[中报]汉得信息(300170):2022年半年度报告
原标题:汉得信息:2022年半年度报告 2022年半年度报告 2022年08月 致股东 2022年，是汉得信息全面推进转型和变革的重要阶段。在中长期发展思路的指导下，全体管理层人员及核心人员团队对齐目标，满怀信心，明确了全年的经营计划及管理重点。 2022年，我们计划扭转过去三年因主动寻求转型及变革而面临的阶段性艰苦局面。 上半年，我们聚焦四大业务主线，推进交付模式改革。一方面，我们聚焦“产业数字化、财务数字化、泛ERP、IT外包”四大业务主线努力开拓市场；另一方面，我们全力推动交付方式改革，努力提升效率。在第一季度，公司业务规模收获了计划中的增长，更为令人欣喜的是，第一季度扣非后净利润达到2,044万元，时隔一年之后重回盈利轨道上，向公司高质量发展目标迈出了重要的一小步。 上半年，我们不畏疫情，韧性成长。新一轮疫情的突然加重，给我们带来了不小的计划外挑战：各行各业受到的影响，一定程度传导到企业的数字化建设上；商旅出行受到限制，更是给业务开拓及交付带来了不小的障碍。好在我们服务的客户多数为大型企业，其行业地位及经营规模使其抵御风险能力较强，且数字化推进决心也比较足，这为汉得提供了不错的抗风险能力。让我们振奋的是，在疫情带来的不利局面下，公司二季度继续盈利，扣非后净利润同比增加9,570万元，证明我们过去几年的成果经得起考验，健康发展的趋势得以维持和加固。 上半年，我们转型初显成效。在各方的共同努力下，公司发展战略里的主要目标“大力发展自主软件产品业务”得以稳步推进。在疫情的不利影响下，2022年上半年，我们仍实现增长，营业收入达14.60亿元，同比增长9.06%。2022年上半年，公司新兴自主业务（产业数字化+财务数字化）同比增长30.01%，收入占比也由去年同期的39.52%上升至47.11%。新兴业务（产业数字化和财务数字化）报告期内的毛利率为31.74%，去年同期为24.62%。 20年的阅历让我们懂得一个道理，不能全力奔跑的时候，就要努力积蓄力量，静待加速的时机。在上半年，我们着重推进了以下几个事项，为下半年及未来的发力打好基础： ? 上半年我们加快整体脚步，坚定推动交付方法变革，力争通过模式变革实现实施交付的降本增效； ? 加大力度提升自主产品成熟度，6月份新版本发布标志着自主产品登上新的台阶； ? 强化现金流管理，通过流程机制的优化和绩效制度的优化，加快经营活动现金流的回笼。公司从第二季度开始收获成效。 除此之外，对于新项目启动受到影响的业务，我们则加大历史项目的收尾力度，经过努力，存货的整体质量也有变好的趋势。所有的这些努力，都在为后续健康发展创造条件，这让我们非常有信心在下半年取得更好的成绩。 凡益之道，与时偕行。随着疫情逐渐得到控制，我们将全线发力，尤其是在上半年没能完全迈开的脚步（如海外业务开拓等），将在下半年尽全力迈开。同时我们也仍将保持危机感，疫情仍未消除，国际环境依然不稳定，我们需做足准备随时应对。 最后，衷心感谢各位股东对公司管理团队长期的信任和支持！我们将继续坚持既定的发展策略，向我们的目标坚定不移地迈进。 上海汉得信息技术股份有限公司 董事会 2022年8月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈迪清、主管会计工作负责人沈雁冰及会计机构负责人(会计主管人员)沈雁冰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。 1、疫情加重的风险 2022年第二季度，公司在新冠疫情影响下，部分市场营销活动及项目交付工作因交通不便、人员流动限制等受阻，对公司报告期内的经营业绩产生了一定的不利影响。期间公司积极应对，采取各种措施适应和调整，目前已经能够较好地应对。如2022年下半年疫情加重，可能会导致现有的应对方式出现无效或效果不佳的情况，这将导致经营业绩下滑。提请广大投资者关注公司业务受到新冠肺炎疫情加重影响的风险。 应对措施：一方面，公司在2022年上半年积极加大交付模式改革力度，力争尽快转变为集中交付模式，这将在很大程度上，让公司能够从容应对疫情造成的各种差旅困境；另一方面，公司利用自身海外实施服务优势，积极开拓海外业务，为应对疫情影响提供较为有效的对冲方案。 2、人力资源成本上升风险 软件和信息技术服务业属于人才密集型行业，业务发展需要大量的专业技术人才，人力成本是公司主要的经营成本。随着经济的发展、城市生活成本的上升、社保征管体制改革的推进，公司人力成本很可能将增加。 应对措施：公司于2021年明确进行交付模式的改革，在报告期内坚定不移的执行此战略。通过交付模式的改革，能够有效地提升人均交付产出，或通过分工模式的变革，能够有效降低人均成本。未来数年，交付模式改革将显著降低公司人力成本的投入，进而提升整体利润水平。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................. 4 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................... 10 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................................................... 