[中报]佳先股份(430489):2022年半年度报告
原标题:佳先股份:2022年半年度报告 佳先股份 证券代码 : 430489 安徽佳先功能助剂股份有限公司 Anhui Jiaxian Functional Auxiliary Co., Ltd. 半年度报告 2022 公司半年度大事记 报告期内，公司获得“安徽省先进 集体”荣誉称号。此项荣誉的获得， 是对公司充分发挥技术优势、环保优 势、市场优势、质量管理优势以及规 模优势，推动企业高质量发展的肯定 和认可，激励着公司继续创新发展， 不断实现新突破。
目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................. 10 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 22 第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 25 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 37 第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 41 第八节 备查文件目录 ............................................................................................................ 145 第一节 重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李兑、主管会计工作负责人汪静及会计机构负责人（会计主管人员）汪静保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
【重大风险提示表】
是否存在退市风险 □是 √否 释义
第二节 公司概况 一、 基本信息
二、 联系方式
三、 信息披露及备置地点
四、 企业信息
五、 注册情况
六、 中介机构
七、 自愿披露 □适用 √不适用 八、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第三节 会计数据和经营情况 一、 主要会计数据和财务指标 （一） 盈利能力 单位：元
（二） 偿债能力 单位：元
（三） 营运情况 单位：元
（四） 成长情况
二、 非经常性损益项目及金额 单位：元
三、 补充财务指标 □适用 √不适用 四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一） 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 （二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用 五、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 六、 业务概要 公司是主要从事PVC新型环保热稳定剂及助剂的研发、生产、销售的高新技术企业，主要产品包括 二苯甲酰甲烷（DBM）、硬脂酰苯甲酰甲烷（SBM）、硬脂酸盐类产品，属于《战略性新兴产业分类（2018）》 中对经济社会全局和长远发展具有重大引领带动作用的新材料产业中的新型催化材料及助剂制造范畴， 能够起到改善PVC的初期着色、抑制锌烧、提高热稳定性和光稳定性的作用，具有可靠的安全和环保特 性，广泛应用于薄膜、PVC 异型材、PVC管材管件、电线电缆、板材、玩具、食品包装袋、医疗器材及 水杯等。 公司是DBM和SBM产品行业标准的主起草人单位，完成了DBM产品欧盟REACH法规（EC）No1907/2006 领头注册，公司 DBM、SBM产品曾先后被列入国家科技部火炬计划项目。同时，公司拥有省认定企业技 术中心、省级工程技术研究中心、省级博士后工作站，被认定为国家重点高新技术企业、国家绿色工厂、 安徽省创新型企业、安徽省产学研联合示范企业、安徽省经济和信息化领域标准化示范企业、安徽省名 牌产品、安徽省专精特新冠军企业。截至报告期末，公司已拥有专利 114项，其中发明专利 15项。 近年来，公司通过加大自主研发和技术引进力度，加快科技成果转化，加强产学研合作等途径，不 断完善科技创新体系，核心竞争力不断增强。随着科技优势向生产力的不断转化，公司形成了较为先进 的生产工艺和流程。同时，产品和技术的不断升级，也为热稳定剂生产厂商提供了环保、安全、质量优 良、稳定性强的产品。通过多年的行业沉淀、质量控制和品牌建设，公司的产品和“佳先”品牌得到了 客户的广泛认可，并在国内外市场形成了较高的知名度和影响力。 公司通过向终端客户销售和向贸易商销售相结合的方式 实现产品销售，从而获取收入、利润和现 金流。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 专精特新等认定情况 √适用 □不适用
