[中报]新经典(603096):2022年半年度报告
原标题:新经典:2022年半年度报告 2022年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人陈明俊、主管会计工作负责人薛蕾及会计机构负责人（会计主管人员）刘蕊声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质影响的特别重大风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中详细说明了公司面临的行业格局和趋势、产业政策、市场竞争等风险，请投资者查阅并予以关注。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析................................................................................................ 8 第四节 公司治理............................................................................................................ 17 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................. 19 第六节 重要事项............................................................................................................ 20 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................... 25 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................. 29 第九节 债券相关情况..................................................................................................... 29 第十节 财务报告............................................................................................................ 30
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）报告期内公司主营业务及经营模式 新经典是一家以创新驱动的内容行业领先者，公司主要业务及经营模式如下： 1、图书策划与发行，公司自有版权图书的策划业务，主要包括选题策划、版权签约、设计制作、营销推广等环节；发行业务，指公司自有版权图书及独家代理的非自有版权图书通过委托代销和直销的方式对外销售，公司的销售渠道包括电商平台、新华书店、民营经销商、特色城市书店、自营电商及短视频、直播等新兴电商。 2、数字内容产品，指公司基于图书数字版权开展的策划、制作、授权和营销推广业务，包括电子书和有声书。公司与国内主要的数字阅读和音频媒体平台建立了良好合作关系。 3、海外业务，指海外子公司开展的图书出版及版权授权业务。公司积极推进国际化出版平台建设，在全球范围内发掘作家和作品，产品通过当地领先的图书发行商进入主要销售渠道，同时开展版权运营与授权相关业务。 （二）公司所属行业情况 2022年上半年，开卷监测数据显示，受多地爆发疫情、物流受阻、居民消费疲软等因素影响，图书零售市场同比下降 13.8%，其中实体书店渠道销售同比下降 39.7%，电商渠道同比下降 5.8%。 渠道格局进一步变化，电商渠道码洋规模占比升至接近 80%。 电商渠道逐渐分化，不同细分渠道的销售特点和品类也表现出较大差异。短视频电商延续2021年发展态势，同比增长 60%，以“打折促销”为聚集流量的主要方式，销售折扣仅为 3.8折，远低于其他渠道。从品类结构来看，实体书店中，教辅类码洋占比最高，为 35.8%；当当、京东等平台电商中，社科类和少儿类均以约 26%的码洋位居前列，短视频电商中，少儿类码洋占比为61.3%，爆款效应明显。 公司始终以内容创意为业务发展的核心驱动，从维持产品的长期生命周期出发制定市场营销策略，保持市场竞争优势。开卷数据显示，新经典在大众图书公司销售实洋排名中以 1.96%的占有率位居首位。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司在团队建设、版权储备与获取能力、销售渠道管理方面形成了独特的竞争优势： 1、充满活力的全球内容创意团队 公司始终将人才和团队视为提升公司核心竞争力的关键，持续储备和培养优秀人才，健全人才成长和管理机制，激发团队活力。公司内容创意团队 300余人，其中海外编辑约 60人，具备中文、英语、法语、德语和日语出版能力。公司海内外团队秉持“有益、有趣、值得反复阅读”的创作和出版理念，建立了交流、合作和联合创意的相关机制，在全球范围内共同发现、策划和传播优质内容产品。 2、优质的版权储备和品牌影响力 新经典擅长对作家和作品长线运营，在行业拥有良好的声誉和品牌影响力。公司拥有加西亚·马尔克斯、余华、奈保尔、黑柳彻子、村上春树、麦家、周国平、格非、王小波、张爱玲、三毛、东野圭吾等作家全部或主要作品的独家出版发行权。公司与博达、大苹果、卡门等国际大型版权代理机构以及讲谈社、企鹅兰登等国际知名出版机构建立紧密合作，在获取版权资讯、重要作者和版权授权方面均具有较强的竞争优势。 