13 第四节 公司治理 ..................................................................................................... 43 第五节 环境和社会责任 .......................................................................................... 48 第六节 重要事项 ..................................................................................................... 50 第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................. 59 第八节 优先股相关情况 .......................................................................................... 65 第九节 债券相关情况 .............................................................................................. 66 第十节 财务报告 ..................................................................................................... 69 备查文件目录 （一）法定代表人签名的半年度报告文本； （二）单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）其他有关资料。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化， 具体可参见2021年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
者权益金额 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务总览 公司自2002年成立以来，一直专注于为企业客户提供信息化、数字化建设的服务。早期公司以成熟国际管理套件（以ERP为主）的实施咨询为主要业务，主要服务于各行业及各专业领域发展较快、排名靠前的企业客户，后续逐渐扩展为围绕这些优秀企业客户提供更为全面的数字化服务。 公司当前所服务的数千家企业客户，在数字化建设方面意识较强、脚步较快。随着公司客户群体在数字化方面的需求不断扩充升级，公司为适应市场需要，不断完善自身的服务能力。经过数年的发展和变革，公司已从一家单纯的ERP实施服务商，转变成为一家更符合大企业市场需求的数字化综合服务商。公司也在过去几年顺应软件国产化的趋势，积极进行自主软件产品的研发，并持续加大推进力度，以形成更强更可控的市场竞争力。 2021年，公司明确制定了未来的发展策略，未来数年将在巩固原有传统服务业务竞争力的基础上，以产业数字化+财务数字化作为主要增长方向。在报告期内，公司持续坚定地执行和推进上述策略，以产业数字化、财务数字化、泛ERP、ITO四大业务线形成整体能力版图： 在公司四大业务主线里，将以泛ERP业务作为基础服务，满足企业客户管理信息化及管理复制推广的需求，与客户形成长期合作关系，在此基础上，以产业数字化+财务数字化业务来满足企业当前及未来数年核心的数字化需求。上述三大业务是汉得面向市场的核心业务，ITO将作为这三大业务的重要支撑和辅助，满足企业配套的各类服务需求，以获得更完整的一站式数字化服务。 融合技术中台，是公司自主软件产品研发及迭代的技术基础平台，是公司自研软件产品快速开发、快速迭代更新及快速融合应用外部数字化原生技术的重要支撑，同时在实施服务中也扮演越来越重要的角色，是公司不断优化交付效率的重要工具。在报告期内，公司也继续重点投入研发，持续夯实公司发展的“基础建设”。 公司业务的收入类型主要包括以下几类： ? 服务费（包括咨询规划、实施、二次开发、运维等服务） ? OP软件产品License使用费 ? OP软件产品MA运维费 ? SaaS订阅费 ? 软硬件及云基础设施分销 其中，“服务费”存在按业务范围计价收费、按实际投入人天计价收费两种模式，目前比例相当。 （二）主要业务分项说明 1、产业数字化业务 该项业务聚焦在企业产业数字化转型上，公司提供自研软件产品+实施服务，帮助企业通过数字化转型，提升制造、营销及供应链的效率，改变传统制造供应模式、营销模式并优化消费者/客户的体验。 在实现企业自身数字化转型基础上，公司的产业数字化服务还关注企业与上下游的互联互通，向上整合供应链，向下打通渠道及客户，提升品牌企业对产业链整体的掌控能力。 产业数字化业务主要涵盖智能制造、数字营销和智协供应链三大业务。 （1）智能制造 公司智能制造业务主要包括生产制造管理、供应链制造协同、研发管理三部分能力。 