七、 经营情况回顾 （一） 经营计划 一、经营业绩及说明 报告期内，公司实现营业收入29,125.46万元，同比增长48.36%；实现归属于上市公司股东的净利 润3,650.78万元，同比增长78.95%；实现归属于上市公司股东扣非后净利润2,582.08万元，同比增长 34.65%。截至报告期末，公司总资产为90,094.44万元，较上期末增长8.50%；归属于上市公司股东净 资产为49,552.29万元，较上期末增长3.70%；归属于上市公司股东每股净资产3.63元/股。其中，母 公司实现营业收入9,812.07万元，同比增长13.11%；实现净利润2,726.07万元， 同比增长52.40%。 报告期公司营业收入、净利润增长的主要原因如下： （1）报告期内，在原材料价格上涨、国内疫情形势严峻的挑战下，佳先股份积极应对，有效克服 了原材料价格上涨及疫情冲击，保证了新厂区生产经营和市场销售的稳定，推动了公司营业收入和净利 润的增长。同时由于上年1-2月处于试生产阶段，影响了上期的产能，在上述因素的影响下，公司营业 收入、利润较去年同期均实现明显增长。 （2）报告期内，子公司沙丰新材二期项目投产，产能逐步释放，产品销售实现稳定增长，推动了 公司营业收入、净利润较去年同期增长。 （3）报告期内，公司通过研发实现了工艺提升、质量提升、环保综合利用水平提升，为满足产品 市场需求和市场开拓提供了重要保障；同时公司积极推进精细化管控、节能减排、挖潜增效，节能减排 工作取得显著成效，成本费用得到有效控制。 二、经营情况 报告期内，公司开展了以下工作： （1）报告期内，公司充分发挥第三方专家指导服务及对标检查的作用，进一步规范了企业的安全 管理，安全生产形势良好。 （2）报告期内，公司狠抓环保工作，不断优化环保设施运行工艺，实现污水排放达标率100%，严格 固体废物的收集、储存、处置，做到了合规、合法。 （3）报告期内，公司通过生产工艺优化提升，产能逐步放大，为满足产品市场需求和市场开拓提供 了重要保障，为公司下一步发展奠定良好基础。 （4）报告期内，公司完成 10万方废气处理系统建设、安装及调试工作，保障了公司在废气处理上 具有一用一备的能力，同时为下一步项目建设预留了废气处理能力。 （5）报告期内，公司完成蒸汽冷凝液回用改造，外排污水量大幅减少，降低了外排污水的处理费用； 完成锅炉给水节汽系统主体设备安装，节汽系统投用后可减少除氧蒸汽消耗。 （6）报告期内，公司新建项目（生物可降解材料功能助剂项目及二元酸酯项目）完成可行性研究、 立项、备案、总图规划、规划许可证、施工图审查等工作，目前正在开展项目安评、环评、能评、职评、 设计工作，施工、监理、审计等单位及相关设备已挂网招标。 （7）报告期内，公司以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10 股派发现金红利2.2元（含税）；以资本公积向全体股东以每10 股转增6股。本次转增后，公司总股 本由8,528.70万股增至13,645.92万股。 （8）报告期内，公司新增 6项发明专利、16项实用新型专利授权。报告期末，公司合计拥有专利 114项，其中拥有发明专利15项，实用新型专利 99项。 （二） 行业情况 随着新环保法的实行，国家对环保治理力度的加大，热稳定剂环保化一直是PVC行业及稳定剂行业 普遍关注的问题，继管道行业倡议要求到2017年底全行业弃用含铅稳定剂后，GB／T33284-2016《室内 装饰装修材料门、窗用未增塑聚氯乙烯（PVC-U）型材有害物质限量》国家标准，已于 2016年 12月公 布，2017年7月1日起实施。中国塑料加工工业协会在各种会议上倡导行业内要充分发挥环保热稳定剂 的各种功能，提高 PVC 塑料制品的安全性，拓展 PVC塑料制品的应用领域，增强 PVC塑料制品的市场 竞争力。相关法律法规及标准的实施，将加速铅盐类热稳定剂的淘汰，环保的复合金属盐类热稳定剂将 逐步替代现有的铅盐类热稳定剂的市场份额，同时也会带动公司产品环保热稳定剂及助剂硬脂酸盐、β -二酮（二苯甲酰甲烷、硬脂酰苯甲酰甲烷）消费量的持续快速增加。 根据欧委会向中国政府的通报，2018年5月31日是欧盟根据Reach法规（即《关于化学品注册、 评估、许可和限制法规》）进行化学品注册的最后期限，之后年进口量为1吨以上的未注册化学品将不 允许投放欧盟市场。