[中报]两面针(600249):两面针2022年半年度报告
原标题:两面针:两面针2022年半年度报告 柳州两面针股份有限公司 2022年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人林钻煌、主管会计工作负责人王为民及会计机构负责人（会计主管人员）游发禄声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 7 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 16 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 17 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 19 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 25 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 27 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 27 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 28
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司营业收入同比下降，主要原因是受到疫情影响销量下降，尤其是经营酒店用品业务的主要子公司江苏实业公司受旅游行业持续低迷影响较大。归属于上市公司股东的净利润同比下降，主要原因是受疫情影响以及公司持有的股票公允价值变动影响。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 报告期内，公司所从事的主要业务及经营模式未发生重大变化 （一）公司从事的主要业务情况 公司主营业务为日化产业，公司于 2019年 12月完成重大资产出售，剥离了纸业板块（原纸品、纸业公司）和房地产板块（原房开公司），目前业务包括日化、医药两个板块，致力于发展“大消费、大健康”产业。 1.主要业务日化板块：主要从事口腔护理产品、个人洗护品、酒店日用品等的研发、生产和销售，主要品牌包括两面针、沐兰泽、逍遥、芳草等。由母公司、江苏实业公司、芳草公司负责经营。 2.医药板块：从事药品生产销售，主要产品为氨咖黄敏胶囊、银杏叶片、苍鹅鼻炎片、感冒灵冲剂等成品药以及丹皮酚、愈创木酚磺酸钾、细辛脑等原料药，由亿康药业负责经营。 （二）公司主要经营模式 公司采用统一管理、下属子公司专业化经营的管理模式。 1.采购模式 原料采购采取各业务板块自主采购的模式，各业务板块根据生产需要编制采购计划，采取招标、竞争性谈判、比质比价等不同的采购方式。 2.生产模式 公司以经营自主品牌为主，少量产品采用代加工的模式，以市场为导向，采取“以销定产”的方式组织生产。 3.销售模式 公司产品的销售模式主要为线上和线下渠道相结合的方式。主要为线下的经销商渠道和直接供货（直供）渠道。 （1）线上渠道：主要通过自营、经销、代销模式运营，包括天猫、淘宝、京东、抖音等电商平台，以及直播等方式。 （2）线下渠道：主要包括①通过经销商，将产品覆盖中小超市、便利店、小型连锁超市、酒店、药店等终端网点销售；②直接供货（直供）大型商超、连锁酒店。 （三）公司所属行业情况 公司主要从事日化用品的研发、生产和销售，根据证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司归属于“化学原料和化学制品制造业（C26）”。根据国家统计局《国民经济行业分类（GB/T 4754-2017）》，公司归属于“日用化学品制造业（C268）”。 日化行业整体规模持续扩大，高端产品占有较高的利润率，行业内企业较多，国际品牌与本土品牌，传统品牌与新兴品牌在国内日化市场相互竞争。各细分领域发展不均衡，各企业在产品研发、品牌宣传、市场推广、渠道争夺等多方面竞争激烈。在日化用品行业中，中药功能细分市场比重上升，中药功效型产品具有较大的市场空间。国内品牌加强研发，提高产品品质，增强消费者使用体验，树立品牌形象，依然是相当长的一段时间内日化品行业的努力方向，也是行业内企业的机会所在。 口腔护理行业方面，中国口腔护理行业稳定发展。根据中国口腔用品协会 2021年工作报告显示，行业销售收入和利润整体上保持增长，但受新冠疫情、绿色发展政策、生产限电和物流管控带来的负面影响，增长速度放缓。随着人们对口腔健康意识的加强以及研发能力的进步，口腔护理产品的种类趋向多元化，以满足各层次消费者不同的需求，中草药、美白品类牙膏是消费者主要购买品类。 