[中报]欧康医药(833230):2022年半年度报告

 时间：2022年08月23日 00:39:19 中财网

原标题:欧康医药:2022年半年度报告

欧康医药 NEEQ : 833230
成都欧康医药股份有限公司 Chengdu Okay Pharmaceutical Co.,Ltd.

半年度报告2022
致投资者的信
亲爱的投资者朋友们： 成都欧康医药股份有限公司成立于2010年1月，经过十余年的发展，公司资产 规模从最初的500万元发展至今的 2.35亿元，资产规模增加了47倍；从投产亏损 130万元，到2022年1-6月实现净利润2625.72万元。 “以专业赢得信任，因信任取得成功”，作为天然类黄酮 类原料供应商及技术 应用服务商，公司一直专注于天然类黄酮类植物的种植、提取、纯化、合成到成品 运用，始终致力于将国际先进技术研究成果与企业的运用研究开发相结合，拟建立 全球专业领先的天然类黄酮数据库和研发中心为企业愿景目标。欧康公司在历经十 余年的纵深积累与拼搏，已列居生物医药原料的前列，公司现生产的几大天然类黄 酮 产品，综合竞争力均处于国内前列，赢得了客户与市场的信任和信赖。 依托十余年的积累与总结，公司确定了打造全球天然类黄酮生产技术运用中心 的战略定位，制定了“三步两横一纵”的专业发展路径。自2020年开始，公司将从 稳步建设、规范基础建设阶段跨入专业发展阶段。 公司将继续夯实质量、成本和研发的内部基础管理，外部加强终端产品的运用 技术研发市场投入，实现市场的有效突破和扩大，以实现营业收入和利润规模持续 较快增长。 我们将继续坚守专业、规范、创新和实干的企业精神，努力保障投资者的投资 收益，为投资人创造最大的投资回报。 成都欧康医药股份有限公司 董事长：赵卓君目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4
第二节 公司概况 ....................................................................................................................6
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................8
第四节 重大事件 .................................................................................................................. 24
第五节 股份变动和融资 ....................................................................................................... 27
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ................................................. 30
第七节 财务会计报告 ........................................................................................................... 34
第八节 备查文件目录 ......................................................................................................... 124


第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人赵卓君、主管会计工作负责人叶丽蓉及会计机构负责人（会计主管人员）叶丽蓉保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。


事项是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报 告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证半年度报告的真实性、准确性和完 整性□是 √否
董事会是否审议通过半年度报告√是 □否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否审计√是 □否
是否被出具非标准审计意见□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称重大风险事项简要描述
核心技术人员流失的风险公司核心技术是由公司技术开发人员在通过消化吸收 国内外技术资料、与同行和用户进行广泛的技术交流、 长期生产实践、反复实验获得的，由部分核心技术人员 掌握。如果核心技术人员流失，将会对本公司的生产经 营造成一定的影响。核心技术一旦失密，也将会对本公 司利益产生影响。
产品出口地提高产品质量标准及 产品认证无法续期风险公司产品现主要销往海外，其对海外市场的依赖性较 强。若海外市场的政策环境、经济环境发生变化从而导 致需求发生变化，将会对公司的经营业绩产生重大不 利。
本期重大风险是否发生重大变 化：本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义

释义项目　释义
公司、本公司、股份公司、欧康医 药指成都欧康医药股份有限公司
高级管理人员指欧康医药股份有限公司总经理、副总经理、财 务总监、董事会秘书
管理层指股份公司有限公司董事、监事、高级管理人员
《公司章程》指成都欧康医药股份有限公司章程
“三会”议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》
关联关系指公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、 高级管理人员及其直接或间接控制的企业之间 的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关 系。
主办券商、申万宏源承销保荐指申万宏源证券承销保荐有限责任公司
中汇、会计师指中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
报告期指2022年半年度
元、万元指人民币元、人民币万元
第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称成都欧康医药股份有限公司
英文名称及缩写Chengdu Okay Pharmaceutical Co.,Ltd
　Okay
证券简称欧康医药
证券代码833230
法定代表人赵卓君

