[年报]安达科技(830809):2020年年度报告

时间：2022年08月23日 21:27:26 中财网

原标题:安达科技:2020年年度报告

安达科技 NEEQ：830809

贵州安达科技能源股份有限公司 Guizhou Anda Energy Technology Co., Ltd




年度报告2020

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 1
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 4
第三节 会计数据和财务指标 .................................................................................................... 6
第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................ 9
第五节 重大事件 ...................................................................................................................... 22
第六节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 24
第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 28
第八节 行业信息 ...................................................................................................................... 32
第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 37
第十节 财务会计报告 .............................................................................................................. 42
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................................... 133

第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人刘建波、主管会计工作负责人申小林及会计机构负责人（会计主管人员）田庆军保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
客户集中度较高风险	2020年度，公司主营业务前五大客户的销售额占营业收入比例 为 85.47%。其中第一大客户占公司营业收入的比例 42.35%，相 较前两年已大有改善，但客户集中度仍处于较高水平，公司会 继续加快新产品和新客户的开发，进一步加深与其他锂电池厂 商的合作来降低对单一客户的重大依赖。
技术路线变动的风险	目前，公司的主要产品为磷酸铁锂，系动力电池的主流正极材 料之一。然而，动力电池正极材料行业技术更新速度较快，且 发展方向具有一定程度的不确定性。国家也在大力发展氢燃料 电池、固态电池等新电池技术，这可能会对公司经营带来一定 影响。若未来动力锂电产品技术方向或市场需求发生重大变化， 则公司可能存在技术路线变动的风险。
市场竞争进一步加剧的风险	随着新能源汽车利好政策的不断推出，新能源汽车产业链面临 巨大的市场前景和广阔的发展空间，加上报告期内国家制定的 “三项强标”等文件都体现了对电池安全性能的严格要求，近 两年导向三元电池的风向开始慢慢向磷酸铁锂电池偏移，磷酸 铁锂头部企业纷纷扩大产能，公司将面临更加激烈的市场竞争。
国家产业政策变动的风险	新能源汽车行业受国家产业政策影响较大，未来对相关产品的 销售补贴政策会对新能源汽车的发展产生重大影响，进而影响
	相关产业。如补贴政策出现变化或取消，或新能源汽车推广不 及预期，将对新能源汽车产业链产生直接影响，进而影响公司 主要产品销售。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
行业重大风险
1、技术进步带来的技术风险 锂电池被其他类型电池替代的风险。锂电池虽然目前是二次电池中应用领域最为广泛的种类，其 他类型电池如燃料电池、铝电池、超级电容电池目前因为技术不成熟等因素尚未大规模应用，在未来 得到大规模应用的可能性也较低，但是如果这些电池一旦取得革命性跨越性的发展，则可能在将来取 代锂电池成为二次电池主流，从而使得锂电池行业不断缩小； 磷酸铁锂被三元材料等其他材料的替代风险。锂电池正极材料的技术路线多元化发展，每种材料 都有其特点，应用于不同类型的终端产品。虽然磷酸铁锂在安全性、循环充电次数方面优势明显，但 电子导电率低、振实密度不高、大电流放电性能较差。总体而言，其他锂电池正极材料对其有一定的 替代性。同时若其他类型的锂电池正极材料短期内在成本、安全性上取得革命性突破，使磷酸铁锂丧 失循环寿命和安全性等方面的优势，进而影响上游正极材料的生产。 2、产业政策风险 公司生产的主要产品为新能源锂电用磷酸铁锂正极材料相关产品，而新能源电池材料行业作为新 能源产业和新材料产业下的细分行业，是国家重点扶持和发展的高新技术产业。为鼓励清洁能源的使 用，国家出台一系列的产业政策，如《新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》《节能与新能源汽 车技术路线图 2.0》等，均明确提出要大力发展新能源及其产业链。但是随着补贴政策退坡，行业普遍 存在资金困难、付款难等问题。另一方面，国家也在大力发展氢燃料电池、固态电池等新电池技术， 这可能会对公司经营带来一定影响。 3、市场竞争加剧风险 近年来，全球主要企业均聚焦于中国锂电池市场，纷纷加快在中国布局步伐。随着国家补贴政策 逐渐退坡，新能源市场进一步向市场化迈进，中国市场对外开放进一步扩大，进而使得全球锂电池产 业重心进一步向中国偏移。同时随着市场化发展，锂电产业头部效应愈发明显，优质客户越来越成为 各大正极材料供应商追逐的对象，导致竞争态势进一步加剧。 4、原材料价格波动风险 公司生产所需的主要原材料为铁源、磷源和锂源，上述原材料受当地所在国政策、全球市场期货 定价以及上下游供需影响，其价格波动呈现周期性振荡。此外，除磷源以外，铁源和锂源在项目建设 区域均较为缺乏，且公司对原材料质量要求非常高，导致原材料的产地选择较为有限，且运输成本较 高，进而一定程度上影响磷酸铁锂产品的定价。 5、人才流失和技术保密风险 近年来随着新能源产业日益受到国家的重视，锂电正极前驱体材料行业竞争日趋激烈，技术人才 和核心技术对企业的发展尤显重要。近年来，公司的核心技术人员保持稳定，技术队伍不断壮大。尽 管如此，如果因公司核心技术人员的离开或其他原因造成公司技术失密，将会削弱公司的竞争能力， 从而对公司的发展造成一定影响。




