[中报]苏轴股份(430418):2022年半年度报告
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时间：2022年08月22日 23:01:35 中财网 |
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原标题:苏轴股份:2022年半年度报告
苏州轴承厂股份有限公司
SUZHOU BEARING FACTORY CO.，LTD.
半年度报告2022
公司半年度大事记
公司取得“新型的推力滚针轴承装配机”等四项实用新型专利
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................... 7
第三节 会计数据和经营情况 ....................................................................................................... 9
第四节 重大事件 ......................................................................................................................... 23
第五节 股份变动和融资 ............................................................................................................. 32
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................... 38
第七节 财务会计报告 ................................................................................................................. 42
第八节 备查文件目录 ............................................................................................................... 125
第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人张文华、主管会计工作负责人沈莺及会计机构负责人钱力保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、
准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 | | 是否审计 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 | | 市场竞争风险 | 目前，我国轴承产业集中度较低，行业竞争激烈；但在中
高端滚针轴承细分领域，由于对轴承的性能、精度和寿命存在
较高的技术要求，因此集中度相对较高。在滚针轴承行业竞争
方面，德国舍弗勒集团旗下的INA、美国的铁姆肯（TIMKEN）、
日本的恩斯克（NSK）等世界主流大型轴承企业通过建立合资、
独资企业的方式在国内不断扩大生产规模，加快实施人员和采
购本土化，同时国内轴承企业也不断提升产品品质，导致市场
竞争加剧。
在市场竞争中，若公司未来不能在工艺技术创新、产品成
本控制、售后服务等方面保持相对优势，公司面临的竞争风险
也将进一步加大。 | | 应收账款发生坏账的风险 | 公司经营规模将持续扩大，经营效益持续提升，应收账款也
相应增大，2022年6月末公司应收账款净值为12,293.52万元，
占同期营业收入的 45.20%。随着公司销售的扩展，应收账款余
额可能会进一步增加。
虽然目前公司绝大多数应收账款账龄为一年以内，且公司
主要客户资金实力较强、信用较好、资金回收有保障，然一旦
出现应收账款不能按期收回或无法收回发生坏账的情况，将对
公司的资金使用效率和经营绩效产生不利影响。 | | 新型冠状病毒肺炎疫情在全球蔓延对
公司经营造成不利影响的风险 | 目前，新型冠状病毒肺炎疫情仍反复持续，各国经济均受
不同程度的影响，全球产业链循环受阻。汽车作为产业链长、
全球化生产程度高的行业，未来全球汽车行业发展受疫情不利
影响更为直接。
公司滚针轴承系列产品主要应用于汽车领域，主要客户为
全球知名的汽车零部件制造商，因此公司存在受到疫情对汽车
行业不利影响传导效应的风险。公司2022年1-6月主营业务收
入中，外销收入占比为 44.62%，且外销客户主要在美国、欧洲
和东南亚。
虽然我国境内疫情已得到有效控制，但仍存在多发散发态
势，且海外疫情仍持续反复。未来疫情持续得不到控制，可能
对公司与外销客户的业务协同造成不利影响，亦可能对公司销
售目标的实现、客户款项的收回、业务拓展及盈利能力等造成
不利影响。 | | 国际贸易争端带来的风险 | 当前国际形势继续发生深刻复杂变化，俄乌冲突，中美贸
易摩擦等国际贸易争端带来的不确定性，对我国轴承产品的出
口影响较大，同时对我国轴承行业的产业布局、产品专业化、
零件专业化协同发展造成困难。
公司 2022年 1-6月主营业务收入中，外销收入占比为
44.62%。若国际贸易争端长期、继续恶化，未来可能会对公司
外销收入及市场拓展产生一定影响，进而影响公司未来利润增
长及盈利质量。 | | 主要原材料价格波动的风险 | 公司产品中直接材料成本占生产成本的比重较大。公司所
用的直接材料主要是钢材和钢制品，钢材价格的波动性给公司
成本控制带来一定经营压力。
如果未来钢材价格持续大幅波动将直接影响公司的生产成
本，对公司的盈利水平带来影响。 | | 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在退市风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 公司、本公司、股份公司、苏轴股份 | 指 | 苏州轴承厂股份有限公司 | | SUZHOU BEARING GmbH | 指 | 苏轴(德国) | | 创元科技 | 指 | 创元科技股份有限公司，公司控股股东 | | 创元集团 | 指 | 苏州创元投资发展（集团）有限公司 | | 苏州市国资委 | 指 | 苏州市人民政府国有资产监督管理委员会 | | 远东砂轮 | 指 | 苏州远东砂轮有限公司 | | 一光仪器 | 指 | 苏州一光仪器有限公司 | | 联利精密 | 指 | 苏州联利精密制造有限公司 | | 吴中固废 | 指 | 苏州市吴中区固体废弃物处理有限公司 | | 募投项目 | 指 | 苏州轴承厂股份有限公司智能汽车用高性能滚针轴承