二、 联系方式

董事会秘书姓名叶丽蓉
联系地址四川省邛崃市临邛工业园区创业路 15 号
电话13709027671
传真028-87710816
电子邮箱[email protected]
公司网址http://www.okaypharm.com
办公地址四川省邛崃市临邛工业园区创业路 15 号
邮政编码611530
公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地公司行政人事部档案室

三、 企业信息

股票交易场所全国中小企业股份转让系统
成立时间2010年1月22日
挂牌时间2015年8月18日
分层情况创新层
行业（挂牌公司管理型行业分 类）制造业（C）-医药制造（C27）-化学药品原料药-植物提 取
主要产品与服务项目主要产品为槐米类、枳实类、综合类植物提取物，具体产 品包括槲皮素、芦丁、地奥司明、橙皮苷、黄连素等
普通股股票交易方式√集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）57,545,423
优先股总股本（股）0
做市商数量0
控股股东控股股东为（赵卓君）
实际控制人及其一致行动人实际控制人为（赵卓君），一致行动人为（贾秀蓉、赵仁 荣、赵香、张远林、成都欧康企业管理中心（有限合伙））

四、 注册情况

项目内容报告期内是否变更
统一社会信用代码91510100698888960C否
注册地址四川省邛崃市临邛工业园区 创业路15号否
注册资本（元）57,545,423否
　　　


五、 中介机构

主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐　
主办券商办公地址上海市徐汇区长乐路989号　
报告期内主办券商是否发生变化否　
主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐　
会计师事务所中汇会计师事务所（特殊普通合伙）　
签字注册会计师姓名及连续签字年限胡琳波余丽
　7年3年
会计师事务所办公地址杭州市江干区新业路8号华联时代大厦A幢601 室　


六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元

　本期上年同期增减比例%
营业收入153,751,776.79147,375,043.794.33%
毛利率%28.18%25.20%-
归属于挂牌公司股东的净利润26,257,163.7122,981,087.3914.26%
归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润24,973,970.3721,818,759.4414.46%
加权平均净资产收益率%（依据归 属于挂牌公司股东的净利润计 算）16.72%18.43%-
加权平均净资产收益率%（依据归 属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润计算）15.91%17.50%-
基本每股收益0.460.415.00%


（二） 偿债能力
单位：元

　本期期末上年期末增减比例%
资产总计234,810,156.81215,629,712.128.90%
负债总计64,551,611.6771,894,404.96-10.21%
归属于挂牌公司股东的净资产170,258,545.14143,735,307.1618.45%
归属于挂牌公司股东的每股净资 产2.962.5018.35%
资产负债率%（母公司）26.56%32.33%-
资产负债率%（合并）27.49%33.34%-
流动比率295.32%250.91%-
利息保障倍数35.3830.59-


（三） 营运情况
单位：元

　本期上年同期增减比例%
经营活动产生的现金流量净额43,976,719.02-6,987,937.40729.32%
应收账款周转率2.783.58-
存货周转率1.521.84-


（四） 成长情况

　本期上年同期增减比例%
总资产增长率%23.87%-0.19%-
营业收入增长率%4.33%76.13%-
净利润增长率%15.51%118.80%-

二、 非经常性损益项目及金额
单位：元

项目金额
非流动资产处置损益-14,446.59
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外)1,267,030.55
委托他人投资或管理资产的损益243,590.27
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资 取得的投资收益-53,866.48
除上述各项之外的其他营业外收入和支出620.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目9,150.42
非经常性损益合计1,452,079.16
减：所得税影响数168,885.82
少数股东权益影响额（税后）0
非经常性损益净额1,283,193.34


三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目/指标上年期末（上年同期）　上上年期末（上上年同期）　
　调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后


