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[中报]松发股份(603268):松发股份：2022年半年度报告
| 时间：2022年08月22日 22:12:02 中财网 |
原标题:松发股份:松发股份：2022年半年度报告
广东松发陶瓷股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人卢堃、主管会计工作负责人林峥及会计机构负责人（会计主管人员）邱素玉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”五之（一）、可能面对的风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................... 4
第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................... 8
第四节 公司治理 ......................................................................................................... 20
第五节 环境与社会责任 ............................................................................................. 21
第六节 重要事项 ......................................................................................................... 23
第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................... 37
第八节 优先股相关情况 ............................................................................................. 39
第九节 债券相关情况 ................................................................................................. 39
第十节 财务报告 ......................................................................................................... 40
| 备查文件目录 | 经现任法定代表人签字和公司盖章的2022年半年度报告全文和 摘要。 |
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表。 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日 |
| 公司、本公司、 松发股份 | 指 | 广东松发陶瓷股份有限公司 |
| 恒力集团 | 指 | 恒力集团有限公司，公司的控股股东 |
| 潮州松发 | 指 | 潮州市松发陶瓷有限公司，公司的全资子公司 |
| 雅森实业 | 指 | 潮州市雅森陶瓷实业有限公司，公司的全资子公司 |
| 广州松发 | 指 | 广州松发酒店设备用品有限公司，公司的全资子公司 |
| 松发家居 | 指 | 广州松发家居用品有限公司，公司的全资子公司 |
| 联骏陶瓷 | 指 | 潮州市联骏陶瓷有限公司，公司的全资子公司 |
| 北京松发 | 指 | 北京松发文化科技有限公司，公司的全资子公司 |
| 醍醐兄弟 | 指 | 北京醍醐兄弟科技发展有限公司，公司的控股子公司 |
| 多贝兄弟 | 指 | 北京多贝兄弟信息技术有限公司，公司的控股孙公司 |
| 真网互动 | 指 | 霍尔果斯真网互动科技有限公司，公司的控股重孙公司 |
| 嘉和陶瓷 | 指 | 深圳市嘉和陶瓷有限公司，公司的控股孙公司 |
| 松发创赢 | 指 | 广东松发创赢产业基金管理合伙企业（有限合伙），公司参 与设立的基金管理合伙企业 |
| 别早科技 | 指 | 广州别早网络科技有限公司，公司的参股公司 |
| 广展通 | 指 | 潮州市广展通瓷业有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 广东松发陶瓷股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 松发股份 |
| 公司的外文名称 | Guangdong Songfa Ceramics Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | SONGFA |
| 公司的法定代表人 | 卢堃 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李静 | 吴佳云 |
| 联系地址 | 广东省潮州市枫溪区如意路工业 区C2-2号楼 | 广东省潮州市枫溪区如意路工业 区C2-2号楼 |
| 电话 | 0768-2922603 | 0768-2922603 |
| 传真 | 0768-2922603 | 0768-2922603 |
| 电子信箱 | [email protected] | [email protected] |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司办公地址 | 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 521031 |
| 公司网址 | http://www.songfa.com |
| 电子信箱 | [email protected] |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 松发股份 | 603268 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
| 营业收入 | 104,952,121.19 | 185,513,021.73 | -43.43 |
| 归属于上市公司股东的净 利润 | -39,509,588.17 | -10,000,052.74 | - |
| 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 | -41,682,568.23 | -10,981,834.82 | - |
| 经营活动产生的现金流量 净额 | 219,285.06 | -4,580,726.04 | - |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上 年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净 资产 | 322,696,587.02 | 362,206,175.19 | -10.91 |