扩产与技术改造项目 | | 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 | | 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 | | 北交所 | 指 | 北京证券交易所 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 《公司章程》 | 指 | 《苏州轴承厂股份有限公司章程》 | | 股东大会 | 指 | 苏州轴承厂股份有限公司股东大会 | | 董事会 | 指 | 苏州轴承厂股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 苏州轴承厂股份有限公司监事会 | | 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 | | 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 | | 关联关系 | 指 | 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理
人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可
能导致公司利益转移的其他关系 | | 主办券商、东吴证券 | 指 | 东吴证券股份有限公司 | | 公证天业 | 指 | 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） | | 本报告期、报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 | | 上年同期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 | | 本期期末、报告期末、本报告期末 | 指 | 2022年6月30日 | | 上年期末 | 指 | 2021年12月31日 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
注: 本报告若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 苏州轴承厂股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | SUZHOU BEARING FACTORY CO.,LTD. | | | - | | 证券简称 | 苏轴股份 | | 证券代码 | 430418 | | 法定代表人 | 张文华 |
二、 联系方式
三、 信息披露及备置地点
| 公司披露中期报告的证券交易所网站 | www.bse.cn | | 公司披露中期报告的媒体名称及网址 | 证券时报（www.stcn.com） | | 公司中期报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
四、 企业信息
| 公司股票上市交易所 | 北京证券交易所 | | 成立时间 | 1980年11月29日 | | 上市时间 | 2021年11月15日 | | 行业分类 | 制造业-通用设备制造业-轴承、齿轮和传动部件制造-轴承
制造 | | 主要产品与服务项目 | 轴承、滚动体等机电设备零部件的研发、生产及销售 | | 普通股股票交易方式 | 连续竞价交易 | | 普通股总股本（股） | 96,720,000 | | 优先股总股本（股） | - | | 控股股东 | 控股股东为（创元科技股份有限公司） | | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（苏州市国资委），无一致行动人 |
五、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 | | 统一社会信用代码 | 9132050013770288XN | 否 | | 注册地址 | 江苏省苏州高新区鹿山路35号 | 否 | | 注册资本（元） | 96,720,000 | 是 |
六、 中介机构
| 报告期内履行持续督
导职责的保荐机构 | 名称 | 东吴证券股份有限公司 | | | 办公地址 | 苏州工业园区星阳街5号 | | | 保荐代表人姓名 | 叶本顺、王韬 | | | 持续督导的期间 | 2020年7月27日 - 2023年12月31日 |
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
公司 2022年7月初完成工商变更登记及《公司章程》备案手续，并取得新的《营业执照》，注册资
本由“8060万元整”变更为“9672万元整”，于2022年7月11日在北京证券交易所发布公告。
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 营业收入 | 271,956,446.91 | 278,808,084.49 | -2.46% | | 毛利率% | 33.03% | 29.94% | - | | 归属于上市公司股东的净利润 | 34,288,756.22 | 31,925,587.61 | 7.40% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润 | 33,382,952.94 | 29,805,801.93 | 12.00% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
上市公司股东的净利润计算） | 6.00% | 6.05% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算） | 5.84% | 5.65% | - | | 基本每股收益 | 0.35 | 0.40 | -10.50% |
（二） 偿债能力
单位：元
| | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | | 资产总计 | 650,611,731.76 | 650,241,881.65 | 0.06% | | 负债总计 | 81,533,655.48 | 91,539,447.07 | -10.93% | | 归属于上市公司股东的净资产 | 569,078,076.28 | 558,702,434.58 | 1.86% | | 归属于上市公司股东的每股净资产 | 5.88 | 6.93 | -15.12% | | 资产负债率%（母公司） | 12.50% | 14.05% | - | | 资产负债率%（合并） | 12.53% | 14.08% | - | | 流动比率 | 461.17% | 404.84% | - | | 利息保障倍数 | 0 | 0 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 2,394,049.91 | 18,992,752.99 | -87.39% | | 应收账款周转率 | 2.29 | 2.32 | - | | 存货周转率 | 1.66 | 2.76 | - |
（四） 成长情况
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 总资产增长率% | 0.06% | 4.63% | - | | 营业收入增长率% | -2.46% | 54.92% | - | | 净利润增长率% | 7.40% | 18.52% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 | | 非流动资产处置损益 | -19,067.61 | | 计入当期损益的政府补助 | 989,806.05 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 94,912.48 | | 非经常性损益合计 | 1,065,650.92 | | 减：所得税影响数 | 159,847.64 | | 少数股东权益影响额（税后） | - | | 非经常性损益净额 | 905,803.28 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
| （一）商业模式
公司系深耕滚针轴承行业的创新型实体制造业企业，主营业务为滚针轴承及滚动体的研发、生产及
销售。
公司是国务院国资委“国有重点企业管理标杆创建行动”标杆企业、北京证券交易所首批上市企业，
成立 60余年以来，公司秉承“造轴承精品，扬中华品牌”的使命，坚持走“专、精、特、新”的发展
道路，已成为国内滚针轴承领域品种最多、规格最全的专业制造商之一。为滚针轴承行业的头部企业。
公司具有完善的自主研发体系，拥有“国家高新技术企业”、“中国合格评定国家认可委员会实验室
认可证书”、“江苏省高性能精密滚动轴承工程技术研究中心”、“江苏省企业技术中心”、“江苏省重点企
业研发机构”和“江苏省博士后创新实践基地”等平台和资质。
公司致力成为国际优秀的滚针轴承企业，产品广泛应用于汽车的发动机、变速箱、扭矩管理系统、
转向系统、制动系统和空调压缩机等重要总成，以及工业自动化、高端装备、机器人、工程机械、减速
机、液压传动系统、家用电器、电动工具、纺机、农林机械、航空航天、国防工业等领域。已与博世、
博格华纳、采埃孚、上汽变速器、博世华域和纳铁福等一批国内外知名企业建立了稳定的供应链关系，
成为多家跨国公司的全球供应商，国际知名度和品牌竞争力不断提升。
公司通过直销开拓业务，建立了长期、稳定、畅通的销售渠道，凭借先进的研发技术能力、稳定且 | | 优质的产品质量，以及与客户项目同步研发的专业能力，为不同客户提供满足其需求的高品质滚针轴承
系列产品，并提供完善的技术支撑和售后服务，从中获取收入及利润。滚针轴承及滚动体的销售是主要
收入来源。
报告期内，公司商业模式未发生重大变化，未对公司的经营情况产生影响。
（二）核心竞争力
1、技术与研发优势
公司坚持自主创新，注重引进消化吸收，具有较强的产品研发能力和丰富的产品制造经验。在国际
化发展过程中，公司与博世、博格华纳等主要客户的同步设计、研究、开发能力和工艺创新能力不断增
强。公司还拥有一支从设计开发到制造的非标团队。
公司长期以来被认定为国家高新技术企业，是“江苏省高性能精密滚动轴承工程技术研究中心”、“江
苏省企业技术中心”、“江苏省重点企业研发机构”、“江苏省科技型中小企业”。2021年，公司荣获“全
省机械行业创新型先进企业”。截至2022年6月30日，公司共拥有专利41项，其中发明专利7项，实
用新型专利34项。同时，公司积极参与国家与行业标准的制定，主持编制、修订国家及行业标准11项，
参与编制、修订国家及行业标准17项。
2、质量与品牌优势
公司秉持“将零缺陷且具竞争力的产品和服务准时送达客户”的质量理念，通过了IATF 16949：2016
质量管理体系、ISO14001环境管理体系和ISO45001职业健康安全管理体系认证，价值链各环节均在管
理体系下有效运行，产品质量持续多年稳定在较高水平并获得客户的认可，公司 2018年获得“江苏质
量信用AAA奖牌”；2020年，公司获评“苏州市质量奖”；2020年公司还取得CNAS国家实验室认证。
公司以“造轴承精品，扬中华品牌”为使命，坚持以管理创新、技术创新推进产品结构、用户结构
调整，与众多国内外知名企业建立了合作关系，以优质的产品和服务挺进全球中高端轴承配套市场。
“中华”品牌先后被认定为苏州名牌产品、江苏名牌产品、江苏省著名商标，“SZZH”、“SBFCN”商
标获得了马德里国际注册；2021年，冲压外圈滚针轴承获“苏州制造”品牌认证证书、“江苏精品”认
证证书；2022年，公司滚针轴承荣获“江苏省机械行业优秀品牌奖”。品牌影响力持续提升。
3、客户优势
公司致力于成为国际优秀的滚针轴承企业。主要目标客户领域为：汽车的发动机、变速箱、扭矩管
理系统、转向系统、制动系统和空调压缩机等重要汽车总成部件，以及工业自动化、高端装备、机器人、
轨道交通、工程机械、减速机、液压传动系统、家用电器、电动工具、纺机、农林机械、航空航天、国
防工业等。
经过多年的发展，凭借逐步提升的管理水平、稳定且优质的产品质量，以及与客户项目同步研发的
专业能力，已与博世、博格华纳、采埃孚、麦格纳、上汽变速器、博世华域和纳铁福等一批国内外知名
企业建立了持续稳定的配套关系，成为多家跨国公司的全球供应商，国际知名度和品牌竞争力不断提升。 | | 4、营销网络优势
