能源汽车产品，供应链资源优先向新能源汽车集中，整体产销 完成情况超出预期，同比销量更是录得三位数增长。 具体可见下表《2022年上半年相关国家新能源汽车销量统计表》：
(2)国内汽车市场情况： 根据中国汽车工业协会统计，2022年上半年国内汽车产销分别完成1211.7万辆和1205.7万辆，同比分别下降3.7%和6.6%。上半年汽车产销总体呈现“U型”走势：1-2月开局良好，产销稳定增长，3月中下旬快速下滑，3-5月损失销 量约100万辆，6月明显增长。 其中，乘用车产销分别完成1043.4万辆和1035.5万辆，同比分别增长6.0%和3.4%，总体恢复到正常水平；商用车产销分别完成168.3万辆和170.2万辆，同比分别下降38.5%和41.2%，商用车市场持续低迷；新能源汽车产销分别完成 266.1万辆和260万辆，同比均增长1.2倍，市场占有率达到21.6%，新能源汽车发展势头依旧强劲，整体产销完成情况 超出预期。 具体可见下表《2022年上半年国内汽车生产情况统计表》以及《2022年上半年国内汽车销售情况统计表》：《2022年上半年国内汽车生产情况统计表》 % 单位：万辆、
《2022年上半年国内汽车销售情况统计表》 单位：万辆、%
近年来，随着我国汽车产品综合竞争力的不断提升，中国品牌在国际市场上得到更多认可。同时企业也积极抢抓机 遇，大力开拓国际市场，特别是新能源汽车更是成为当前出口亮点，一些企业已经成功进入欧洲等发达国家和地区市场。 2022年上半年，我国汽车企业出口121.8万辆，同比增长47.1%。分车型看，乘用车出口94.5万辆，同比增长49.7%； 商用车出口27.4万辆，同比增长38.8%。另外新能源汽车共出口20.2万辆，同比增长1.3倍，占汽车出口总量的16.6%。 展望下半年，随着有关促进消费政策持续落地的激励下，我国宏观经济将保持稳定增长，市场消费信心将明显恢复， 购置税减半政策的效果还会持续显现，乘用车市场回暖势头也会进一步加大；在基建拉动、货车车贷延期还本付息等利 好的影响下，货车市场有望探底回升；新能源汽车将继续保持高速增长势头，预计2022年全年我国汽车销量有望保持稳 (3)国内汽车行业出台的主要政策： A、2022年1月21日，发改委等多部门印发《促进绿色消费实施方案》。方案明确，所谓“绿色消费”是指“各类消费主体在消费活动全过程贯彻绿色低碳理念的消费行为”。方案围绕衣食住行用等八大重点领域促进绿色消费转型， 并且方案提出三方面共十四点措施保障绿色消费转型。 B、2022年3月5日，第十三届全国人民代表大会第五次会议上,国务院总理李克强指出今年继续支持新能源汽车消费,并强调落实退税减费政策。 C、2022年3月23日，国家发改委发布《氢能产业发展中长期规划（2021-2035年）》（以下简称《规划》），科学分析了我国氢能产业的发展现状，明确了氢能在我国能源绿色低碳转型中的战略定位、总体要求和发展目标，从氢能 创新体系、基础设施、多元应用、政策保障、组织实施等几个方面构建了我国氢能战略发展的蓝图。《规划》指出，要 持续提升关键核心技术水平：加快推进质子交换膜燃料电池技术创新；开发关键材料，提高主要性能指标和批量化生产 能力；持续提升燃料电池可靠性、稳定性、耐久性，支持新型燃料电池等技术发展。 D、2022年5月23日，国常会决定阶段性减征部分乘用车购置税600亿元。 E、2022年5月26日，深圳出台《深圳市关于促进消费持续恢复的若干措施》，对新购置新能源汽车的个人消费者给予最高不超过1万元/台补贴，放宽混动小汽车申请条件，并新增2万个普通小汽车增量指标。 F、2022年5月27日，工信部召开提振工业经济电视电话会议，提出组织新一轮新能源汽车下乡活动，推出一批信息消费示范城市和示范项目，促进汽车、家电等大宗商品消费。 G、2022年5月31日，财政部及税务总局发布《关于减征部分乘用车车辆购置税的公告》，对购置日期在2022年6月1日至2022年12月31日期间内且单车价格（不含增值税）不超过30万元的2.0升及以下排量乘用车，减半征收车辆购置税。 H、2022年6月22日，国务院常务会议指出，确定加大汽车消费支持的政策。会议强调，要进一步释放汽车消费潜力：一是活跃二手车市场，促进汽车更新消费。对小型非营运二手车，8月1日起全面取消迁入限制，10月1日起转移 登记实行单独签注、核发临时号牌。二是支持新能源汽车消费。车购税应主要用于公路建设，考虑当前实际研究免征新 能源汽车购置税政策延期问题。三是完善平行进口政策，支持停车场建设。 