首先，面向企业客户的生产制造管理，公司依托自主的融合技术中台，打造了汉得智能制造软件产品——汉得协同制造（HCM，Hand Collaborative Manufacturing），十多年来经过大量项目实践打磨，形成完善的高级计划排程、制造执行、仓储物流、质量管理、设备资产管理以及工业物联等功能体系，帮助国内外几百家工厂建设了数字化制造运营管理体系。 汉得智能制造自主软件和服务主要应用于离散型制造业企业中，主要客户为锂电新能源、整车及汽车配件、工程机械、家居等行业的头部企业，公司后续也将努力把产品及方案延伸至半导体、光伏等国家战略重点行业，近期在以多晶硅生产为代表的材料流程制造领域已经开始投入打造案例。 其次，在上述HCM智能制造数字化基础上，公司围绕头部核心企业的管理需求，将数字 化服务能力延伸到核心企业对上游企业的连接及管理，以子公司上海甄一科技有限公司研发 并运营的智能制造软件“一步制造云”为主，核心企业借助产业数字化，形成“1+n”产业 制造协同体系（1为核心企业，n为围绕核心企业的上游供应链企业。1+n方案即为：以HCM产 品及服务打造核心企业端的智能制造体系，以一步制造云产品打通或构建上游企业智能制造 体系，并与HCM连接），将产业上游纳入智能制造大供应体系中。 再者，数字化研发是智能制造的关键应用领域之一，近些年来也逐步成为公司智能制造业务里不可或缺的能力。公司依托内外部各类工业软件和自主融合技术中台，已为数百家企业在研发领域提供了数字化服务。报告期内，公司成立子公司上海汉得甄创科技有限公司，利用数字化技术提升企业研发与创新能力，基于多年研发域服务经验沉淀，通过在锂电新能源、金属加工以及整车等大型制造企业的成功实践，推出协同研发管理平台 One-CP，与HCM结合形成了从研发到制造的纵向一体化解决方案，极大地完善了汉得智能制造能力版图。该平台目前已经被多个头部企业使用，部分企业的用户数超过万人。这些企业主要利用该平台落地产品和技术开发流程，为集团、各研究院所及生命周期上下游单位管理各类研发计划、预算、资源、交付和协同过程。 汉得的智能制造业务，在市场上的竞争优势，一方面在于深耕制造业多年形成了横向一体化（从客户到供应商）的供应链协同和纵向一体化（从研发到制造）研产协同的解决方案，实现了“端到端”的能力覆盖，能够帮助大中型企业构建完整的数字化制造运营体系。同时公司非常注重新技术的应用融合，辅以大数据和AI等智能技术，深入研究IT/OT融合的创新技术和应用，实现内部物理设备连接，完成企业内部软件的联通，同时能够提供丰富的应用场景，打造全流程多系统一体化的智能工厂。 另一方面在于特定行业解决方案能力，公司主要聚焦在锂电新能源、整车及汽配、工程机械、家居等领域重点发展。在报告期内，公司在动力和储能电池领域的业务持续高速增长，依托头部客户，公司服务能力实现了向新能源产业上下游的能力延伸。 （2）数字营销 公司数字营销业务旨在帮助企业提高市场竞争力、拓展新市场以及为企业带来数字化的新增长，帮助企业连接企业与消费者、终端以及经销商等，整合新技术与互联网搜索、电商、社交、直播、广告等生态资源，打通营销全链路，以数字化赋能企业全域营销，帮助企业盘活存量市场，增加新渠道和客户。 公司数字营销业务主要基于自研智慧营销软件来开展，以 “渠道数字化建设、终端数字化管理、消费者数字化、交易数字化管理”四大功能板块为抓手，帮助企业构建线上及线下全面的数字化体系，主要包括： ? 构建全域营销数字化平台，实现对公域、私域以及线下全方位流量的高效对接及利用，助力企业实现线上、线下全域消费者运营 ? 搭建品牌自主的数字化商城（私域电商），提升品牌自主可控的线上营销、交易达成以及品牌数字化建设 ? 立足于数字化的全场景交易，帮助企业构建全场景交易中台，实现企业数字化交易的高效对接、快速交付以及闭环业财管理 ? 以渠道数字化和终端数字化对传统线下模式进行全面升级，提升渠道链条的整体协 同能力及流通效率 ? 链接供应链/制造职能，实现品牌高效C2M能力 ? 集成财务能力，实现营销端的业财一体化 汉得的数字营销业务，得益于从ERP及传统CRM衍生发展的丰富的中后台软件产品能力及复杂解决方案设计能力，在业务及组织架构较为复杂的大企业市场具有较强的竞争力。公司的主要客户群体打造完整性、一体化程度更强的数字营销体系的需求迫切度在逐渐提升，与公司的能力匹配度较高。 目前公司已在服装、乳制品、饮料、家居等行业与数家头部企业客户深度合作，行业最佳实践经验有较强复制性，有助于公司产品在同行业中拓展和推广。报告期内数字营销订单继续维持高增长，是增速最快的细分业务之一。 （3）智协供应链 汉得智协供应链板块主要包括数字采购（SRM）和仓储物流（SCM）业务，服务于企业供应链管理中供应管理和物流管理两大职能领域。 数字采购SRM（Supplier Relationship Management）聚焦企业的供应管理领域的数字化服务，以关联企业上海甄云信息科技有限公司自主研发的甄采云SRM软件平台的产品为主要依托，为大型企业建立数字化采购体系，主要涵盖以下几方面： 1、生产物资采购：支撑多样化采购策略，并建立从供应商管理到寻源、从计划协同到 交付协同、从研发协同到质量协同等的全过程数字化； 2、非生产物资采购：充分运用社会资源，对接专业电商平台降本增效； 3、资产、服务、费用型活动采购：建立从预算控制、合同管理、订单履约和结算全面 数字化管控体系； 而在仓储物流领域，公司致力于应用数字化帮助企业提高库存周转率，降低仓储运输成 本。