2021年半年度合并利润表

2021年1-6月　　　
项目调整前影响数调整后
一、营业总收入149,612,310.85-2,237,267.06147,375,043.79
其中：营业收入149,612,310.85-2,237,267.06147,375,043.79
二、营业总成本122,166,322.29-126,066.71122,040,255.58
其中：营业成本110,734,306.14-490,806.06110,243,500.08
税金及附加536,389.155,791.71542,180.86
销售费用2,116,713.94-1,528,769.78587,944.16
管理费用2,723,444.321,333,356.824,056,801.14
研发费用5,181,762.30404,381.845,586,144.14
财务费用873,706.44149,978.761,023,685.20
加：其他收益1,031,891.7729,193.001,061,084.77
投资收益（损失以“-”号填 列）189,840.27233,082.20422,922.47
汇兑收益（损失以“-”号填 列）-15,809.32-179,975.71-195,785.03
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）　14,070.4414,070.44
信用减值损失（损失以“-” 号填列）　-331,662.24-331,662.24
资产减值损失（损失以“-” 号填列）-66,812.17-288,635.07-355,447.24
资产处置收益（损失以“-” 号填列）-65,077.900.00-65,077.90
三、营业利润（亏损以“-” 号填列）28,520,021.21-2,635,127.7325,884,893.48
加：营业外收入-72.7472.880.14
四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列）28,519,948.47-2,635,054.8525,884,893.62
减：所得税费用4,612,752.62-1,459,029.473,153,723.15
五、净利润（净亏损以“-” 号填列）23,907,195.85-1,176,025.3822,731,170.47
1.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）30,641.53-280,558.45-249,916.92
2.归属于母公司所有者的净 利润23,876,554.32-895,466.9322,981,087.39

2021年半年度母公司利润表

2021年1-6月　　　
项目调整前影响数调整后
一、营业收入147,120,090.05241,555.35147,361,645.40
减：营业成本108,420,591.441,985,167.29110,405,758.73
税金及附加536,365.255,791.71542,156.96
销售费用2,109,417.80-1,528,769.78580,648.02
管理费用2,617,085.291,331,416.823,948,502.11
研发费用5,181,762.30404,381.845,586,144.14
财务费用809,905.9116,978.76826,884.67
其中：利息费用797,673.8214,989.40812,663.22
利息收入-4,880.579,691.684,811.11
加：其他收益1,031,891.7729,188.471,061,080.24
投资收益（损失以“-”号填 列）147,443.97126,715.04274,159.01
汇兑收益（损失以“-”号填 列）-15,809.32-179,975.71-195,785.03
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）　14,070.4414,070.44
信用减值损失（损失以“-” 号填列）　-8,460.30-8,460.30
资产减值损失（损失以“-” 号填列）-66,812.1732,834.10-33,978.07
资产处置收益（损失以“-” 号填列）-65,077.900.00-65,077.90
二、营业利润（亏损以“-” 号填列）28,476,598.41-1,959,039.2526,517,559.16
加：营业外收入-77.2777.410.14
三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列）28,476,521.14-1,958,961.8426,517,559.30
减：所得税费用4,609,495.47-1,458,814.813,150,680.66
四、净利润（净亏损以“-” 号填列）23,867,025.67-500,147.0323,366,878.64
2021年半年度合并现金流量

