[中报]同享科技(839167):2022年半年度报告

时间：2022年08月22日 23:01:16 中财网

原标题:同享科技:2022年半年度报告

半年度报告

2022
公司半年度大事记 2022年 1月 12日，公司响应“2022年新春慈善捐募”活动的号召，向苏州市吴江区慈善基金会捐款100万元，为救助帮扶困难群体事业助力。


2022年 2月，苏州市爆发新冠疫情，公司向吴江经济开发区捐助了抗疫物资，积极配合各项防疫工作，为疫情的控制贡献一份力量。


2022年 5月 17日，公司收到了中国证券监督管理委员会于 2022年 5月 13日出具的《关于同意同享（苏州）电子材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，同意公司向特定对象发行股票的注册申请，公司成为首单通过北交所审核并获得证监会注册的再融资项目。


2022年 5月 27日，公司收到吴江区企业资本运作奖励 350万元。

目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................. 10
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 20
第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 25
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 31
第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 33
第八节 备查文件目录 .............................................................................................................. 98


第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人陆利斌、主管会计工作负责人蒋茜及会计机构负责人（会计主管人员）蒋茜保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
1、客户集中度较高风险	报告期内，公司向晶科能源有限公司及其子公司销售实现 的营业收入占公司营业收入的比重为 42.34%，报告期内公司 向前五大客户的销售收入合计占公司当期营业收入的比重为 94.31%。公司客户较为集中主要是因为下游光伏组件行业集中 度较高的特点所致，如果晶科能源等主要客户对公司产品的需 求和政策发生重大变化，可能对公司经营业绩产生不利影响。
2、间接融资风险	截至报告期末，公司资产负债率为 60.31%，公司自银行取 得的短期间接融资余额达 39,245.71万元，占公司流动资产余 额的比例达 48.16%。由于公司与上游供应商支付结算周期一 般为 3-4个月，与上游供应商支付结算周期一般为预付款或当 月结算，销售收入的增加将短期占用公司营运资金。若公司短 期内营运资金不足，客户拖延回款，且不能从银行或银行外主 体继续取得借款，有可能导致公司债务违约和可持续经营风 险。
3、应收票据及应收账款余额较大不能 及时收回的风险	公司客户主要是光伏组件厂商，行业集中度较高，客户规 模普遍较大，对原材料采购的谈判能力较强，光伏焊带企业通 常采用赊销的结算方式，应收账款回款周期较长。报告期末， 公司应收票据及应收账款（含应收款项融资）账面价值为 65,918.87万元，占总资产的比例为 72.37%，占当期营业收入 的比例为 97.18%。随着公司经营规模的不断扩大，应收票据及 应收账款余额可能仍保持较高水平。
	虽然公司建立了客户信用综合评估体系，持续跟踪客户的 信用变化情况，将发货量与客户信用挂钩，并按照既定的会计 政策及估计对应收款项计提了相应的坏账准备，若公司主要客 户未来财务状况或资信情况出现重大不利变化，将导致公司应 收账款不能按期回收或无法收回，从而对公司经营业绩和生产 运营产生较大不利影响。
4、存货周转率下降的风险	报告期内，公司存货周转率为 8.43，尽管公司存货周转率 未出现下滑，但较快的存货周转率能够减少营运资金占用，降 低资金占用成本，提高公司资金利用效率和盈利能力，若存货 周转率出现下滑，将导致公司营运资金减少和盈利能力下滑的 风险。
5、原材料采购的风险	公司光伏焊带产品的原材料主要为铜材和锡材，公司成本 变化主要受铜材和锡材采购价格变化的影响。报告期内，原材 料价格波动较大，若未来铜材和锡材的价格出现大幅波动，公 司未能采取有效措施应对，则可能会给公司生产经营带来不利 影响，公司可能面临一定的原材料价格波动风险。另外，公司 主要原材料的供应商较为集中，若供应商经营发生不利变化或 产能受限，亦将影响公司原材料的及时供应。虽然公司不断通 过技术创新和生产流程优化降低生产成本、扩大产能实现规模 经济，并与主要原材料供应商保持良好的业务合作关系，但公 司仍存在原材料价格大幅波动与供应商不利变化给生产经营 带来不利影响的风险。
6、产业政策变动风险	由于目前公司主要下游应用领域光伏产业的发电成本与 传统能源相比尚有一定差距，行业发展在短期内仍需依赖政府 的政策支持，因此光伏行业受产业政策的影响较大。未来国家 光伏产业的产业调整，可能对公司经营业绩产生一定的影响。
7、税收优惠的风险	公司于 2021年 11月 15日通过高新技术企业资格复审， 有效期三年（自 2021年度至 2023年度）。公司报告期内按 15% 的税率缴纳企业所得税，若未来国家有关研发费用加计扣除的 政策发生变化，或者高新技术企业所得税税收优惠政策发生变 化，或者高新技术企业资格有效期结束后公司未通过高新技术 企业复审认定，使得公司享受的所得税税收优惠减少，将对公 司未来经营业绩产生一定的不利影响。
8、技术风险	光伏焊带具有较长的使用周期，对延伸率、抗拉强度、电 阻率等关键指标要求极高。光伏产业的迅猛发展推动着光伏行 业技术的不断进步，也推动着电池连接技术、光伏焊带产品类 型的发展及变革。随着下游客户对产品耐用性和质量稳定性的 要求越来越高，光伏行业的技术进步带来的光伏焊带行业的技 术发展及变革，使得符合行业未来发展趋势的新产品的研发需 求日益增强。 光伏焊带的研发创新需要投入大量的人力、物力和财力， 同时还要求企业紧盯市场需求的发展变化趋势不断调整研发 计划。因此，如果未来公司无法在研发创新上持续投入，未能 掌握市场的发展变化趋势，将难以保证公司在关键技术和研发
	水平上继续保持行业领先地位，从而削弱公司的市场竞争力。
本期重大风险是否发生重大变化：	报告期内，公司改变了取得银行借款的担保方式，取消了 通过不动产抵押获取的银行授信，不存在使用土地抵押风险的 情形。