酒店用品行业方面，酒店用品行业依托旅游业发展，2022年上半年仍然受到局部疫情影响，以及国家颁布《固体废料污染环境防治法》、 “限塑令”等法规政策影响，酒店用品行业，尤其是酒店一次性用品细分行业面临挑战。子公司江苏实业公司拥有最大的旅游牙膏生产基地，获批了江苏省中草药日化产品工程研究中心，品牌在经济型酒店领域影响力较大。虽没有权威数据，且在其他上市公司所披露的信息中，尚未找到经营同类产品的企业，但从多方分析，江苏实业公司市场占有率稳定，已牢牢占据酒店一次性用品细分行业的龙头地位。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）研发与技术优势 公司拥有自主知识产权中药牙膏核心技术，科研开发能力雄厚，是中国口腔清洁护理用品工业协会副理事长单位、中药牙膏行业标准牵头起草单位、国家高新技术企业，拥有自治区级企业技术中心、行业内首家博士后科研工作站。公司博士后科研工作站先后联合复旦大学、成都中医药大学、广西大学等博士后科研流动站招收培养博士后人员。 （二）品牌优势 经过四十多年的发展，“两面针”品牌享誉全国，确立了“知名”、“优质”品牌地位。公司主导产品“两面针中药牙膏”，是行业内最早拥有临床数据验证功效的中药牙膏，被评为“国家质量标准示范产品”、“全国用户满意产品”和“中国最受公众喜爱的十大民族品牌”。2013年起，作为行业合作伙伴参展中国-东盟博览会，“两面针”系列产品连续 9年成为中国-东盟博览会指定用品。 （三）产品质量优势 公司是行业内首家通过 ISO9001国际质量体系认证的国家高新技术企业，获得 ISO22716认证，欧盟和美国标准的 GMPC（化妆品良好规范管理）证书，两面针中药牙膏还通过了美国 FDA认证和清真认证（国际 Halal认证）。 （四）原料供应优势 公司坐落于广西壮族自治区中部，拥有本地丰富的中草药自然资源，原料供应便捷，能确保两面针提取药材道地、安全、有效。 三、 经营情况的讨论与分析 报告期内，在疫情局部蔓延、原材料价格上涨、外部环境复杂多变等多因素制约条件下，公司经营工作面临更为严峻挑战。公司坚持聚焦主业，统筹推进疫情防控和生产经营工作。报告期内，实现营业收入 2.91亿元，归属于上市公司股东的净利润-2,947.54万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-729.86万元。业绩同比下降主要是受疫情影响及所持有的交易性金融资产公允价值下跌所致。 1. 日化板块母公司 报告期内，公司加快空白市场区域客户的开发，拓宽渠道。加大品牌宣传力度，在 CCTV2、CCTV4和 CCTV7投放广告。扎实推进基础研究、新品开发和产品升级，丰富产品品类。同时加大洗化产品的研发投入和市场拓展，积极寻求新机遇。报告期内，母公司实现营业收入 7,448.24万元。 2. 江苏实业公司 以酒店用品为主的江苏实业公司受疫情影响，经营业绩下降较大。报告期内实现营业收入 1.48亿元，同比下降，净利润出现亏损。面对旅游业、酒店行业的市场低迷，江苏实业公司积极采取应对措施，通过拓展 OEM业务和外贸业务，以减少疫情对业绩的冲击。 3. 芳草公司 芳草公司积极拓展市场，探索新的销售模式和新产品，逐步优化销售团队和经销商队伍。报告期内，实现营业收入 842.42万元。 4. 亿康药业 亿康药业在上半年抓住原料药市场回暖的机遇，销售逐渐恢复常态。同时推出新装复方愈创木酚磺酸钾口服溶液，丰富了产品类型。报告期内，实现营业收入 3,970.91万元，生产经营状况总体平稳。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：报告期内营业收入下降，主要由于产品销量下降； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要由于本期支出的材料款较上年同期减少； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要由于本期参与中信证券配股； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本期借款较上年同期减少。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 本期公允价值变动收益为-3,172.34万元，对公司利润影响较大，主要是母公司持有的中信证券等股票市值变动影响所致。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 截止报告期末，公司合并报表长期股权投资金额为 0元。 截止报告期末，母公司报表长期股权投资余额为 16,089.44万元，其中包括对五家子公司的投资：两面针（江苏）实业有限公司、安徽两面针?芳草日化有限公司、广西两面针亿康药业股份有限公司、柳州两面针进出口贸易有限公司、柳州惠好卫生用品有限公司。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 证券投资情况
