[中报]日发精机(002520):2022年半年度报告
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时间：2022年08月26日 03:13:42 中财网 |
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原标题:日发精机:2022年半年度报告
浙江日发精密机械股份有限公司
ZheJiang RIFA Precision Machinery Co.,Ltd.
（浙江省新昌县七星街道日发数字科技园）
2022年半年度报告
2022年 8月
第一节 重要提示、目录和释义
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人吴捷、主管会计工作负责人苗佳及会计机构负责人(会计主管人员) 苗佳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
3、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
4、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者认真阅读本报告全文，并特别注意公司可能存在的市场及客户需求波动风险、经营能力变化和经营安全的风险、汇率波动的风险、全球疫情影响风险、地缘政治冲突风险等，敬请广大投资者注意投资风险。
5、公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................. 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................ 5 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................. 8 第四节 公司治理 .......................................................................... 24 第五节 环境和社会责任 .................................................................... 25 第六节 重要事项 .......................................................................... 28 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................ 37 第八节 优先股相关情况 .................................................................... 43 第九节 债券相关情况 ...................................................................... 44 第十节 财务报告 .......................................................................... 45
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、日发精机 | 指 | 浙江日发精密机械股份有限公司 | | 日发集团 | 指 | 浙江日发控股集团有限公司 | | 浙江玛西姆 | 指 | 浙江玛西姆精密机床有限责任公司 | | 上海日发 | 指 | 上海日发数字化系统有限公司 | | 日发航空装备 | 指 | 浙江日发航空数字装备有限责任公司 | | 意大利MCM公司 | 指 | Machining Centers Manufacturing S.p.A | | 日发机床 | 指 | 浙江日发精密机床有限公司 | | 日发香港公司 | 指 | 日发精机（香港）有限公司 | | Airwork | 指 | Airwork Holdings Limited | | 捷航投资 | 指 | 日发捷航投资有限公司 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 报告期 | 指 | 2022年半年度、2022年1月1日至2022年6月30日 | | 股东大会 | 指 | 浙江日发精密机械股份有限公司股东大会 | | 董事会 | 指 | 浙江日发精密机械股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 浙江日发精密机械股份有限公司监事会 | | 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 日发精机 | 股票代码 | 002520 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 浙江日发精密机械股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 日发精机 | | | | 公司的外文名称（如有） | ZheJiang RIFA Precision Machinery Co.,Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写（如有） | RIFA PM | | | | 公司的法定代表人 | 吴捷 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
?适用 □不适用