截至报告期末，公司总部版权库拥有纸质图书版权 3,400余种，电子书、有声书及影视改编等权利 1,600余种；公司的海外子公司拥有 2,000多种作品的全球长期版权及其衍生权利。 3、覆盖全渠道的销售及运营能力 公司具备含电商平台、新华书店、民营经销商、特色城市书店、短视频直播电商、社群电商、自营电商在内的全渠道销售能力，随着短视频和直播等业态的出现和发展，公司充分挖掘产品内容，结合渠道特点制订差异化的产品营销策略和长期运营计划，努力提升营销的精准度和销售转化率，保障公司主营业务毛利率的稳定。 公司在文学和少儿领域居于领先，《平凡的世界》《窗边的小豆豆》《百年孤独》《解忧杂货店》《可爱的鼠小弟》等作品销量已超过 1000万册，《活着》《撒哈拉的故事》《1Q84》《你当像鸟飞往你的山》等 50余部作品销量超过 100万册。 三、经营情况的讨论与分析 2022年上半年，公司实现营业收入 44,611.98万元，同比下降 2.43%，报告期内图书零售市场受疫情影响，整体表现为负增长，公司在传统实体书店和平台电商的销售面临较大压力。此外，公司为增强内容创意核心竞争力，加大了海外业务和自有 IP开发的投入，在相关创意人才招募、营销资源投放、海外业务拓展等方面的费用增长较多，上半年公司净利润为 8.410.95万元，同比下降 11.82%。各业务板块情况如下： 1、图书策划与发行 报告期内，公司图书策划与发行业务营业收入 39,203.88万元，同比下降 6.06%；毛利率为49.81%，较去年同期增长 0.62个百分点。其中，自有版权图书业务营业收入 34,162.17万元，同比下降 8.7%，毛利率为 53.73%，较上年增加 0.93个百分点；非自有版权图书发行业务营业收入5,041.71万元，同比增长 16.9%。 公司致力于打造能够跨越时间与空间的优质内容，严守选题标准，持续优化选题结构，报告期内，新增自有版权图书 102种；同时，不断挖掘经典作品的活力，《活着》《百年孤独》《平凡的世界》等持续位居各大图书畅销排行榜前列。 2、数字内容业务 公司基于自有图书版权开展有声书及电子书等数字内容业务，报告期内实现营业收入 1,133.7万元，同比下降 1.83%。 3、海外业务 2022上半年，公司海外业务营业收入 3,651.03万元，较上年同期增长 31.09%，其中美国新经典图书销售收入同比增长 35.86%。由于海外业务处于建设期，在团队、版权、营销推广等环节投入较大，报告期内亏损 1,358.85万元，较去年同期亏损增加 120.97万元。 报告期内，公司新书收获多个重要奖项，《传奇厨师茱莉亚》获美国亚马逊 6-8岁最佳童书，《猪之战》获 2022年美国华盛顿图书馆协会汤纳奖，《非洲女性的性与生活》获《经济学人》年度最佳图书、亚马逊“编辑之选：2022年最佳图书”，《八斑蝶没有祖国》作者朱利安·艾格尤恩入围 2022年普利策评论奖终选名单。 4、自有 IP的开发与运营 公司组建创作中心，从事自有 IP的开发，在微信公众号、抖音、小红书、b站等多平台开展运营。“bibi动物园”和“极简史”已有形象 100余个，漫画 1000余幅，运营数据稳步上升，相关衍生品也在陆续开发中，首部出版物《忍不住想打扰你》已在 2021年上市，登上各大畅销榜，第二部作品也即将出版。 其他情况说明： 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
1. 财务费用变动原因说明：主要系报告期购买银行定期存款金额低于上期，导致利息收入减少所致； 2. 研发费用变动原因说明：主要系报告期新增自有 IP业务方面的研发人员费用投入所致； 3. 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加，购买商品接受劳务支付的现金减少所致； 4. 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期赎回的理财金额小于支付的理财金额所致； 5. 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期公司使用自有资金回购部分社会公众股份，本报告期无此项支出所致； 6. 其他收益变动原因说明：主要系报告期收到的其他政府补助增加所致； 7. 公允价值变动收益变动原因说明：主要系报告期期末持有理财产品余额大于上年同期，理财产品形成的公允价值变动收益增加所致； 8. 信用减值损失变动原因说明：主要系报告期计提应收账款坏账准备减少所致； 9. 资产减值损失变动原因说明：主要系报告期计提存货跌价增加所致； 10. 资产处置收益变动原因说明：主要系报告期处置固定资产收益减少所致； 11. 营业外支出变动原因说明：主要系报告期公益性捐赠支出减少所致； 12. 其他综合收益的税后净额变动原因说明：主要系报告期外币财务报表折算所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 注 1：主要系报告期购买理财产品，期末持有理财产品余额大于上年期末所致； 注 2：主要系报告期收到留抵退税款所致； 注 3：主要系报告期支付上期已计提年终奖所致； 注 4：主要系报告期执行新租赁准则影响所致。 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产 199,796,624.34（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 9.21%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 截至本报告期末，存放于共管账户的股权收购款、信用证保证金及通知存款应计利息的受限制货币资金为 13,248,850.79元。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