公司以自主融合技术中台为底座打造仓储运输一体化应用软件产品EI-SCM，为企业提供 领先的物流数字化解决方案，致力于企业物流供应链的数字化转型。 EI-SCM软件产品主要解决传统企业物流中存在的供应链管理基础薄弱、上下游信息衔接不畅、手工作业效率低下、物资流转过程不透明、内部外部协作水平参差不齐等问题，使得企业物流供应链有效提升作业效率和协作水平，满足供应链物流全链路的计划、执行和监控要求。EI-SCM供应链套装软件包括了订单管理系统（E-OMS）、运输管理系统（E-TMS）、仓储管理系统（E-WMS）、物流结算系统（E-BMS）、供应链控制塔（E-LCT）等产品模块和马达聚合跟踪、马达3D装箱和马达路径优化等微服务工具，为工业、消费品、大宗等各类型企业和物流企业，提供端到端的全程数字化物流解决方案，并聚焦订单聚合、发运计划、在途跟踪、仓储作业、订单签收、运费结算等核心场景，帮助企业客户构建更加高效的供应链，实现供应链数字化智慧化升级。 2、财务数字化业务 财务数字化业务是面向大型集团性企业，通过数字化手段优化企业管理方式、运营模式、 财务管控的软件产品及解决方案。公司财务数字化自主软件和实施服务旨在降低企业内部沟 通协作成本，提高企业经营效率，优化企业业财衔接系统，实现结算自动化、业财流程规范 化、业财一体化，帮助企业实现业财资源的整合与共享。 （1）智慧财务 在云计算、大数据和人工智能等技术驱动下，“智能”将成为新的生产力要素，推动着 企业经营管理模式的变革。财务管理是企业管理的核心之一，财务智能化也是企业整体智能 化水平的重要标志。 在此背景下，汉得智慧财务套件（简称：HFINs）以“科技、智能和自动化”为方向， 集中体现新技术和人工智能在财务领域的实际应用，产品覆盖企业财务管理的各个方面，并 整合先进的技术和管理理念，帮助企业实现高效的业、财、税一体化模式和财务共享服务， 使得企业能够在快速发展变化的市场环境中迅速做出响应，实现新时代的财务数字化转型。 汉得智慧财务套件是汉得财会管控团队基于近十年来各行业项目实施经验和最佳业务实践所推出的最新一代智慧财务产品。产品拥有全业务智能报账、共享服务、资金管理、税务管理、电子档案&影像、工作流引擎和会计引擎等诸多系统和功能组件。核心目标是为了帮助企业在数字化时代实现进一步的降本增效、转型升级，形成战略财务、业务财务和共享财务的三层管理架构，支撑运营数字化、管理智能化、业财融合化、服务共享化、系统平台化的企业战略目标。 在一些特定行业，汉得还针对行业共性需求，自研了相关的场景应用产品，如面向金融 行业的融智汇软件产品。 （2）清分结算 企业清分结算的需求，源于商业世界互联网化的快速发展，企业的商业模式逐步走向多 样化，订单交付过程中涉及的合作伙伴日益增多，结算规则越发复杂，必将给企业带来额外 的管理成本和负担。在一些业务规模增长较快的行业，清分结算能力甚至可能成为企业规模 增长的瓶颈。 智慧清结算业财融合中台iSCS（Intelligent Settlement and Clearing System）即是 为了解决企业这方面的问题应运而生，针对大型企业存在的业务线众多、业务单量大、业务 变化快、结算对象多、结算规则复杂等问题，清结算业财融合中台以计费云、清分云、对账 云、认领云、催收云、账务云六大云产品系列为依托，解决企业收入管理和业财融合管理过 程中的分账、对账、收入及相关成本费用计算、催收、资金稽核与认领、结算、核算、业财 融合分析等关键问题。 清结算iSCS自主软件和服务广泛应用于现代服务业和互联网+转型的传统企业，主要客户包括互联网、电商、零售、消费电子、物流、贸易、旅游、酒店、地产、金融、文娱等行业的头部企业。 得益于过去在泛互联网行业财务管理长年的竞争优势，公司在清分结算领域率先形成了完善的服务能力，也率先完成了软件产品研发，具有一定的先发优势。这一细分业务属于财务数字化显著的增量领域，因此在报告期内，公司开始加大这部分业务的开拓力度。 （3）管理会计 汉得利用大数据、人工智能等新技术，以及特定行业的长期积累，以优化和强化企业内部经营管理为导向，收集汇总、治理建模、分析和报告各种信息数据，将企业经营与管理活动投射至全数字空间，并通过数据治理与封装，借以进行业务预测和决策，制定计划和全面预算，对经营业务进行实时监控与控制，并对业绩进行评价和披露，以保证企业持续改善经营管理。 汉得管理会计业务主要涵盖全面预算、合并报表、管理绩效和经营分析、风险管控、数据治理与数据资产管理等。管理会计业务对数据处理能力有非常全面的要求，汉得自研的数据中台软件产品HDSP融合了大数据等主流技术，极大降低了企业应用大数据、人工智能等先进数据技术的门槛，更加高效地帮助企业挖掘和应用自身沉淀的各类数据价值，为管理会计业务提供了非常重要的支持，在报告期内，HDSP软件产品及服务相关订单有较快的增长。 3、泛ERP业务 公司泛ERP业务提供基于成熟套装软件的咨询实施，由专业的咨询顾问和企业项目人员协同运作，按照企业的实际需求，提供专业化和个性化服务。