| 公司选定的信息披露报纸的名称 | 《证券时报》、《证券日报》 | | 登载半年度报告的网址 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | | 公司半年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 1,002,098,477.61 | 951,842,081.69 | 5.28% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 35,143,709.59 | 100,057,614.01 | -64.88% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润（元） | 14,571,458.99 | 77,166,230.11 | -81.12% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | 144,092,955.80 | 299,057,574.33 | -51.82% | | 基本每股收益（元/股） | 0.04 | 0.14 | -71.43% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.04 | 0.14 | -71.43% | | 加权平均净资产收益率 | 0.98% | 3.42% | 下降2.44%个百分点 | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 7,358,918,253.85 | 7,279,185,896.57 | 1.10% | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,630,940,759.22 | 3,509,440,944.02 | 3.46% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产
减值准备的冲销部分） | -49,041.58 | | | 越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免 | 45,753.75 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常 | 18,183,291.68 | | | 经营业务密切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外） | | | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,533,288.12 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支
出 | 49,211.04 | | | 减：所得税影响额 | 1,190,252.41 | | | 合计 | 20,572,250.60 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主要从事数字化智能机床及产线、航空航天智能装备及产线、智能制造生产管理系统软件的研制和服务，以及
航空航天零部件加工、航空MRO、ACMI及飞机租售等运营服务,已经形成了包括高端智能制造装备及服务、航空运营及服
务的综合业务体系。
公司主要子公司的产品及服务业务具体如下：
1、日发机床公司
日发机床公司主要面向高端轴承、汽车及零部件、工程机械等高精密机械及零部件制造业客户提供产品和服务，产
品涵盖了数控车床、立加/卧加、龙门铣床、镗床、高端磨床及柔性化生产线、自动装配线等产品。特别是在高端轴承磨
超加工及装配生产线领域，公司产品在国内市场占有率第一，目前国内轴承行业规模靠前的 30家企业中，有 25家采用
公司的高端轴承磨超加工及装配生产线产品。
日发机床公司定位于高端数控机床，用定制化设计、规模化生产、全方位服务逐步实现进口替代并占有优势的行业
地位。公司采取以销定产为主的生产模式，以订单合同为依据，根据用户要求进行产品开发和设计，按设计工艺要求组
织安排生产。公司以直销为主、代销为辅相结合的销售模式。公司凭借多年来在各细分市场积累的技术优势、优质的客
户资源以及稳定的供货能力，积极开拓市场，提升经营效率，实现业务规模与盈利双增长。
日发机床公司将进一步夯实高端数控机床及产线的技术基础，依托现有产品和市场优势，持续提升产品加工精度、
产线柔性化程度，以及解决方案的智能化水平，继续保持数字化智能机床及产线的平稳发展；并开发更多专用高端机床
产品，开拓更多新的业务领域，寻求新的增长点；深化细分市场的战略布局，提升产品服务品质，不断提高企业运行质
量，争创公司的高质量发展。
报告期内，受国内外宏观经济依然严峻、国内疫情及芯片产能制约等因素影响，日发机床公司进口件等采购受阻，
客户验收延缓，同时下游较多行业景气度有所下降，市场竞争更为激烈。日发机床公司在维护好现有客户的同时，积极
开拓新市场，紧抓下游景气行业的合作机会，调整产品结构，提升产品质量，为公司增添业绩。
2、日发航空装备公司
日发航空装备公司已经成为专业从事航空航天特种智能加工设备、飞机数字化智能装配系统及专用工装夹具的研发、
制造和服务提供商，主要是为航空航天客户提供全套解决方案。产品涵盖高精密高刚性航空零部件加工设备、柔性化航
空零部件加工产线、飞机总装脉动生产线、飞机大部件智能装配生产线等。另外，日发航空装备已拥有自主研发的 RFMX
智能管控系统，分为工艺生产管控及设备管控，生产管控系统主要方便客户实时调整生产计划，问题处理及时化，智能
化决策辅助等；设备管控系统可以提高客户生产过程的可控性、减少生产线上人工的干预，并合理的编排生产计划与生
产进度。RFMX智能管控系统已为客户提供高效服务，获得了良好评价，未来将进一步根据需求开拓智能管控系统的市场
规模。
日发航空装备公司也提供航空航天零部件加工服务，包括蜂窝零件加工、发动机机匣加工、飞机结构件加工等业务。
在蜂窝零件加工方面，公司掌握了纸蜂窝、铝合金蜂窝等各类产品的加工核心技术，形成了制度性的加工技术规范，组
建了一批蜂窝芯加工的技术人才队伍，已经成为国内蜂窝芯产品的主要加工基地之一，是国内最大的蜂窝芯产品加工民