释义

释义项目		释义
公司/本公司/安达科技	指	贵州安达科技能源股份有限公司
安达化工	指	公司前身贵州省开阳安达磷化工有限公司
上达化工	指	贵州开阳上达磷化工有限公司（公司前身安达化工于 2013年 9月 30日分立后的新设企业）
贵阳安达	指	贵阳安达科技能源有限公司（公司全资子公司）
开阳安达	指	贵州开阳安达科技能源有限公司（公司全资子公司）
中通博纳	指	北京中通博纳国际贸易有限责任公司
贵阳银行	指	贵阳银行股份有限公司
息烽发展银行	指	息烽发展村镇银行有限责任公司
盘江电投	指	贵州盘江电投配售电有限公司
比亚迪	指	深圳市比亚迪供应链管理有限公司
中航锂电	指	中航锂电（洛阳）有限公司、中航锂电科技有限公司
中兴派能	指	江苏中兴派能电池有限公司
青岛劲邦	指	青岛劲邦创业投资合伙企业（有限合伙）
报告期	指	2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日
报告期末	指	2020年 12月 31日
股东大会	指	贵州安达科技能源股份有限公司股东大会
董事会	指	贵州安达科技能源股份有限公司董事会
监事会	指	贵州安达科技能源股份有限公司监事会
元、万元	指	人民币元、万元
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《业务规则》	指	《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》
《挂牌公司治理规则》	指	《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》
《公司章程》	指	《贵州安达科技能源股份有限公司章程》
中国证监会/证监会	指	中国证券监督管理委员会
股转系统	指	全国中小企业股份转让系统
股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
主办券商/国信证券	指	国信证券股份有限公司
会计师/立信	指	立信会计师事务所（特殊普通合伙）

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	贵州安达科技能源股份有限公司
英文名称及缩写	Guizhou Anda Energy Technology Co., Ltd
	ADKJ
证券简称	安达科技
证券代码	830809
法定代表人	刘建波

二、 联系方式

董事会秘书姓名	李建国
是否具备全国股转系统董事会秘 书任职资格	是
联系地址	贵州省贵阳市高新技术产业开发区沙文生态科技园中小企业孵化 园 B5组团 B5-4
电话	0851-87221005
传真	0851-87221005
电子邮箱	[email protected]
公司网址	www.adkjny.com
办公地址	贵州省贵阳市高新技术产业开发区沙文生态科技园中小企业孵化 园 B5组团 B5-4
邮政编码	550016
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	贵州省贵阳市开阳县城关镇城西村坪上贵州安达科技能源股份有 限公司开阳分公司办公室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	1996年 8月 23日
挂牌时间	2014年 6月 18日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业（C）-电气机械和器材制造业（C38）-电池制造（C384） -锂离子电池制造（C3841）
主要产品与服务项目	磷酸、磷酸铁、磷酸铁锂的生产和销售；锂、钴、镍等原矿石、 半成品、成品以及磷酸铁锂、三元材料、锂电池（各规格、型号） 及本企业生产产品等系列研发与制造所需的相关设备、仪器仪表 的进出口贸易业务；废旧锂电池拆解回收、材料再生循环利用
普通股股票交易方式	□连续竞价交易 □集合竞价交易 √做市交易
普通股总股本（股）	421,586,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	7
控股股东	刘国安
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（刘国安、刘建波、李忠、朱荣华），一致行动人 为（刘国安、刘建波、李忠、朱荣华、中通博纳）

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	9152010021572310X1	否
注册地址	贵州省黔南布依族苗族自治州长 顺县长寨街道办长征大道人才公 寓 10楼	否
注册资本	421,586,000元	否