表

2021年1-6月　　　
项目调整前影响数调整后
销售商品、提供劳务收到的现 金154,907,813.832,936,618.29157,844,432.12
收到的税费返还3,189,534.9110,957.903,200,492.81
收到其他与经营活动有关的 现金1,103,843.26-140,861.71962,981.55
经营活动现金流入小计159,201,192.002,806,714.48162,007,906.48
购买商品、接受劳务支付的现 金147,626,976.734,469,496.12152,096,472.85
支付给职工以及为职工支付 的现金10,038,070.26-227,958.509,810,111.76
支付的各项税费5,807,668.17-2,212,640.063,595,028.11
支付其他与经营活动有关的 现金2,705,388.79788,842.373,494,231.16
经营活动现金流出小计166,178,103.952,817,739.93168,995,843.88
经营活动产生的现金流量净 额-6,976,911.95-11,025.45-6,987,937.40
收回投资收到的现金134,600,000.003,626,000.00138,226,000.00
取得投资收益收到的现金232,236.5729,603.70261,840.27
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额　46,173.0046,173.00
收到其他与投资活动有关的 现金　750,000.00750,000.00
投资活动现金流入小计134,832,236.574,451,776.70139,284,013.27
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金507,672.41504,933.081,012,605.49
投资支付的现金131,050,000.003,661,000.00134,711,000.00
投资活动现金流出小计131,557,672.414,165,933.08135,723,605.49
投资活动产生的现金流量净 额3,274,564.16285,843.623,560,407.78
取得借款收到的现金21,500,000.0027,000.0021,527,000.00
筹资活动现金流入小计21,500,000.0027,000.0021,527,000.00
偿还债务支付的现金18,500,000.00427,000.0018,927,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金9,429,487.2754,877.949,484,365.21
筹资活动现金流出小计27,929,487.27481,877.9428,411,365.21
筹资活动产生的现金流量净 额-6,429,487.27-454,877.94-6,884,365.21
四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响-15,809.32180,059.77164,250.45

2021年半年度母公司现金流量表

2021年1-6月　　　
项目调整前影响数调整后
销售商品、提供劳务收到的现 金151,330,906.883,512,985.24154,843,892.12
收到其他与经营活动有关的 现金1,103,715.68-140,866.51962,849.17
经营活动现金流入小计155,624,157.473,372,118.73158,996,276.20
购买商品、接受劳务支付的现 金145,001,835.123,553,137.73148,554,972.85
支付给职工以及为职工支付 的现金9,949,184.22-228,188.519,720,995.71
支付的各项税费5,088,976.26-1,501,094.543,587,881.72
支付其他与经营活动有关的 现金2,252,758.361,234,556.173,487,314.53
经营活动现金流出小计162,292,753.963,058,410.85165,351,164.81
经营活动产生的现金流量净 额-6,668,596.49313,707.88-6,354,888.61
取得投资收益收到的现金189,840.27-42,396.30147,443.97
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额　46,173.0046,173.00
投资活动现金流入小计134,089,840.273,776.70134,093,616.97
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金507,672.41504,933.081,012,605.49
投资支付的现金131,050,000.000.00131,050,000.00
投资活动现金流出小计131,557,672.41504,933.08132,062,605.49
投资活动产生的现金流量净 额2,532,167.86-501,156.382,031,011.48
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金9,429,487.27-7,388.739,422,098.54
筹资活动现金流出小计24,929,487.27-7,388.7324,922,098.54
筹资活动产生的现金流量净 额-6,429,487.277,388.73-6,422,098.54
四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响-15,809.32180,059.77164,250.45

（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用
公司委托中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022 年半年度财务数据进行审计， 因2021 年半年度报告未经审计，为了使2022年半年度报告上期同期数据更具有可比性， 公司按照经审计的2022年半年度报告数据口径对 2021 年半年度报告数据（未经审计）进 行了会计差错更正。该更正事项仅属于《2021 年半年度报告》相关事项，已披露经审计的 《2021年年度报告》中不存在该类差错，因此《2021年半年度报告》更正事项不会导致公 司对《2021年年度报告》数据进行更正。


