[中报]天泽信息(300209):2022年半年度报告
原标题:天泽信息:2022年半年度报告 2022年半年度报告 2022-060 2022年 8月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人肖四清、主管会计工作负责人张秀芳及会计机构负责人(会计主管人员)张秀芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的发展战略及未来前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在经营管理中需要投资者关注的重大风险已在本报告中“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述，敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 9 第四节 公司治理 ............................................................. 18 第五节 环境和社会责任 ........................................................ 21 第六节 重要事项 ............................................................. 22 第七节 股份变动及股东情况 .................................................... 30 第八节 优先股相关情况 ........................................................ 35 第九节 债券相关情况 .......................................................... 36 第十节 财务报告 ............................................................. 37 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （三）在其他证券市场公布的半年度报告。 释 义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化， 具体可参见 2021年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2021年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 根据财政部于 2021年 11月 2日颁布的《企业会计准则实施问答》，本集团针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为 履行销售合同而发生的运输成本，将其自销售费用全部重分类至营业成本，本集团及本公司已采用上述实施问答编制 2021年度财务报表及 2022年半年度财务报表，并对上年同期数进行追溯调整。
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 1、所属行业发展情况 公司当前所处行业为跨境电商出口行业。在经济全球化以及电子商务快速发展的大趋势下，全球市场的跨境网购需 求在不断释放，跨境电商契合“一带一路”的发展战略，成为激发中国制造业发展的新活力。2022年以来，国务院相继 批准新设了 27个跨境电商综试区，此为我国跨境电商综合试验区七年里第六次扩增，至此我国跨境电商综试区已达到 132家。国内跨境电商行业正迎来新的发展契机，成为传统外贸转型升级的重要推动力量，跨境电商出口正成为中国 “稳外贸”新动力。 2、公司主要业务及经营模式 跨境电商出口业务是公司当前的唯一核心主业，运营实体主要包括深圳有棵树与长沙有棵树。公司主要业务模式为 B2C模式下，通过在 Amzaon、AliExpress、Shopee等第三方综合性电商平台上注册卖家账号、开设网店方式向境外消费 者售卖商品，将中国制造的 3C电子产品、户外用品、家居生活用品、玩具、车载用品等高性价比产品销往全球 200多 个国家和地区。 3、主要产品品类及用途 报告期内，公司主要依托 Amzaon、AliExpress、Shopee等全品类第三方综合性电商平台进行经营。公司销售的产品 类型主要包括 3C电子产品类（主要为电子产品、手机通讯和游戏配件）、家居建材和家居用品类、体育用品及玩具、 保健品及生活用品类、航模配件及汽摩配件、服装鞋包类等，产品品类广泛丰富。 4、业绩驱动因素 2021年度，受亚马逊平台政策环境变化、欧美市场竞争态势激烈等不利影响，公司跨境电商业务经营受到重大影 响。但长期来看，中国制造业及供应链得天独厚的优势、国家各项鼓励政策的积极支持、各地出口跨境产业集群的不断 完善、优秀人才的陆续加入等使得跨境电商出口行业依然处在蓬勃发展的赛道上，公司对跨境电商出口业务的发展前景 保持乐观。 报告期内，公司继续推行稳健运营的经营策略。