（4）持有非上市金融企业股权情况
(五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1.基本情况 ①两面针（江苏）实业有限公司，法定代表人：林钻煌；注册资本：人民币 6,289.02万元；注册地址：江苏省扬州市；经营范围：牙膏、洗发水、沐浴露、护发素、润肤露、香皂、洗手液、洗衣液、肥皂及合成洗涤剂、化妆品、香精、香料、口腔清洁用品、牙刷、头梳、鞋刷、宾馆酒店一次性用品、旅游用品、家用卫生品、日用化学品、包装用品、塑料制品、橡胶制品、日用杂品生产、销售；纸品加工、销售；拖鞋生产、销售；日用百货、五金交电、服装鞋帽、床上用品、化工产品及原料（除危险化学品等需许可项目）、纸及纸制品、金属材料、机械电子产品采购、销售；道路普通货物运输；自营和代理各类商品、技术服务、机械电子产品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；预包装食品零售、批发。（经营范围不含工商登记前需许可项目，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。食品生产；食品经营；食品添加剂生产；食品添加剂销售；消毒剂生产（不含危险化学品）；消毒剂销售（不含危险化学品）；食品互联网销售；卫生用品和一次性使用医疗用品生产；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；第二类医疗器械生产；家用纺织制成品制造；产业用纺织制成品制造；第一类医疗器械生产；非金属矿物制品制造；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；产业用纺织制成品销售。属于公司合并报表范围的控股子公司。 ②安徽两面针?芳草日化有限公司，法定代表人：林钻煌；注册资本：人民币 3,500万元；注册地址：安徽省合肥市；经营范围：牙膏（国家有专项规定除外）、发用化妆品、香皂、膏霜、香水类、牙刷、旅游用品、家用卫生用品、包装用品生产、销售；纸品加工、牙膏原材料生产、销售；日用化学品、日用百货、五金交电、服装鞋帽、化工产品及原料（除危险品）、纸及纸制品（除新闻纸）、塑料及其制品、金属材料采购销售；房屋出租；仓储服务；日化用品、牙膏、洗涤产品、化妆品的研发及技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)（以上经营范围，涉及许可制度的凭许可证经营）。属于公司合并报表范围的控股子公司。 ③广西两面针亿康药业股份有限公司，法定代表人：莫善军；注册资本：人民币 9,100万元；注册地址：广西柳州市；经营范围：一般项目：第一类医疗器械销售；化工产品（危险化学品除外）的生产销售；进出口贸易业务；牙膏（国家有专项规定除外）、发用化妆品、香皂、膏霜、香水类、牙刷、旅游用品、家用卫生用品、包装用品、日用化学品、洗涤用品的销售；许可项目：原料药、片剂、硬胶囊剂（含头孢菌素类）、颗粒剂（含头孢菌素类）、糖浆剂、口服溶液剂、软膏剂、乳膏剂（含激素类）、精神药品（第二类）的生产销售；食品经营（预包装食品、散装食品）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。属于公司合并报表范围的控股子公司。 ④柳州两面针进出口贸易有限公司，法定代表人：杨玲；注册资本：人民币 500万元；注册地址：广西柳州市；经营范围：许可项目：货物进出口；技术进出口；食品进出口；第三类医疗器械经营；食品经营；食品经营（销售散装食品）；保健食品销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：日用品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；针纺织品销售；电子元器件与机电组件设备销售；家用电器销售；机械零件、零部件销售；建筑材料销售；有色金属合金销售；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；日用杂品销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；食品互联网销售（销售预包装食品）；金属矿石销售；生物基材料销售；畜牧渔业饲料销售；鲜肉批发；五金产品批发；食品经营（仅销售预包装食品）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。属于公司合并报表范围的控股子公司。 ⑤柳州惠好卫生用品有限公司，法定代表人：叶建平；注册资本：210万美元；注册地址：广西柳州市；经营范围：卫生巾、尿巾及其它家庭卫生用品的生产与销售。属于公司合并报表范围的控股子公司。 2.报告期内经营业绩 单位：元 币种：人民币
