[中报]光韵达(300227):2022年半年度报告
原标题:光韵达:2022年半年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人侯若洪先生、主管会计工作负责人王军先生及会计机构负责人(会计主管人员)雷燕侠女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在生产经营中可能存在行业风险、并购项目整合风险、并购标的承诺业绩不能达标、商誉减值等风险，有关风险因素内容与应对措施已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中详细说明。敬请广大投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................. 9 第四节 公司治理 .......................................................................... 27 第五节 环境和社会责任 .................................................................... 29 第六节 重要事项 .......................................................................... 30 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................ 35 第八节 优先股相关情况 .................................................................... 40 第九节 债券相关情况 ...................................................................... 41 第十节 财务报告 .......................................................................... 42 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 3、其他有关资料。 4、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司所属行业的情况 公司属于激光行业，本公司的产品和服务目前主要应用于电子信息制造业和航空航天制造业。 1、电子信息制造业的情况 根据工信部近日公布的 2022 年上半年电子信息制造业数据显示，虽然上半年电子信息制造业发展整体向好，但手机、笔记本、集成电路等产量同比均下降，在疫情和国外技术打压双重压力下，电子信息制造业的发展仍面临诸多挑战。在3C市场疲软、芯片短缺、5G等新基础建设不及预期的背景下，公司与电子信息制造业相关的业务出现波动。 长远来看，电子信息制造业是中国融入全球产业链、价值链、创新链最深的产业，是我国具有国际竞争力的优势产业之一。最大产业规模、最完整产业体系和最大消费市场是我国电子信息制造业三大优势，目前行业整体发展情况良好，竞争优势依然存在。在复杂的国际经贸形势下，行业内生驱动力也在不断增强，各种关键技术也将逐步突破，未来，我国电子信息制造行业仍然拥有广阔的发展空间。 2、航空航天制造业的行业情况 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要》中提出：“十四五”期间要“加快国防和军队现代化，实现富国和强军相统一”、“加快机械化信息化智能化融合发展，全面加强练兵备战，提高捍卫国家主权、安全、发展利益的战略能力，确保 2027 年实现建军百年奋斗目标”，要“加快武器装备现代化，聚力国防科技自主创新、原始创新，加速战略性前沿性颠覆性技术发展，加速武器装备升级换代和智能化武器装备发展”。根据2022年3月5日财政部在全国人大会议上提交的政府预算草案报告，中国2022年国防支出预算为14,504.5亿元人民币（折合成美元计算约为2,295亿美元），同比增长7.1%，增幅较2021年的6.8%上调0.3个百分点。在当前局部地区军事冲突、国际环境不断恶化的大背景下，军事实力是维护国家合法权益的重要保证，大力发展军队现代化和信息化建设刻不容缓，未来我国军队装备建设将不断加速。国泰君安分析师认为：航天航空装备已成为战场致胜的核心要素，参考美军发展经验并结合我国国情，预计十四五期间三、四代航空装备有望成为装备费用投入重点。 3、公司在行业中的竞争优势和竞争地位 公司产品和服务主要聚焦于电子信息制造业和航空航天产业。 在电子信息制造业，公司可为客户提供各类应用服务和智能产线解决方案，在技术、规模、营销网络、品牌影响力、复合加工能力方面具有竞争优势。