一方面，公司在控制存货规模、降低滞销风险的前提下，不断加强 对前段供应链的管控力度，力争形成高品质供应链体系。另一方面，公司紧跟市场热点，有侧重地开发特定品类产品， 并持续动态优化定价策略，努力保障合理的利润水平和资金周转。后续，公司将继续不断优化经营效率和经营模式，不 断为业绩提升和稳健经营积极创造有利条件。 5、公司市场地位 公司当前已成为一家以 B2C业务模式为主的跨境电商出口企业，跨境电商出口业务为公司的主要收入及盈利来源。 其中业务经营实体之一的子公司深圳有棵树自成立之初即专注跨境电商业务，深耕行业十余年，在业内具有较高的知名 度和品牌影响力。公司深度布局跨境电商出口产业链，致力于构建全球商品贸易流通体系，持续围绕跨境出口电商零售 业务发展，以第三方跨境电商渠道为主，背靠中国产业链优势和政策支持，直接面向海外消费者，将中国制造的 3C电 子、户外家居、童装玩具、车载用品等高性价比产品销往北美、欧洲、非洲、东南亚等 200多个国家和地区，满足日益 多样化和差异化的消费诉求。 公司作为国内跨境电商行业发展的早期开拓者，在跨境电商行业竞争中始终具备独特优势。经过多年的积累，深圳 有棵树已成为行业的领军骨干企业，先后获得国家高新技术企业、中国跨境电商重点企业和跨境电商百强企业等荣誉称 号，并自 2020年以来连续两年入选网经社电子商务研究中心发布的中国跨境电商百强榜。公司正致力于成为中国跨境电 商出口行业及移动电子商务的全球领导及践行者。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4号——创业板行业信息披露》中的“电子商务业务”的披露要求 （一）线上销售情况 1、线上销售情况 公司主要通过在 Amzaon、AliExpress、Shopee等综合性电商平台上注册卖家账号、开设网店方式向境外消费者售卖 商品。公司在全球范围搭建了多渠道、多层次的销售体系，在深耕 Amzaon、AliExpress等主流平台的同时，也在积极发 力 Shopee、Lazada等新兴平台，实现“传统平台+新兴平台”全覆盖。公司产品销售网络覆盖欧美、东南亚、日韩、俄 罗斯、中南美洲等，逾 200多个国家和地区，13种语种，在行业内具有较高的知名度和美誉度。 报告期内，在跨境电商出口业务上，公司来自线上渠道的收入为 34,050.04万元，占跨境电商业务整体收入比重近 100.00%。具体分渠道收入情况如下： 单位：万元
报告期内，公司主动收缩了业务规模，推行稳健运营的经营策略，在 Amazon、AliExpress等平台的经营业绩相应出现不 同程度的下降。 2、核心品类销售情况 公司产品类型广泛，主要包括 3C电子产品、生活用品类、家居用品及建材、体育用品及玩具、航模配件及汽摩配件、服装鞋包类等。本报告期内，核心产品品类的经营数据如下：
1、前五名供应商采购情况 2022年上半年度，公司跨境电商业务累计采购 13,881.21万元，其中向前五名供应商累计采购 2,050.44万元。前五 名具体采购明细如下：
2022年上半年度，公司跨境电商出口业务不存在向关联方进行商品采购的情况。 3、存货管理政策 公司产品 SKU数量规模较大，报告期实现销售的 SKU数量 SKU达 15.8万款，数量达 920万个。虽然公司主要产品品类可分为 3C电子产品、生活用品类、家居用品及建材、体育用品及玩具、航模配件及汽摩配件、服装鞋包类等，但 同一产品品类包含若干二级、三级细分品类，各细分品类商品的属性特性、销售周期等亦存在显著差异。因此，公司未 以产品品类为划分标准进行存货管理，而是在 SKU层面实施更精细化的库存管理。 公司凭借多年跨境出口电商运营经验、依托自主开发的算法，综合考虑每个 SKU的历史期销量增长趋势、产品竞争 程度、季节性特点、当前库存量、预计到货时间等因素，在存货 SKU层面进行精细分类，预测每个 SKU未来一定时期 的销量，并制定备货计划，努力提高存货周转效率，及时调整存货规模，降低存货积压风险。 同时，公司通过国内仓、FBA仓及第三方海外仓置备存货，保证产品供应的及时性，并通过分析每个 SKU的销售状态，动态调整备货计划，确保存货管理有效性。 4、滞销及过期商品的处理政策 为优化存货结构，减少长库龄存货对仓储费用过度消耗，公司会定期检查滞销库存，对长时间未实现销售、综合利 润率显著下降的存货，主要通过降价、打折促销或转入 B端销售等方式进行清货。 （三）仓储与物流情况 1、仓储与物流模式 仓储模式方面，公司采用以自营仓为主、以亚马逊 FBA仓等第三方仓为辅的国内仓与海外仓相结合的仓储模式。仓 储管理方面，公司的国内仓主要位于东莞，采用租赁方式自营管理，主要承担向海外仓集货转运和向海外消费者直邮发 货等职能；除美国存在租赁自营仓外，公司的海外仓主要由亚马逊等第三方电商平台及 M.B.B、万邑通等专业的大型第 三方仓储物流服务商进行运营管理，主要位于美国、波兰、英国、澳大利亚等地，主要承担向仓库所在国的消费者配送 商品的职能。 物流模式方面，公司目前全部采用第三方物流公司的运输模式。对应不同的仓储模式，物流模式可分为国内仓发货 和海外仓发货两类： （1）基于国内仓库发货，由跨境物流公司（中国邮政或其他航空快件等）取件后直接邮寄给海外客户。