公司在汽车转向、传动、制动和空调系统等领域，已建立起自身的竞争优势，成为跨国公司的全球
供应商。在工业自动化、高端装备、机器人、轨道交通、工程机械、减速机、液压传动系统、家用电器、
电动工具、纺机、农林机械、航空航天、国防工业等诸多领域，也抓住“中国制造2025”、“一带一路”、
“军民融合”、“产业链安全可控”等国家战略带来的市场和行业机会在深耕拓展。
2006年起公司在美国委托专业的服务机构以快速响应客户需求，2018年公司在德国设立子公司，
是公司全球化进程中又一个重要部署，2021年欧洲地区首次成为公司业务量最大的海外市场，公司的营
销网络优势进一步显现。2018年，公司被中国汽车工业协会和中国轴承工业协会评为“汽车专用轴承
2014-2018年优秀供应商”。公司为滚针轴承细分行业的头部企业。
5、管理优势
公司作为滚针轴承及滚动体的专业设计与制造公司，不断优化管理体系，引入了CRM客户关系管理
系统、PLM项目开发管理系统、ERP财务与供应链管理系统、MES生产现场与质量管理系统和WMS物流条
码管理系统等。推行更细化的全面预算管理和降本增效。公司的管理层大多具有二十余年的轴承行业从
业经验，从而能够更好的将严格规范的管理落实到生产经营的各个环节。
报告期内，公司核心管理团队和关键技术人员等未发生变动。 |
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
| “专精特新”认定 | □国家级 √省（市）级 | | “高新技术企业”认定 | √是 | | “科技型中小企业”认定 | √是 | | “技术先进型服务企业”认定 | √是 | | 其他相关的认定情况 | 瞪羚企业 – 苏州市科学技术局 | | 其他相关的认定情况 | “苏州制造”品牌认证证书 - “苏州制造”品牌国际认证联盟/中
国船级社质量认证公司 | | 其他相关的认定情况 | “江苏精品”认证证书 – 江苏精品国际认证联盟/中国船级社质量
认证公司 |
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
| 2022年上半年，俄乌冲突加剧和贸易摩擦频繁发生，对国际政治格局和全球化发展造成深远影响；
国内新冠疫情反复，给我国经济社会发展带来诸多挑战。公司经营层充分调动全体员工的积极性和主动
性，紧紧围绕公司 2022年度经营目标，在维护原有业务的同时，着力拓展优势业务；持续加大研发投
入，打造更具竞争力的产品；狠抓技术改造和产业升级，加快数字化、智能化设备落地；优化管理机制，
提高经营效率；在保持经营规模稳健的同时实现了经济效益向好。
1、报告期内，公司实现营业收入27,195.64万元，比上年同期减少685.16万元，下降2.46%。这 | | 主要是公司受新冠疫情等因素影响，客户需求减少，导致营收有所下降。
2、报告期内，公司实现营业成本18,211.64万元，比上年同期减少1,321.49万元，下降6.77%。
这主要是公司推行更细化的全面预算管理和降本增效，有效提升运营效率，降低制造成本及营收下降等
因素的影响，从而使营业成本下降幅度大于营业收入下降幅度。
3、报告期内，公司实现净利润3,428.88万元，比上年同期增加236.32万元，增长7.40%。这主要
是公司推行更细化的全面预算管理和降本增效，有效提升运营效率，降低制造成本及汇兑收益大幅增加
所致。 |
（二） 行业情况
2022年以来，受国际政治经济形势愈发复杂、大宗商品价格高位波动、新冠疫情不确定性等因素影
响，世界经济的复苏未有明显起色，国内市场总需求收缩、市场需求不稳。全国机械工业（特别是长三
角地区）出现了物流中断、停工停产等情况，企业受影响程度严重于 2020年 4月份主要经济指标出现
大幅下降，经济运行偏离正常轨道；在国家采取的积极措施后，5月份形势有所改善，6月份行业经济
运行继续回稳向好。
2022年上半年，纳入中国轴承行业协会数据统计的134家企业共计生产轴承36.62亿套，轴承销售
量37.65亿套，分别同比下降6.85%和7.51%。轴承出口销售量为11.93亿套，同比下降3.33%。完成主
营业务收入524.75亿元，同比下降1.55%。主营业务收入中轴承业务收入为403.36亿元，同比下降2.13%。
完成利润总额39.79 亿元，同比下降10.80%。
中央经济工作会议明确了“稳字当头、稳中求进”的总基调，国务院及有关部门已先后出台诸多稳
定工业经济运行、扩大内需、促进消费、适度超前开展基础设施投资的政策措施，“十四五”各类规划
中已明确的重大战略、重大项目和重大工程已相继开工，为机械工业提供了稳定向好的市场需求。随着
稳定经济一揽子政策措施的进一步落实，新冠疫情得到有效控制，今年下半年机械工业经济运行预计将
继续逐步回升，作为轴承行业的主要载体，其发展趋势对轴承行业的连带作用明显。汽车行业已走出最
低谷，6月份产销表现好于历史同期，随着下半年宏观经济的稳定增长和消费信心的逐步恢复，汽车销
量将保持稳定增长。此外，工业机器人、城市轨道交通、工业智能化、城市智慧化等也将带来一些轴承
新市场的发展。预计2022年，年均增长速度约为3%左右。
注：企业运营数据来源于中国轴承行业网。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | | 上年期末 | | 变动比例% | | | 金额 | 占总资产的
比重% | 金额 | 占总资产的
比重% | | | 货币资金 | 108,770,104.93 | 16.72% | 132,116,365.40 | 20.32% | -17.67% | | 应收票据 | 20,436,089.88 | 3.14% | 22,813,146.81 | 3.51% | -10.42% | | 应收账款 | 122,935,218.91 | 18.90% | 100,452,902.60 | 15.45% | 22.38% | | 应收款项融资 | 7,706,143.56 | 1.18% | 2,815,290.96 | 0.43% | 173.72% | | 预付帐款 | 3,839,710.22 | 0.59% | 6,769,447.93 | 1.04% | -43.28% | | 其它应收款 | 244,970.87 | 0.04% | 102,515.77 | 0.02% | 138.96% | | 存货 | 110,872,247.76 | 17.04% | 