在技术方面，公司通过多年积累的激光+智能+工业互联技术，不断推出各类激光创新应用，顺应制造业的发展趋势；公司拥有广泛的客户基础和良好的市场口碑，优质的客户资源是公司持续发展壮大的基础；公司在国内电子产业聚集地都建有生产、营销基地，能快速地为客户提供产品和服务；公司在技术上不断创新和开发，从各类应用服务到提供智能产线整体解决方案，满足制造业不断提升的智能制造需求。 在航空航天产业，公司区位优势明显。全资子公司通宇航空主要生产航空零部件、机加工及 3D 打印零部件，主要客户为成都飞机工业(集团)有限责任公司。通宇航空毗邻核心客户，入驻成飞航空产业园，是其航空零部件和 3D 打印供应商，在与成飞集团多年的合作中，公司已经融入成飞供应链，成为重要供应商之一；同时公司也加强与其它航空企业的合作，积极开发如西飞等重要客户，拓展公司航空类业务。公司拥有健全的客户服务体系，凭借成熟的生产加工技术、严格的产品质量把控、快捷高效的服务，得到客户的高度认可，属于客户优先考虑的外协供应商，竞争优势明显；公司具有相关资质认证或经营许可，已取得国军标质量管理体系认证证书、AS9100D 版质量管理体系认证证书、三级保密资格证书、装备承制单位注册证书，能承接航空、军工类业务；技术方面，拥有多名核心技术人员，根据客户提供的图纸和数模，数控加工编程方法装夹工艺，技术上具有优势。 关于3D打印业务，公司目前专注于3D打印在航空领域的应用。基于公司在3D打印技术上多年的积累，通过与客户在3D打印工艺上的持续开发和评测，公司3D打印航空零部件已通过客户的审核认证。 上半年公司3D打印业务开展顺利，生产能力得到进一步扩充，3D打印航空零部件有望成为公司未来重要的业绩增长点之一。 （二）公司从事的主要业务 本公司主营业务：为电子信息和航空航天领域提供激光应用服务和智能制造创新解决方案。公司致力于激光领域从应用、到装备、到激光光源的研究开发，利用激光技术＋工业互联＋人工智能技术为客户提供创新的激光制造服务或智能制造解决方案。 公司目前的主营业务主要有两大类： 1、应用服务。立足于使用精密激光等先进技术手段，取代或替代传统制造工艺，并突破传统制造工艺的局限，为客户提供精密激光模板、航空航天零部件、PCB激光加工、3D打印零部件等，服务的客户包括：电子制造厂商、军用及民用航空企业、科研机构等。 2、智能装备。顺应工业自动化、智能化的大趋势，为客户提供标准和定制化的生产、检测一体化的激光智能生产线，服务的客户包括：电子制造厂商、新能源厂商、科研机构等。 （三）经营模式 公司是集研发、设计、制造、销售、服务为一体的高新技术企业。公司的经营模式为“设计+生产+销售+服务”，以技术创新为驱动，以市场和客户需求为导向，为客户提供激光应用服务及智能装备产品。一方面，可根据客户的需求，设计开发、生产制造相应的产品，提供服务，为客户提供创新的解决方案；另一方面，结合行业特点、自身的技术积累以及对客户需求的深入理解，自主研发生产适合客户的标准化设备与产品，满足客户需求，优化生产流程，提升生产效率。 （四）业绩变动因素 2022年上半年本公司航天航空类业务订单充足，业绩保持快速增长；但2022年本公司电子信息行业依然受行业不景气的影响，其中PCB类业务业绩同比有所下降，公司积极调整产品结构，按市场需求加大对SMT产品研发投入，使该业务业绩保持着稳步上升，市场占有率进一步加强，并在一定程度上弥补了消费电子相关的PCB及智能装备业务业绩下滑的影响；报告期内本公司完成营业收入47,745.96万元、同比增长23.17%；实现归属于上市公司股东的净利润6,031.76万元、同比增长26.74%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润4,688.41万元、同比增长27.96%。 二、核心竞争力分析 1、技术优势 在激光技术方面：激光技术作为一种高、精、尖技术，具有能量密度高、加工速度快、无机械变形、无冲击噪声、无刀具磨损、生产效率高、加工质量稳定等优点，是传统制造业发展升级的关键支撑技术，在制造要求逐步向精细集中的趋势下，激光技术对传统机械加工工艺的替代趋势越来越明显，将会是未来最重要的先进制造技术。公司多年来专注研究激光应用技术，目前对各类激光应用技术有比较深入的研究，将光学、计算机、电子、机械等技术相结合，充分发挥各类激光的特点，将其应用于众多行业；在工艺方面，公司目前已具备激光减成法、等成法、加成法三大类工艺手段，通过产品设计、工艺改进、过程控制、效率提升等措施，生产出高质量、符合行业要求的产品，提供行业所需要的服务，并能够持续不断的改进和发展，从而帮助客户提升产品的附加值、并推动行业精细化、精密化的发展。 在智能制造方面：公司长期为电子制造类企业服务，熟悉生产工艺流程，了解客户需求，加之公司在激光应用、智能检测方面积累的技术以及云平台、工业大数据、自动化技术的运用，可以帮助客户从传统制造向智能制造的转变，实现高效灵活的生产、优化工艺流程、降低生产成本、提升劳动效率等目标，推动智能制造技术在制造行业的发展。智能制造业务将是公司未来发展的重要增长点之一。 2、创新应用的研发优势 公司自创立以来，不断加强研发投入和技术提升。