该业务主要基于Oracle、SAP、 Microsoft和Siemens等厂商的成熟套装软件，提供包括ERP(企业资源计划)/CRM(客户关系管理)/HRMS（人力资源管理系统）等在内的企业信息化套装软件的咨询实施。 咨询实施服务涵盖企业信息化建设全生命周期(业务咨询、系统规划、流程梳理、蓝图设计、软件部署、系统上线等)，以及实施过程中的用户培训、系统配置、定制开发、系统优化。 汉得在中国区域外，在海外包括日本、新加坡、欧洲、美国等地都建有分子公司或办事处，拥有全球ERP实施交付能力。近年来，在涉外业务方向上出现了明显的增长趋势，一是中企出海；第二个是汉得在海外区域客户的全球ERP系统推进。尤其在中企出海方面，客户以下的两个趋势带动公司在泛ERP业务开辟了新航道： （1）海外收购并购驱动ERP整合 中国企业尤其是制造业，在走向海外时，收购与并购往往是主要的投资模式。这种收购既有为获取更大市场份额，对于竞争对手的收购；也有为增强自身竞争力，对于上下游厂商的收购。多数情况下，被收购方也都是在细分领域内经营得非常成功的全球性企业。在收购完成后，紧接着就是通过IT系统的整合推进从人事、财务到业务方面的全面整合，其中最为普遍及优先的即为ERP系统。 （2）兼顾企业灵活部署与数据合规管理，采取Two-tier ERP的系统建设路线 与过去全球统一部署ERP系统的思路相对比，越来越多的企业会选择Two-tier ERP的建设路线，即中国总部可能选择OP本地部署，以OP ERP软件的成熟与全面功能支持国内总部的业务持续发展，以SAAS ERP软件的灵活部署与数据合规保证支持海外分支机构的快速部署。 随着全球各个区域的数据保护法案的出台，SaaS ERP在全球分散式数据中心的部署方法很好的应对了数据保护法案的管理需要。尤其当企业在海外的业务相对不是特别复杂的情况下，选择Two-tier ERP系统架构的公司越来越多。 公司自成立以来即从事OP ERP的实施咨询，基础雄厚。在过去十年，在SAP与Oracle等厂商的SAAS ERP领域，也积累了非常丰富的实施经验及大量的案例。兼具OP及SaaS ERP的丰富实施经验及能力，使得公司在面对中企出海的Two-tier ERP建设要求时能够为客户提供从方法论到产品到实施经验上全面且有力的支持。 4、IT外包业务 公司IT外包（简称ITO）服务能够为客户提供包括运维支持、软件外包、离岸开发等服务，具体涉及: （1）运维支持业务 由于企业数字化管理平台具有较强专业性和复杂性，企业信息化建设持续进行，规模不断扩大，数字化管理平台专业性和复杂度增加；企业信息化系统稳定运行需要保驾护航，运维服务需要持续降本增效的同时，企业信息化部门更需要专业、多元、稳定的运维服务商对企业进行长期支持，以长效助力企业数字化转型，提供全面综合的运维服务解决方案。 公司依据业内先进理念，探索并发展出成熟运营管理体系，拥有整套自主研发的智能运维管理平台，形成完备的运维管理标准和严谨的运维服务流程，建立形成覆盖日本、新加坡、美国、印度、荷兰、中国台湾及国内10大城市（北京、上海、广州、天津、青岛、西安、成都、武汉、长沙、南京）的全球化区域化运维服务体系。公司提供全面的运维管理服务，涵盖基础架构服务、系统级服务和应用级服务。主体内容包括云运维、基础架构托管、7*24小时监控、系统巡检、系统优化、升级服务、数据服务、应用系统运维、运维体系规划和运维管理工具实施等多种服务体系。 （2）软件外包业务 软件外包业务是公司基于实施服务业务开拓的衍生业务。随着企业客户数字化建设规模越来越大，客户需要越来越多的具有专业技能的资源来满足项目的需要。 具体来说分为IT人力外包和开发测试外包： ? IT人力外包：汉得在IT咨询和服务上有着良好的资质和服务水平，客户会将部分IT人员需求外包给公司来完成，由公司负责招聘人才规划、雇主品牌维护、招聘管理系统优化、招聘流程实施、应用和改进以及第三方供应商管理等，以缩短招聘周期，降低招聘成本，提高招聘效率，迅速完成人员优化替换，协助客户进行项目人员管理和改善人效产出，提升用人部门满意度。 ? 开发测试外包：汉得有成熟的开发测试管理经验，客户会在完成需求调研和产品设计之后，把开发测试整体分包给公司，公司负责详细技术设计、代码编写、单元测试、集成测试、上线运维等后续工作，使得客户可以专注于业务需求理解和产品设计，把繁琐的实现调试过程交给公司来完成，从而实现各自资源的最优化利用。 （3）离岸开发业务 离岸开发是指国外客户将其软件开发工作的部分或全部对外发包，公司通过在日本设立的分支机构直接承接外包业务并依托在中国国内拥有的技术开发队伍，根据客户要求提供专门的场地和专业化团队，帮助客户提高生产效率，并有效减少其运营开支，进而为客户提供符合客户信息安全标准和更具可预测性的IT服务。 公司离岸开发业务主要集中在日本市场，基于日本本土企业的ERP套件产品的离岸开发业务，以及与大型日企在中国的分支公司直接合作，就其系统在中国地区开发，同时负责日本企业海外分子公司ERP服务实施，开发，运维。公司根据客户的业务发展情况以及管理需求的变化，集中在泛ERP业务以及定制化需求的离岸开发。 （三）公司所处行业分析 公司主营业务属于计算机软件服务领域，行业宏观形势以及公司在其中所聚焦的微观领域，在当前正迎来难得的发展机遇，主要如以下几方面： 1、宏观环境和所处行业发展趋势 国家高度关注数字经济发展，2021年，我国发布《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》，将“加快数字化发展，建设数字中国”单独成篇，在顶层设计中明确数字化转型的战略定位。 