是否存在退市风险
□是 √否



释义

释义项目		释义
公司、本公司、同享科技	指	同享（苏州）电子材料科技股份有限公司
实际控制人	指	陆利斌、周冬菊
控股股东、同友投资	指	苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙）
主办券商、中信建投	指	中信建投证券股份有限公司
报告期	指	2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日
元、万元	指	人民币元、人民币万元
光伏焊带	指	又称镀锡铜带或涂锡铜带，分为互连焊带和汇流焊 带。其中互连焊带用于收集单个电池片上的电子并使 电池片串联，汇流焊带用于将上述串联电池片连接， 汇总输出电流，并最终引出至接线盒
光伏组件	指	又称太阳能电池组件、太阳能电池板，太阳能发电系 统中的核心部分，由太阳能电池片、钢化玻璃、EVA、 太阳能背板以及铝合金边框组成，光伏焊带是其重要 组成成分
互连焊带	指	用于连接光伏电池片，收集、传输光伏电池片电流的 涂锡焊带
汇流焊带	指	用于连接光伏电池串及接线盒，传输光伏电池串电流 的涂锡焊带
晶科能源	指	晶科能源有限公司及其子公司
天合光能	指	天合光能股份有限公司及其子公司
横店东磁	指	横店集团东磁股份有限公司及其子公司
高华精密	指	苏州高华精密机械有限公司

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	同享（苏州）电子材料科技股份有限公司
英文名称及缩写	TonyShare(suzhou)Electronic Material Technology co.,Ltd.
	TonyShare
证券简称	同享科技
证券代码	839167
法定代表人	陆利斌

二、 联系方式

董事会秘书姓名	蒋茜
联系地址	江苏省苏州市吴江经济开发区龙桥路 579号
电话	0512-63168373
传真	0512-63168073
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.tonyshare.com
办公地址	江苏省苏州市吴江经济开发区龙桥路 579号
邮政编码	215200
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司披露中期报告的证券交易所 网站	www.bse.cn
公司披露中期报告的媒体名称及网 址	中国证券报（www.cs.com.cn）
公司中期报告备置地	同享科技董事会秘书办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
成立时间	2010年 11月 10日
上市时间	2021年 11月 15日
行业分类	C制造业-C32有色金属冶炼和压延加工业-C324有色金属合金 制造-C3240有色金属合金制造
主要产品与服务项目	光伏焊带
普通股股票交易方式	连续竞价交易
普通股总股本（股）	103,320,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	控股股东为苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙）
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为陆利斌、周冬菊，一致行动人为苏州同友投资管 理合伙企业（有限合伙）

五、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91320509562925531T	否
注册地址	江苏省苏州市吴江经济技术开发 区益堂路	否
注册资本（元）	103,320,000.00	否

六、 中介机构

报告期内履行持续 督导职责的保荐机 构	名称	中信建投证券股份有限公司
	办公地址	北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座3层
	保荐代表人姓名	刘劭谦、徐清平
	持续督导的期间	2020年 7月 27日 – 2022年 12月 31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	678,310,848.43	386,300,959.42	75.59%
毛利率%	10.72%	14.39%	-
归属于上市公司股东的净利润	28,781,641.01	32,570,866.53	-11.63%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	25,735,302.50	30,394,957.48	-15.33%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	8.17%	10.64%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	7.31%	9.93%	-
基本每股收益	0.28	0.32	-12.50%

（二） 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	910,840,919.83	540,313,112.99	68.58%
负债总计	549,371,717.67	201,426,351.84	172.74%
归属于上市公司股东的净资产	361,469,202.16	338,886,761.15	6.66%
归属于上市公司股东的每股净资产	3.50	3.28	6.71%
资产负债率%（母公司）	60.31%	37.28%	-
资产负债率%（合并）	60.31%	37.28%	-
流动比率	1.55	2.38	-
利息保障倍数	4.45	7.69	-

（三） 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	-178,258,197.47	18,411,360.64	-
应收账款周转率	2.00	1.42	-
存货周转率	8.43	8.39	-

（四） 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	68.58%	9.73%	-
营业收入增长率%	75.59%	49.73%	-
净利润增长率%	-11.63%	11.08%	-

二、 非经常性损益项目及金额

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分	-12,268.06
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外	3,767,837.76
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	881,994.68
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,053,636.72
非经常性损益合计	3,583,927.66
减：所得税影响数	537,589.15
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	3,046,338.51