营企业；在发动机机匣加工方面，已经具备镁铝合金机匣、钛合金机匣、镍合金机匣等产品的批量加工能力，以及拥有
铣车复合设备及自动化连线等加工装备基础；在飞机结构件加工方面，公司拥有钛合金、铝合金大型框、梁类零件的加
工能力，并配备了相应粗、精加工设备。
报告期内，日发航空装备公司积极谋划转型升级，调整发展战略，提升技术力量，积极开拓市场、创造机遇，未来
将成为在数字化、自动物流、软件算法、五轴联动等技术集成供应商。
3、意大利MCM公司
意大利 MCM公司为全球领先的卧式加工中心制造商，致力于高端数控机床，包括大型加工中心、重型机床和关键零
部件的研发、生产和销售，服务于航空航天、超级跑车发动机厂和新能源等领域的高端客户。
意大利 MCM公司拥有技术成熟的监控软件 JFMX系统，应用在柔性线产品上。JFMX系统已经能够实现全权和准确地管理生产线，即使在无人值守时也可以充分利用该生产线，实现无人化智能制造工厂。目前JFMX系统在全球已经有超过
500套在安装使用，为客户提供高效服务。
意大利 MCM公司在中国独资设立浙江玛西姆公司，将牢牢把握全球及我国航空产业发展机遇，依托公司在高精密高
刚性航空零部件加工设备、柔性化航空零部件加工产线等高端装备技术和产品的领先性，拥有空客、赛峰、罗罗、AVIO、
欧洲宇航防务集团、中航工业集团等国际航空客户群和服务经验，浙江玛西姆公司将加强五轴联动数控机床、柔性化智
能产线等产品的市场开拓，为中国及周边客户提供更多的产品和服务。
报告期内，虽然海外疫情防控政策逐步解除紧急状态，但因国际地缘政治形势紧张，欧洲市场出现配件供应紧张、
供应时间拉长及不确定等情况，意大利MCM公司部分订单交付延迟，业务收入不及预期。
4、Airwork公司
Airwork公司是一家具备国际竞争力的集航空器工程、运营和租售服务能力于一身的综合性航空服务供应商，拥有强大的航空 MRO（Maintenance维护、Repair维修、Overhaul大修）能力，以及多样化的 ACMI服务（Aircraft飞机、
Crew机组人员、Maintenance维护、Insurance保险）能力。经过多年的快速发展，已经成为亚太地区乃至全球业务最
综合、规模领先的航空运营服务商。
（1）固定翼工程、运营及租售
主要从事民航货运飞机的设计改造、维护及租售等，可为客户提供运营资质、飞机、机组成员、日常维护、航空保
12架、空客A321飞机2架。报告期内，已投入运营固定翼飞机33架，客户覆盖大洋洲、北美洲、欧洲、非洲及亚洲各
地。
（2）直升机工程、运营及租售
报告期内，Airwork公司拥有直升机42架，并拥有新西兰、美国、欧洲、南非及中国等世界各地的直升机MRO资质认证，可为 BK117、AS350、AS355、EC120、EC130、EC145、Bell206、Bell222、Bell427和 MD500等主要直升机型提供
工程维修服务，是全球独家同时具有霍尼韦尔LTS101发动机和空客直升机维修机构授权的航空服务运营商。
报告期内，Airwork公司的业绩除了继续受疫情影响，还受欧盟、美国、新西兰等国与俄罗斯双边关系相互制裁的影响。Airwork公司与俄罗斯客户的飞机租赁事宜因上述制裁，最终不得不终止合作，且存在飞机无法获得任何零部件
以确保其安全运行、国际保险市场无法为飞机提供保险服务、飞机资产被俄罗斯国有化等风险，存在相关租金难以收回
和重大资产损失的风险。Airwork公司将根据事态进展情况，按照保险协议提请索赔事宜。
二、核心竞争力分析
1、高端智能制造装备及服务优势
（1）产品技术和性能优势
自创立以来，公司始终在高端数控机床领域不断发展，尤其在整合 MCM公司后，在高端数控机床产品和技术上的优
势更加明显。目前，公司不仅拥有自主开发高精度、高刚性、高可靠性的各类数控机床产品的能力，还拥有电主轴、转
台、摆动头、矩阵式刀库等核心零部件自主开发能力，以及轻量化设计和模块化设计能力，能够有效保障公司产品的各
项性能。研发生产各类数控机床，形成了立式及卧式加工中心、立式及卧式数控车床、龙门加工中心、落地及刨台式镗
铣床、五轴联动和车铣复合加工机床，各类柔性生产线，轴承磨超加工及装配生产线等多种产品系列。我公司拥有桁架
机械手直角坐标机器人方面的专利，并已大量应用到自动化连线设备。
公司通过精心设计、严格制造和明确的可靠性目标，以及通过维修分析故障模式找出薄弱环节，推进产品质量和可
靠性的提高，拥有良好的设计、精加工和装配的综合能力，在客户的口口相传中赢得了良好的声誉。产品的稳定性、可
靠性和完善的售前、售中、售后服务形成了公司的品牌，提升了公司的美誉度和行业内的知名度，为公司市场份额的进
一步扩大奠定了良好的基础。
（2）智能制造系统集成优势
随着行业的发展和客户需求的升级，公司产品也逐渐从“单机模式”朝“连线模式”发展，逐渐在柔性线制造、系
统集成、控制系统开发、定制化系统解决方案等方面形成了优势。目前，公司拥有飞机总装脉动生产线、飞机部装自动
生产线、航空零部件自动生产线、深沟球轴承磨超自动生产线、圆锥滚子轴承磨超自动生产线、汽车轮毂轴承自动生产
线、汽车三叉体自动装配线、轴承自动装配线等多种智能制造系统，并拥有自主开发的智能制造管理软件。
（3）客户及行业地位优势
经过多年的发展，凭借公司优秀的产品和技术，以及完善的客户服务能力，积累了稳定的客户群体；同时，随着公
司产品系列的不断丰富和对下游应用行业的不断开拓，形成了较为广泛的行业客户基础。客户群涵盖了航空航天、汽车
及零部件、工程机械、轨道交通、电力及能源、轴承制造等多个行业和领域。
目前公司已经成为航空航天智能制造设备和产线综合实力领先的企业，为航空航天客户提供高端制造装备、智能生
产线、智能工厂建设及零部件加工服务等综合性业务服务。在高端轴承磨超加工及装配生产线领域，公司产品市场占有
率第一；目前国内轴承行业规模靠前的30家企业中，有25家采用公司的高端轴承磨超加工及装配生产线产品。
2、航空运营及服务优势
（1）综合服务能力优势
公司拥有多架固定翼货运飞机和直升飞机，能够为客户提供 MRO、ACMI、飞机出租和销售等综合性服务，已经成为