| 总资产 | 768,251,892.84 | 833,797,360.31 | -7.86 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上 年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.32 | -0.08 | - |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.32 | -0.08 | - |
| 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元／股） | -0.33 | -0.08 | - |
| 加权平均净资产收益率（%） | -11.54 | -1.50 | |
| 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） | -12.17 | -1.65 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本期因全球新冠疫情持续影响，国内物流受阻，内销产品无法及时发送。同时国外客户因通胀因素，市场消费意愿下降而推迟订单的出货时间。
本期因国际能源天然气大幅涨价，推高产品成本；隧道窑生产设备维修开工率不足，产量减少而产品摊销制造费用增加。支付融资租赁手续费，增加财务费用的支出；境内应收账款计提坏账准备增加直接影响本期净利润。
经营活动产生的现金流量净额变动主要是本期收到客户货款及税费返还增加而支付各项税费和工资减少所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -22,974.77 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的 税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外 | 3,066,986.85 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的 各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费 用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减 值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -233,549.36 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,781.53 | |
| 减：所得税影响额 | 644,395.23 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -3,131.04 | |
| 合计 | 2,172,980.06 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）陶瓷业务所处行业的情况说明
根据《国民经济行业分类注释》（GB/T4754-2017），公司属于“307 陶瓷制品制造”中的“3074 日用陶瓷制品制造”；根据中国证监会《2021年第3季度上市公司行业分类结果》，公司属于“C30 非金属矿物制品业”。
中国是全球日用陶瓷生产及出口大国,但我国陶瓷行业产品结构不合理，高品质产品供不应求，低端产品陷入激烈的同质化竞争等问题，对行业的制约一直存在。中国陶瓷多年来以出口为主，开拓国内市场，实现陶瓷产品的国际国内市场双循环和互动，是众多陶企需要探索的经营模式。然而，中国陶瓷行业缺乏国际知名品牌，发达国家的领先日用陶瓷企业均采取精品化战略，通过品牌形象营销创造品牌溢价；在国内市场，人们对陶瓷品牌的认知度仍然不高，通过品牌塑造，由产品输出向品牌输出转型，使企业特色鲜明并蕴含品牌文化，具有统一性和稳定性，是我国陶瓷企业未来可持续的发展之路。
从消费者需求来看，随着人们对安全、健康等问题的关注度不断提高，消费者对与食品接触的陶瓷制品的要求不只是简单的经济实用。高品质、外观造型美、低铅、镉溶出量、热稳定性好成为消费者选购陶瓷产品重要的参考指标，陶瓷产品的艺术化、多元化、绿色化、个性化已成为市场发展的必然趋势，促使陶瓷企业需不断对产品进行创新升级。
2020年国家首次提出碳达峰、碳中和目标，碳中和的本质是减碳，陶瓷企业碳排放的主要来源是生产环节，该目标的提出将对陶瓷生产企业产生巨大影响。实行碳排放管控将淘汰一些能耗高、运作不规范的小微企业，提高行业准入门槛，规范行业生态，有利于促进陶瓷行业往数字化、智能化、节能环保和绿色低碳转型升级。
报告期内，面对复杂的国际经济环境，加之国际能源、运费等价格上涨，陶瓷行业出口受到较严重的影响；新冠疫情反复导致国内多地快递阶段性停运、游客减少，对国内陶瓷市场的线上、线下销售也有较大冲击。
（二）教育业务所处行业情况说明
2021 年 7 月 23 日，中共中央办公厅和国务院办公厅联合印发《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》的通知，通知中规定了教育培训企业经营的时间限制、师资限制、学科限制、禁止上市等细则。文件内容对学科类培训行业影响巨大。公司的控股子公司醍醐兄弟作为校外培训机构的网络服务提供商，相关业务也受到很大影响，报告期内业务基本停滞。
（三）主营业务情况
公司是一家集研发、设计、生产、销售及服务于一体的专业化、高品质日用瓷供应商，主要经营家瓷、定制瓷、酒店瓷、陶瓷酒瓶等陶瓷用品。报告期内，公司主营业务主要为陶瓷业务。
1.陶瓷业务
松发因瓷而生，用心做瓷，公司产品涵盖餐具、茶具、咖啡器皿、陈列瓷、艺术收藏瓷、陶瓷酒瓶、酒店用品等陶瓷以及不锈钢、水晶及玻璃等家居用品。
采购方面：公司产品生产的主要原材料有高岭土、长石、石英、硅酸锆、瓷泥、釉料、花纸和包装物品等，高岭土主要采购自广东、福建、湖南等高岭土主产区，瓷泥除了部分由自身的瓷泥车间生产供应以外，有一部分向周边的瓷泥厂商购买；主要的能源有液化石油气和天然气，基本向附近的能源供应企业采购，公司所在地能源供应稳定、充足，且公司与主要能源供货商建立了长期稳定的合作关系，能源采购得到了良好保障。报告期内，天然气价格居高不下，对公司生产成本造成一定影响和压力。
生产方面：公司外销产品采用以销定产为主，内销产品采用以销定产和库存生产相结合的生产模式，主要供应家庭用瓷、酒店用瓷和商务定制瓷。产品的生产经营模式方面，公司采用ODM/OEM 与自主品牌相结合的生产经营方式。
销售方面：外销产品采用以销定产模式，主要是中高档日用陶瓷产品，客户群体主要为酒店、连锁商超及经销商，从分布区域来看，公司产品主要销往欧洲、北美洲、澳洲、中东等地区；内销产品采用以销定产和库存生产相结合模式，主要销售渠道有电商、直营和客户定制。