三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要

1、盈利模式 公司主营业务为高新能光伏焊带产品的研发、生产和销售。公司拥有多年光伏产业辅料从业经历， 主要为光伏行业大型电池组件厂商提供光伏焊带产品。目前公司核心产品为汇流焊带和互连焊带。公 司借助各种渠道与行业内多家公司建立联系，成为合格供应商，并积极参加境内外展会吸引潜在客户， 进而取得订单。在综合考虑原材料价格及加工制造成本、损耗率及合理利润率基础上制定产品价格。 依靠自主研发、自主生产作为支撑，公司通过主动营销的方式向客户提供产品从而获取利润及现金流。 2、采购模式 公司物资采购主要为原材料铜材及锡条和生产所需的机器设备，公司采取“按需采购”方式安排采 购。一般接到客户订单后开始编制近期的生产计划，生产部根据具体生产计划情况向采购部提交采购 申请，由采购部经过询价、比价后，选择合格供应商签订采购合同，并实施采购，采购回厂的原材料 经质量部检验合格后，再通知生产部安排加工生产。经过多年发展，公司已拥有较完善的供应商管理 体系，与主要供应商之间形成了良好和稳定的合作关系。 3、生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式。公司每年年初与客户签订合作框架协议，其后根据客户订 单需求具体安排生产计划。生产部接到具体订单后首先通知采购部安排采购，随后将采购的铜材进行 前期处理后进行高速自动涂锡、裁剪、检验、最后包装成盘或轴交付至客户。 4、销售模式 公司主要采取直销模式，由市场部门负责国内外销售业务。公司下游客户相对较为集中，较容易 取得其公开信息，公司通过展会、邮件、电话及直接拜访等方式与客户建立联系。通过与其签订长期 框架协议获取销售订单，向其供货。报告期内，公司主要客户结构较为稳定。 5、研发模式

公司是从事高性能光伏焊带产品研发、生产和销售的高新技术企业，公司自主进行技术研发及新 产品开发工作，具备较强的研发能力。公司根据对客户需求的调研以及业务部门的反馈，进行产品开 发和可靠性验证。近几年来，公司围绕提升产品质量、降低生产成本、开发新型产品并对其生产工艺 不断进行研发。经过多年累积，截至报告期末，公司拥有知识产权共 90项。

专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“高新技术企业”认定	√是
其他相关的认定情况	苏州市人民政府认定 – 企业技术中心
其他相关的认定情况	苏州市高效增益光伏焊带工程技术研究中心

七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，经过全体员工的不懈努力，基本完成 2022年年初制定的经营目标： 1、主要经济指标完成情况 报告期内，公司实现营业收入 678,310,848.43元，同比增长 75.59%，主要原因系受下游光伏行业 产能扩张的影响，报告期内公司产能和销量大幅增长，同时由于原材料采购成本较上年同期有所上涨， 公司相应上调了产品销售单价所致；报告期内，公司实现净利润 28,781,641.01元，同比下降 11.63%， 主要原因系（1）报告期内原材料价格持续维持在较高水平，导致公司产品的毛利率有所下降；（2）受 下游光伏行业产能扩张的影响，报告期内公司营业收入和应收账款规模较上年同期有所增长，相应计 提的坏账准备大幅增长所致。 报告期末，公司总资产 910,840,919.83元，较期初增长 68.58%，主要原因系报告期内公司销量增 长，对产能进行了扩张，导致应收账款、固定资产增长较快所致；净资产期末余额 361,469,202.16元， 较期初增长 6.66%。 报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额为-178,258,197.47元，同比减少 196,669,558.11元， 主要原因系公司与下游客户收款结算周期为 3-4个月，而与上游供应商支付结算周期为预付款或当月 结算，随着报告期内公司出货量的大幅增加，公司部分新增营业收入尚未到结算期，由此导致经营活 动产生的现金流量净额存在一定的缺口所致。 2、研发情况 公司一贯坚持生产、研发双轮驱动的发展理念。报告期内，公司研发费用金额为 22,018,699.01元， 同比增长 69.29%，主要是公司常规产品的性能改善和提升投入，以及公司结合市场发展需求进行新产 品的研究开发投入。截至报告期末，公司拥有知识产权共计 90项，其中软件著作权 3项，发明专利 2 项，实用新型专利 84项，外观专利 1 项，已受理尚未授权的专利共 15项，其中发明专利 11项，实 用新型专利 4项。 3、业务发展情况 公司主要产品为光伏焊带，经营方式为自产自销。公司通过多种渠道积极拓展市场，报告期内新 增天合光能、横店东磁两家大型组件厂商，公司的市场份额得到了进一步的提升。

（二） 行业情况

1、光伏焊带行业概述 光伏焊带是光伏组件的关键部件，用于光伏电池封装中的电气连接，其外观尺寸、力学性能、表 面结构、电阻率等性能指标是影响光伏发电效率，光伏电池片碎片率以及光伏组件长期可靠性、耐用 性（平均 25年使用寿命期间）的重要因素。优质、高技术水准的光伏焊带不仅能大幅提高发电效率， 而且还能降低光伏电池碎片率，保障光伏组件长期稳定工作，是下游光伏发电企业实现降本增效的重 要途经。 此外光伏焊带的镀锡工艺水平和铜基材厚度的控制也是影响、体现焊带技术水平的重要因素，如 焊带焊接段（即背光面）为保证焊接的牢固性，要求焊接面镀锡层均匀稳定且厚度要高于迎光面的镀