105,456,696.85 | 16.22% | 5.14% | | 其他流动资产 | 1,205,099.76 | 0.19% | 57,747.14 | 0.01% | 1,986.86% | | 投资性房地产 | - | - | - | - | - | | 长期股权投资 | 8,429,923.28 | 1.30% | 8,730,852.56 | 1.34% | -3.45% | | 固定资产 | 184,387,125.12 | 28.34% | 175,322,876.04 | 26.96% | 5.17% | | 在建工程 | 5,777,852.43 | 0.89% | 4,021,444.06 | 0.62% | 43.68% | | 无形资产 | 63,484,646.51 | 9.76% | 64,539,402.11 | 9.93% | -1.63% | | 商誉 | - | - | - | - | - | | 长摊待摊费用 | 19,053.66 | 0.00% | 35,671.26 | 0.01% | -46.59% | | 递延所得税资产 | 2,681,926.20 | 0.41% | 2,794,792.51 | 0.43% | -4.04% | | 其他非流动资产 | 9,821,618.67 | 1.51% | 24,212,729.65 | 3.72% | -59.44% | | 短期借款 | - | - | - | - | - | | 应付票据 | 1,773,000.00 | 0.27% | - | - | 100.00% | | 应付账款 | 70,125,600.43 | 10.78% | 80,031,395.30 | 12.31% | -12.38% | | 合同负债 | 3,928,448.44 | 0.60% | 3,215,709.82 | 0.49% | 22.16% | | 应付职工薪酬 | 3,083,987.40 | 0.47% | 4,855,333.14 | 0.75% | -36.48% | | 应交税费 | 1,998,369.45 | 0.31% | 3,021,624.69 | 0.46% | -33.86% | | 其他应付款 | 144,331.84 | 0.02% | 254,654.71 | 0.04% | -43.32% | | 其他流动负债 | 479,917.92 | 0.07% | 160,729.41 | 0.02% | 198.59% | | 长期借款 | - | - | - | - | - | | 资产总计 | 650,611,731.76 | 100.00% | 650,241,881.65 | 100.00% | 0.06% |
资产负债项目重大变动原因：
| 1、应收款项融资: 报告期末比上年期末增加489.09万元，增长 173.72%，主要原因系公司本报告
期末用于融资的银行承兑汇票增加所致。
2、预付帐款：报告期期末比上年期末减少292.97万元，下降43.28%，主要原因系公司本报告期预
付的钢材采购款减少所致。
3、其他应收款：报告期末比上年期末增加14.25万元，增长138.96%，主要原因系公司本报告期其
他应收及暂付款增加所致。
4、其他流动资产：报告期末比上年期末增加114.74万元，增长1986.86%，主要原因系公司本报告
期增值税留抵税额增加所致。
5、在建工程：报告期末比上年期末增加175.64万元，增长43.68%，主要原因系公司本报告期末安
装调试设备增加所致。
6、长期待摊费用：报告期期末比上年期末减少1.66万元，下降46.59%，主要原因系公司本报告期
摊销了货架费用所致。
7、其他非流动资产：报告期期末比上年期末减少1,439.11万元，下降59.44%，主要原因系公司本
报告期预付的设备款减少所致。
8、应付票据 ：报告期末比上年期末增加177.30万元，增长100.00%，主要原因系公司本报告期支
付供应商未到期的应付票据增加所致。 | | 9、应付职工薪酬：报告期末比上年期末减少177.13万元，下降36.48%，主要原因系公司本报告期
支付了上年预提的年终奖所致。
10、应交税费：报告期末比上年期末减少102.33万元，下降33.86%，主要原因系公司本报告期末
应交企业所得税及增值税减少所致。
11、其他应付款：报告期期末比期初减少11.03万元，下降43.32%，主要原因系公司本报告期应付
及暂收款项减少所致。
12、其他流动负债：报告期末比上年期末增加31.92万元，增长 198.59%，主要原因系公司本报告
期收到客户预收款增加，待转销项税额增加所致。 |
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | | 上年同期 | | 本期与上年同期金额
变动比例% | | | 金额 | 占营业
收入
的比重% | 金额 | 占营业收入
的比重% | | | 营业收入 | 271,956,446.91 | - | 278,808,084.49 | - | -2.46% | | 营业成本 | 182,116,382.51 | 66.97% | 195,331,297.30 | 70.06% | -6.77% | | 毛利率 | 33.03% | - | 29.94% | - | - | | 销售费用 | 7,124,804.45 | 2.62% | 5,887,015.98 | 2.11% | 21.03% | | 管理费用 | 26,494,005.46 | 9.74% | 18,900,966.83 | 6.78% | 40.17% | | 研发费用 | 23,106,780.17 | 8.50% | 21,665,156.23 | 7.77% | 6.65% | | 财务费用 | -6,063,816.02 | -2.23% | 2,163,134.96 | 0.78% | -380.33% | | 信用减值损失 | -1,262,013.65 | -0.46% | -1,173,951.03 | -0.42% | -7.50% | | 资产减值损失 | 276,465.80 | 0.10% | 28,702.86 | 0.01% | 863.20% | | 其他收益 | 989,806.05 | 0.36% | 1,988,508.03 | 0.71% | -50.22% | | 投资收益 | 449,070.72 | 0.17% | 675,673.76 | 0.24% | -33.54% | | 公允价值变动