2.教育业务
公司在线教育业务为控股子公司醍醐兄弟所有，主要是为线上教育机构提供在线教育直播技术服务及音视频互动直播服务。受国家“双减”政策及市场影响，报告期内，醍醐兄弟业务基本停滞。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司主业核心竞争力未发生变化。具体如下：
（一）技术研发优势
公司是“广东省日用工艺陶瓷标准化技术委员会的委员单位”，拥有“广东省日用陶瓷工程技术研究开发中心”、“广东省省级企业技术中心”和“省级工业设计中心”，先后承担国家火炬计划项目、广东省技术创新专项项目以及产业技术创新项目。
公司参与制定的国家标准GB/T3532-2009、GB36890-2018、GB/T38706-2020,行业标准 QB/T4667-2014，地方标准DB44/587-2009、DB44/588-2009，目前均处于正常实施状态。先后通过ISO900质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、ISO22000食和知识产权管理体系认证。公司拥有一支优秀的研发技术团队，通过自主研发整合资源，提升创新能力和新产品开发水平；设立了“广东省博士工作站”、“云雁智创设计服务平台”，具有较强的技术研发优势。
（二）设计创意优势
公司具有较强的创意设计能力，产品设计注重从文化背景中汲取思维元素，产品具有丰富的文化内涵，在功能和美学间实现有效平衡。在产品的创意设计过程中，公司还引进工业设计、广告、服装设计等其他行业的设计人才，将其他行业的设计理念创新性地融合到陶瓷产品的设计中。公司多项产品参赛并获得荣誉，如产品“国之器-方盘”获得中国专利优秀奖，“海鸥”系列产品、“双层杯”获得德国红点奖，产品“力量”在第十一届中国陶瓷艺术大展中荣获金奖，产品“逸动餐具”荣获中国（北京）第八届“大地奖”陶瓷创作创新设计大赛特等奖，产品“金丝玉器”荣获 2020 年中国（北京）国际精品陶瓷展览会暨第九届“大地奖”中国陶瓷创新与设计大赛金奖，产品“粽叶纹陶瓷茶具设计”荣获潮州市首届“市长杯”工业设计大赛金奖、获广东省第十届“省长杯”工业设计大赛概念组优秀奖等。
（三）品牌优势
松发因瓷而生，用心做瓷，以强烈的责任感和精益求精的工匠精神，弘扬瓷文化，重塑以“家”为主题的中华传统价值。经过 30 多年的沉淀和积累，“松发”瓷器在消费者心中形成了良好的口碑和品牌知名度。公司先后获得中国名牌产品、中国陶瓷行业名牌产品、广东省陶瓷行业（日用陶瓷）创新十大杰出企业、中国轻工业陶瓷行业十强企业、国家知识产权优势企业等荣誉称号；2017 年汕头海关授予公司 AEO 高级认证企业证书。2021年5月，经广东商标协会重点商标保护委员会严格评审，公司“松发”商标首批入选“广东省重点商标保护名录”。
（四）客户与营销渠道优势
在外销方面，公司产品主要销往欧洲、北美洲、澳洲、中东等地区，目前已经与世界上 50多个国家和地区的 160 多个客户建立了长期稳定的合作关系，包括英国 Tesco，美国沃尔玛，美国Costco，澳洲 HAG 等知名企业。
在内销方面，公司客户覆盖雀巢（中国）、京东、万豪、喜来登、洲际、海尔等知名企业集团。通过参加国内外大型展会，建立产品展示中心、设立直营店，打造主体化和场景消费体验，建立电子商务销售渠道，进一步提高公司的品牌知名度和市场占有率。同时发挥公司多年生产制造经验的优势，发展异业联盟，为电器行业和家居行业提供电器配件产品及配套产品，合作的品牌企业有海尔、格力、新宝电器、欧派、金牌厨柜、索菲亚等等。多元化的销售渠道和营销网络以及广泛的客户群，提高了公司整体抗风险能力，为公司奠定了良好的市场基础。
公司将坚定不移地努力，利用以上所述竞争优势，通过改进和创新，为公司谋取更大的盈利和发展空间，维护市场地位，回报广大投资者。
三、 经营情况的讨论与分析
2022年上半年，传统行业受疫情反复、俄乌冲突、欧美大国高通胀等因素影响，增长乏力；国内疫情多发散发，对消费的扰动也较大，市场面临需求降低、原材料及物流成本持续上涨等系列问题。面对困难形势，公司坚定信心，全面深化提质增效，紧紧围绕业务发展战略，加强内部精益化管理，向内求效益。报告期内，公司主要生产经营情况如下：
1.品牌与销售管理
报告期内，公司持续优化品牌管理，从产品视觉、销售资料、公关形象等升级品牌输出视觉，服务销售同时输出优化品牌形象；通过自媒体内容沉淀，积攒用户好感，转化渠道销售；策划举办主题活动，以品牌传播为基点撬动目标合作，开辟渠道拓展与产品开拓资源。
销售方面，稳步发展外销市场，以重点客户及客户市场为导向进行产品设计与开发，优化产品结构；分析客户需求并推荐相应的产品方案，增强有效沟通交流，促使订单达成。国内市场持续践行线上线下双向发展，电商方面进一步强化不同渠道的店铺细分定位，优化运营方案，提升客服质量；积极拓展定制客户，通过直营门店推广活动，加强渠道铺设。
2.加强内控与降本增效
报告期内，公司持续完善内控制度与治理机制，强化风险管理和内部控制，严格贯彻执行相关制度，切实保障公司和股东的合法权益。通过优化物料流转流程，加强物料进出及权限管控。公司精益团队持续识别生产过程中的瓶颈进行精益改善，加强巡检，从各个容易造成浪费的行为和环节中不断优化和改进，内部精益降本初见成效。
3.安全生产与环境保护
报告期内，公司持续落实全员安全生产责任制、完善安全管理制度和操作规程，做好气库防护、用气调度和安全压力测试，成立工业园应急队伍，制定应急预案，组织消防演练。持续贯彻“清洁生产”的环保理念，公司制订了2022年监测方案和监测计划，报告期内，公司及子公司完成了上半年自主监测并取得合法报告。
4.架构调整与人才管理
报告期内，公司进一步优化管理模式，调整组织架构，明确战略归属、部门组合及功能，管控跨度及管理模式，持续提升组织活力，有效提高整体运营效率。
持续加强人才梯队建设工作，完善培训体系，公司在报告期内实施了丰富的培训活动，包括集中培训、专业学习、门店实习、岗位带教、项目专训、精益工序等，通过创建松发培训平台，打通培训链条，培养吸纳适合公司未来发展的年轻骨干，完善人才队伍体系。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 104,952,121.19 | 185,513,021.73 | -43.43 |
| 营业成本 | 98,666,690.42 | 147,107,377.46 | -32.93 |
| 销售费用 | 12,231,973.30 | 14,156,777.43 | -13.60 |
| 管理费用 | 22,200,974.08 | 26,274,318.39 | -15.50 |
| 财务费用 | 5,515,124.30 | 8,005,751.03 | -31.11 |
| 研发费用 | 5,023,362.26 | 8,430,165.67 | -40.41 |
| 经营活动产生的现金流量 净额 | 219,285.06 | -4,580,726.04 | - |