数字经济已成为经济持续稳增长的关键动力，占GDP比重不断提升。2022年国务院印发的《“十四五”数字经济发展规划》明确了数字经济未来五年的发展方向，提出到2025年，数字经济迈向全面扩展期，数字经济核心产业增加值占GDP比重从2020年的7.8%上升至2025年的10%。 在政策驱动及经济发展需求的背景下，软件国产化替代持续深化。安全可控的基本诉求提升了企业采购国产化软件的意向。当前形势下，公司的软件产品自研策略为企业带来了自主可控的新选择。 此外，当前中国企业在IT/数字化上的投入度，与发达国家企业相比仍然较低，市场提升空间较大。根据Gartner预测的数据，中国企业2022年在软件及IT服务上的投入占比为5%和16%，远远低于全球平均水平的15%和28%。这在很大程度上表明，中国的企业软件和IT服务市场有巨大的发展空间。 2、下游需求发展趋势 （1）智能制造 从制造大国向制造强国迈进是国家2025年的一大目标。发展智能制造是必然的趋势，而数字化则是实现智能制造的关键要素，其中包含了智能制造软件和实施服务。 海比研究院数据表明，2021年智能制造软件市场规模为1438.7亿元，预计未来5年保持较快速增长，复合年均增长率17.4%，将于2026达到3202.2亿元。智能制造软件的高增速拉动其在工业软件中的占比持续增加，2021年占比为59.6%,预计2026年将达到68.2%。 公司超过50%的企业客户属于制造业，智能制造的需求增速加大趋势明显，将带动公司智能制造及供应链协同业务的发展。 （2）数字营销 在数字经济浪潮推动下，营销数字化无疑成为了企业在进行产业数字化转型时最先考虑的领域。疫情之下，驱动更多企业坚定了营销转型升级的决心，加快数字营销建设的脚步。 根据Gartner的数据，2022年企业营销预算已攀升至其总收入的9.5%，同比增长3.1个百分点。根据《2022中国数字营销趋势报告》，预计2022年中国数字营销平均增幅为19%，其中数字营销投入占总营销投入的占比将稳定在50%略高的比例。 公司所服务的客户群体，主要为各行业或专业领域排名靠前的企业，其数字营销需求较为丰富和复杂，通过数字化转型，建立互联网全渠道线上交易体系，建立品牌自主可控的私域电商，提高对消费者/客户的触达能力和影响力，提升营销转换效率和复购率，提高对传统渠道的管控效率等等，是未来几年很多企业迫切需要实现的目标。 （3）财务数字化 财务是最早普及信息化的管理领域，在过去几十年，中国企业从财务电算化转变为财务信息化，在2018年左右开始进入到财务智能化阶段。 艾瑞咨询《中国费控管理平台场景洞察白皮书》显示，目前企业多处在“部分业务数据能与财务系统对接”的状态，但业财一体化程度一般、数据衔接性有待提高；根据相关调研发现，46%的财务组织和管理者表示企业内部的业财一体化程度一般；25.8%的被访者表示业财一体化程度较弱；仅有18.1%的被访者表示业财一体化程度较高。融合业务与财务数据，对企业的经营状况建立更加全面的评估体系，将是现代化企业保持市场竞争的关键。 公司所服务的客户群体，多数为行业或专业领域排名靠前的企业，营业规模往往较大，组织架构也较为复杂，因此实现财务智能化的诉求也更为迫切。 （4）ERP 对于大规模的企业而言，ERP在当前仍然是不可替代的基础管理信息化工具。虽然中国市场ERP建设已过高峰期，然而泛ERP领域的市场仍然还在保持增长，需求主要来自以下几方面： 1）各行各业排名靠前的企业，在持续扩大组织规模，包括兼并收购及增设实体组织等等，这些都需要进行相应的ERP建设或推广。尤其是许多企业业务出海，设立海外机构，尤其需要通过ERP来落实管控和连接； 2）ERP存量客户往往是数字化建设先驱，营销、制造、供应链、财务等领域的数字化体系，与ERP有着千丝万缕的关系，数字化的深入推进也将带动相应的ERP改造或集成整合； 3）中国自主品牌崛起之势已盛，从小规模快速成长至大规模的新生明星企业在增加，以跨境电商等新兴行业为代表的ERP增量市场也不容小觑。 ERP在发达国家已经成熟应用几十年，然而ERP实施服务的市场一直维持较大的体量，中 国市场未来数年可能也将遵循这个规律趋势。 （5）IT外包 随着企业数字化转型逐渐深入，企业对于数字化资源的需求必将显著提升。建立大规模的企业自有数字化团队，对于绝大部分企业而言是不可行或不经济的。因此数字化建设相对较为成熟的企业，将相关的各类工作外包给专业服务公司，是一大趋势。这其中包括了各类系统/平台的日常运维、技术人员外包、业务流程外包等等。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露 要求 二、核心竞争力分析 （一）客户优势 公司长期从事企业数字化咨询实施服务，已先后为超过6000家企业客户提供了数字化建设服务。良好的客户基础，是汉得当前及未来在市场竞争中非常关键的优势。 一方面，作为国内早期高端ERP实施服务商，凭借多年高质量服务，汉得在业内已建立了良好口碑。客户普遍对公司信任度较高，合作关系长久稳定，建立了非常高的合作粘性，因此服务复购率极高，公司自成立以来，每年营业收入平均70%来自于老客户。 