五、 中介机构

主办券商（报告期内）	国信证券
主办券商办公地址	深圳市罗湖区红岭中路 1012号国信证券大厦 16层-26层
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	中信证券
会计师事务所	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名及连续签字年限	张宇	王忆
	2年	2年
会计师事务所办公地址	上海市南京东路 61号

六、 自愿披露
□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
1、 截至本报告披露之日，公司做市商数量为 9家。 2、截至本报告（更正后）披露之日，公司主办券商变更为中信证券。



第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	92,605,286.80	153,600,087.65	-39.71%
毛利率%	-20.51%	-12.34%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	-185,812,970.19	-224,212,382.08	17.13%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	-187,818,156.33	-227,635,068.52	-17.49%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算）	-18.30%	-18.35%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	-18.50%	-18.63%	-
基本每股收益	-0.44	-0.53	17.13%

二、 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	1,138,764,021.00	1,293,274,024.59	-11.95%
负债总计	226,112,156.25	185,229,689.65	22.07%
归属于挂牌公司股东的净资产	912,651,864.75	1,108,044,334.94	-17.63%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	2.16	2.63	-17.63%
资产负债率%（母公司）	17.67%	13.10%	-
资产负债率%（合并）	19.86%	14.32%	-
流动比率	1.30	2.47	-
利息保障倍数	-	-	-

三、 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	-11,615,123.90	185,614,838.55	-106.26%
应收账款周转率	2.15	1.63	-
存货周转率	1.60	2.23	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	-11.95%	-13.74%	-
营业收入增长率%	-39.71%	-76.82%	-
净利润增长率%	17.13%	-620.70%	-

五、 股本情况
单位：股

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	421,586,000	421,586,000	0.00%
计入权益的优先股数量	0	0	0.00%
计入负债的优先股数量	0	0	0.00%

六、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用

八、 非经常性损益
单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	-432,616.21
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,058,617.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,340,875.98
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计	2,285,124.81
所得税影响数	279,938.67
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	2,005,186.14

九、 补充财务指标
□适用 √不适用

十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司是一家磷酸铁锂电池正极材料（磷酸铁锂）及其前驱体（磷酸铁）的制造企业，根据挂牌公 司管理型分类结果，公司所属行业为制造业中的电气机械和器材制造业 C38，中类为电池制造 C384， 小类为锂离子电池制造（C3841）。根据挂牌公司投资型分类结果，公司所属行业一级、二级分类为 原材料、三级分类为化学制品（111010），四级分类为商品化工（11101010）。 公司以科技创新为驱动力实现产品的转型升级，由传统的磷化工生产企业变为新材料制造企业。 公司目前的产品有磷酸铁锂电池正极材料磷酸铁锂及其前驱体磷酸铁。公司依托多年磷化工产品生产 经验，在掌握核心技术和自主知识产权的基础上，根据不同客户的不同生产工艺和生产流程制定不同 的产品开发方案，满足不同客户的差异化需求。公司目前的客户主要有比亚迪、中航锂电、中兴派能 等锂离子电池制造企业。客户采购公司产品时通过其供应商管理系统向公司下订单，公司根据客户订 单的时间要求，将产品交付至客户指定地点，然后根据订单的付款方式收取货款。 公司的核心竞争力主要体现为：强大的技术研发能力、领先的生产工艺技术等。公司的研发团队 有着丰富的锂电池行业研发、生产和管理经营。公司通过自行研发、设计关键设备，确保整个工艺流 程的全面控制。公司地处黔中腹地，有丰富的水、电、天然气及磷矿资源，主要原材料和能源成本较 同行业一定的优势。 报告期内，公司商业模式没有发生较大变化。公司将努力抓住新能源汽车产业爆发性增长的重大 机遇，通过不断的研发，改进产品的工艺和性能，开发新的产品和客户，为股东创造更好的效益。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

报告期内，公司实现营业收入 92,605,286.80元，较去年同期 153,600,087.65元下降 39.71%；营业 成本 111,596,480.79元，较去年同期 172,559,463.82元下降 35.33%；净利润-185,812,970.19元，去年 同期-224,212,382.08元。 报告期内，公司的磷酸铁锂产品销售量、销售价格较上年有大幅的下降，导致净利润大幅下降， 主要原因有以下方面：