| 投资活动产生的现金流量 净额 | -1,674,017.29 | 5,830,577.54 | -128.71 |
| 筹资活动产生的现金流量 净额 | -24,275,752.39 | -16,944,623.75 | - |
营业成本变动原因说明：本期因国际能源天然气大幅涨价，推高产品成本；隧道窑生产设备维修开工率不足，产量减少而产品摊销制造费用增加，营业成本未随销售下降而同比减少；
销售费用变动原因说明：本期销售费用减少主要是因为出口费用、销售人员薪酬和市场推广及服务费减少所致；
管理费用变动原因说明：本期管理费用减少主要是办公费用、办公人员薪酬及中介咨询服务费减少所致；
财务费用变动原因说明：本期财务费用减少主要是美元汇率变动汇兑收益增加所影响； 研发费用变动原因说明：本期主要因子公司“醍醐兄弟”研发员工费用减少所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期收到客户货款及税费返还增加而支付各项税费和工资减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期回收投资额及投资收益减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期偿还控股股东借款增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） | 上年期末数 | 上年期 末数占 总资产 的比例 （%） | 本期期末 金额较上 年期末变 动比例 （%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 3,730,155.34 | 0.49 | 28,993,724.62 | 3.48 | -87.13 | 本期支付材料款 及偿还银行借款 所致； |
| 应收票据 | 359,282.32 | 0.05 | 1,079,297.47 | 0.13 | -66.71 | 本期银行承兑汇 票贴现所致； |
| 持有待售资产 | 0.00 | - | 1,010,095.36 | 0.12% | -100.00 | 本期子公司投资 企业“广展通”清 算注销所致； |
| 在建工程 | 578,027.21 | 0.08 | 4,674,029.54 | 0.56 | -87.63 | 本期隧道窑维修 在建项目完工结 转固定资产所致； |
| 其他非流动资 产 | 2,372,159.17 | 0.31 | 4,135,278.46 | 0.50 | -42.64 | 本期预付工程款 减少所致； |
| 合同负债 | 9,626,817.94 | 1.25 | 5,248,941.45 | 0.63 | 83.40 | 本期预收客户货 款增加所致； |
| 应付职工薪酬 | 9,214,508.77 | 1.20 | 15,763,971.31 | 1.89 | -41.55 | 上期计提年终奖 影响所致； |
| 应交税费 | 2,835,720.84 | 0.37 | 1,190,912.44 | 0.14 | 138.11 | 本期计提税费增 加所致； |
| 其他应付款 | 50,883,398.85 | 6.62 | 81,060,707.22 | 9.72 | -37.23 | 本期控股股东借 款减少所致； |
| 一年内到期的 非流动负债 | 10,193,424.23 | 1.33 | 26,844,839.83 | 3.22 | -62.03 | 本期偿还银行到 期借款及子公司 “联骏陶瓷”支付 融资租赁租金所 致； |
| 其他流动负债 | 504,812.26 | 0.07 | 285,327.14 | 0.03 | 76.92 | 本期内销客户预 收货款销项税额 增加所致； |
| 长期应付款 | 32,328,936.56 | 4.21 | 0.00 | - | 100.00 | 本期子公司“联骏 陶瓷”及“雅森实 |
| 业”增加设备融资 租赁业务所致； | ||||||
| 未分配利润 | -61,622,031.47 | -8.02 | -22,112,443.30 | -2.65 | - | 详见“其他说明”。 |
本期影响未分配利润减少主要是因营业收入下降，而产品受天然气价格大幅上涨、窑炉设备停产维修、产量减少导致当期产品单位成本多摊销固定费用推高产品成本等因素影响，毛利率下降；本期支付融资租赁手续费，增加财务费用的支出；境内应收账款计提坏账准备增加直接影响本期净利润。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产-房屋及建筑物 | 30,036,775.28 | 借款抵押物 |
| 固定资产-房屋及建筑物 | 11,861,916.95 | 融资租赁 |
| 固定资产-机器设备 | 40,205,919.42 | 融资租赁 |
| 固定资产-运输工具 | 124,205.19 | 融资租赁 |
| 固定资产-电子设备及其他 | 3,448,360.93 | 融资租赁 |
| 无形资产-土地使用权 | 18,720,397.74 | 借款抵押物 |
| 合计 | 104,397,575.51 | / |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2016年12月15日，公司全资子公司雅森实业参股设立“潮州市广展通瓷业有限公司”，持股比例7.77%，认缴出资额700万元；12月22日，广展通完成工商设立登记，并取得潮州市工商行政管理局核发的《核准设立登记通知书》和《营业执照》。
公司指派林道藩在广展通董事会担任董事，能对该公司施加重大影响，因此公司对本投资项目采用权益法核算。
2021年12月24日，广展通召开股东会，决议表决通过成立清算小组，拟清算解散该公司；2022年5月18日，广展通已完成注销。本次对外投资亏损14.43万元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：人民币万元
| 公司 名称 | 持股比 例 | 业务 性质 | 主营业务 | 注册资本 | 资产总额 | 净资产 | 主营业务 收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 潮州 松发 | 100% | 陶瓷 行业 | 设计、生产、销售陶瓷制品、卫生洁具 （青花玲珑瓷除外），礼品、工艺品、 日用百货、瓷泥、瓷釉及铁制品、座钟、 不锈钢、铝、芒、藤、竹、木制品等陶 瓷配套产品。 | 563.2626 | 9,571.06 | 6,589.37 | 1,788.09 | 101.77 | 98.44 |
| 雅森 实业 | 100% | 陶瓷 行业 | 生产、销售：各式陶瓷制品、树脂制品、 卫生洁具、瓷泥、陶瓷颜料(不含危险 化学品)、包装制品（不含印刷品）及 其陶瓷相关配套的藤、竹、木、布、蜡、 玻璃、塑料、五金、不锈钢、电器、水 暖器件。 | 7,826.5165 | 24,897.70 | 19,403.85 | 2,211.06 | -526.93 | -519.01 |