锡层厚度，而非焊接段为了降低电阻率，需要降低镀锡层厚度，这对企业的生产工艺技术要求极高。 除上述因素外，光伏焊带企业生产工艺技术水平、生产设备的优化改进水平、焊带的质量检验检测控 制都将影响到焊带的优劣。 2、光伏焊带市场发展状况 光伏焊带行业是随着全球光伏发电市场的发展而兴起的。我国光伏焊带产业起步于 20世纪 90年 代，起初云南昆明贵金属研究所率先成功研发出光伏焊带并建立生产线。进入 21世纪，随着光伏发电 产业的繁荣，陆续有企业投资生产光伏焊带，并持续不断扩大产能。2008年由于全球金融危机影响， 光伏焊带产业受到严重影响。2009年随着光伏行业的复苏，光伏焊带市场不断有新企业加入，同时行 业产能规模急速扩张。2013年后随着光伏行业的回暖和光伏组件产量的增长，作为光伏组件关键部件 的光伏焊带行业迎来了快速发展期。 光伏焊带行业处于光伏产业链的中游，其市场发展情况主要取决于光伏行业下游光伏电站的建设 情况。光伏发电作为一种清洁可再生能源，在全球各国的发展受到广泛支持。《BP世界能源展望（2019 年）》指出到 2040年全球能源需求将增长约三分之一，且 85%的能源供给增长将来自可再生能源和天 然气，可再生能源将成为全球最大的发电用能源。在此背景下，未来全球光伏发电产业将持续稳步发 展，其上游光伏焊带产业也将拥有广阔的市场发展前景。 3、光伏技术发展水平和趋势 光伏焊带行业的技术发展水平和趋势同光伏产业的发展水平密切相关。经过多年的发展，我国光 伏产业从无到有，已成为全球技术最领先和规模最大的国家，我国光伏焊带技术水平也随之发展。就 光伏焊带这个细分领域而言，其技术发展水平不仅同工业自动化水平、行业研究投入情况等紧密相关， 还同上下游的技术水平密切相关。目前行业内技术方向主要专注于提升焊带的力学性能和降低焊带的 电阻率以及通过优化焊带的表面结构、外观尺寸等来提升光伏焊带对组件降本增效的作用等。未来随 着光伏产业平价、低价上网的发展，光伏组件厂商对焊带的产品技术性能、稳定性、低成本等方法的 要求越来越严格，光伏焊带将朝着低应力、低电阻、高效率、低成本等方向发展。 4、技术壁垒 光伏焊带的研发生产涉及材料学、力学、光学等多学科专业理论，同时由于焊带属于精细化产品， 对其表面结构的设计处理和各生产工艺环节的技术控制等都要求企业需要极其深厚的技术积累。随着 光伏产业降本增效需求的加剧，对光伏焊带的技术要求将更为严苛，对光伏焊带产品的力学性能提升、 电阻率降低、表面结构优化等方面提出了更多高难度的技术要求。对新进入的企业而言，由于没有经 过多年资金、人才、研发和生产经验的投入累积，很难在短时间内建立一个完整的核心技术体系，因 此对其具有较高的技术壁垒。 5、行业特征 （1）周期性 光伏焊带产业存在一定的周期性特征。由于光伏产业作为新兴产业，其发展依赖于大量建设资金 投入和政府补贴政策。全球经济的景气性程度将影响到光伏产业的融资环境和政府的财税收入，进而 影响到光伏产业的景气程度量，从而对光伏焊带市场的发展产生影响。 （2）区域性 光伏焊带产业具有明显的区域性发展特征。由于光伏焊带市场的发展同下游光伏组件产业紧密相 关，为更好地满足下游光伏组件厂商的需求，光伏焊带产业多集中在光伏组件产业发达的区域，当前 我国以江苏、浙江为代表的华东地区光伏组件产业发达，也成为我国光伏焊带产业发展较快的区域。 （3）季节性 光伏焊带产业不存在明显的季节性特征。近年来全球光伏产业蓬勃发展，欧美北美传统光伏市场 不断复苏，中东、南美、东南亚等新兴市场不断扩大发展，我国光伏产业也持续保持稳定健康发展态 势，全球光伏产业的繁荣使得整个光伏产业的季节性特征逐渐减弱，作为上游产业的光伏焊带市场的 季节性特征不断弱化，不存在明显的季节性特征。