1、2020年，新冠肺炎疫情在全球范围迅速蔓延，上半年新能源汽车市场呈低迷状态，受疫情引 发的订单下降、物流受阻、复工复产困难、合同履行困难等因素对企业造成了严重冲击。 2、由于前两年行业的爆发性增长，导致锂电池产业链各类资本大量涌入，正极材料行业产能迅速 扩张。竞争的加剧，导致磷酸铁锂销售价格大幅下降。 3、由于国家新能源汽车补贴政策倾向于能量密度和整车的续航里程，导致公司主要客户的新能源 乘用车主要选装了三元材料动力电池，客户对磷酸铁锂的需求急剧萎缩。因此，公司的销量大幅下降。 4、2019年 8月起，公司启动了 2万吨磷酸铁锂智能化技术改造项目，该项目设备安装调试及产 品验证于 2020年末完成。由于报告期内公司利用老产线进行生产，开工负荷不足，出货量较上年同期 大幅下降。 针对行业受国家政策变动较大的特点，公司将紧密围绕公司的总体发展战略，结合公司现有科研、 技术、市场、资源、成本等优势，积极开发新的客户，在持续提升产品性能的前提下，努力降低产品 成本，充分应对行业新的变化，尽快实现二次腾飞。具体计划如下： 第一、积极研发新产品。随着国家对新能源汽车补贴的大幅下降直至退坡，磷酸铁锂电池的价格 优势凸显，下游整车厂势必重新考虑磷酸铁锂电池的装车方案。公司将持续加大新产品的研发力度， 尽快推出高能量密度、高压实密度的磷酸铁锂产品，迎接市场新的变化。 第二，继续加强品质管控。产品品质是企业发展的关键因素，是企业的生命线。随着公司产品的 丰富，品质管控的难度也逐步加大。公司将继续加强品质管控人员的培养和培训力度，确保生产和销 售等各个环节不发生任何品质问题。 第三、持续改进生产工艺。生产工艺决定着企业的生产效率，同时也决定了产品的生产成本。公 司通过多年磷酸盐系列产品的生产经验积累，不断优化生产工艺，将难以控制的化学反应标准化，通 过标准化的生产提高生产效率，提升产品的技术性能，降低生产成本，提高产品的竞争力。 第四、加速产能扩建新项目的进程。未来几年产能是公司核心竞争力的决定性因素之一，按照今 年行业发展的趋势，头部企业产品都处于供不应求的状态，公司将会为加大公司市场竞争力，产能是 决定性因素之一，按照今年发展的趋势来看，整个行业都处于供不应求的状态，公司将会加速完成现 有产能扩建项目，满足客户不断增长的需求。 第五、人力资源发展。随着业务的发展，需要公司不断培养和引进研发、管理、专业技术等各方 面的人才。公司通过不断完善人才培训和管理体系，构建行业先进水平的管理团队。

(二) 行业情况

根据《中华人民共和国国民经济行业分类（GB/T 4754-2017）》，公司所处行业为制造业中的锂 离子电池制造业 C3841。锂电池制造业的主管部门是国家工业和信息化部，自律性组织是中国化学与 物理电源行业协会。 近几年来，公司所处的锂电池正极材料行业呈现快速发展势头，主要得益于国家对新能源汽车产 业的大力支持。政府从发展规划、消费补贴、税收政策、科研投入、政府采购、标准制定等方面，构 建了一整套支持新能源汽车加快发展的政策体系，为新能源汽车的产业化奠定了政策基础。在国家政 策的大力扶持下，新能源汽车加快推广应用，对动力电池的需求快速增长，带动锂电池正极材料行业 快速发展。 2020年在新冠肺炎疫情以及新能源汽车补贴逐渐退坡影响下，上半年新能源汽车市场呈低迷状 态，销量低于 2019年同期。进入下半年，新能源汽车市场单月销量快速转正，8月开始呈现持续增长 态势，从整体车市来看，新能源汽车仍然是带动国内车市快速增长的主要动力之一。2020年新能源车 市在经历一番波折后仍能持续增长，与接连出台的支持政策不无关系，这其中就包括新能源汽车下乡、 稳定和扩大汽车消费等政策。 受新能源汽车产业发展直接影响，其上游锂电材料行业将面临较大挑战，行业竞争将进一步加剧，