另一方面，公司新兴的产业数字化、财务数字化，目标客户群体与传统泛ERP业务几乎完全重叠。因此，在自主新业务的推动上，相较而言，有着非常好的客户基础。从当前覆盖率来看，自主产品和服务仍处于初期导入阶段，未来还有很大的提升空间。同时，由于与众多客户长期合作，公司对于客户有深入的了解，这极大程度上提升了自主软件产品和服务的精准推广和实施效率。 公司良好的客户基础，也能吸引优秀的生态合作伙伴倾斜资源进行深度协作，形成能力聚合互补，为企业客户提供更为全面更有竞争力的数字化解决方案，形成良性循环。 （二）产品优势 公司近几年积极追求业务转型升级，从单一的实施服务商转变为“自主软件+实施服务”的数字化综合服务商，自主软件及相关业务也正在成为未来关键增长曲线。从自主软件产品来看，公司具备的优势主要有以下几点： （1）在产品应用架构设计上，公司在ERP领域的积累极为深厚。当前企业端数字化软件，多数为ERP的外延需求，或与ERP有着非常多的逻辑联接。多年ERP功底的积累，使得公司在研发自主软件时，在底层中后台的设计和打造上有出众的能力，在公司所聚焦的大型企业市场，这是非常受关注的能力。 （2）在产品场景功能上，公司的自主软件产品并非凭空设计，产品功能设计主要是基于历史为众多优秀企业服务的大量项目实战经验，吸收了大量行业头部客户的最佳实践和管理思路，不单单只是为企业提供了简单的功能。 （3）在技术基础上，汉得自主软件产品基于汉得自主融合技术中台来打造。一方面，融合中台预置了大量的通用技术组件，将应用产品共同需要的能力（如数据处理能力、AI能力、低代码等等）进行统一建设。另一方面，融合中台也是融合生态合作伙伴数字化技术的总入口，将各类原生技术封装为能够便捷调用的公共组件。融合中台很大程度将公司在产品研发上的规模效益发挥了出来，使得产品研发周期大大缩短，迭代及优化速度也相对较快，这样公司在智能制造、数字营销、财务数字化等领域应对多样化的市场需求时，具备更快更灵活的调整应对能力。融合技术中台输出高效率，也能为公司未来孵化探索新业务创造更宽广的空间。 （三）实施交付能力优势 企业产品软件较为复杂，亦存在较多非标准性的需求，如果产品缺乏实施交付力量，软件业务推动会碰到非常大的阻力。因此，在自主软件产品领域，相较于大多数竞品，汉得一大优势在于自身具有非常强的实施交付能力。有强大服务能力支撑，客户选择软件产品会更放心，这将非常有利于推动自研软件产品的市场开拓和维护。 丰富的项目实施经验造就公司强大的交付能力，公司自成立至今，已成功完成数万个数字化项目的实施，实战经历非常丰富，对多样化的业务场景及需求，应对经验较为丰富。同时公司也在实战基础上不断优化调整实施方法，提升效率和质量。 同时，深厚的实施交付服务能力，也是众多产品厂商合作伙伴所需，因此公司能够以交付能力为基础聚合众多优秀产品，形成更为强大的生态能力。 伴随着公司的技术平台及产品应用逐步成熟，且公司交付项目数量规模已经比较大，公司具备交付模式改革的基础，将努力向服务工业化转变，逐步加大集中交付的力度，提高各工作环节项目精细管理程度，按专业化分工进行人员调配，交付实现标准化、自动化。通过区域集中共享交付与远程交付模式的逐渐应用，提高交付效率和交付质量，降低整体服务人工成本。在报告期内，公司逐渐加大交付模式改革的力度，并积极筹划新一代集中交付中心的建设，力争尽快完成交付效率的进化升级。 （四）海外实施能力优势 丰富的海外实施经验，是公司比较突出的一大竞争优势。随着中国品牌崛起并加大出海力度，这一优势的价值在放大。企业客户海外业务的数字化实施需求被显著拉动，具有海外实施经验并且更懂中国企业的服务商，是企业满足这部分需求的首选。过去几年，在传统ERP领域，中企出海实施的订单持续在加大，其他业务领域也逐渐出现商机。 企业客户主要看重公司以下的能力： ? 公司已形成各国本地化的解决方案包，符合各国当地财税、合规、法律等要求，确保客户获得严谨合规的本地化方案； ? 全球资源统一调配与管理，在交付效率上更高，可以发挥不同区域的特点与优势； ? 采取onsite和offsite结合的实施方法，以熟悉本地业务的资深顾问+远程交付中心的配备，兼具实施质量和交付成本优势。 迄今为止，汉得在全球80+国家具有实施经验，覆盖亚洲、北美、欧洲、东南亚、大洋洲和非洲等多个国家与地区。在报告期内，公司继续加大这部分业务的推动力度。 （五）人才优势 公司主要管理人员均是行业资深从业人员，对公司业务有着深刻理解，能够前瞻性地把握行业发展动向，并结合公司具体情况及时调整发展规划，从而为公司发展提供持续动力。 同时，公司核心管理人员及核心业务骨干大部分司龄超过10年以上，忠诚度及认同度非常高，核心团队稳定性相对比较高，非常有利于保证公司发展战略的延续性及一致性，也非常有利于客户合作的长期性。 完善的人才培养体系和人才梯队建设。公司自成立以来始终重视人才队伍的建设和培养，构建了科学的人才培养体系和人才梯队，致力于形成行业导向化、交付专业化、协作体系化、技术领先化的组织架构以及阶梯式的人才资源结构。公司通过引进国内外高端人才，为现有人才队伍注入新的活力，保持团队的持久创新力。同时公司不断健全内部人才培养和管理体系，完善内部人才的培养、提升和激励机制，通过股权激励等方式稳定核心人员，激发员工积极性。