说明：本公司直接持有安徽两面针·芳草日化有限公司 70%的股权，通过控股子公司两面针（江苏）实业有限公司间接持股 15%。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、市场竞争加剧的风险 中国日化产业已经进入成熟期，市场细分程度高，跨行业投资者不断进入，竞争十分激烈。 进口产品受国家关税降低的影响市场份额不断增加，加上地域劣势、单纯牙膏市场容量有限等客观现实，导致公司日化产业竞争压力不断增大。公司要积极发挥自身的研发优势、质量优势和品牌优势，精准定位，提高市场竞争力。 2、渠道结构变革的风险 互联网时代背景下，快速消费品的渠道结构发生了巨大变革，线上渠道的占比保持高位增长，新兴电商社区平台给传统线下渠道带来一定冲击。公司积极顺应新的渠道变革，在巩固原有的经销商和直供渠道的基础上，大力开拓新兴渠道。但是由于公司参与新兴渠道较迟，可投入资源不足，想要抓住渠道变革带来的机遇也存在风险。 3、新冠疫情带来的不确定性风险 报告期内，新冠疫情仍有区域性爆发。子公司江苏实业公司受到旅游行业、酒店行业市场低迷的持续影响。随着疫情防控的常态化，公司加快推进各项业务的转型升级和产品的结构调整，不断提高抗风险能力。 4、大宗原材料价格持续上涨的风险 受外部诸多因素影响，大宗原材料价格持续上涨，造成公司采购成本的增加，对公司毛利造成不利影响。公司积极优化原材料采购政策，优化工艺，管控成本，力争稳定毛利。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2022年 6月 24日，经公司 2021年年度股东大会审议通过，选举孙雪东先生为第八届董事会董事（详见公告临 2022-012、临 2022-015）。 2022年 7月 18日，吴堃先生辞去公司董事、总裁职务（详见公告临 2022-017）。 2022年 7月 20日，经公司第八届董事会第九次会议审议通过，聘任龚慧泉先生为公司总裁（详见公告临 2022-017）。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 2. 参照重点排污单位披露其他环境信息 √适用 □不适用 公司主要生产牙膏产品，主要污染物为废水，通过污水处理站，经过三级沉降处理达标后，按要求排入柳州市政污水管网统一处理排放。 公司依照有关要求进行网上排污登记并获得 2020年国家排污许可信息登记回执，有效期为：2020年 3月 10日至 2025年 3月 9日。 报告期内未发生重大环境污染事故。 3. 未披露其他环境信息的原因 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 公司主要生产牙膏产品，不属于重点排污单位。公司严格贯彻落实国家环境保护法律法规，积极响应国家对“碳中和”政策的号召。为防治环境污染，保护和改善生活环境，公司设置有以董事长为组长的环境保护工作领导小组和环境保护工作办公室，负责日常的环境保护及监督工作，最大限度地减少办公及经营活动对环境的影响。 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √适用 □不适用 公司配合市生态环境局推进完善“天地车人”监控体系建设，协助生态环境局在公司大门安装车辆出入门禁系统，用于在线监测车辆出入，为城市交通、移动源排放污染防治提供决策支撑，实现推动高排放车辆深度治理工作。 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用 □不适用 公司认真履行社会责任，积极开展乡村振兴工作。自 2021年以来，公司对接帮扶三江县洋溪乡信洞村，目前派出驻村书记 1名、工作队员 1名。报告期内，公司坚持定期派出工作组到信洞村开展走访调研并深入了解村情，有针对性的开展慰问及志愿服务活动，给村民发放慰问品与慰问金，捐赠“爱心助学”金，开展消费帮扶等，以实际行动助力乡村振兴。并组织村民开展多次民族团结共建活动，推进民族团结创建，助力构建文明乡风。 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、半年报审计情况 □适用 √不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 □适用 √不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (七) 其他 □适用 √不适用 十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 √适用 □不适用 单位： 万元币种： 人民币
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