另一方面来看，这也是公司实现二次腾飞的机会，在良好的行业发展趋势下，公司将依托在锂电池正 极材料行业的研发优势，持续提升和改善相关产品性能，实现持续稳定成长，同时也会加大产能扩建， 进一步提高公司市场竞争力。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		本期期末与本期 期初金额变动比 例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的比 重%
货币资金	92,644,343.49	8.14%	182,266,750.12	14.09%	-49.17%
应收票据	9,842,836.35	0.86%	123,271,585.02	9.53%	-92.02%
应收账款	44,857,463.69	3.94%	41,222,984.99	3.19%	8.82%
存货	78,416,654.88	6.89%	60,958,669.89	4.71%	36.20%
投资性房地产	-	-	-	-	-
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	699,814,072.32	61.45%	642,945,990.96	49.71%	8.84%
在建工程	29,591,781.89	2.60%	40,081,330.44	3.10%	-26.17%
无形资产	48,369,434.58	4.25%	32,140,371.86	2.49%	50.49%
商誉	-	-	-	-	-
短期借款	56,000,000.00	4.92%	1,000,000.00	0.08%	5,500.00%
长期借款	-	-	-	-	-

资产负债项目重大变动原因：
货币资金较上年减少 49.17%，主要是报告期 2万吨磷酸铁锂生产线智能化改造项目的支出增加及 经营性现金净流入减少所致。 应收票据较上年减少 92.02%，主要是报告期内公司业务量减少、部分应收票据到期托收所致。 在建工程较上年减少 26.17%，主要系对已经完工的在建工程进行了转固的账务处理。 无形资产较上年增加 50.49%，主要是报告期购置了 2万吨磷酸铁锂智能制造土地使用权所致。 短期借款较上年增加了 5,500.00%，主要系公司 2万吨磷酸铁锂生产线智能化改造项目的支出增 加，为满足公司经营发展需要，需补充一定的流动资金，导致短期借款增加。

2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期 金额变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	92,605,286.80	-	153,600,087.65	-	-39.71%
营业成本	111,596,480.79	120.51%	172,559,463.82	112.34%	-35.33%
毛利率	-20.51%	-	-12.34%	-	-
销售费用	2,326,499.24	2.51%	11,044,238.27	7.19%	-78.93%
管理费用	33,168,037.40	35.82%	56,247,595.74	36.62%	-41.03%
研发费用	53,770,715.73	58.06%	33,678,479.08	21.93%	59.66%
财务费用	-2,577,543.34	-2.78%	-2,768,346.05	-1.80%	6.89%
信用减值损失	-2,239,455.16	-2.42%	3,502,546.31	2.28%	-163.94%
资产减值损失	-84,959,063.27	-91.74%	-129,288,997.80	-84.17%	34.29%
其他收益	3,323,017.00	3.59%	899,367.26	0.59%	269.48%
投资收益	2,470,000.00	2.67%	2,000,000.00	1.30%	23.50%
公允价值变动 收益	-	-	-	-	-
资产处置收益	-	-	-	-	-
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	-188,531,832.24	-203.59%	-241,589,620.75	-157.28%	-21.96%
营业外收入	768,010.80	0.83%	3,403,537.27	2.22%	-77.43%
营业外支出	1,805,902.99	1.95%	260,000.00	0.17%	594.58%
净利润	-185,812,970.19	-200.65%	-224,212,382.08	-145.97%	-17.13%

项目重大变动原因：
营业收入较上年减少 39.71%，主要受全国疫情影响，公司开工率不足，同时公司新建产线技改在 前期尚未完成，出货量减少；加上磷酸铁锂销售价格下降所致。 营业成本较上年减少 35.33%，主要是由于公司主要产品磷酸铁锂出货量较去年同期大幅减少，开 工负荷低，生产成本和制造费用相应减少所致。 销售费用较上年减少 78.93%，主要由于报告期内公司主要产品磷酸铁锂销售数量大幅下降，加之 本期根据新准则的要求，将合同履约成本-运输费重分类至营业成本导致销售费用减少。 管理费用较上年减少 41.03%，主要系报告期内公司开工负荷不足，加之上年停产生产线的折旧及 人工计入管理费用的数额较大，导致本期较上年减少的幅度较大。 研发费用较去年增加 59.66%，主要是报告期内为提高公司市场竞争力，增加磷酸铁锂新产品的研 发投入所致。 信用减值损失较上年增加 163.94%，主要由于报告期内应收账款坏账损失增加，本期计提的信用 减值损失较上年增加所致。 资产减值损失较上年减少 34.29%，主要是由于上期计提固定资产减值损失，本报告期内计提的资 产减值损失较上年减少所致。 其他收益较上年增加 269.48%，主要是报告期新增 2万吨锂电池正极材料前驱体技改扩建项目政 府补助资金所致。 营业外支出较上年增加 594.58%，主要由于报告期内公司非流动资产毁损报废损失和其他营业外 支出增加所致。