欧盟实行Reach法规注册，有利于进一步提高公司产品竞争力，扩大公司产品竞争 优势，提升产品国际市场份额，推动公司快速健康发展。 2019年 11月，国家发改委发布《产业结构调整指导目录》，“改性型、水基型胶粘剂和新型热熔 胶，环保型吸水剂、水处理剂，分子筛固汞、无汞等新型高效、环保催化剂和助剂，纳米材料，功能性 膜材料，超净高纯试剂、光刻胶、电子气、高性能液晶材料等新型精细化学品”为鼓励类产业。 随着我国经济的持续稳定发展，以及工业化进程和城市化进程的进一步加快，对高效能、低成本的 PVC制品需求量将保持较快增长态势，公司产品β -二酮、硬脂酸盐作为绿色、环保型热稳定剂及助剂的 发展前景更加光明。 2021年3月12日，十三届全国人大四次会议,中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规 划和 2035年远景目标纲要中提出，聚焦新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新 能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等战略性新兴产业，加快关键核心技术创新应用，增强要 素保障能力，培育壮大产业发展新动能。公司产品β -二酮、硬脂酸盐，以及在建产品二元酸酯和生物 可降解材料功能助剂项目作为新型环保助剂，属于新材料范畴，将迎来重要发展机遇。 2021年9月，国家发改委、生态环境部联合对外发布《“十四五”塑料污染治理行动方案》，方案 明确，到 2025年，塑料制品生产、流通、消费、回收利用、末端处置全链条治理成效更加显著。可降 解塑料的应用是塑料污染治理的一个重点。随着人们环保意识不断加强，我国生物可降解塑料的市场需 求正出现爆发性增长态势。伴随着科技进步、规模化生产、社会环保意识提升，可降解塑料未来具备高 成长性和广阔的市场需求空间。 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元
资产负债项目重大变动原因： 1.应收账款变动原因：主要系公司本期业务规模扩大，销售收入增加所致。 2.应收款项融资变动原因：主要系本期期末应收票据重分类所致。 3.预付款项变动原因：主要系期末订购原料预付货款增加所致。 4.存货变动原因：一方面是公司本期产能增加，存货储备相应增加；另一方面是三季度新建项目需与公 用系统衔接，有计划储备库存商品所致。 5.短期借款变动原因：主要系本期信用借款增加所致。 6.应付职工薪酬变动原因：主要系本期发放上年计提的绩效奖金所致。 7.应交税费变动原因：主要系本期享受税收减半缓交政策所致。 8.专项储备变动原因：主要系本期使用的安全费用增加所致。 2、 营业情况分析 （1） 利润构成 单位：元
项目重大变动原因： 1.营业收入、营业成本变动原因：报告期营业收入同比增长 48.36%，营业成本同比增长52.92%，主要 系公司报告期产能及销售额同步增长所致。 2.毛利率变动原因：报告期毛利率同比降低2.39个百分点，主要系本期将运费计入营业成本导致（与年 报口径一致）。若扣除运费因素，佳先母公司β二酮类产品毛利率 35.74%，同比增加0.53 个百分点； 合并子公司沙丰新材硬脂酸盐类产品毛利 13.31%，同比增加1.98个百分点。 3.销售费用变动原因：报告期销售费用同比减少46.01%，主要系本期将运费计入营业成本核算所致。 4.管理费用变动原因：报告期管理费用同比增长44.62%，主要系本期职工薪酬增加，以及安全费用增加 所致。 5.研发费用变动原因：报告期研发费用同比增长54.61%，主要系本期研发投入增加所致。 6.财务费用变动原因：报告期财务费用同比减少302.26%，主要系本期期末因汇率变动,汇兑收益增加所 致。 7.信用减值损失变动原因：报告期信用减值损失同比增加 106.07万元，主要系本期应收款项增加计提 坏账准备增加所致。 8.其他收益变动原因：报告期其他收益同比增长644.70%，主要系报告期收到与收益相关的政府补助增 加并确认为当期损益影响所致。 9.营业利润变动原因：报告期营业利润同比增长 82.10%，主要系公司本期产能及销售额同步增长，以 及其他收益增加影响所致。 10.营业外收入变动原因：主要系收到赔偿款及与日常经营无关的补助所致。 11.所得税费用变动原因：报告期所得税费用同比增长 93.76%，主要系本期利润增长所致。 （2） 收入构成 单位：元
按产品分类分析： 单位：元
按区域分类分析： 单位：元