| 广州 松发 | 100% | 酒店 设备 | 皮革及皮革制品批发；木制、塑料、皮 革日用品零售；日用器皿及日用杂货批 发；服装零售；服装批发；厨房设备及 厨房用品批发；纺织品、针织品及原料 批发；陶瓷、玻璃器皿批发；家用电器 批发；日用杂品综合零售；家具批发； 厨房用具及日用杂品零售；陶瓷、玻璃 器皿零售；纺织品及针织品零售。 | 1,000.00 | 448.76 | 414.11 | 19.45 | -37.04 | -34.13 |
| 松发 家居 | 100% | 陶瓷 家居 用品 | 日用杂品综合零售；工艺品批发(象牙 及其制品除外)；家居饰品批发；家具 零售；家具批发；塑料制品批发；陶瓷 装饰材料零售；纸制品批发；商品零售 贸易（许可审批类商品除外）；商品批 发贸易（许可审批类商品除外）；陶瓷、 玻璃器皿零售；陶瓷、玻璃器皿批发； 会议及展览服务；互联网商品零售（许 可审批类商品除外）；互联网商品销售 （许可审批类商品除外）；纺织品及针 织品零售；厨房用具及日用杂品零售； 纸张批发。 | 1,000.00 | 322.76 | -66.17 | 89.26 | -15.61 | -14.84 |
| 联骏 陶瓷 | 100% | 陶瓷 行业 | 设计、生产、销售:陶瓷制品、卫生洁 具、工艺品(象牙、犀角及其制品除外)、 瓷泥、瓷釉、陶瓷颜料(不含危险品) 及树脂、聚脂、橡胶、塑料、五金、玻 璃、灯具、藤、竹、木、布、蜡、包装 品(不含印刷)的陶瓷配套制品。 | 6,963.00 | 30,532.09 | 14,664.86 | 2,658.54 | -823.96 | -786.73 |
| 北京 松发 | 100% | 陶瓷 销售、 服务 | 技术推广服务；销售酒店用品、陶瓷制 品、工艺品、家具；承办展览展示活动； 企业管理；货物进出口、技术进出口、 代理进出口；经济信息咨询。 | 500.00 | 80.13 | -90.22 | 44.09 | -44.02 | -44.01 |
| 松发 创赢 | 76.92% | 资本 市场 服务 | 受托管理股权投资基金（具体经营项目 以金融管理部门核发批文为准）；股权 投资；股权投资管理；投资咨询服务； 投资管理服务。 | 130.00 | 450.77 | 448.81 | - | -12.28 | -12.28 |
| 醍醐 兄弟 | 51% | 教育 直播 软件 服务 | 技术开发、技术转让、技术咨询、技术 服务；计算机系统集成；计算机技术研 究与试验发展；销售自行开发后的产 品。 | 500.00 | 3,899.91 | 3,662.02 | -65.06 | -144.99 | -145.01 |
| 别早 科技 | 13.98% | 科技 推广 和应 用服 务 | 信息电子技术服务；科技信息咨询服 务；广告业；计算机技术开发、技术服 务；信息技术咨询服务；商品信息咨询 服务；软件服务；软件开发；软件测试 服务；增值电信服务。 | 117.65 | 341.58 | 248.49 | 2.41 | 1.34 | 0.57 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场风险
当前，行业各陶瓷企业在降耗降本的同时，不断加强研发创新能力，产品呈现出高端化、智能化等特点。在当前消费升级阶段过渡的过程中，若陶瓷产品不能满足消费者有效需求，导致消费意愿持续下降，将会对陶瓷企业的生产经营带来一定的压力和挑战。
2、汇率波动风险
公司外销产品的结算货币主要为美元，受外部宏观环境的影响，美元兑人民币会产生相应的波动，尤其是人民币挂钩一揽子货币以来，汇率的波动日趋常态化，具有较大的不确定性，公司存在一定的汇率风险。
3、原材料和能源价格波动风险
公司产品的主要原材料包括瓷泥、高岭土、化工材料和包装材料等，主要能源是液化石油气和天然气。公司直接材料占营业成本比例较大，其价格的上涨将导致公司成本上升。虽然公司已经制定较好的采购策略，并通过节能减排等措施加强成本的控制力度，但公司仍面临着原材料和能源价格波动带来的成本变动风险。
4、人员管理风险
随着公司的发展壮大，对高素质人才的需求日益增加，同时公司项目建设及市场拓展的不断推进，销售、管理、研发等人员规模也会随之增加，管理要求及复杂程度将显著提高，若公司人员素质不能满足公司持续发展的需要，可能会对公司发展带来不利影响。
5、商誉减值风险
近几年由于公司先后收购了联骏陶瓷、醍醐兄弟等公司而形成商誉，公司在期末均对相关资产组进行减值测试，并及时根据减值测试情况对商誉计提减值准备。2021年度公司已全额计提醍醐兄弟及部分联骏陶瓷的商誉减值准备，未来若被收购公司经营情况恶化，则还可能产生商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。
6、欧盟反规避风险
2019年12月12日，欧委会发布对华日用陶瓷反规避终裁公告：33家中国日用陶瓷出口企业存在规避行为，被取消较低税率资格，调高税率至36.1%，征税追溯时间自2019年3月23日起。松发股份因子公司联骏陶瓷被列入涉案名单而成为关联公司，公司和子公司联骏陶瓷存在因欧盟调高税率导致净利润减少的风险。
7、外部宏观形势风险
2022年，新型冠状病毒肺炎疫情仍在延续，全球疫情防控形势尚不明朗，国际形势紧张，未来行业需求存在不确定因素，可能对公司正常的市场营销带来不利影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定 网站的查询索引 | 决议刊登的 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一 次临时股东 大会 | 2022-02-28 | www.sse.com.cn | 2022-03-01 | 本次会议共审议通过1项议 案，不存在否决议案情况。 具体内容详见公司刊登在 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券日报》、《证 券时报》、上海证券交易所 网站公告。 |
| 2021年年度 股东大会 | 2022-04-18 | www.sse.com.cn | 2022-04-19 | 本次会议共审议通过 14 项 议案，不存在否决议案情 况。具体内容详见公司刊登 在《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券日报》、 《证券时报》、上海证券交 易所网站公告。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开了 2 次股东大会，其中年度股东大会 1 次，临时股东大会 1 次。经北京市康达律师事务所律师鉴证，公司上述股东大会的召集、召开程序、召集人和出席会议人员的资格及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，表决结果合法有效。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每 10股送红股数（股） | - |