(2) 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	85,232,966.49	142,281,664.53	-40.10%
其他业务收入	7,372,320.31	11,318,423.12	-34.86%
主营业务成本	106,787,748.27	166,459,744.66	-35.85%
其他业务成本	4,808,732.52	6,099,719.16	-21.16%

按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比上 年同期增 减%
磷酸铁	-	-	-	-	-	-
磷酸铁锂	81,547,934.82	96,966,624.94	-18.91%	-42.23%	-40.23%	-3.99%
其他	11,057,351.98	14,629,855.85	-32.31%	-11.08%	41.59%	-49.22%

按区域分类分析：
□适用 √不适用

收入构成变动的原因：
主营业务收入较上年减少 40.10%，主要是报告期内受疫情和行业发展影响，公司主要产品磷酸铁 锂出货量较去年大幅减少，加之前两年政策退坡影响，产品价格仍处于一个较低水平，综合所致主营 业务收入大幅下降。 主营业务成本较上年减少 35.85%，主要是报告期公司主要产品磷酸铁锂出货量较去年大幅减少， 生产成本及制造费用相应减少所致。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占 比%	是否存在关联关 系
1	主要客户一	39,222,698.89	42.35%	否
2	主要客户二	27,146,884.40	29.31%	否
3	主要客户三	7,906,690.26	8.54%	否
4	主要客户四	2,929,274.32	3.16%	否
5	主要客户五	1,955,982.30	2.11%	否
合计	79,161,530.17	85.47%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占 比%	是否存在关联关 系
1	主要供应商一	28,273,805.12	20.42%	否
2	主要供应商二	14,551,327.45	10.51%	否
3	主要供应商三	12,605,309.71	9.11%	否
4	主要供应商四	10,546,827.57	7.62%	否
5	主要供应商五	8,457,214.25	6.11%	否
合计	74,434,484.10	53.77%	-

3. 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	-11,615,123.90	185,614,838.55	-106.26%
投资活动产生的现金流量净额	-94,849,528.80	-141,325,782.94	32.89%
筹资活动产生的现金流量净额	55,844,173.33	-18,189,772.22	-

现金流量分析：
经营活动产生的现金流量净额较上年减少 106.26%，主要由于本期受疫情和行业影响，出货量大 幅下降，销售价格较低，销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。 投资活动产生的现金流量净额较上年增加 32.89%，主要是公司用于购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金大幅减少，同时处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额以及 其他投资收益增加所致。

(四) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元

公司 名称	公司 类型	主要业务	总资产	净资产	营业收入	净利润
贵阳安达	控股子公 司	磷酸铁锂电池 的研发、生产 及销售等	41,443,992.94	2,361,445.38	11,046,031.23	-19,185,327.81
开阳安达	控股子公 司	磷酸铁锂的研 发、生产及销 售等	16,752,775.12	16,000,775.12		195.63
贵阳银行	参股公司	吸收存款、发 放贷款等
息烽发展 银行	参股公司	吸收存款、发 放贷款等	243,161,028.29	-454,990,140.57	-12,677,089.45	-25,101,686.04
盘江电投	参股公司	电能购销等	23,321,109.19	22,984,828.98	6,634,736.84	2,635,911.98

注：贵阳银行系上交所上市公司，2020年年度报告预约披露时间为 2021年 4月 30日，所以暂时无法获取相关数据。


主要控股参股公司情况说明

报告期内无来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上 的情况。 1、控股子公司情况：报告期末，公司控股子公司有 2家：