I、2022年7月29日，国务院常务会议部署进一步扩需求举措，推动有效投资和增加消费。其中汽车领域促销费政策主要包括三条：一是除个别地区外，限购地区要增加汽车指标数量、放宽购车资格限制；二是打通二手车流通堵点； 三是延续免征新能源汽车购置税政策。 二、核心竞争力分析 公司核心竞争力主要包括客户资源优势、技术研发优势、绿色智能制造优势、产品多元化优势、质量优势、区域优 势、管理优势以及人才优势，本报告期内公司核心竞争力未出现明显变化，具体可参见公司2021年年度报告。 三、主营业务分析 概述 2022年上半年，面对百年变局和世纪疫情相互叠加的局面，我国经济发展更趋复杂严峻，需求收缩、供给冲击、预 期转弱三重压力持续显现，国内疫情反弹、俄乌战争等超预期因素冲击影响陡然增加，经济下行压力进一步加大。2022 年4月主要指标深度下跌，随着高效统筹疫情防控，出台一揽子稳增长政策助企纾困，5月份经济止住下滑势头，6月份 经济实现较快企稳回升。据国家统计局发布的数据，我国2022年上半年GDP总量为562,642亿元，按不变价格计算，同 比增长2.5%。其中，一季度GDP同比增长4.8%，二季度GDP同比增长0.4%。总的来看，一系列扎实稳经济政策成效明 显，我国经济克服超预期因素不利影响，呈现企稳回升态势，尤其是二季度实现了经济正增长，稳住了经济大盘，成绩 来之不易。 2022年上半年对于国内汽车产业而言，也可谓“意外”不断，疫情多点散发，3-4月态势更为严峻，加之芯片短缺、 原材料价格上涨等诸多不利因素给车企以及供应链企业带来较大冲击。面对行业诸多困难，党中央、国务院高度重视， 政府主管部门统筹协调，通过一系列促消费、稳增长的举措，极大地激发了市场活力，汽车行业走出了4月份的最低谷， 6月产销更是好于历史同期。据中汽协数据显示，我国上半年汽车产销分别完成1211.7万辆和1205.7万辆，同比分别 下降3.7%和6.6%，其中，新能源汽车产销持续呈现高速增长，产销分别完成266.1万辆和260万辆，同比均增长1.2倍, 市占率达到21.6%。 受益于我国稳健良好的政治经济环境，公司充分把握机遇，按照高质量发展要求，结合自身优势，充分发挥“工装 夹具、铸造产业、精密加工、智能制造”四大产业联动发展的独特竞争优势，通过转型发展、创新发展、绿色发展为路 径，持续推动业务变革、质量变革、效率变革、动力变革，在做大做强现有业务的同时，开启产业升级以及拓展新征程。 2022年上半年，宏观形势虽然复杂严峻，行业发展虽然面临多重压力，但公司在董事会的正确领导下，在全体员工的共 同努力下，紧紧围绕发展战略和年度经营目标，坚持创新驱动，深化内部管理，仍然夯实了公司稳健发展的势头。2022 年上半年，公司实现营业收入48,959.07万元，同比下降5.09%；实现归属于上市公司股东的净利润7,998.70万元，同 比下降24.93%。 报告期，公司业绩有所下降，究其原因包括： （一）分季度看，公司第一季度、第二季度业绩情况如下表：
同时可以看到，第二季度实现归母净利润4,223.23万元，环比正增长11.86%；实现扣非后归母净利润3,842.33万元，环比正增长30.42%，盈利能力显著提升。 （二）2022年上半年，鉴于以上情况，再叠加以下三方面因素，是公司上半年业绩下降的主因：1、公司2022年1-6月财务费用中的可转债利息共计769.70万元，较2021年上半年增加548.00万元，主要系在募投项目未转固前原按市场利率法（实际票面利率大幅低于市场利率）计算予以资本化的可转债利息，在募投项目逐步 转固后开始计入财务费用所致。如果剔除可转债会计处理中账面市场利率计算利息与实际票面利率计算利息差额（不影 响现金流）的影响，公司实际业绩将在现有基础上有所上升； 2、报告期内，新增折旧约900多万元，主要是由于公司可转债募投项目逐步建成，由在建工程转为固定资产后计提折旧影响利润； 3、报告期内，公司投资收益与公允价值变动收益合计105.61万元，同比下降88.20%，亦影响了公司上半年的利润表现。 2022年上半年，公司根据年初制定的经营计划，具体开展了以下重点工作：1、众志成城，抗击疫情，紧抓风险防控工作 报告期内，面对我国疫情呈零星散发和局部聚集的态势，公司积极响应疫情防控要求，严格贯彻落实辖区政府关于 疫情防控的各项措施，全面组织公司员工开展核酸检测、防疫接种工作，在保障全体员工健康安全的前提下，合理高效 安排生产经营活动，最大限度地抓好各类风险管控，维护公司和全体股东的利益。 