收益 | - | - | - | - | - | | 资产处置收益 | -2,513.94 | 0.00% | 75,639.39 | 0.03% | -103.32% | | 汇兑收益 | - | - | - | - | - | | 营业利润 | 37,605,823.91 | 13.83% | 34,109,185.29 | 12.23% | 10.25% | | 营业外收入 | 96,300.01 | 0.04% | 749,255.72 | 0.27% | -87.15% | | 营业外支出 | 17,941.20 | 0.01% | 319,537.63 | 0.11% | -94.39% | | 所得税费用 | 3,395,426.50 | 1.25% | 2,613,315.77 | 0.94% | 29.93% | | 净利润 | 34,288,756.22 | - | 31,925,587.61 | - | 7.40% |
项目重大变动原因：
| 1、管理费用：本报告期比上年同期增加759.30万元，增长40.17%，主要原因系公司本报告期比上
年同期增加了管理人员的薪酬所致。
2、财务费用：本报告期比上年同期下降822.70万元，下降380.33%，主要原因系公司本报告期人民
币贬值，汇兑收益增加所致。
3、资产减值损失：本报告期比上年同期增加24.78万元，增长863.20%，主要原因系公司本报告期 | | 存货跌价准备转回所致。
4、其他收益：本报告期比上年同期减少99.87万元，下降50.22%，主要原因系公司本报告期收到政
府补贴减少所致。
5、投资收益：本报告期比上年同期减少22.66万元，下降33.54%，主要原因系公司本报告期联营企
业受疫情影响、利润下降所致。
6、资产处置收益：本报告期比上年同期减少7.82万元，下降103.32%，主要原因系公司固定资产处
置收益减少所致。
7、营业外收入：本报告期比上年同期减少65.30万元，下降87.15%，主要原因系公司本报告期结转
不需支付的供应商款项减少所致。
8、营业外支出：本报告期比上年同期减少30.16万元，下降94.39%，主要原因系公司本报告期其他
非经营性支出减少所致。 |
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 主营业务收入 | 256,363,024.56 | 258,353,158.36 | -0.77% | | 其他业务收入 | 15,593,422.35 | 20,454,926.13 | -23.77% | | 主营业务成本 | 165,791,187.03 | 174,600,984.80 | -5.05% | | 其他业务成本 | 16,325,195.48 | 20,730,312.50 | -21.25% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本
比上年同
期增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 轴承产品 | 240,781,141.46 | 157,854,424.50 | 34.44% | -1.46% | -5.48% | 2.79% | | 滚动体 | 15,581,883.10 | 7,936,762.53 | 49.06% | 11.33% | 4.58% | 3.29% | | 主营业务
收入小计 | 256,363,024.56 | 165,791,187.03 | 35.33% | -0.77% | -5.05% | 2.91% | | 其他业务
收入 | 15,593,422.35 | 16,325,195.48 | -4.69% | -23.77% | -21.25% | -3.35% | | 合计 | 271,956,446.91 | 182,116,382.51 | 33.03% | -2.46% | -6.77% | 3.09% |
按区域分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本
比上年同
期
增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 国内销售 | 157,538,635.68 | 103,771,216.24 | 34.13% | -5.87% | -15.49% | 7.50% | | 国外销售 | 114,417,811.23 | 78,345,166.27 | 31.53% | 2.66% | 8.00% | -3.38% | | 合计 | 271,956,446.91 | 182,116,382.51 | 33.03% | -2.46% | -6.77% | 3.09% |
收入构成变动的原因：
1、报告期内，其他业务收入比上年同期下降486.15万元，下降23.77%，主要原因系本年度材料销
售减少所致。
2、报告期内，其他业务成本比上年同期下降440.51万元，下降21.25%，主要原因系本年度材料销
售减少所致。
公司营业收入分为主营业务收入和其他业务收入。公司主营业务收入突出，占当期营业收入比重的
94.27%。其中主营业务收入是由轴承产品和滚动体构成，公司产品结构未发生重大变化。其他业务收入
主要为公司材料销售形成的收入。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 2,394,049.91 | 18,992,752.99 | -87.39% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -7,165,128.37 | -14,314,697.95 | 49.95% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -24,180,000.00 | -24,180,000.00 | 0.00% |
现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额：本报告期比上年同期减少1,659.87万元，下降87.39%，主要原
因系公司本报告期销售商品和政府补贴收到的现金减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额：本报告期比上年同期增加714.96万元，增长49.95%，主要原因