（1）2014年 3月 18日，公司 2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于设立全资子公司建 设 25000万安时磷酸铁锂电池项目的议案》，同意在贵阳国家高新技术产业开发区沙文产业园 B5组 团设立全资子公司贵阳安达科技能源有限公司建设 25,000万安时磷酸铁锂电池项目，注册资本 1,000 万元。 2014年 5月 14日，贵阳安达领取了贵阳市工商行政管理局颁发的营业执照（统一社会信用代 码：915201150999405875）。2015年 5月 4日，公司 2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于 对贵阳安达科技能源有限公司增资的议案》，同意对贵阳安达增资 5,000万元，其中，1,000万元计入 注册资本，4,000万元计入资本公积。2015年 9月 6日，贵阳安达完成工商变更登记并取得换发的营 业执照。2017年 3月 23日，贵阳安达召开股东会，同意变更贵阳安达经营范围为：磷酸铁锂电池及 材料、元器件的研发、生产、销售，锂离子电池的回收、利用及销售。2017年 4月 12日，贵阳安达 完成工商变更登记并取得新的营业执照； （2）2017年 2月 21日，公司 2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于设立全资子公司的 议案》等，同意公司在贵阳市开阳县设立全资子公司贵州开阳安达科技能源有限公司，注册资本 10,000 万元。2017年 2月 24日，开阳安达完成注册登记并取得开阳县工商行政管理局颁发的营业执照（统 一社会信用代码：91520121MA6DTN6W01）。 2、参股公司情况：报告期末，公司参股公司有 3家： （1）贵阳银行：投资金额 1001万元，持股比例为 0.22%。贵阳银行与公司从事业务无关联性， 公司对其持有目的为投资； （2）息烽发展银行：投资金额 400万元，持股比例为 10%。息烽发展银行与公司从事业务无关 联性，公司对其持有目的为投资； （3）盘江电投：投资金额 3000万元（实缴 300万元），持股比例为 15%。盘江电投与公司从事 业务无关联性，公司对其持有目的为投资。

公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否

(五) 研发情况
研发支出情况：

项目	本期金额/比例	上期金额/比例
研发支出金额	53,770,715.73	33,678,479.08
研发支出占营业收入的比例	58.06%	21.93%
研发支出中资本化的比例	-	-

研发人员情况：

教育程度	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	5	5
本科以下	98	87
研发人员总计	103	92
研发人员占员工总量的比例	15.17%	13.65%

专利情况：

项目	本期数量	上期数量
公司拥有的专利数量	57	45
公司拥有的发明专利数量	15	15

研发项目情况：
报告期内，公司密切关注行业发展动向，立足于市场需求并结合公司自身发展及特色，持续开展 技术研发与创新。公司研发产品始终以能量密度更高、循环寿命更长、倍率更高、压实密度更高、成 本更低为发展方向，为公司可持续发展提供核心保障。 2020年度，公司研发投入 53,770,715.73元，较上年同期增加 69.66%。报告期内，公司研发项目 主要为磷酸铁锂、磷酸铁、磷酸铁锂电池回收利用研发项目等。

(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用

2. 关键审计事项说明：

（1）收入确认 事项描述：2020年度合并报表营业收入为 92,605,286.80元，较 2019年度营业收入 153,600,087.65 元，收入减少 60,994,800.85元，减少幅度为 39.71%，由于收入对公司总体财务报表影响重大，故将 收入确认作为关键审计事项。 审计应对：会计师对上述关键审计事项执行了如下程序： 1）我们对收入确认执行了内部控制流程的了解； 2）我们在检查相关业务合同的基础上，评价公司收入确认政策是否符合企业会计准则的要求； 3）我们通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料，检查是否存在关联关系； 4）我们在抽样的基础上，将本期确认的收入金额与客户采购单、增值税专用发票进行核对，将销 售数量与客户采购单、发运凭证进行核对，以确认收入金额的真实性、准确性及是否记录于恰当的期 间； 5）向客户函证应收账款余额及当期销售额。 （2）存货跌价准备 事项描述：2020年 12月 31日，合并财务报表中存货账面余额为 117,141,964.96元，存货跌价准 备余额为 38,725,310.08元，较 2019年 12月 31日的 23,324,848.47元增加了 15,400,461.61元。资产负 债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，确定存货跌价准备需要管理层在取得确凿证据的基础 上，考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素作出判断和估计，实际的结果与原先估 计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值。 审计应对：会计师对上述关键审计事项执行了如下程序： 1）我们对存货跌价准备执行了内部控制流程的了解； 2）我们抽样复核了存货的库龄和周转情况； 3）我们复核了管理层计提存货跌价准备的方法并检查了管理层对于存货跌价准备的计算； 4）我们比较了产品销售价格扣除估计的销售费用及税金后的可变现净值与账面成本孰高，并查看 了存货日后销售记录；