（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产	金额	占总资产
		的比重%		的比重%
货币资金	54,916,567.33	6.03%	51,103,406.51	9.46%	7.46%
应收票据	110,984,750.84	12.18%	29,504,906.36	5.46%	276.16%
应收账款	397,262,788.41	43.61%	246,525,306.17	45.63%	61.14%
存货	94,751,269.19	10.40%	48,937,262.63	9.06%	93.62%
投资性房地产	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
长期股权投资	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
固定资产	79,514,178.18	8.73%	55,162,135.61	10.21%	44.15%
在建工程	456,134.30	0.05%	1,143,761.80	0.21%	-60.12%
无形资产	8,723,752.48	0.96%	3,254,687.51	0.60%	168.04%
商誉	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
短期借款	392,457,123.07	43.09%	120,789,485.62	22.36%	224.91%
长期借款	21,025,200.00	2.31%	0.00	0.00%	100.00%
应收款项融资	150,941,210.32	16.57%	91,446,551.51	16.92%	65.06%
预付款项	1,183,711.76	0.13%	966,334.73	0.18%	22.50%
其他应收款	4,051,651.72	0.44%	340,160.78	0.06%	1,091.10%
使用权资产	0.00	0.00%	3,463,518.96	0.64%	-100.00%
长期待摊费用	2,284,271.44	0.25%	1,332,743.89	0.25%	71.40%
递延所得税资产	4,412,197.07	0.48%	2,716,204.74	0.50%	62.44%
其他非流动资产	556,550.00	0.06%	3,614,245.00	0.67%	-84.60%
应付票据	98,928,075.74	10.86%	37,000,000.00	6.85%	167.37%
应付账款	18,864,522.45	2.07%	29,139,840.98	5.39%	-35.26%
应付职工薪酬	2,039,826.24	0.22%	3,463,853.20	0.64%	-41.11%
其他应付款	8,289,015.43	0.91%	710,048.28	0.13%	1,067.39%
一年内到期的非 流动负债	0.00	0.00%	1,729,244.67	0.32%	-100.00%
租赁负债	0.00	0.00%	1,813,195.81	0.34%	-100.00%

资产负债项目重大变动原因：

1、报告期末，公司应收票据较期初增加8,147.98万元，较期初增长276.16%，主要原因系公司与晶科能 源及天合光能的部分业务通过商业承兑汇票进行结算，报告期内公司加大了向晶科能源及天合光能的 出货量，相应的商业承兑汇票尚未到期所致。 2、报告期末，公司应收账款较期初增加15,073.75万元，较期初增长61.14%，主要原因系报告期内公司 订单量增加以及新增了客户，同时根据材料成本调整了产品售价，部分新增销售尚未到结算期所致。 3、报告期末，公司应收款项融资较期初增加5,949.47万元，较期初增长65.06%，主要原因系报告期内 公司增加了银行承兑汇票的贴现规模，部分票据在报告期末尚未到期所致。 4 371.15 1,091.10% 、报告期末，公司其他应收款较期初增加 万元，较期初增长 ，主要原因系报告期末应 收出口退税余额较期初增长较大所致。 5 4,581.40 93.62% 、报告期末，公司存货较期初增加 万元，较期初增长 ，主要原因系报告期内公司订单 量增加，为配合生产计划及满足订单需求相应增加了原料及成品的储备量所致。 6、报告期末，公司固定资产较期初增加2,435.20元，较期初增长44.15%，主要原因系报告期内公司为 满足产能扩张的需要，相应购入了厂房及机器设备所致。 7、报告期末，公司在建工程较期初减少68.76万元，较期初下降60.12%，主要原因系报告期内研发中 心厂房建设完工验收所致。 8 346.35 100.00% 546.91 、报告期末，公司使用权资产较期初减少 万元，较期初下降 ，无形资产较期初增加 万元，较期初增长168.04%，一年内到期的非流动负债较期初减少172.92万元，较期初下降100.00%， 181.32 100.00% 租赁负债较期初减少 万元，较期初下降 ，主要原因系报告期内公司收购了高华精密的土 地使用权及其地上建筑物，收购完成后公司不再租赁其厂房所致。 9、报告期末，公司长期待摊费用较期初增加95.15万元，较期初增长71.40%，主要原因系报告期内研 发中心厂房建设工程完工验收，部分转入长期待摊费用所致。

10 169.60 62.44% 、报告期末，公司递延所得税资产较期初增加 万元，较期初增长 ，主要原因系报告期 内公司营业收入增加，应收账款期末余额较期初增长较快，相应按比例计提的坏账准备同比增加所致。 11、报告期末，公司其他非流动资产较期初减少305.77万元，较期初下降84.60%，主要原因系报告期 初预付的部分设备款在报告期内交货验收并转入固定资产所致。 12、报告期末，公司短期借款较期初增加27,166.76万元，较期初增长224.91%，主要原因系报告期内公 司销量大幅增长，为满足流动资金的需求相应扩大了银行贷款的规模所致。 13、报告期末，公司应付票据较期初增加6,192.81万元，较期初增长167.37%，应付账款较期初减少 1,027.53万元，较期初下降35.26%，主要原因系随着报告期内公司订单量增加，为提高资金利用率，公 司通过银行承兑汇票结算了部分原材料货款所致。 14、报告期末，公司应付职工薪酬较期初减少142.40万元，较期初下降41.11%，主要原因系报告期内 支付了上年期末计提的员工奖金所致。 15 757.90 1,067.39% 、报告期末，公司其他应付款较期初增加 万元，较期初增长 ，主要原因系报告期内 审议通过的年度权益分派预案在报告期末尚未实施完毕所致。 16 2,102.52 100.00% 、报告期末，公司长期借款较期初增加 万元，较期初增长 ，主要原因系为降低财务 费用，公司向银行借入了综合成本较低的三年期外汇借款所致。