业内航空运营服务综合实力排名前列的公司。公司取得了包括新西兰、美国、欧洲、中国、南非、澳洲等国家和地区在
内的覆盖全球的完备民航经营资质，可以为客户提供维修、检测、运营、培训、改装、航线维护、部件租赁、地勤保障
等各项综合性服务，并具有针对性地提供专业化飞行方案与完善的配套服务的能力。
（2）服务经验和区域优势
经过多年的发展，公司长期为全球著名航空公司、货运物流公司及大型跨国企业等客户提供货运飞机的租赁和 ACMI
服务，同时长期为政府部门、紧急救援、油气勘探、观光旅游等客户提供直升飞机的运营和 MRO服务，与主要客户均签
订了长期合同。客户群体遍布全球，在亚太、北美、欧洲、南非、东南亚等地区设有全球化运营网络基地，并与大型优
质客户建立了稳定良好并不断深化的合作关系，公司可以在全球大部分地区提供直升机的全面检修和大修服务，尤其在
航空维修资源相对紧缺的亚太市场具备领先的竞争优势。
3、综合运营及发展优势
（1）综合运营管理优势
目前，公司主要业务涉及高端智能制造装备和航空运营及服务，主要运营基地分布在中国、意大利、澳大利亚和新
西兰，主要客户遍布全球各大洲的众多国家和地区，公司已经成为一家具备综合性业务能力的国际性公司。为此，公司
已经建立了一支能够适应跨国家、跨业务、跨领域协同运营的国际性管理团队。经过多年的运营，公司各个业务板块均
能够稳步发展，国际化综合运营管理能力已经得到验证，为今后公司进一步在国内外整合发展奠定了运营和管理基础。
（2）综合发展协同优势
近年来，公司稳步实施在航空制造领域和航空服务领域的全球化战略，已经具备了高端航空智能制造装备、飞机智
能装配线、飞机MRO及ACMI服务等综合业务模块。通过聚焦航空产业价值链的两端，公司不断夯实在高端智能制造装备
行业领先地位的同时，充分利用丰富的数字化技术积累，投身于航空设备研发和高端航空服务市场，建成了航空数字化
装备及装配线、航空器运营服务、航空器配套维修三条主线协同发展的业务格局，在高端航空产品及服务领域具有协同
发展的优势。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 1,002,098,477.61 | 951,842,081.69 | 5.28% | | | 营业成本 | 722,352,196.01 | 614,509,680.81 | 17.55% | 原材料、能源成本及外
部租赁飞机成本增加 | | 销售费用 | 59,638,152.28 | 52,253,107.73 | 14.13% | 销售业务费增加所致 | | 管理费用 | 122,657,189.46 | 112,833,000.64 | 8.71% | | | 财务费用 | 38,368,349.67 | 39,857,685.49 | -3.74% | | | 所得税费用 | 10,938,635.89 | 29,414,370.26 | -62.81% | 利润总额下降所致 | | 研发投入 | 38,793,755.47 | 34,233,184.78 | 13.32% | 研发投入增加所致 | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 144,092,955.80 | 299,057,574.33 | -51.82% | 订单增加，采购付款增
加所致 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | 38,736,757.84 | -220,669,789.61 | 117.55% | 理财产品到期赎回所致 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -251,681,331.94 | -186,323,410.45 | -35.08% | 归还银行到期债务所致 | | 现金及现金等价物净
增加额 | -55,808,792.75 | -112,535,504.91 | 50.41% | 理财产品到期赎回所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | 这是文本内容 | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | 这是文本内容 | | 营业收入合计 | 1,002,098,477.61 | 100% | 951,842,081.69 | 100% | 5.28% | | 分行业 | | | | | | | 机械及零部件制
造业 | 381,364,660.84 | 38.06% | 299,466,949.52 | 31.46% | 27.35% | | 航空航天制造业 | 62,078,536.60 | 6.19% | 104,199,562.51 | 10.95% | -40.42% | | 航空航天服务业 | 558,655,280.17 | 55.75% | 548,175,569.66 | 57.59% | 1.91% | | 分产品 | | | | | | | 数字化智能机床
及产线 | 369,828,603.46 | 36.91% | 286,572,767.30 | 30.11% | 29.05% | | 航空航天智能装
备及产线 | 47,947,269.07 | 4.78% | 77,917,333.29 | 8.19% | -38.46% | | 航空航天零部件
加工 | 14,131,267.53 | 1.41% | 25,701,399.68 | 2.70% | -45.02% | | 固定翼工程、运
营及租售 | 401,796,402.11 | 40.10% | 414,042,205.34 | 43.50% | -2.96% | | 直升机工程、运
营及租售 | 156,858,878.06 | 15.65% | 134,133,364.32 | 14.09% | 16.94% | | 其他业务 | 11,536,057.38 | 1.15% | 13,475,011.76 | 1.41% | -14.39% | | 分地区 | | | | | | | 国内销售主营业