| 每 10股派息数(元)（含税） | - |
| 每 10股转增数（股） | - |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司主营业务范围为设计、生产、销售日用陶瓷及相关制品，公司、下属子公司及其他分支机构均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
根据《固定污染源排污许可证分类管理名录（2019 年版）》“陶瓷制品智造 307”的产能要求，松发股份、子公司潮州松发、雅森实业、联骏陶瓷等涉及日用陶瓷生产的企业，暂不需申请排污许可证，上述公司均已登记固定污染源排污登记表，并领取固定污染源排污登记回执。报告期内，公司严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，无环境污染事件发生。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司作为日用陶瓷生产企业，在污染防治生态保护上十分重视，主要体现在： （一）公司配套了生产污水和生活污水处理设施，专人专管，生产污水、生活污水做到应收尽收，经素絮沉淀和生化处理后依法排放。
（二）每年按国家排污许可要求提交“年度自主监测计划”，并按计划完成每季度自主环境污染监测，完成年度环保台帐，形成报告后上传国家排污许可平台。对生产经营中产生的“危险废物”、“废陶瓷”、“废石膏”交由具备处理资质的公司进行无害化处理。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
报告期内，公司窑炉烧成燃料全部使用清洁能源“天然气”，通过高空依规排放，生产车间使用“水帘机”进行降尘，减少环境污染，节能减排，实现清洁生产。
公司通过对窑炉技术改造，缩短高温段烧制时间，改造窑车和支架来达到热值最高利用率；通过余热干燥技术改造，把窑炉烧制过程中的余热通过管道输送到干燥房进行土坯和模具干燥，以此来降低能源消耗，达到减排目的。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
| 承诺 背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及 期限 | 是否 有履 行期 限 | 是否 及时 严格 履行 | 如未能及时履行应 说明未完成履行的 具体原因 | 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 |
| 收购 报告 书或 权益 变动 报告 书中 所作 承诺 | 盈利 预测 及补 偿 | 林道藩 陆巧秀 林秋兰 | 林道藩、陆巧秀（乙方）夫妇及林秋兰（丙方）已 在《恒力集团有限公司与林道藩、陆巧秀、林秋兰关于 广东松发陶瓷股份有限公司股份之股份转让协议》中标 的公司（松发股份）业绩作出如下承诺： （1）业绩承诺人乙方及丙方承诺，标的公司（合并 报表范围）在利润补偿期间（2018、2019 及 2020；下 同）净利润分别不低于3,000 万元； 如果上述承诺未实现，承诺人乙方及丙方将按本协 议规定以现金方式向标的公司进行补偿。 （2）根据《广东松发陶瓷股份有限公司与五莲正心 修身股权投资合伙企业(有限合伙)、北京创新方舟科技 有限公司、北京学而思教育科技有限公司关于北京醍醐 兄弟科技发展有限公司之股权转让协议》（以下简称“《醍 醐兄弟股权转让协议》”）的约定，五莲正心修身股权 投资合伙企业(有限合伙)及陈广涛、谢忠明、谢艳青、 刘岩、徐文龙、柳国林（以下简称“五莲正心及管理层”） 对未完成业绩承诺应承担补偿义务。如五莲正心及管理 | 2018.08.27 至 2020.12.31 | 是 | 否 | 公司 2018 年度实 现的净利润超过承 诺业绩。2019 年度 净利润为 2,710.51 万元，未达到承诺净 利润，林道藩、陆巧 秀及林秋兰已向公 司 补 偿 现 金 289.49 万元。2020 年度净利润 为 106.01 万元，按照 《股权转让协议》约 定，林道藩、陆巧秀 及林秋兰需向公司 补偿现金 2,893.99 万元。由于承诺方的 资金周转问题，目前 | 承诺方采 取分期偿 还的方式 支付，并 将 按 照 《股权转 让协议》 的约定支 付逾期违 约金。公 司将积极 督促业绩 承诺方推 进补偿事 项，关注 补偿实施 进展情 |
| 层未按照《醍醐兄弟股权转让协议》义务进行补偿时， 乙方及丙方应对前者补偿义务承担连带责任。 （3）净利润需以为标的公司提供年度审计服务的具 有证券、期货相关业务许可证会计师事务所出具的审计 报告的数额为准。 乙方及丙方承诺，如果标的公司利润补偿期间内任 一会计年度的实际净利润数不能达到相应承诺净利润 数，则乙方及丙方负责向标的公司补偿。标的公司将分 别在利润补偿期间各年向甲方、乙方及丙方披露其该会 计年度的实际净利润数与承诺净利润数的差异情况，并 由审计机构对此出具专项审核报告，最终实际净利润数 与承诺净利润数之差额根据上述专项审核报告的审核结 果确定。 | 无充足资金一次性 支付补偿款，因此采 用分期偿还的方式 支付，并将按照《股 权转让协议》的约定 支付逾期违约金。截 至本报告披露日，承 诺方已向公司支付 补偿款 2200万元。 | 况，并根 据业绩承 诺补偿款 的回收情 况及时履 行信息披 露义务， 切实维护 全体投资 者的合法 权益。 | ||||||
| 其他 | 林道藩 陆巧秀 林秋兰 | 林道藩、陆巧秀（乙方）夫妇及林秋兰（丙方）已 在《股份转让协议》中就不谋求上市公司控制权作出如 下声明与保证： 1、在本协议签署前及甲方（恒力集团）持有标的公 司（松发股份）股份期间，乙方及丙方与其他第三方之 间均不存在且亦不谋求任何形式的其他一致行动关系； 2、在本协议签署前及甲方持有标的公司股份期间， 乙方及丙方不存在且亦不谋求与标的公司任何其他股东 或其他方达成任何针对标的公司控制权、股东大会表决、 董事、监事及高级管理人员的选举任命、股息分红、股 份变动等重大决策事项上采取一致意见的任何书面或非 书面的协议、合作或默契。 3、本协议签署后，除甲方书面同意外，乙方及丙方 不谋求标的股份过户至甲方后标的公司的实际控制权， 且不与他人或配合他人达成一致共识而谋求标的股份过 | 2018-08-27 至长期 | 否 | 是 | |||
| 户至甲方后标的公司的实际控制权。 4、标的公司及其附属公司、乙方及丙方不存在与他 人通过利益输送、转移标的公司主营业务或其他方式侵 害上市公司及甲方利益的情况。 5、乙方及丙方应继续履行其在本协议签署前作出的 承诺事项。 | ||||||||