5）我们复核了财务报表中对于存货跌价准备的披露。

(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用

1、重要会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”） 本公司自 2020年 1月 1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完 成的合同的累积影响数调整 2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做 调整。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满 足一定条件时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同 中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独 售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收 入。 本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。例如：预收款项、 销售费用的处理等。 本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为 合同资产列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司财务报表其他相关项目金额，未对比 较财务报表数据进行调整。 受影响的利润表项目 2020年度影响金额 营业成本 5,812,065.08 销售费用 -5,812,065.08 注：本公司自 2020年度起执行新收入准则，将销售商品有关的运输费用重分类至主营业务成本。 （2）执行《企业会计准则解释第 13号》 财政部于 2019年 12月 10日发布了《企业会计准则解释第 13号》（财会〔2019〕21号，以下简 称“解释第 13号”），自 2020年 1月 1日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定 解释第 13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和 子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业 包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 解释第 13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试” 选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。 本公司自 2020年 1月 1日起执行解释第 13号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13号未对本 公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(八) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(九) 企业社会责任
1. 扶贫社会责任履行情况
□适用 √不适用

2. 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
成立至今，公司诚信经营、依法纳税、环保生产，认真做好每项对社会有益的工作，尽全力对社 会负责、对公司所有股东及全体职工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置上，将社会 责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。

三、 持续经营评价
报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；公 司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、 业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因 此，公司拥有良好的持续经营能力。

四、 未来展望
是否自愿披露
√是 □否
(一) 行业发展趋势

公司主要从事锂电池正极材料及其前驱体的研发、生产、销售，主要产品为磷酸铁、磷酸铁锂， 其上游主要为锂矿、磷矿等资源开采加工企业，下游为锂电池生产企业，公司产品最终应用于新能源 汽车动力电池、储能等领域。 几年来，我国的新能源汽车行业经过政府引导、市场接受的发展过程后，最近两年消费趋于成熟 和稳定。据中国汽车工业协会统计：2018年，全国新能源汽车产销分别完成 127万辆和 125.6万辆， 比上年同期分别增长 59.9%和 61.7%；2019年，全国新能源汽车产销分别完成 124.2万辆和 120.6万辆， 同比分别下降 2.3%和 4.0%；2020年，全国新能源汽车产销分别完成 136.6万辆和 136.7万辆，同比分 别增长 9.98%和 13.35%。 近年来，受锂电池及其下游行业快速发展的驱动，锂电池正极材料增长较为迅猛。锂电正极材料 市场可以细分为小型锂电正极材料市场和动力锂电正极材料市场。小型锂电正极材料主要包括钴酸锂、 三元材料和锰酸锂，而动力锂电正极材料主要为锰酸锂、磷酸铁锂和三元材料。 由于 2018年以后国家对新能源汽车的补贴政策倾向于能量密度和整车的续航里程，因此国内车企 纷纷切换三元材料动力电池的装车方案。高工产研锂电研究所（GGII）调研数据显示：2018年中国锂 电三元材料正极市场规模达 263亿元，同比增长 52.90%，出货量 13.68万吨，同比增长 57%。2019 年中国锂电池正极材料出货量 40.4万吨，同比增长 32.5%。其中，三元正极材料出货量 19.2万吨，同 比增长 40.7%；磷酸铁锂材料出货量 8.8万吨，同比增长 29.3%；钴酸锂材料出货量 6.62万吨；锰酸 锂材料出货量 5.7万吨。2020年中国锂电池正极材料出货量 51万吨，同比增长 27%。其中，三元正

极材料出货量 23.6万吨，同比增长 23%；磷酸铁锂材料出货量 12.4万吨，同比增长 41%；钴酸锂材 料出货量约 8.2万吨；锰酸锂材料出货量 6.6万吨。 磷酸铁锂主要应用于中国市场，国内的磷酸铁锂技术较为成熟，具有代表性的锂电池厂商有比亚 迪、国轩高科、CATL等。由于前两年国家对新能源汽车的补贴政策的调整，磷酸铁锂动力电池的装 车量降低，导致磷酸铁锂材料的销售增速放缓。 随着钴、镍等小金属价格的走高和磷酸铁锂材料价格的大幅降低，三元材料电池与磷酸铁锂电池 的销售价格差距也逐步加大。2019年，宁德时代 CTP技术的应用以及比亚迪“刀片电池”的发布， 特斯拉“无钴”电池的使用等等信息表明，磷酸铁锂电池因为安全性好、循环寿命优异、价格较低等 优点，正逐步恢复其市场地位。虽然最近国家对新能源汽车的购置补贴政策延长了 2年，但根据新能 源汽车的整体发展情况，财政补贴必将退出，全行业进入市场化发展阶段，对动力电池企业的技术水 平、成本优势、规模效应等提出了更高的要求。动力电池龙头企业凭借其性能、成本、规模等优势， 更具有生命力，也将推动行业更加市场化，更加健康、有序的发展。

（未完）