公司拥有专业的研发团队，利用激光技术＋工业互联＋人工智能技术为电子信息和航天航空产业提供创新的激光制造服务或智能制造解决方案（包括但不限于激光装备、智能生产线、无人车间等）。多年来公司深耕于电子制造信息产业，创新性地推出多项激光应用技术和新的应用领域，开发多项智能装备和自动化整体解决方案，推动智能制造技术的发展。 近年来，公司开始加大航空航天领域以及新能源电池领域的开发和创新应用，将 3D 打印零部件应用于航天航空的领域，自主开发了新能源电池顶盖结构件全自动化产线、电池电芯装配产线、视觉检测设备等，未来还将创新开发出更多的应用。 3、贴近主要市场和客户的网点布局优势 激光智能制造与服务是向客户提供精准、定制化的产品和服务，其中激光应用类的多为个性化需求产品，具有小批量、多品种、非标准化以及交货期短、对客户的需求快速反应的特点。因此，建立贴近主要市场和客户的网点布局有利于公司及时提供产品和服务，迅速获得信息反馈，是公司在行业内成功占领市场的关键因素之一。 公司自成立以来，即把贴近主要市场和客户建立经营网点作为公司的重要发展战略。截至目前，公司在全国建立了多个生产制造网点，已建和筹建四个产业化基地，形成了华南、华东、华北、西南四大业务区域，实现当地生产当地交货，为客户提供及时、方便的个性化服务。公司的网点布局优势树立了良好的口碑，为进一步深入开拓市场奠定了坚实基础。 4、丰富稳定的客户资源及深度合作 公司多年来在技术、品质、服务、规模等方面的良好表现，已获业界认可。公司经过多年的发展，在电子信息产业方面，长期为华为、中兴、富士康、比亚迪等众多国内外知名电子企业服务，全球电子制造服务(EMS)企业50强中大多数企业与公司建立了长期、稳定的合作关系；在航空制造领域，子公司通宇航空是成飞集团航空零部件和 3D 打印零部件的优质供应商，得到客户的高度认可。这些优质的客户资源是公司持续发展的根本保障。 5、品牌优势 “光韵达”品牌是国家高新技术企业、深圳市知名品牌、广东省著名商标，并被中国电子商会评为中国电子企业最有潜力品牌。公司获评：“最具创造力企业”、“自主创新标杆企业”、“深圳工匠培育示范单位”、“2020年中国智能制造企业匠心奖”、“2020年金质量科技创新奖”、“2020年度中国光电子行业影响力企业奖”，“2020 深圳中小企业电子信息行业最佳雇主奖”、“2021 年 SMT 最佳用户服务奖”、“2021年粤港澳大湾区战略性新兴产业领航50强”、“深圳市院士（专家）工作站”、广东省专利优秀奖、连续 3 年获得深圳守合同重信用企业、连续 4 年获得“深圳 500 强企业”，连续13年获得深圳企业创新纪录等荣誉称号。“光韵达”品牌得到行业和社会的充分认可。 三、主营业务分析 概述 上半年，经营管理上主要完成以下工作： 1、收购海富光子，拓展上游产业链 为了更好的拓展激光产业链业务，填补本公司在激光器领域的空白，经过审慎考虑，公司收购了海富光子部分股权，2022 年 2 月起并入公司合并报表。海富光子主营高端光纤激光器，是国内最早研制万瓦级光纤激光器的单位之一，可以批量生产单纤 5kW-10kW 光纤激光器，具有较强的技术实力。通过本次上游并购，进一步增强公司的技术水平和核心竞争力，提升公司综合实力。报告期内，公司重点帮助海富光子重新定位市场、加强内部整合，在管理指导、市场推广、资源共享等方面给予支持和帮助，充分发挥海富光子技术上的优势，使其服务于国家重大需求项目；同时通过内部需求对接公司智能装备业务，实现业务上的协同，发展民用和自用业务，助力海富光子尽早实现扭亏为盈。 2、建设航空基地，扩大航空业务 近年来，在我国打造强国强军、加强建设航空工业等多项强国战略规划的引导和驱动下，我国航空航天、国防军工制造业发展迅速，产业升级的市场需求不断增强。受益于国内航空产业的高速发展，公司的航空业务发展势头迅猛，在手订单充足，业绩大幅增长。在此背景下，公司抓住市场机遇，积极开拓市场，继续加大航空制造业务的投入，在已入驻成飞集团新都产业园、自贡无人机产业园的基础上，公司开始着手建设“光韵达成都航空生产制造基地”，基地建成后，将进一步扩大航空业务的产能和生产规模，满足客户需求，更好的发展航空业务。 3、加强内部治理，提升规范运作水平 在当前经济环境下，公司通过各项举措保持企业市场竞争力。对外积极拓展业务，对内加强内部治理，通过网络资源和信息技术相结合，实施科学管理，加强成本管控，充分挖掘潜力，强化提质增效。 报告期内，公司根据最新的法律法规和规范性文件的要求，梳理内控制度和流程，完善管理机制，增强规范化意识，进一步提升公司经营和管理水平。 主要财务数据分析 （一）资产负债类项目