| 其他 | 曾文光 蔡少玲 | 曾文光、蔡少玲夫妇已出具《承诺函》并承诺： “1、恒力集团持有上市股份前及期间，本方不存在 且亦不谋求与上市公司任何其他股东或其他方达成任何 针对上市公司控制权、股东大会表决、董事、监事及高 级管理人员的选举任命、股息分红、股份变动等重大决 策事项上采取一致意见的任何书面或非书面的协议、合 作或默契等一致行动关系。 2、不得与他人通过利益输送、转移上市公司主营业 务或其他方式侵害上市公司及恒力集团利益的情况。 3、如本方或本方之一致行动人（如有）与本函中任 何一项声明或承诺相悖时或向恒力集团提供虚假材料或 存在虚假销售、财务造假情况时，本方愿意承担因此造 成的一切损失及全部赔偿责任。” | 2018-08-27 至长期 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 恒力集 团 | 为了保持权益变动完成后上市公司独立性，信息披 露义务人恒力集团承诺如下： （一）确保上市公司人员独立 1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员在上市公司专职工作，不在 恒力集团及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外 的其他职务，且不在恒力集团及其控制的其他企业中领 薪。 2、保证上市公司的财务人员独立，不在恒力集团及 | 2019-09-23 至长期 | 否 | 是 | |||
| 其控制的其他企业中兼职或领取报酬。 3、保证上市公司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬 管理体系，该等体系和恒力集团及其控制的其他企业之 间完全独立。 （二）确保上市公司资产独立完整 1、保证上市公司具有独立完整的资产，上市公司的 资产全部处于上市公司的控制之下，并为上市公司独立 拥有和运营。 2、保证恒力集团及其控制的其他企业不以任何方式 违法违规占用上市公司的资金、资产。 3、保证不以上市公司的资产为恒力集团及其控制的 其他企业的债务违规提供担保。 （三）确保上市公司的财务独立 1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务 核算体系。 2、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和 对子公司的财务管理制度。 3、保证上市公司独立在银行开户，不与恒力集团及 其控制的其他企业共用银行账户。 4、保证上市公司能够作出独立的财务决策，恒力集 团及其控制的其他企业不通过违法违规的方式干预上市 公司的资金使用、调度。 5、保证上市公司依法独立纳税。 （四）确保上市公司机构独立 1、保证上市公司依法建立健全股份公司法人治理结 构，拥有独立、完整的组织机构。 2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、 监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独 | ||||||||
| 立行使职权。 3、保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，与恒 力集团及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。 （五）确保上市公司业务独立 1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人 员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能 力。 2、保证尽量减少恒力集团及其控制的其他企业与上 市公司的关联交易，无法避免或有合理原因的关联交易 则按照公开、公平、公正的原则依法进行。 本次权益变动完成后，本公司不会损害松发股份的 独立性，在资产、人员、财务、机构和业务上与松发股 份保持五分开原则，并严格遵守中国证监会关于上市公 司独立性的相关规定，保持并维护松发股份的独立性。 如违反上述承诺，本公司愿意承担由此产生的全部 责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接 或间接损失。 | ||||||||
| 解决 同业 竞争 | 恒力集 团 | 恒力集团作出如下避免同业竞争的承诺： 本公司将不直接或间接经营任何与松发股份及其下 属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务， 也不参与投资任何与松发股份生产的产品或经营的业务 构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 如违反上述承诺，本公司愿意承担由此产生的全部 责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接 或间接损失。 | 2019-09-23 至长期 | 否 | 是 | |||
| 解决 关联 交易 | 恒力集 团 | 信息披露义务人恒力集团作出如下承诺：若本公司与松 发股份之间发生关联交易，将严格按照有关法律法规做 出明确约定，并按照有关信息披露要求充分披露，其关 联交易价格也将严格依照市场经济原则，采取市场定价 确定交易价格，充分保证上市公司的利益及其他投资者 的权益。如违反上述承诺，本公司愿意承担由此产生的 全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有 直接或间接损失。 | 2019-09-23 至长期 | 否 | 是 | |||
| 与首 次公 开发 行相 关的 承诺 | 解决 同业 竞争 | 林道藩 陆巧秀 | 1、本人不直接或间接从事与松发股份相同或类似的 业务，不直接或间接从事、参与或进行与松发股份的生 产经营相竞争的任何活动，在避免同业竞争方面符合国 家相关法律、法规的规定。 2、本人目前未对具有与松发股份相同或类似业务的 公司进行投资，将来也不以任何方式（包括但不限于单 独经营、通过合资、合作经营或承包、租赁经营或拥有 另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接从事任 何与松发股份及其控制企业的主营业务构成或可能构成 同业竞争的业务或活动。 3、如本人或本人所控制的企业获得的商业机会与松发股 份及其控制的企业主营业务发生同业竞争或可能发生同 业竞争的，本人将立即通知松发股份并将该商业机会给 予松发股份，以确保松发股份及其全体股东利益不受损 害。 4、本人承诺不利用对公司的控股关系及实际控制人 地位进行损害公司及公司除本人外其他股东利益的经营 活动，保障公司资产、业务、人员、财务、机构方面的 独立性，保障公司独立经营、自主决策的权利，严格遵 守《公司法》和《公司章程》的规定，履行应尽的诚信、 | 2011-06-09 至长期 | 否 | 是 | ||
| 勤勉责任。 5、如有必要，本人将采取其他有效措施避免和消除 同业竞争。 6、本人确认本承诺函旨在保障公司全体股东及债权 人之权益而作出。 7、本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立 执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影 响其他各项承诺的有效性。 8、本承诺函为不可撤销承诺，自签字之日起生效（承 诺时间为 2011 年 6 月）。 9、本人将督促本人关系密切的家庭成员同受本承诺函的 约束。 | ||||||||