系公司本报告期固定资产投资减少所致。4、 理财产品投资情况
□适用 √不适用
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司
名称 | 公司
类型 | 主要业
务 | 与
公
司
从
事
业
务
的
关
联
性 | 持有
目的 | 注册资
本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | | SUZHOU
BEARING
GmbH | 控股
子公
司 | 轴承及其
他相关零
部件产品
的研发、制
造、销售；
原材料、油
脂化工产
品、机电产
品的进出
口贸易；提
供相关工
业应用的
技术咨询
和服务 | 公司
向其
销售
轴承
等产
品及
接受
咨询
服务
和向
其采
购原
辅料 | 为公司
维护并
开发欧
洲市场
业务和
采购部
分原材
料。 | 1,554,920 | 444,649.56 | 375,988.44 | 1,559,802.99 | -259,103.15 | | 苏州联
利精密
制造有
限公司 | 参股
公司 | 研发、设
计、生产、
销售：轴
承、滚针、
滚柱、汽车
零部件(以
上生产项
目不含橡
胶、塑料及
危化品)；
销售：金属
材料、机电
产品、机械
设备、塑料
制品、电气
元器件 | 公司
向其
采购
零部
件及
出售
原材
料和
半成
品 | 为了提
升滚动
体供应
商的质
量水平，
稳固和
扩大滚
动体的
成本优
势，防范
供应风
险，牢牢
掌握滚
动体供
应主动
权的需
要 | 50,000,000 | 36,361,920.01 | 33,719,693.04 | 24,077,748.43 | 1,796，282.83 |
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司在经营管理活动中，坚持“以人为本”的价值观，为员工创造适宜的工作条件，与供应商建立
了长期稳定的合作关系，严格遵守安全生产和环境保护方面的规章制度，高效响应客户需求，提供优质
的售后服务，踊跃参与所在社区的公共服务活动。
公司积极履行社会责任。2022年上半年公司缴纳各种税费合计727.59万元；在疫情防控的重要关
头，公司组织党员参加苏州市疫情防控志愿者服务活动57次，共计参加人数247人次,累计服务时间长
达2000余小时，积极投身疫情防控工作。扶贫帮困、送温暖等费用9.35万元。公司开展各类知识和技
能培训累计2053人次，支出培训费用6.14万元。安全和环境保护资金投入163.10万元。
（三） 环境保护相关的情况
√适用 □不适用
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司严格按照国家及地方政府法规和政策
要求自觉履行环保社会责任，积极建立健全环境管理制度，认真贯彻环保排放有关法律法规、行业标准
有关要求。全面落实节能减排，于2020年通过清洁生产审核。公司全面有效运行 ISO14001：2018环境
管理体系并通过认证公司的复审。公司开展了碳盘查、产品碳足迹计算、碳减排目标制定等工作。公司
致力于加强污染源头管控和过程监控，积极采取有效措施，努力减少各类废物排放。定期检查、维护环
境保护设备设施，确保各项污染物严格按照法律法规的要求达标排放。公司于2020年6月24日取得苏
州市生态环境局颁发的《排污许可证》。
公司防治污染设施按照环评落实和运行维护，设备设施运行良好。
公司建设项目均按照国家环保法规要求进行了环境影响评价，并取得行政主管部门批复文件。
公司已编制应急预案，并于2020年5月22日并完成备案，备案编号：302505-2020-072-L，备案内
容包括《突发环境事件应急预案备案表》、《环境应急预案及编制说明》、《环境风险评估报告》、《环境应
急资源调查报告》、《环境预案评审意见》。
公司已制定环境自行监测方案，并按照新版排污许可证定期开展废水、废气、噪音、无无组织排放
监测，确保排放符合国家法规要求。
公司严格按照国家及地方政府要求对环境保护信息要求公开。
十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
十三、 对 2022 年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、 公司面临的风险和应对措施
| 1、市场竞争加剧的风险：
目前，我国轴承产业集中度较低，行业竞争激烈；但在中高端滚针轴承细分领域，由于对轴承的性
能、精度和寿命存在较高的技术要求，因此集中度相对较高。在滚针轴承行业竞争方面，德国舍弗勒集 | | 团旗下的INA、美国的铁姆肯（TIMKEN）、日本的恩斯克（NSK）等世界主流大型轴承企业通过建立合资、
独资企业的方式在国内不断扩大生产规模，加快实施人员和采购本土化，同时国内轴承企业也不断提升
产品品质，导致市场竞争加剧。
在市场竞争中，若公司未来不能在工艺技术创新、产品成本控制、售后服务等方面保持相对优势，
公司面临的竞争风险也将进一步加大。
应对措施：
公司继续加快技术创新能力的提升，建立客户需求管理，突破传统销售模式，将“售产品”向“售
技术、售服务”转变，以为客户创造价值为宗旨，实现客户结构和产品结构的调整，依靠优质的性价比
和最优的服务优势积极参与国际市场竞争，通过核心客户以点带面，扩大行业配套覆盖面和提升市场占
有率，降低市场风险。具体措施有：
（1）继续加快科技创新，提升与主机公司轴承的同步研发配套，立足开发高科技、高附加值的轴
承产品和有价格竞争力的产品，形成核心技术。
（2）继续加强公司市场拓展的能力，培育行业配套核心客户；在兼顾已有行业发展的同时，进一
步拓展其他行业的配套开发，如机器人行业、新能源汽车、高端装备工业、航空航天等。
（3）继续开拓出口配套领域，扩大国际跨国公司的配套网络。有效管理现有海外代理商，充分利
用德国全资子公司的资源，进一步拓展欧洲市场。形成全球核心客户的开发能力和快速服务及响应能力。
（4）通过提供高品质、差异化产品打造品牌竞争力，增强公司与客户的粘性。
（5）继续强化品牌建设，加强与国防客户的沟通与对接，提升国防工业的配套额。
2、应收账款发生坏账的风险
公司经营规模将持续扩大，经营效益持续提升，应收账款也相应增大，2022年6月末公司应收账款
净值为12,293.52万元，占同期营业收入的45.20%。随着公司销售的扩展，应收账款余额可能会进一步
增加。