2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期 金额变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	678,310,848.43	-	386,300,959.42	-	75.59%
营业成本	605,580,523.85	89.28%	330,693,583.59	85.61%	83.12%
毛利率	10.72%	-	14.39%	-	-
销售费用	52,024.18	0.01%	107,226.60	0.03%	-51.48%
管理费用	4,596,288.06	0.68%	4,258,723.96	1.10%	7.93%
研发费用	22,018,699.01	3.25%	13,006,692.64	3.37%	69.29%
财务费用	7,118,869.61	1.05%	4,688,138.29	1.21%	51.85%
信用减值损失	-11,517,092.86	-1.70%	1,041,545.56	0.27%	-1,205.77%
资产减值损失	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
其他收益	279,832.92	0.04%	90,019.59	0.02%	210.86%
投资收益	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
公允价值变动 收益	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
资产处置收益	-12,268.06	0.00%	0.00	0.00%	-100.00%
汇兑收益	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
营业利润	27,572,975.69	4.06%	33,855,990.06	8.76%	-18.56%
营业外收入	3,500,220.40	0.52%	2,244,300.00	0.58%	55.96%
营业外支出	1,065,852.28	0.16%	10,773.26	0.00%	9,793.50%
净利润	28,781,641.01	-	32,570,866.53	-	-11.63%
税金及附加	121,940.03	0.02%	822,169.43	0.21%	-85.17%
所得税费用	1,225,702.80	0.18%	3,518,650.27	0.91%	-65.17%

项目重大变动原因：

1、报告期内，公司营业收入较上年同期增加29,200.99万元，同比增长75.59%，营业成本较上年同期增 加27,488.69万元，同比增长83.12%，主要原因系报告期内公司在原有主要客户销量增加的同时，开始 向天合光能、横店东磁等新增客户批量供货，由于报告期内材料成本增加，导致营业成本增长比例超 过营业收入的增长比例。 2 70.02 85.17% 、报告期内，公司税金及附加较上年同期减少 万元，同比下降 ，主要原因系报告期内公

司因产能扩张，购进的不动产及机器设备增加了增值税进项税额的抵扣量，导致缴纳的增值税附加税 较上年同期有所下降所致。 3、报告期内，公司销售费用较上年同期减少5.52万元，同比下降51.48%，主要原因系报告期内受疫情 影响，部分展会未能如期举办，降低了会展支出所致。 4、报告期内，公司研发费用较上年同期增加901.20万元，同比增长69.29%，主要原因系报告期内研发 材料成本有所上升，以及研发中心相关的房屋、设备陆续投入使用后增加了折旧费用所致。 5、报告期内，公司财务费用较上年同期增加243.07万元，同比增长51.85%，主要原因系报告期内公司 通过向银行借款的方式补充了部分因产能扩张造成的流动资金需求，增加了利息费用所致。 6 18.98 210.86% 、报告期内，公司其他收益较上年同期增加 万元，同比增长 ，主要原因系以前年度收到 的与经营业务相关的政府补助在报告期内确认至其他收益所致。 7、报告期内，公司信用减值损失较上年同期减少1,255.86万元，同比下降1,205.77%，主要原因系报告 期内公司营业收入增长导致应收账款规模大幅增加，相应按比例计提的坏账准备对应增加所致。 8、报告期内，公司资产处置收益较上年同期减少1.23万元，同比下降100.00%，主要原因系报告期内 公司处置了已经报废的固定资产所致。 9、报告期内，公司营业外收入较上年同期增加125.59万元，同比增长55.96%，主要原因系报告期内公 司收到了与上市相关的政府补助所致。 10 105.51 9,793.50% 、报告期内，公司营业外支出较上年同期增加 万元，同比增长 ，主要原因系报告期 内公司为践行社会责任，向公益组织进行了慈善捐款所致。 11、报告期内，公司所得税费用较上年同期减少229.29万元，同比下降65.17%，主要原因系：（1）报 2 告期内公司增加了研发投入，研发费用的加计扣除增加了对所得税费用的影响；（）应收账款余额增 长，计提的坏账准备增加所致。

（2） 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	672,194,891.41	382,695,815.26	75.65%
其他业务收入	6,115,957.02	3,605,144.16	69.65%
主营业务成本	605,580,523.85	330,690,241.41	83.13%
其他业务成本	0.00	3,342.18	-100.00%

按产品分类分析：
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期增减%	毛利率比上 年同期增减
汇流焊带	148,029,388.91	125,781,899.93	15.03%	76.31%	81.98%	减少 2.65个 百分点
互连焊带	524,165,502.50	479,798,623.92	8.46%	75.46%	83.43%	减少 3.98个 百分点
其他业务收 入	6,115,957.02	0.00	100.00%	69.65%	-100.00%	增加 0.09个 百分点
合计	678,310,848.43	605,580,523.85	10.72%	75.59%	83.12%	减少 3.67个 百分点

按区域分类分析：
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
境内	549,380,680.53	488,291,111.48	11.12%	86.33%	94.50%	减少 3.73个 百分点
境外	128,930,167.90	117,289,412.37	9.03%	40.96%	47.26%	减少 3.89个 百分点
合计	678,310,848.43	605,580,523.85	10.72%	75.59%	83.12%	减少 3.67个 百分点