五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
商业模式

公司自设立以来始终以植物提取物的研发、生产和销售为主，主要产品和主要经营模 式未发生重大变化。 公司以“建成全球最专业的天然类黄酮技术中心”为愿景，在考虑产品安全性和可持 续发展的基础下，设计了以三步、两横、一纵为主线的发展模式及战略规划。 三步：第一步，建立天然类黄酮的原料生产基地，专注于保健品原料与原料药的精制 合成，并围绕天然类黄酮领域提供丰富产品系列，如新推出的染料木素、香叶木素、异槲
皮素、糖基槲皮素等。同时应用现代生物技术，对现有产品生产工艺进行创新，提升产品 的成本优势；第二步，以上述原料为基础开展相关成品的研究与生产制造，充分利用在天 然类黄酮类原料产品的技术、生产、客户资源等方面的积累，开发自有品牌或与国内外知 名品牌厂家进行合作，进行天然类黄酮类功能食品、保健品、化妆品、药品等消费端成品 的研发和生产；第三步，建成专业的天然类黄酮技术运用中心，利用前两步在原料和成品 方面的积累，建成天然类黄酮数据库，进行前沿技术工程和运用领域的研究和开发，为植 物提取行业提供相应的技术输出与应用，提升植物提取行业的技术水平与国际地位。以上 三步为环环相扣的递进关系和反哺关系。 两横：建设以枳实、槐米为原料的天然类黄酮类产品的规范化产业链，以产品高纯度、 高稳定性、高精细度为目标，将其天然提取物产品运用于食品与药品两大领域；同时由境 外市场逐步发展到国内市场，拓宽产品在蓝海领域的销售与应用，实现境内外市场的协同 发展。 一纵：持续投入以枳实、槐米为主的天然类黄酮类产品的纵深开发，不断挖掘枳实、 槐米产品链条的功效与新的应用领域。目前公司正开发、推广异槲皮素、糖基异槲皮素等 多种槐米类产品以及香叶木素、染料木素等多种枳实类产品，均系在原有产品的基础上通 过深度开发，挖掘更优的产品功能或成本优势将进一步巩固公司在植物提取行业的竞争地 位。 公司致力于将国际前沿研究方向与企业的独立研究开发相结合，始终专注于天然类黄 酮类植物提取、合成、纯化。历经十余年来的纵深积累与发展，公司已形成一套成熟的植 物提取技术与产品开发体系。目前，公司产销规模已居行业前列，相关产品具备广泛市场 影响力；未来，公司将以上述“三步两横一纵”为主线，聚焦于天然类黄酮植物提取行业 的技术运用与产品开发中。


与创新属性相关的认定情况
与最近一期年度报告相比是否有更新
□有更新 √无更新

七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内实现营业总收入15,375.18万元，和上年同期相比增长637.67 万元，增长率 4.33%；净利润2,662.89万元，和上年同期相比增长366.70万元，增长率15.97%,报告期 内公司枳实系列产品销量和上年同期相比增长34.54%，槐米系列产品毛利增长4.61%，引 起利润增长。 本公司属于天然植物提取、精制、纯化合成行业, 行业需求量近 10多年来呈快速上升 趋势，行业发展前景较好。 公司沿着制定的经营计划和战略标准稳步前行。产品继续以三步二横一纵为主线，以 槐米类、枳实类两大类原料为基础，研究开发新产品、新工艺。公司更加重视市场，树立 为市场、为客户提供优质产品和技术服务的理念。公司继续以国外市场为主，逐步进入国 内市场，增加国内市场销售份额。