收入构成变动的原因： 1.营业收入构成：报告期营业收入构成中主营业务收入占比 99.39%，其他业务占比 0.61%；上年同期 营业收入构成中主营业务收入占比 99.09%，其他业务占比 0.92%，收入构成无重大变化。 2.主营业务收入构成：①按产品分类分析：本期母公司佳先股份β二酮类产品收入同比增长16.37%，主 要原因系新厂区生产经营稳定的同时，进一步开拓了市场，尤其是SBM市场销售得到明显提升；子公司 沙丰新材硬脂酸盐类产品收入同比增长74.73%，主要系二期项目投产，产能逐步释放，产品销售实现稳 定增长。②按区域分类分析：本期国内销售收入同比增长48.85%，主要系产能释放，产品销售增长；出 口销售收入同比增长48.60%，公司出口产品均为β二酮类产品，增长的主要原因来自于SBM出口销售。 3、 现金流量状况 单位：元
现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要系存货储备增加所致。 2.筹资活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期银行借款增加所致。 4、 理财产品投资情况 □适用 √不适用 八、 主要控股参股公司分析 （一） 主要控股子公司、参股公司经营情况 √适用 □不适用 单位：元
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用 √不适用 合并财务报表的合并范围是否发生变化 □是 √否 （三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 九、 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明 （一） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （二） 关键审计事项说明 □适用 √不适用 十一、 企业社会责任 （一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 √适用 □不适用 报告期内，佳先股份爱心基金向蚌埠市沫河口镇学生捐助了 10万元助学金。此次捐款助学活动， 体现了佳先股份积极履行社会责任，践行企业担当，弘扬爱心精神，支持农村教育事业发展的良好形象。（二） 其他社会责任履行情况 √适用 □不适用 报告期内，公司践行“坚持环保优先，勇担社会责任”的理念，诚信经营，按时纳税、安全生产、 注重环保，积极吸纳就业和保障员工合法权益，恪守职责，竭尽全力做到对社会负责、对股东负责、对 员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承 担社会责任，同社会共享企业发展成果。（三） 环境保护相关的情况 √适用 □不适用 公司生产经营中产生的主要污染物种类及处置措施、排放量、处理设施的配置等情况如下： 1、主要污染物排放情况 根据环保部门要求，目前公司生产过程产生的有机废气的排放，按照《大气污染物综合排放标准》 （GB16297 —1996）表 2中二级标准要求执行；焚烧炉废气排放执行《危险废物焚烧污染控制标准 （GB18481-2020）中燃烧量 300-2500kg/h的最高允许排放浓度限值；公司废水的排放按照《污水综合 排放标准》（GB8978—1996）表 4 中三级标准和园区污水处理厂接管标准执行；公司厂界噪声按照《工 业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中 2 类标准执行。公司主要污染物有甲苯、二甲苯、 甲醇、氯化氢、二氧化硫、氮氧化物、一氧化碳、烟、尘、COD、氨氮、悬浮物、噪声等，报告期内， 上述污染物均达标排放。 2、主要处理设施及处理能力 公司新厂区建有日处理 2000 吨污水处理装置，将公司产生的废水和初期雨水处理后达到园区污水 处理厂的纳管标准后排放至蚌埠市第三污水处理厂，外排污水安装了在线监测装置。公司新厂区建有 12000立方/时有机废气焚烧装置（RTO）和日处理20吨危险废物的焚烧炉，RTO将DBM和SBM车间的产 品烘干过程产生的废气进行焚烧处理,达标排放。危险废物焚烧炉可以将公司产生的危险废物进行焚烧 处理，焚烧后的残渣作为危险废物进行管理，能够减少危险废物的处置费用，焚烧后余热产生的蒸汽可 以供生产使用，实现了资源的综合利用。焚烧后的废气安装了在线监测装置，并与生态环境部门联网， 达标排放。对生产过程产生的无组织废气进行收集，然后送入活性炭吸附装置进行吸附，活性炭吸附饱 和后用蒸汽进行再生，再生回收的有机溶剂回用于生产，活性炭装置吸附后的废气作为焚烧炉的助燃空 气使用，解决了无组织排放问题。报告期内，公司新增了无组织排放收集（73000m3/h)及浓缩装置、 25000m3/h蓄热式废气焚烧炉（RTO）各一套。 随着环保监管力度的日益趋严，公司上述环保投入，将成为公司未来快速、持续发展的重要保障， 能够进一步增强公司竞争优势，巩固公司行业地位。 