国内仓直邮 模式具备产品品类多、可出售国家多、运营成本低等优点。 （2）基于海外仓库发货，由跨境物流公司将货物运至海外订单执行仓后进行备货管理；再根据订单信息，将分拣好 的包裹交由当地物流公司，由其直接邮寄至终端消费者。主要分为头程运输、仓储管理和本地配送三个部分。海外仓发 货模式具备时效快、退换货方便、可出售大货重货等优点。 2、仓储与物流支出 2022年上半年度，公司跨境电商业务仓储支出 405.48万元，占销售费用的 3.35%；物流运输成本 11,406.41万元， 占营业成本的 37.89%。报告期内，公司继续加强供应商直发模式和平台仓战略转型，与众多大型物流仓储企业结成战略 合作关系，采取多项措施优化仓储与物流支出。 二、核心竞争力分析 1、IT系统高效集成，提升智能化、精细化运营水平 公司在信息化方面持续增加研发投入，已率先集成跨境电商的 IT大数据智慧云系统，成功打造面向客户（平台+买 家）的连接平台、面向生态伙伴（供应商+物流商+金融机构）的协同平台、面向一线的作业与决策平台，有效提升了核 心业务环节的智能化、精细化运营水平。 2、实行泛品类运营，满足市场多样化需求 公司主营产品覆盖家居建材和家居用品类、电子产品、手机通讯和游戏配件类、体育用品及玩具类、保健品及生活 用品类等品类，在库 SKU数十万，不存在对单一品类和产品的重大依赖。公司的泛品类经营模式轻盈，产品覆盖面广， 通过 SKU的丰富度增加消费者的复购粘性，不会发生因单一品类产品销量骤减而影响持续经营的情况。 3、“传统平台+新兴平台”全覆盖，快速布局全球市场 公司在深耕 Amzaon、AliExpress等主流第三方平台的同时，也在积极发力 Shopee、Lazada等新兴平台，不存在严 重依赖某一特定平台的情况。公司产品销售网络覆盖欧美、东南亚、日韩、俄罗斯、中南美洲，逾 200多个国家和地区， 13种语种，正实现快速布局全球市场。 4、国内仓和海外仓模式协同发展，有效分散经营风险 公司采用国内仓与海外仓相结合的仓储模式，谋求不同仓储模式的协同发展。国内仓模式适用更广范围的 SKU，能 够有效降低泛品模式下的库存管理难度，而海外仓模式具备终端配送时效高及用户体验好的优势。公司结合产品品类特 征、市场热点时效等多种因素，充分发挥各种模式的优势和特点，动态应对市场变化，有效分散经营风险。 5、全面覆盖“海陆空铁”四大运输模式，不断优化物流成本 公司与世界各大洲主要国家近百家物流服务商及代理商始终保持深度合作关系，已全面覆盖“海陆空铁”四大运输模 式。如在陆运领域，公司是跨境电商中首批使用铁路作为运输方式的跨境电商企业之一，也是首批与“中欧班列”合作的 跨境电商之一，已基本实现覆盖“一带一路”沿线国家。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比 10%以上的产品或服务情况 □适用 ?不适用 四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 □适用 ?不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、总体情况 □适用 ?不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □适用 ?不适用 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1） 委托理财情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3） 委托贷款情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元
□适用 ?不适用 主要控股参股公司情况说明 1、基本信息介绍 （1）深圳有棵树 深圳有棵树成立于 2010年 4月 20日，注册资本人民币 23,122万元，注册地址为深圳市龙岗区平湖街道华南大道一 号华南国际皮革皮具原辅料物流区二期 6层 6A-001-6A-020，经营范围为：一般经营项目是：经营电子商务；计算机软 硬件、电子产品的技术开发、购销；信息咨询；投资咨询；国内贸易(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批 准的项目除外)；货物及技术进出口；商务信息咨询；非医用口罩销售。技术咨询、技术转让；互联网业务推广、推广制 作；信息技术咨询服务；广告制作；广告发布；广告设计、代理。（以上经营范围不含法律、行政法规、国务院决定需 要前置审批和禁止的项目，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），许可经营项目是：二类医疗 器械销售（含网络销售）。（以上经营范围不含法律、行政法规、国务院决定需要前置审批和禁止的项目，依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。深圳有棵树为天泽信息的控股子公司。 （2）长沙有棵树 长沙有棵树成立于 2019年 12月 24日，注册资本人民币 1,142.86 万元，注册地址为长沙市开福区青竹湖街道湘江北 路一段 369号 4栋 3层 8310号房（中部进出口商品展示交易中心），经营范围为电子商务平台的开发建设；货物或技术 进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；电子产品的销售；二类医疗器械的销售；电子产品及配 件的技术咨询服务；电子技术研发；计算机硬件、基础软件的开发；经济与商务咨询服务；商务信息咨询；商品信息咨 询服务；国内货运代理；国际货物运输代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。长沙有棵 树为天泽信息的控股子公司。 2、经营情况介绍 深圳有棵树与长沙有棵树是公司跨境电商业务的主要运营实体。报告期内，两大主体继续保持稳健运营，在控制存 货规模、降低滞销风险的前提下，不断加强前段供应链的管控力度。并紧跟市场热销卖点，有侧重地开发特定品类产品， 持续动态优化定价策略，努力保障合理的利润水平和资金周转。 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、全球经济恢复不及预期、宏观经济剧烈波动的风险 当前，多国通胀上行，美联储进入加息缩表周期，同时俄乌冲突、佩洛西访台等引发世界地缘政治格局演变，全球 宏观经济面临极大不确定性。如波及跨境电商出口行业，势必对公司业务发展带来影响。此外，新冠疫情持续反复，也 对企业生产经营带来挑战。 对此，公司在保证员工身心健康、加强内部防疫的同时，公司将继续稳健运营，不断加强对前段供应链的管控力度， 并加大全球化市场拓展力度，提升渠道覆盖面和稳定性，夯实公司应对不确定性的能力。 2、境外经营及合规风险 公司主营业务为跨境电商出口业务，主要通过境外子公司在第三方平台设立或控制的店铺实现海外销售。虽然公司 境外投资、经营行为符合中国（大陆）相关法律法规要求，且不存在违反子公司注册地法律法规的情形。但境外的政治 环境、人文环境、法律环境、商业环境均与中国（大陆）存在较大差异，公司可能在经营过程中因对销售行为发生地政 策制度、法律法规、文化传统、价值观等不熟悉而对境外经营造成不利影响。 对此，公司将在境外业务拓展过程中，持续加强对所在国家或地区的政策、法规及相关习惯的研习，不断提升公司 国际化管理能力，以降低境外经营风险。 3、平台政策变化风险 公司主营业务为跨境电商出口业务，主要通过在 Amzaon、AliExpress、Shopee等综合性电商平台上注册卖家账号、 如公司未来无法与 Amzaon、AliExpress、Shopee等平台继续保持良好合作关系，或其他平台销售政策、收费标准等发生 重大不利变化，公司经营业绩将受到不利影响。 对此，公司将进一步完善内控体系建设，平衡好经营效率与合规运营的关系，努力降低平台政策环境变化对公司后 续经营的不利影响，力争实现跨境电商业务稳定运营。 4、汇率波动风险 公司跨境电商出口业务的主要经营活动发生在境外，日常采购、销售以美元、港币等外汇为主进行结算。报告期， 国内外政治、经济环境复杂多变，大国博弈起伏不定，汇率波动幅度加大，汇率波动对公司经营的不确定性影响增加， 存在对公司财务状况造成不利影响的风险。 对此，公司将通过加大汇率市场研究，合理掌控外汇收支时间，抓住结售汇良好时机，充分利用适时结汇、远期结 汇等工具努力规避汇率波动对损益的影响。 5、现金流短缺风险 截至本报告披露日，上市公司银行贷款（含担保，下同）本金余额为 30,658.52万元，已逾期贷款本金 27,148.52万 元，加之深圳有棵树在亚马逊平台的大额被冻资金未能顺利实现解冻，公司客观上仍存在现金流短缺风险。 对此，公司将继续与债权机构保持沟通，并采取包括加快特定资产处置进度、敦促股东充分履行承诺补偿义务、继 续进行平台申诉、拓展其他融资渠道等方式全力筹措资金，以缓解公司短期内现金流短缺压力。 6、跨境电商业绩波动风险 自 2021年以来，亚马逊平台政策环境变化、欧美市场竞争态势激烈等对公司跨境电商业务经营造成了重大不利影响。 报告期内，公司适时调整了经营策略，主动收缩了业务规模。力求实现稳健运营。短期内，公司跨境电商业绩仍存在波 动风险。 对此，公司继续推行稳健运营的经营策略，强化对核心供应链的管控力度，并不断拓宽销售半径，提升渠道覆盖面 和稳定性，降低经营业绩下滑风险。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ?适用 □不适用
第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ?适用 □不适用 1、股权激励 不适用 2、员工持股计划的实施情况 ?适用 □不适用 报告期内全部有效的员工持股计划情况