（二） 行业情况

（1）全球植物提取行业的发展概况 植物提取物是以天然植物为原材料，通过物理处理与化学反应提取分离，定向获取和 浓集植物中的某一种或多种有效成分而形成的产品。相比于化学合成原料，天然植物具备 多样性与广泛性优势，植物的果实、种子、树皮、叶子、花和根均可作为原料，通过分离、 水解、氧化还原反应、浓集、结晶、干燥等工序，最终提取出具备化学活性与功能性作用 的物质。 自 20 世纪 80 年代以来，随着欧美国家回归自然理念的逐步增强，以及对绿色、天 然、无污染的食品、药品需求不断持续增长，植物提取行业作为新兴行业率先在欧美国家 兴起。1994 年美国颁布《膳食补充剂健康和教育法》（Dietary Supplement Health and Education Act，DSHEA），正式认可接受植物提取物作为膳食补充剂的合法地位，进一步 促进全球植物提取物行业的发展。21 世纪以来，随着植物提取技术进入工业化成熟阶段， 植物提取行业进入黄金时期。 相比于化学合成药品，植物提取物产品在市场开发与推广上具有一定优势。首先，植 物提取物以天然植物为原料，运用提取、分离和浓缩等现代制药技术加工而成，其毒副作 用小，不易产生抗药性。此外，植物提取物的有效成分已知且可量化，容易被各个国家普 遍认可，是传统草药进入国际市场的可接受的产品形式。近年来，随着消费者对植物提取 物认识的不断提高以及保健品、食品、药品、化妆品对植物提取物需求的增加，全球植物 提取物市场稳步增长。根据 Markets and Markets 数据，预计全球植物提取物市场将于2026 年达到553亿美元，复合增长率为 12.42%。 （2）我国植物提取行业的发展概况 我国具备广袤的土地与自然资源，在种类繁多的植物中，经济植物达到 2,411 种，为 膳食与医药提供了丰富的原料。我国植物提取行业源自传统中药中的植物药（中草药）领 域，植物药的发展主要经历了三个阶段：第一阶段，是传统的丹、丸、膏、散的制作；第 二阶段，是以水提法或醇提法为主的提取、粗处理技术与现代工业制剂技术相结合而制成 中成药；第三阶段，是运用现代分离技术和检测技术精制化和定量化的现代植物药。植物 提取物作为现代植物药的主要原料和重要组成部分，其生产制备技术亦在此过程中逐步积 累发展。 20 世纪 70 年代，我国部分中药厂开始采用机械设备提取植物中的有效成分，但仅作 为生产的一个环节，未形成独立行业；上世纪90年代，随着国际“回归自然”潮流的兴起 和我国对外贸易日渐繁荣，我国植物提取物进入起步期；1999年我国植物提取物的出口额 已超过中成药的出口额，行业进入快速发展期；21世纪，随着酶法提取、超声提取、超临 界提取、膜分离、微波萃取等更先进的植物提取物技术的应用，植物提取效率得到极大提 升，我国的植物提取物行业进入新的阶段。 目前，我国主要采用工业提取的植物品种在 300 种以上，并广泛应用于保健品、食品、 药品、化妆品、农药等多个领域。凭借资源优势与多年技术积累，我国现已成为世界上最 重要的植物提取物供应地之一，植物提取产品的出口额占行业总收入的 80%左右，主要销 往欧洲、美国及亚洲其他国家地区。根据前瞻产业研究院数据，2020 年我国植物提取物行 业出口额达 156.01 亿元，2010 至 2020 年复合增长率达到 12.29%，呈稳定增长趋势。 （3）我国植物提取行业的竞争格局 我国植物提取物的品类繁多，应用领域广泛。目前，我国主要采用工业提取的植物品 种在 300 种以上，并广泛应用于保健品、药品、食品、化妆品、饲料等多个领域。植物提 取企业基于其投资经济效益、技术研发能力、营销网络建设成本等原因，通常专注于特定 几种植物产品的研发与销售。在上述背景下，我国植物提取物行业的竞争格局呈现出集中
度较低、企业数量较多、各自产品差异化较大的特点。 根据《中国植物提取产业白皮书》数据，2019 年中国植物提取物出口企业 2,579 家， 出口额1,000万美元以上企业仅为56家，占总出口企业数量的2%。出口额100万美元以上 1,000万美元以下的企业为 255 家，占总数的 10%。出口额 100 万美元以下的企业为 2,268 家，占比 88%。 我国植物提取企业呈现出明显分层现象，市场存在较多规模较小、技术水平较低的企 业，同时高端企业数量仍较少，并聚焦于各自的细分领域市场。在此背景下，对植物原料 性质与结构有着深厚研究、掌握先进提纯与合成技术、具备专业化精细化生产经验的植物 提取厂商方可取得行业领先地位，并持续保持竞争优势。