收入构成变动的原因：
营业收入及营业成本的增长主要原因系：（1）报告期内订单量较上年同期增长，营业收入与营业 成本相应增加；（2）报告期内原材料价格较上年同期有所增长，公司对应调整了产品售价所致。

3、 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	-178,258,197.47	18,411,360.64	-
投资活动产生的现金流量净额	-27,199,753.18	-2,410,556.26	-1,028.36%
筹资活动产生的现金流量净额	208,912,482.62	-12,318,402.90	-

现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 19,666.96万元，主要原因系报告期内公司订单量较 去年同期有所增长，公司与下游客户的结算周期普遍为 3-4个月，而采购原材料通常以现款方式结算， 部分新增的销售收入尚未到结算周期，导致短期内经营活动现金流量净额存在一定的资金缺口所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 2,478.92万元，主要原因系报告期内公司为扩张产 能购进了厂房及机器设备所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 22,123.09万元，主要原因系报告期内公司为满足销 量增长带来的流动资金需求增大，增加了银行贷款的规模所致。


4、 理财产品投资情况
□适用 √不适用
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
□适用 √不适用
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司为践行社会责任，积极响应当地慈善机构号召，向扶贫帮困事业捐款 100万元。 为提升偏远地区人员就业率，公司为在职员工亲友提供就业机会，并聘请机构为员工安排业余培训课 程，促进员工与公司共同发展。 2月中旬，苏州市爆发新冠疫情，公司积极配合各项疫情防控政策，并向当地防疫管理相关部门 捐赠抗疫物资，携手各界共战疫情。同时，为降低因人员流动导致的疫情传播，公司鼓励员工“就地过 年”，为春节期间留守员工提供额外补助。 公司重视保障投资者利益及企业持续发展，在经营过程中不断提升内部管理。报告期内，公司为 完善治理结构，新增法律专业独立董事一名，借助独立董事在相关领域的专业知识促进公司健康发展， 同时更好的保障投资者利益。

（三） 环境保护相关的情况
√适用 □不适用
公司建立有 ISO14001环境保护管理体系，在生产经营中严格遵守国家法律法规要求。报告期内， 公司对员工进行环保工作培训，提高员工环境保护意识。公司的排污、排水许可证均在有效期内，并 定期与相关机构签订危险废弃物处置协议、废水接管协议、垃圾清理协议等，公司严格按照国家标准 对污染物进行治理，并定期对排放的污染物进行检测，检测数据及时通过环保部门平台对外公示。

十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
十三、 对 2022 年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、 公司面临的风险和应对措施

一、客户集中度较高风险 报告期内，公司向晶科能源有限公司及其子公司销售实现的营业收入占公司营业收入的比重为 42.34%，报告期内公司向前五大客户的销售收入合计占公司当期营业收入的比重为 94.31%。公司客户 较为集中主要是因为下游光伏组件行业集中度较高的特点所致，如果晶科能源等主要客户对公司产品 的需求和政策发生重大变化，可能对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将以较强的技术研发实力和较高的知名度为依托，选择实力雄厚信誉较高的客户 开展长期战略合作，并不断加强产品质量的把控及服务的提升，在保证稳定客户的同时，加大新客户 的开发力度以降低客户集中度较高的风险。 二、间接融资风险 截至报告期末，公司资产负债率为 60.31%，公司自银行取得的短期间接融资余额达 39,245.71万 元，占公司流动资产余额的比例达 48.16%。由于公司与上游供应商支付结算周期一般为 3-4个月，与 上游供应商支付结算周期一般为预付款或当月结算，销售收入的增加将短期占用公司营运资金。若公 司短期内营运资金不足，客户拖延回款，且不能从银行或银行外主体继续取得借款，有可能导致公司 债务违约和可持续经营风险。 应对措施：未来公司将在保证原有业务规模的同时加强新业务的拓展，进一步增强盈利能力，不