虽然目前公司绝大多数应收账款账龄为一年以内，且公司主要客户资金实力较强、信用较好、资金
回收有保障，然一旦出现应收账款不能按期收回或无法收回发生坏账的情况，将对公司的资金使用效率
和经营绩效产生不利影响。
应对措施：
加大货款催讨力度，持续调整客户结构，按客户信用等级进行分析，主要对客户规模、运行情况、
资金回款记录等情况、操作的规范性和合作年限等项目进行评估，确定客户A、B、C分类，加强ERP系
统的信用管控。
（1）制定合理的信用政策：按客户信用等级进行 A、B、C分类，分别确定信用标准、信用条件、
信用额度和收账政策，组织专人对每一个 A、B类客户的付款周期进行明确，对照帐期逐月检查，并列
出回款脱期客户的清单，分析原因，制定下一步对策措施。对C类经常性拖延付款或无原因不付款的客
户采取款到发货或不予发货，确保货款安全。
（2）严格按信用管理制度执行，如遇超过信用期客户需要发货时必须进行内部审批后才能发货， | | 每个月检查回款脱期的客户，分析原因，制定下一步对策措施。
（3）明确客户的赊销和寄售等客户运作审批规定，加强客户收货回单的控制，理出操作清单，对
照清单每个月进行跟踪检查，由业务人员与客户进行对帐。如遇客户操作情况更改则需履行严格的内部
审批手续。
（4）充分利用CRM客户关系管理系统，及时跟踪回款情况。
3、新型冠状病毒肺炎疫情在全球蔓延对公司经营造成不利影响的风险
目前，新型冠状病毒肺炎疫情仍反复持续，各国经济均受不同程度的影响，全球产业链循环受阻。
汽车作为产业链长、全球化生产程度高的行业，未来全球汽车行业发展受疫情不利影响更为直接。
公司滚针轴承系列产品主要应用于汽车领域，主要客户为全球知名的汽车零部件制造商，因此公司
存在受到疫情对汽车行业不利影响传导效应的风险。公司 2022年 1-6月主营业务收入中，外销收入占
比为44.62%，且外销客户主要在美国、欧洲和东南亚。
虽然我国境内疫情已得到有效控制，但仍存在多发散发态势，且海外疫情仍持续反复。未来疫情持
续得不到控制，可能对公司与外销客户的业务协同造成不利影响，亦可能对公司销售目标的实现、客户
款项的收回、业务拓展及盈利能力等造成不利影响。
应对措施：
（1）及时了解公司外部环境变化趋势，以便及时在市场开拓、生产流程等一系列方面做出调整，
赢得市场竞争的主动权。
（2）通过电话、视频、邮件等形式接单及为客户提供服务。
（3）进一步推进互联网、数字化技术在生产经营中的运用。
（4）推广远程办公、智能协同的新工作方式，提供更灵活的工作空间，并在网络信息和资源的共
享中开展工作，实现更便捷高效的协同合作，且能对外部的突发事件快速做出反应。
4、国际贸易争端带来的风险
当前国际形势继续发生深刻复杂变化，俄乌冲突，中美贸易摩擦等国际贸易争端带来的不确定性，
对我国轴承产品的出口影响较大，同时对我国轴承行业的产业布局、产品专业化、零件专业化协同发展
造成困难。
公司2022年1-6月主营业务收入中，外销收入占比为44.62%。若国际贸易争端长期、继续恶化，
未来可能会对公司外销收入及市场拓展产生一定影响，进而影响公司未来利润增长及盈利质量。
应对措施：
（1）拓展国内市场，增加国内市场的份额。
（2）继续加快科技创新，提升与主机公司轴承的同步研发配套能力，立足开发高科技、高附加值
的轴承产品和有价格竞争力的产品。
5、主要原材料价格波动的风险
报告期内，公司产品中直接材料成本占生产成本的比重较大。公司所用的直接材料主要是钢材和钢 | | 制品，钢材价格的波动性给公司成本控制带来一定经营压力。如果未来钢材价格持续大幅波动将直接影
响公司的生产成本，对公司的盈利水平带来影响。
应对措施：
（1）通过及时了解市场行情，采取预定和锁单等措施，保障材料价格的基本稳定，减少行情波动
给公司带来的风险。
（2）通过加快推进国产化材料的应用来应对原材料价格波动给公司带来的风险。
（3）通过采用先进工艺，提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本。
（4）通过预算管理，严格控制采购成本，降低原材料价格波动的风险。 |
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 | | 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） | | 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | | | 是否对外提供借款 | □是 √否 | | | 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资
源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） | | 是否存在重大关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（三） | | 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、
以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | | | 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | | | 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | | | 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（四） | | 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（五） | | 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | | | 是否存在失信情况 | □是 √否 | | | 是否存在应当披露的重大合同 | □是 √否 | | | 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | | | 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 | |
二、 重大事件详情 （未完） ![]()
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