（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元

项目本期期末　上年期末　变动比例%
　金额占总资产 的比重%金额占总资产 的比重%　
货币资金24,752,922.3110.54%9,657,151.384.48%156.32%
应收票据　　　　　
应收账款61,325,641.3726.12%49,207,455.9822.82%24.63%
存货71,578,557.0730.48%73,869,132.5434.26%-3.10%
投资性房地产　　　　　
长期股权投资　　　　　
固定资产37,068,880.1915.79%38,440,958.9617.83%-3.57%
在建工程2,396,183.411.02%594,820.810.28%302.84%
无形资产12,600,690.075.37%2,949,857.101.37%327.16%
商誉　　　　　
短期借款45,016,568.3519.17%43,067,981.1019.97%4.52%
长期借款　　　　　
交易性金融资 产16,271,049.286.93%1,135,432.630.53%1,333.03%
预付款项5,589,938.212.38%32,420,602.4415.04%-82.76%
其他应付款268,554.470.11%347,948.320.16%-22.82%

资产负债项目重大变动原因：
货币资金上升156.32%：报告期内收回前期应收款，上期预付款进行结算，引起期末货 币资金上升。 在建工程上升302.84%：本期改造新增设备引起在建工程的上升。 无形资产上升327.16%：本期新增土地引起无形资产上升。 交易性金融资产上升1333.03%：主要原因理财产品影响，交易性金融资产上升。 预付账款下降82.76%：主要原因是上期公司为了锁定槐米系列原料价格，进行了大量 预付款，本期原材料陆续回公司，从而导致预付账款下降。


2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元

项目本期　上年同期　本期与上年同 期金额变动比 例%
　金额占营业收 入 的比重%金额占营业收 入 的比重%　
营业收入153,751,776.79-147,375,043.79-4.33%
营业成本110,430,205.1971.82%110,243,500.0874.80%0.17%
毛利率28.18%-25.20%--
销售费用716,684.360.47%587,944.160.40%21.90%
管理费用4,464,076.972.90%4,056,801.142.75%10.04%
研发费用6,442,867.994.19%5,586,144.143.79%15.34%
财务费用852,985.550.55%1,023,685.200.69%-16.68%
信用减值 损失-119,250.00-0.08%-331,662.24-0.23%-64.04%
资产减值 损失-2,318,870.67-1.51%-355,447.24-0.24%552.38%
其他收益1,279,089.570.83%1,061,084.770.72%20.55%
投资收益243,590.270.16%422,922.470.29%-42.40%
公允价值 变动收益-53,866.48-0.04%14,070.440.01%-482.83%
资产处置 收益-14,446.59-0.01%-65,077.90-0.04%-77.80%
汇兑收益416,992.380.27%-195,785.03-0.13%-312.98%
营业利润29,663,511.1119.29%25,884,893.4817.56%14.60%
营业外收 入620.990.00%0.140.00%443,464.29%
营业外支 出　　　　　
净利润26,257,163.7117.08%22,731,170.4715.42%15.51%

项目重大变动原因：

销售费用上升21.90%：主要系本期出口信保费增加，引起销售费用上升。 信用减值损失下降64.04%：主要系本期转回其他应收坏账损失，引起下降。 资产减值损失上升552.38%：主要系本期新增计提存货跌价损失增加，引起上升。 投资收益下降42.40%：主要系本期期结售汇未产生投资收益及其他投资收益，引起下 降。 公允价值变动收益下降482.83%：主要系本期远期结售汇损失增加，引起下降。 资产处置收益下降77.80%：主要系本期减少固定资产处置损失减少，引起下降。 汇兑收益上升312.98%：主要系本期汇率波动，引起上升。
营业外收入上升443464.29%:主要系本期处理无需支付应付账款，引起上升。


（2） 收入构成
单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%
主营业务收入153,628,608.14146,667,621.864.75%
其他业务收入123,168.65707,421.93-82.59%
主营业务成本110,381,293.20110,243,500.080.05%
其他业务成本48,911.99-　

按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项 目营业收入营业成本毛利率%营业收入 比上年同 期 增减%营业成 本比上 年同期 增减%毛利率比 上年同期 增减
槐米系列107,518,406.2472,717,076.4532.37%0.51%-5.83%4.56%
枳实系列37,670,161.8329,191,828.6222.51%34.54%35.53%-0.57%
综合系列8,440,040.077,975,264.375.51%-27.85%-26.71%-1.48%
运费　497,123.76　　-17.29%　
（未完）
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