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 1、概述 （1）营业收入 报告期内，公司实现营业收入146,001.65万元，同比增长9.06%。其中，四大业务线的收入情况分别如下： ? 产业数字化，收入35,402.33万元，占比24.25%，同比增长38.88% ? 财务数字化，收入33,383.18万元，占比22.86%，同比增长21.76% ? 泛ERP业务，收入51,670.54万元，占比35.39%，同比下降6.53% ? IT外包业务，收入24,481.39万元，占比16.77%，同比增长1.67% 新兴业务产业数字化及财务数字化在报告期内增长迅猛，是报告期内公司收入增长的主要动力。新兴业务（产业数字化+财务数字化）实现收入为68,785.52万元，同比增长30.01%。 收入占比也由去年同期的39.52%上升至47.11%。这符合公司制定的经营发展策略，公司整体稳步向发展目标迈进。 在新兴业务中，以“智能制造”和“数字营销”为主的产业数字化业务增幅显著，收入同比增长38.88%；财务数字化收入同比增长21.76%。传统业务泛ERP在报告期内略有下降，主要是受到疫情影响，部分客户该类项目的启动有所延期，及部分海外业务项目受差旅限制影响人员调配。IT外包业务保持平稳。 （2）毛利 报告期内，公司主营业务毛利率为29.57%，相比去年同期的27.43%，有较大幅度的提升。 这其中，新兴业务（产业数字化和财务数字化）报告期内的毛利率为31.74%，去年同期为24.62%，是毛利率提升的主要原因。 其中，产业数字化本期毛利率为34.57%，去年同期为26.13%。财务数字化本期毛利率为28.74%，去年同期为23.22%。毛利率的显著提升，主要来自于两方面原因：1、自主软件产品逐渐成熟，带动交付效率的提升；2、公司推动实施交付模式的变革，带来交付效率的提升及成本的降低。 （3）净利润 报告期内，公司归属上市公司股东的净利润为39,831.97万元，同比增长1,156.21%。 净利润的大幅增长，一方面主要源于原联营企业上海甄汇信息科技有限公司重组及增资扩股后，公司持有的甄汇科技（或重组后的开曼公司）股权下降，公司将不再对其有重大影响，公司对其剩余股权按照金融资产核算，在报告期内带来非经常性损益的大幅增加。 净利润的增长，另一方面来自于扣非后净利润的增长。报告期内实现扣除非经常性损益的净利润5,058.95万元，同比增加9,569.99万元。扣非后净利润的大幅增长，主要来自于几个方面： ? 毛利同比增加了6,457.18万元 ? 减值损失整体同比下降1,954.37万元 ? 汇兑损失同比下降2,933.02万元 除了以上几项之外，净利润相关的还有如下几项需重点说明的因素： ? 报告期内原控股子公司上海鼎医信息技术有限公司股权结构发生变化，不再纳入公司合并范围，需对其2,463.68万元应收款项计提坏账862.66万元 ? 报告期内联营企业亏损3,389.34万元，一方面是几家联营企业目前正处于孵化投入期，亏损较大，另一方面是联营企业体量较小，受疫情影响较大，在报告期内订单签订显著低于预期导致亏损加大 ? 管理费用中，同比增加1,135.98万元股权激励费用 （4）其他重点说明 ? 所得税费用同比增加5,311.21万元，主要系报告期内公司对甄汇科技失去重大影响，剩余股权按公允价值重新计量的账面价值与税法之间的差异形成的递延所得税负债4,900余万元所致 ? 经营活动产生的现金流量净额，同比减少65.20%，主要系汉得保理放款及回款业务对于此块现金流的影响，较上年同期净减少4,000余万元所致 ? 筹资活动产生的现金流量净额，同比增长241.79%，主要系公司的银行短期贷款对现金流产生的净额影响，较上年同期增加2.31亿元所致 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：元
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露 要求 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况 ?适用 □不适用 单位：元
况 □适用 ?不适用 主营业务成本构成 单位：元
□适用 ?不适用 四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
报告期内，因其他投资方对上海甄汇信息科技有限公司增资而导致本公司所持股权下降，根据《企业会计准则第 22号— —金融工具确认和计量（2017年 3月修订）》第十九条的规定，公司将该投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产，在其他权益工具投资科目列示。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析 1、总体情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 ?适用 □不适用 单位：元
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