(五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、公司主要控股公司情况及业绩： 单位：元 币种：人民币 （特殊币种表中另做标记）
2、公司主要参股公司情况及业绩： 单位：元 币种：人民币
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、知识产权被侵害的风险 盗版侵权行为在内容行业长期存在，随着社群团购、直播电商等发展，盗版图书的销售通路更加隐秘，此类盗版侵权行为存在商品上架时间短、销量高、监测难的特点，给公司打击盗版、保护知识产权的工作带来了较大压力。公司积极开展与专业知识产权保护公司和专业律师的合作，加大对盗版的监测与打击力度，并积极制作相关宣传材料向读者普及正版与盗版的辨别方法，引导和加强读者的知识产权保护意识。 由于打击盗版侵权行为是一项长期系统性工作，公司在较长时间内仍将面临知识产权被侵害的风险。 2、海外业务及新业务开拓未达预期的风险 目前海外业务处于开拓建设期，不仅面临来自当地企业的市场竞争，受到当地政策法规的管理，也可能会出现市场趋势研判不准确、新产品市场反馈未达预期等风险。公司与海外团队建立了顺畅的沟通机制和完善的考核机制，密切关注其经营情况和相关项目进展，加强风险监控。 公司自有 IP的创作与运营，由于内容产品的生产周期较长，且可能存在创作者和市场需求的错位，造成新业务的市场反馈不及预期的风险。公司建立了完善的创作流程，引导创作团队及时发布阶段性成果，及时调整，不断迭代。 3、外部环境风险 随着疫情的反复变化以及外部国际环境的日趋复杂，公司可能面临来自供应链波动和市场需求疲软等不确定因素的影响，公司将加强风险管理，提升运营效率，建立健全供应商管理机制，完善公开招投标机制，在保障产品质量的前提下，合理优化公司的生产经营成本。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司召开两次股东大会，分别为 2022年第一次临时股东大会及 2021年年度股东大会。大会的召集和召开程序、出席股东大会人员和召集人的资格、会议表决程序均符合《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》《股东大会规则》的规定，表决结果合法、有效。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
√适用 □不适用 1、2022年 1月，公司外部董事郑庆生先生因个人原因辞去公司董事职务，辞职后不再担任公司任何职务。经公司董事会提名、董事会提名委员会资格审查，2022年 1月 25日公司 2022年第一次临时股东大会审议通过，同意选举第五婷婷女士为公司董事。任期与第三届董事会任期一致。 2、截至本报告披露日，公司董事会秘书唐杰先生因个人原因向董事会提出辞职申请，辞职后不再担任公司任何职务。经公司董事长陈明俊先生提名，公司第三届董事会第十六次会议审议通过聘任薛蕾女士为公司董事会秘书，任期与第三届董事会任期一致。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 2020年 12月 2日，公司第三届董事会第七次会议及第三届监事会第七次会议审议通过了关于公司第二期股票期权激励计划的草案、管理办法等相关议案，上述议案经 2020年第三次临时股东大会审议通过后，公司办理了授予手续。2021年 2月 8日，公司完成第二期股票期权激励计划首次授予登记，向 28位激励对象授予 640万份期权。 2022年 8月 23日，公司第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整第二期股票期权激励计划相关事项的议案》，将授予数量由 640万股调整为 768万股，行权价格由 45.15元/股调整为 36.40元/股；同时鉴于公司 4名激励对象已离职，董事会决定注销其对应已获授但未行权的股票期权共计 96万股，且第一个行权期因公司层面业绩考核未达标，需对 24名激励对象对应当年未行权的 201.60万股注销，综上，会议同步审议并通过了《关于注销部分股票期权的议案》。 员工持股计划情况 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 □适用 √不适用 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 √不适用 二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
构、组织，亦未直接或间接从事其他与发行人及其子公司相同、类似的经营活动；并保证未来将不以任何方式直接或间接从事（包括与他人合作直接或间接从 事）与发行人及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的任何业务，亦不直接或间接投资于任何业务与发行人及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争 的公司、企业或其他机构、组织。 若本人及相关公司、企业或其他机构、组织与发行人产品或业务出现相竞争的情况，则本人及相关公司、企业或其他机构、组织将以停止生产或经营相竞争 业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式、或者采取其他方式避免同业竞争。 