□适用 ?不适用 报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况 □适用 ?不适用 3、其他员工激励措施 □适用 ?不适用 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 ?否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 ?不适用 参照重点排污单位披露的其他环境信息 □适用 ?不适用 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 ?不适用 未披露其他环境信息的原因 报告期内，公司从事的主要业务为电子商务相关业务，位于零售批发业产业链中下游，不参与主要的生产环节，对 环境产生的影响较小。同时公司主要的业务模式为依托第三方互联网销售平台，将国内制造的 3C电子产品、户外用品、 家居生活用品、玩具、车载用品等销往国外，以互联网为经营活动载体。此外，公司物流配送模式为委托第三方物流公 司进行跨境运输。综上，公司主要业务经营与环境保护事项关联性较小，未有过防治污染设施建设事项，不涉及建设项 目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况，也未因环境问题受过行政处罚，因此不需要披露其他环境信息。 二、社会责任情况 □适用 ?不适用 第六节 重要事项 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □适用 ?不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □是 ?否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用 ?不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 ?适用 □不适用 1、非标准审计意见涉及事项 公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健事务所”）对公司 2021年度合并财务报表出具了 带强调事项段的保留意见审计报告。其中，保留意见事项为:无法获取公司原子公司远江信息技术有限公司（以下简称 “远江信息”）应收账款主要客户的函证回函和相关预期信用损失的确认依据事项，虽然公司已于 2021年 11月将持有 的远江信息全部股权转让，但上述事项对公司 2021年度合并利润表数据和对应数据的可比性仍存在影响或可能存在影响。 强调事项主要涉及：股东孙伯荣先生、陈进先生未支付 2018年度、2019年度上市公司业绩承诺补偿款事项。 2、董事会意见 公司董事会认为，天健事务所严格按照审慎性原则，为公司出具保留意见的审计报告符合公司实际情况，公司董事 会对该审计报告予以理解和认可。公司董事会和管理层将积极将采取有效措施，努力降低和消除相关事项对公司的不利 影响，维护公司和广大投资者的合法权益。 3、相关事项进展 2022年 3月，公司已配合远江信息办理完结相关工商变更手续，远江信息工商登记的股东已由公司变更为湖南跃腾 能源科技有限公司。至此，远江信息 100%股权转让交易已全部完成。2021年度非标准审计意见涉及事项将不会对公司 本年度合并利润表数据和对应数据的可比性产生重大影响。 经过有效催收，截至报告期末，公司已累计收到陈进先生的业绩补偿承诺款 2,900.63万元。公司将继续与二位股东 保持密切沟通，督促其尽快落实业绩承诺补偿事项。本着维护上市公司及全体股东利益的原则，如孙伯荣先生始终无法 履行现金补偿义务, 公司也将采取包括法律手段在内的必要途径解决补偿款项支付事宜。 七、破产重整相关事项 □适用 ?不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 九、处罚及整改情况 □适用 ?不适用 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ?适用 □不适用 截至报告期末，公司控股股东、实际控制人肖四清先生涉及的重大诉讼或仲裁情况如下：
1、与日常经营相关的关联交易 □适用 ?不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 ?不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 ?不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □适用 ?不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 ?不适用 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 ?不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □适用 ?不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十二、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2） 承包情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 （未完）  |