| 解决 同业 竞争 | 刘壮超 | 1、本人不直接或间接从事与公司相同或类似的业 务，不直接或间接从事、参与或进行与公司的生产经营 相竞争的任何活动，不对具有与公司相同或类似业务的 公司进行投资。 2、本人承诺不利用对公司的持股关系进行损害公司 及公司除本人外其他股东利益的经营活动，保障公司资 产、业务、人员、财务、机构方面的独立性，保障公司 独立经营、自主决策的权利，严格遵守《公司法》和《公 司章程》的规定，履行应尽的诚信、勤勉责任。 3、本人将尽量避免本人以及本人实际控制或施加重 大影响的公司与松发股份之间产生关联交易事项（自公 司领取薪酬或津贴的情况除外），对于不可避免发生的 关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照 公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市 场公认的合理价格确定，本人不会要求公司给予优于提 供给任何独立第三人的条件。 | 2011-06-09 至长期 | 否 | 是 | |||
| 4、本人保证不会利用关联交易转移松发股份利润， 不会通过影响松发股份的经营决策来损害松发股份及其 他股东的合法权益。 5、本人将严格遵守松发股份章程中关于关联交易事 项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照松发股份关 联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联 交易事项进行信息披露。 6、本人确认本承诺函旨在保障公司全体股东及债权 人之权益而作出。 7、本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立 执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影 响其他各项承诺的有效性。 8、本承诺函自签字之日起生效（承诺时间为 2011 年 6 月）。 | ||||||||
| 其他 | 林道藩 林秋兰 | 1、本人直接或间接持有的股份公司股份目前不存在 权属纠纷、质押、冻结等依法不得转让或其他有争议的 情况； 2、若本人直接或间接持有的股票在锁定期满后两年 内减持，减持价格将不低于股份公司首次公开发行股票 时的价格；上述两年期限届满后，本人在减持直接或间 接持有的股份公司股份时，将按市价且不低于股份公司 最近一期经审计的每股净资产价格（审计基准日后发生 权益分派、公积金转增股本、配股等情况的，应做除权、 除息处理）进行减持。本人减持直接或间接持有的股份 公司股份时，将提前三个交易日通过股份公司发出相关 公告。 3、股份公司上市后六个月内如股份公司股票连续二 十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月 | 2014-05-08 至长期 | 否 | 是 | |||
| 期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有股份公司 股票的锁定期限自动延长六个月。 4、在股份公司上市后三年内，若股份公司连续 20 个交易日每日股票收盘价均低于最近一期经审计的每股 净资产（审计基准日后发生权益分派、公积金转增股本、 配股等情况的，应做除权、除息处理），本人直接或间 接持有股份公司股票的锁定期自动延长六个月，并按照 《广东松发陶瓷股份有限公司上市后三年内股价稳定的 预案》增持股份公司股份。 5、为避免股份公司的控制权出现变更，保证股份公 司长期稳定发展，如本人通过非二级市场集中竞价出售 股份的方式直接或间接出售股份公司 A 股股份，本人不 将所持股份公司股份（包括通过其他方式控制的股份） 转让给与股份公司从事相同或类似业务或与股份公司有 其他竞争关系的第三方。如本人拟进行该等转让，本人 将事先向股份公司董事会报告，在董事会决议批准该等 转让后，再行转让。 6、本人作出的上述承诺在本人直接或间接持有股份 公司股票期间持续有效，不因本人职务变更或离职等原 因而放弃履行上述承诺。 | ||||||||
| 其他 承诺 | 其他 | 扶绥正 心修身 网络科 技合伙 企业（有 限合伙） | 五莲正心修身承诺自购买公司股票之日起 48 个月内不 得通过任何方式减持或委托第三方管理所持有的公司股 票。 | 2018-01-04 至 2022-01-03 | 是 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 全资子公司联骏陶瓷与国投建恒融 资租赁股份有限公司通过“售后回租”的 形式开展融资租赁业务。 | 具体内容详见公司于2022年1月25 日在《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》及上海证券 交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关 于子公司与关联方开展融资租赁关联交 易的公告》（2022临-004）。 |
| 全资子公司雅森实业与国投建恒融 资租赁股份有限公司通过“售后回租”的 形式开展融资租赁业务。 | 具体内容详见公司于2022年2月12 日在《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》及上海证券 交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关 于子公司与关联方开展融资租赁关联交 易的公告》（2022临-008）。 |
| 确认 2021 年度日常关联交易执行情 况，对 2022 年度日常关联交易的预计情 | 具体内容详见公司于2022年3月29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、 |
| 况。 | 《证券日报》、《证券时报》及上海证券 交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关 于确认公司 2021 年度日常关联交易执行 情况暨对 2022 年度日常关联交易预计 情况的公告》（2022临-018）。 |
| 公司控股股东恒力集团通过委托吴 江市苏南农村小额贷款股份有限公司向 公司提供贷款。 | 具体内容详见公司于2022年7月21日在 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券日报》、《证券时报》及上海证券交易 所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于 公司接受股东委托贷款暨关联交易的公 告》（2022临-029）。 |