4、其他应收款：比期初上升 106.30%，主要系报告期内保证金及往来款增加等，同时合并范围增加所致； 5、存货：比期初上升 40.90%，主要系报告期内合并范围增加，同时智能装备产线订单上升致使备料、生产周期及发货后客户验收周期均较长，同时本公司航空航天产品订单增多且验收周期较长所致； 6、其他流动资产：同比下降51.64%，主要系报告期内待抵扣进项税减少所致； 7、递延所得税资产：同比上升43.94%，主要系报告期内根据会计准则计提递延所得税资产所致； 8、其他非流动资产：同比下降97.40%，主要系报告期内上年末重分类调整所致； 9、短期借款：比期初上升35.40%，主要系报告期内短期银行贷款增加，同时合并范围增加所致； 10、应付账款：比期初上升 38.09%，主要系报告期内业务规模扩大应付供应商货款增加，同时合并范围扩大所致； 11、预收款项：比期初上升141.18%，主要系报告期内预收客户订金增加所致； 12、应交税费：比期初上升34.50%，主要系报告期内因业务规模扩大应缴各项税费增加所致； 13、一年内到期的非流动负债：比期初下降 97.16%，主要系报告期内偿还了一年内到期的长期借款以及一年内到期的长期应付款减少，同时上年重分类所致; 14、其他流动负债：比期初下降99.21%，主要系上年末重分类调整所致； 15、租赁负债：比期初上升79.61%，主要系报告期租赁付款额增加所致； 16、递延收益：比期初上升43.58%，主要系报告期合并范围增加所致。 （二）损益类项目
2、其他收益：同比下降 30.79%，主要系报告期内本公司及下属子公司收到与日常业务相关的政府补助同比减少所致； 3、投资收益：同比下降175.69%，主要系报告期内本公司投资联营公司业绩亏损同比增加所致； 4、公允价值变动收益：同比下降 100%，主要系上年同期有结构性存款利息收入，本年报告期未发生所致； 5、信用减值损失：同比上升 951.56%，主要系报告期内本公司及下属子公司应收票据、应收账款、其他应收款等按账龄计提资产减值准备同比增加所致； 6、资产处置收益：比期初上升 2,343.44%，主要系报告期内本公司及下属子公司处置固定资产收益同比上升所致； 7、营业外收入：比期初下降 48.29%，主要系报告期本公司及下属子公司收到的与日常经营活动无关的政府补贴同比减少所致； 8、营业外支出：比期初上升 1,128.89%，主要系报告期本公司及下属子公司公益性捐赠同比增加所致。 （三）现金流量类项目
2、收到的其它与经营活动有关的现金：同比上升 39.87%，主要系报告期收到其他往来款同比增加所致； 3、支付的各项税费：同比下降50.54%，主要系报告期支付各种税费同比减少所致； 4、收回投资所收到的现金：同比下降100%，主要系上年同期收到转让参股公司股权转让款所致； 5、取得投资收益所收到的现金：同比下降 98.91%，主要系上年同期转让南京初芯集成电路有限公司股权取得的收益所致； 6、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额：同比下降 47.82%，主要系报告期内处置固定资产取得的现金净额同比减少所致； 7、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金：同比下降 59.06%，主要系报告期内本公司及下属子公司购买设备等支付的现金同比下降所致； 8、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额：同比下降 107.95%，主要系上年同期收购通宇航空剩余股权支付的现金；本年为合并收购产生的差异所致； 9、吸收投资收到的现金：同比下降 97.31%，主要系报告期本公司下属子公司收到小股东投资款，上年同期金额较大是由于本公司非公开发行股票收到的现金所致。 10、取得借款收到的现金：同比上升82.82%，主要系报告期取得借款同比增加所致； 11、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：同比下降 68.74%，主要系上年同期支付分红款，本年度未分红所致； 12、支付的其它与筹资活动有关的现金：同比下降 25.54%，主要系报告期内支付其他往来款同比减少所致。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 □适用 ?不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况 经董事会审议通过，公司以持有的位于东莞市松山湖高新技术产业开发区工业东路 12 号办公楼、研发楼、厂房一、厂房二、宿舍五处房产作为抵押担保，用于向中国建设银行股份有限公司深圳市分行申请科技转化贷款1.1亿元，贷款期限三年。截至本报告期末，上述房产仍处于抵押状态。具体详见本公司于2021年9月7日在巨潮资讯网上刊登的公告。 除此之外，本公司不存在其它的主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况。 六、投资状况分析 1、总体情况 ?适用 □不适用
?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □适用 ?不适用 5、募集资金使用情况 ?适用 □不适用 （1） 募集资金总体使用情况 ?适用 □不适用 单位：万元
?适用 □不适用 单位：万元
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