本人愿意承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。在发行人完成首次股票发行及上市前，本人如有违反 上述承诺的情况，将立即书面通知发行人及担任其本次发行及上市的保荐机构、发行人律师。” 备注二：公司控股股东、实际控制人陈明俊、陈李平出具《规范和减少关联交易的承诺函》 “本人将严格按照《公司法》等法律法规以及发行人《公司章程》的有关规定行使股东权利，规范关联交易：在股东大会对有关涉及本人及本人除发行人外 的关联方事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；承诺杜绝一切非法占用发行人的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求发行人向本人及本人除 发行人外的关联方提供任何形式的担保；在双方的关联交易上，严格遵循市场原则，对持续经营所发生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方式进行处理， 遵循市场化的定价原则，避免损害发行人和广大中小股东权益的情况发生。 本人及本人除发行人外的关联方与发行人之间将尽可能地避免和减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺将遵循市场公正、 公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照发行人《公司章程》、相关法律法规等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序，保证不通过 关联交易损害发行人及其他股东的合法权益。 本人愿意承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。” 备注三：控股股东的减持承诺 陈明俊承诺：本人作为公司控股股东、实际控制人，本人具有长期持有公司股份的意向；承诺锁定期满后两年内，每年转让的公司股份不超过本人所持有公 司股份总数的百分之二十五；本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转 让方式等；本人减持公司股份前，将提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务，公告拟减持的数量、减持方式、期限 等，本人持有公司股份低于 5%以下时除外；若本人违反承诺，本人当年度及以后年度公司利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本人履行完本承诺为 止；本人在违反承诺期间持有的公司股份不得转让。 备注四：公司、公司控股股东、实际控制人陈明俊、陈李平，关于招股意向书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的赔偿承诺 （1）如本公司本次公开发行股票的招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的， 公司将依法回购首次公开发行的全部新股（不含公司股东公开发售的股份）； （2）如公司本次公开发行股票的招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失； （3）如公司违反上述承诺，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，向投资者进行赔偿， 并将在定期报告中披露公司及公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于回购股份、赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改 正情况。 上述承诺不可撤销。 备注五：关于公司第二期股票期权激励计划的相关承诺 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权或限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 备注六：关于公司第二期股票期权激励计划的相关承诺 激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被 确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、半年报审计情况 □适用 √不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 □适用 √不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 公司于 2022年 4月 27日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于预计 2022年度日常关联交易的议案》，同意公司及控股子公司在 2022年度向关联方采购产品及劳务合计金额不超过 570万元，向关联方销售产品及服务合计金额不超过 950万元。该议案已提交至公司 2021年年度股东大会审议，因弃权票占比 60.3050%导致该议案未能通过。 截至本报告披露日，公司已于 2022年 8月 23日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于预计 2022年度日常关联交易的议案》，同意公司及控股子公司在 2022年度向关联方采购产品及劳务合计金额不超过 215万元，向关联方销售产品及服务合计金额不超过 850万元。该议案尚需提交股东大会审议。 3、 临时公告未披露的事项 （未完）  |