十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况 □适用 √不适用 十三、 对 2022 年 1-9 月经营业绩的预计 □适用 √不适用 十四、 公司面临的风险和应对措施 1、核心技术人员流失及核心技术失密的风险 新技术、新工艺和新产品的开发和改进是公司赢得市场竞争的关键。包括二苯甲酰甲烷（DBM）合 成技术、硬脂酰苯甲酰甲烷（SBM）合成技术等在内的核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、 生产实践和经验总结而形成的。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础。随着市场竞争的加剧， 行业内企业对核心技术人才的争夺将日趋激烈。一旦核心技术失密，将会对公司的业务发展造成不利影 响。 应对措施：为有效保护核心技术，公司建立健全了相关的管理制度并严格执行，如保密管理规定等 制度，并与技术人员签订了技术保密协议，严格约定技术人员的技术保密责任。此外，公司核心技术人 员均为公司股东，与公司存在利益共享，风险共担的关系，公司正在酝酿对核心技术人员实施相关激励 政策，稳定技术团队，以防范此风险的发生。 2、受下游行业波动影响的风险 公司一直专注于PVC热稳定剂及助剂的研发、生产和销售，主要供应于PVC热稳定剂生产厂商，进 而最终应用于PVC领域。PVC行业的快速发展带动了热稳定剂行业及公司业务的发展，虽然无毒、环保 型PVC 制品是未来市场需求和发展趋势，但如果PVC行业受到宏观经济、固定资产投资、进出口贸易环 境、环保政策等诸多因素影响出现不利变化，将减少其对公司所在行业产品的需求，对公司的经营成果 造成不利影响。因此，公司存在经营业绩受下游行业波动影响的风险。 应对措施：一方面公司以紧抓产品质量为中心，改进生产工艺，降低公司生产成本，全方位提高公 司产品市场竞争力；二是加大新产品研发力度，扩大产品应用领域，通过新产品开发和扩大产品应用领 域，增加新的利润增长点，分散化解市场竞争的风险。 3、原材料价格波动风险 公司产品涉及的原材料主要有硬脂酸、甲醇钠、苯乙酮、苯甲酸，如果未来主要原材料价格出现波 动而公司又不能采取及时有效的应对措施，将会对公司的经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司通过对原材料消耗定额的考核和管理，进行内部挖潜，并且积极进行工艺革新和技 术改造，扩大生产规模，降低生产成本，降低单位产品的原料消耗；进一步加强与大宗原材料终端供应 商的合作关系，保证生产所需原料供应的均衡和稳定。同时，公司正逐步实现主要原材料自产，降低原 材料价格波动风险。 4、税收优惠政策变化风险 公司于2009年获得国家高新技术企业证书，并于2012、2015年、2018年、2021年再次通过国家 高新技术企业认定。2021-2023年享受按15%的所得税税率缴纳企业所得税的优惠政策。如果企业所得 税税收优惠政策在未来发生重大变化或公司不再具备享受企业所得税优惠政策的条件，将会对公司业绩 产生一定的影响。 应对措施：公司将严格按国家高新技术企业的标准规范运行，不断加大研发投入和技术人才的引进， 通过研发成果，带动企业效益增长，以应对优惠政策发生重大变化时对公司业绩的影响。 5、环境保护风险 公司所属行业为化学试剂和助剂制造业，生产过程中会产生废气、废水、固体废弃物等污染物。公 司日常经营需符合《环境保护法》、《大气污染防治法》、《水污染防治法》等法律法规的要求，对污 染物进行防治处理。虽然公司投入大量资金和技术力量用于环保设施和技术工艺改进，遵照有关环保法 规进行环境治理，但由于我国环保监管力度不断加强，如果国家在未来进一步制定、实施更为严格的环 境保护法律法规，公司需要进一步增加环保方面的投入，而且随着未来公司生产规模的扩大，“三废” 排放量可能相应增加，如公司的环保治理、“三废”排放不能满足监管要求，将可能受到停限产等监管 措施，对公司经营业绩造成影响。 应对措施：公司注重生产污染物的排放治理和持续的环保投入，不断推进技术改造与节能减排，加 强在环保方面的技术改进与研发，提高环保治理水平。同时，公司也将继续发挥在环保处理方面的经验 和科技优势，改进工艺，改进设备，提高综合利用水平。在退市进园项目建设过程中，公司严格按照国 家环保相关法律法规要求，进一步加大了环保投入，环保治理能力水平得到全面提升。 第四节 重大事件 一、 重大事件索引
二、 重大事件详情 （一） 诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二） 公司发生的对外担保事项 单位：元
 |