断加强对营运资金的管理，控制公司间接融资的规模在相对合理水平，以降低公司间接融资的风险。 三、应收票据及应收账款余额较大不能及时收回的风险 公司客户主要是光伏组件厂商，行业集中度较高，客户规模普遍较大，对原材料采购的谈判能力 较强，光伏焊带企业通常采用赊销的结算方式，应收账款回款周期较长。报告期末，公司应收票据及 应收账款（含应收款项融资）账面价值为 65,918.87万元，占总资产的比例为 72.37%，占当期营业收 入的比例为 97.18%。随着公司经营规模的不断扩大，应收票据及应收账款余额可能仍保持较高水平。 虽然公司建立了客户信用综合评估体系，持续跟踪客户的信用变化情况，将发货量与客户信用挂 钩，并按照既定的会计政策及估计对应收款项计提了相应的坏账准备，若公司主要客户未来财务状况 或资信情况出现重大不利变化，将导致公司应收账款不能按期回收或无法收回，从而对公司经营业绩 和生产运营产生较大不利影响。 应对措施：公司将密切关注下游客户的信用状况，对其进行动态信用风险管理，并将严格按照信 用期对其开展业务，同时公司将不断加强对客户回款的催收力度，以保障公司应收款项的及时收回。 四、存货周转率下降的风险 报告期内，公司存货周转率为 8.43，尽管公司存货周转率未出现下滑，但较快的存货周转率能够 减少营运资金占用，降低资金占用成本，提高公司资金利用效率和盈利能力，若存货周转率出现下滑， 将导致公司营运资金减少和盈利能力下滑的风险。 应对措施：针对上述风险，公司将加强存货管理，在保证生产销售的前提下尽可能降低存货数量 及金额以改善营运资金占用增多的情况。 五、原材料采购的风险 公司光伏焊带产品的原材料主要为铜材和锡材，公司成本变化主要受铜材和锡材采购价格变化的 影响。报告期内，原材料价格波动较大，若未来铜材和锡材的价格出现大幅波动，公司未能采取有效 措施应对，则可能会给公司生产经营带来不利影响，公司可能面临一定的原材料价格波动风险。另外， 公司主要原材料的供应商较为集中，若供应商经营发生不利变化或产能受限，亦将影响公司原材料的 及时供应。虽然公司不断通过技术创新和生产流程优化降低生产成本、扩大产能实现规模经济，并与 主要原材料供应商保持良好的业务合作关系，但公司仍存在原材料价格大幅波动与供应商不利变化给 生产经营带来不利影响的风险。 应对措施：针对上述风险，公司采购部已安排专门人员实时关注大宗商品交易市场动态讯息，结 合实际生产计划、库存信息等综合因素，选择在相对较低价位采购原材料，尽可能降低因原材料价格 波动带来的毛利空间降低的风险。 六、产业政策变动风险 由于目前公司主要下游应用领域光伏产业的发电成本与传统能源相比尚有一定差距，行业发展在 短期内仍需依赖政府的政策支持，因此光伏行业受产业政策的影响较大。未来国家光伏产业的产业调 整，可能对公司经营业绩产生一定的影响。 应对措施：公司将加强核心业务的管理，使其具有较高的行业标准，将产业政策变化对公司产生 的影响最小化。 七、税收优惠的风险 公司于 2021年 11月 15日通过高新技术企业资格复审，有效期三年（自 2021年度至 2023年度）。 公司报告期内按 15%的税率缴纳企业所得税，若未来国家有关研发费用加计扣除的政策发生变化，或 者高新技术企业所得税税收优惠政策发生变化，或者高新技术企业资格有效期结束后公司未通过高新 技术企业复审认定，使得公司享受的所得税税收优惠减少，将对公司未来经营业绩产生一定的不利影 响。 应对措施：一方面公司将不断扩大生产经营规模，提高盈利能力，减弱税收优惠变化风险对公司 盈利的影响幅度；另一方面继续加大研发投入做好研发立项规划，争取税收优惠政策的扶持。 八、技术风险 光伏焊带具有较长的使用周期，对延伸率、抗拉强度、电阻率等关键指标要求极高。光伏产业的 迅猛发展推动着光伏行业技术的不断进步，也推动着电池连接技术、光伏焊带产品类型的发展及变革。 随着下游客户对产品耐用性和质量稳定性的要求越来越高，光伏行业的技术进步带来的光伏焊带行业 的技术发展及变革，使得符合行业未来发展趋势的新产品的研发需求日益增强。 光伏焊带的研发创新需要投入大量的人力、物力和财力，同时还要求企业紧盯市场需求的发展变 化趋势不断调整研发计划。因此，如果未来公司无法在研发创新上持续投入，未能掌握市场的发展变 化趋势，将难以保证公司在关键技术和研发水平上继续保持行业领先地位，从而削弱公司的市场竞争

力。 应对措施：公司重视人才的引进，制定重点项目目标推进管理办法和技术的持续开发更新换代， 积极与客户建立新研发项目，并对产品进行升级优化，同时，加强知识产权保护工作并积极了解行业 最新发展动态，确保公司技术始终处于行业领先地位。

第四节 重大事件
一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	□是 √否	四.二.（一）
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况	□是 √否	四.二.（二）
是否存在重大关联交易事项	√是 □否	四.二.（三）
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投 资、以及报告期内发生的企业合并事项	√是 □否	四.二.（四）
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	四.二.（五）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	四.二.（六）
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在应当披露的重大合同	□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项	□是 √否

二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（三） 报告期内公司发生的重大关联交易情况
1、 公司是否预计日常性关联交易
√是 □否
单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务	500,000.00	351,745.72
2．销售产品、商品，提供劳务	0.00	0.00
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	0.00	0.00
4．其他	123,360,185.76	100,465,046.44

2、 重大日常性关联交易
□适用 √不适用
3、 资产或股权收购、出售发生的关联交易
√适用 □不适用
单位：元

关联交易 方	资产的账面 价值	评估价值	交易价格	定 价 原 则	交 易 内 容	结 算 方 式	交 易 对 公 司 的 影 响	交 易 价 格 与 账 面 价 值 或 评 估 价 值 是 否 存 在 较 大 差 异	交 易 价 格 与 账 面 价 值 或 评 估 价 值 存 在 较 大 差 异 的 原 因	临 时 公 告 披 露 时 间
苏州高华 精密机械 有限公司	16,857,111.60	22,786,700.00	22,780,000.00	评 估 定 价	收 购 资 产	银 行 转 账	提升 产能 扩张 进 度， 加快 实现 产能 配套 及产 品供 应	否	-	2022 年 1 月 6 日

注：评估价值及交易价格为增值税含税金额。（未完）