2、继续推进可转债募投项目建设，助力公司转型升级发展 报告期内，公司本着“边建设、边安装、边调试”的“三同时”思路，积极推进可转债募投项目——“年产700万件新能源汽车功能部件及涡轮增压器零部件建设项目”的建设进程。该项目建成后，公司将年产140万件新能源汽车功 能部件（产品包括：轻量化结构件---车载充电机组件、轻量化结构件---直流变换器组件、转向节、氢燃料电池汽车功 能部件等）和560万件涡轮增压器核心零部件（产品包括：压气机壳、全加工叶轮、中间壳），有利于进一步扩大生产 规模，增强盈利能力，并且丰富了公司在新能源汽车零部件领域的产品结构，提升公司在新能源汽车产业链中的竞争力。 目前公司募投项目建设进展顺利，已达到预定可使用状态，下半年，公司将抓紧更多设备进场和安装调试工作，以 3、继续拓展销售网络，大力开发新能源汽车市场 2022年上半年，我国新能源汽车发展势头依旧非常强劲，产销均超出预期，分别完成266.1万辆和260万辆，同比均增长1.2倍，市场占有率达到21.6%。公司紧跟市场发展，持续推进在新能源汽车产业链上的深度布局，通过继续完 善营销模式、拓展销售网络、加大产品开发力度、提高企业知名度等方式实现对国内外新能源客户的覆盖，提高公司产 品在新能源汽车领域的市场占有率。公司新能源汽车零部件业务增长强劲，该板块销售收入实现较大增长，随着公司与 新能源汽车领域客户的深度合作，将对公司经营情况带来积极贡献。 （1）纯电动汽车核心零部件 公司联合控股子公司苏州赫贝斯、易通轻量化各产业链之间的互补优势和协同效应，优化业务结构，拓展业务渠道， 充分利用已有资源和平台，在原有业务的基础上拓展新业务。截至本报告期末，公司已开拓了众多纯电动汽车领域的优 质客户群。 （2）氢燃料电池汽车核心零部件 公司早已布局氢燃料电池汽车核心零部件的研发、制造、销售，产品包括：氢燃料电池汽车空压机叶轮、空压机压 力回收和整流器、电机壳、轴承盖以及功能部件等，公司已与众多国内外优质企业建立了深度合作，并且还在不断开发 该领域的核心客户。 （3）混合动力汽车核心零部件 公司产品之混动传动系统支撑结构件以及涡轮增压器核心零部件等普遍适用于混合动力汽车，公司已与盖瑞特（Garrett）、康明斯（Cummins）、博马科技（BMTS）、长春富奥石川岛（FIT）、博格华纳（BorgWarner）、皮尔博格 （Pierburg）、宁波丰沃、上海菱重 （SMTC）、三菱重工（MHIET）等国内外著名企业建立了长期战略合作关系。公司 还持续不断地积极主动参与客户新产品的创新研发，并跟随客户将业务拓展至新能源汽车整车客户端，其中，华为汽车 旗下问界增程式混动车车型搭载了公司涡轮增压器核心零部件；比亚迪混动车型、吉利混动车型以及理想增程式混动车 亦应用了公司涡轮增压器核心部件。 4、深耕智能制造，推动主业又快又好发展 公司立足于主业，通过聚焦大数据、自动控制、工业物联网等新技术的研发和应用，结合“智能制造”战略主题不 断发展壮大，提升了公司业务智能化、数字化、自动化水平，积极打造“贝斯特工业4.0”建设。2022年4月，凭借在 智能制造领域的多年深耕，公司新能源汽车功能部件及涡轮增压器核心零部件智能工厂入围2022年江苏省智能制造示范 工厂名单。 公司智能制造进入了快速发展通道，经统计，在智能制造助力下，公司主营业务产品中的涡轮增压器核心零部件产 能、产量、销量、销售收入等实现了稳步增长，具体如下：
升产品质量，不断推动现有技术与零部件精密化、智能化、规模化的契合。同时，在现有智能制造基础上，继续提升各 生产环节中的自动化水平，借鉴国际先进的技术经验，努力将公司打造成国内一流的多板块零部件领航、多领域齐驱的 精密零部件研发制造企业。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用□不适用 单位：元
?适用□不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用□不适用 单位：元
无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、总体情况 ?适用□不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 ?适用□不适用 单位：元
? 适用□不适用 单位：元
?适用□不适用 （1）募集资金总体使用情况 ?适用□不适用 单位：万元
?适用□不适用 单位：万元
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