务收入 | 234,409,813.86 | 23.39% | 219,333,625.36 | 23.04% | 6.87% | | 国内销售其他业
务收入 | 11,267,871.00 | 1.12% | 13,373,592.80 | 1.41% | -15.75% | | 国外销售主营业
务收入 | 756,152,606.37 | 75.46% | 719,033,444.57 | 75.54% | 5.16% | | 国外销售其他业
务收入 | 268,186.38 | 0.03% | 101,418.96 | 0.01% | 164.43% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 机械及零部
件制造业 | 381,364,660.84 | 251,537,409.37 | 34.04% | 27.35% | 32.89% | -2.75% | | 航空航天制
造业 | 62,078,536.60 | 44,286,916.92 | 28.66% | -40.42% | -24.85% | -14.78% | | 航空航天服
务业 | 558,655,280.17 | 426,527,869.72 | 23.65% | 1.91% | 16.45% | -9.53% | | 分产品 | | | | | | | | 数字化智能
机床及产线 | 369,828,603.46 | 246,203,108.21 | 33.43% | 29.05% | 34.81% | -2.84% | | 航空航天智
能装备及产
线 | 47,947,269.07 | 35,590,211.82 | 25.77% | -38.46% | -25.85% | -12.63% | | 固定翼工
程、运营及
租售 | 401,796,402.11 | 318,782,769.80 | 20.66% | -2.96% | 15.54% | -12.70% | | 直升机工
程、运营及
租售 | 156,858,878.06 | 107,745,099.92 | 31.31% | 16.94% | 19.20% | -1.30% | | 分地区 | | | | | | | | 国内销售主
营业务收入 | 234,409,813.86 | 157,983,524.95 | 32.60% | 6.87% | 22.05% | -8.39% | | 国外销售主
营业务收入 | 756,152,606.37 | 559,034,369.90 | 26.07% | 5.16% | 16.95% | -7.45% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | 6,827,814.41 | 14.79% | 理财产品及合营企业
收益 | 否 | | 资产减值 | -801,237.45 | -1.74% | 计提存货跌价准备 | 金额随着运营情况发
生变动 | | 营业外收入 | 58,634.44 | 0.13% | 其他营业外收入 | 否 | | 营业外支出 | 9,423.40 | 0.02% | 赔款等其他营业外支
出 | 否 | | 其他收益 | 22,064,397.12 | 47.80% | 政府补助及软件退税 | 否 | | 信用减值损失 | 2,684,695.34 | 5.82% | 坏账损失 | 金额随着运营情况发
生变动 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 货币资金 | 831,036,176.
19 | 11.29% | 883,921,799.
31 | 12.14% | -0.85% | | | 应收账款 | 375,516,581.
42 | 5.10% | 360,728,606.
39 | 4.96% | 0.14% | | | 存货 | 1,137,886,11
5.26 | 15.46% | 986,737,538.
36 | 13.56% | 1.90% | | | 投资性房地产 | 76,809,826.1
0 | 1.04% | 79,023,472.3
6 | 1.09% | -0.05% | | | 长期股权投资 | 14,762,476.4
5 | 0.20% | 16,006,255.2
3 | 0.22% | -0.02% | | | 固定资产 | 3,157,637,58
3.40 | 42.91% | 3,135,320,27
5.07 | 43.07% | -0.16% | | | 在建工程 | 402,185,723.
81 | 5.47% | 294,701,166.
72 | 4.05% | 1.42% | | | 使用权资产 | 154,040,110.
81 | 2.09% | 79,130,428.9
1 | 1.09% | 1.00% | | | 短期借款 | 340,375,639.
91 | 4.63% | 348,547,370.
71 | 4.79% | -0.16% | | | 合同负债 | 410,417,577.
74 | 5.58% | 279,691,340.
00 | 3.84% | 1.74% | | | 长期借款 | 1,454,622,57
0.99 | 19.77% | 1,512,741,81
2.41 | 20.78% | -1.01% | | | 租赁负债 | 90,965,187.5
9 | 1.24% | 52,662,011.0
4 | 0.72% | 0.52% | |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
单位：人民币元
| 资产的具
体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营
模式 | 保障资产安全性
的控制措施 | 收益状况 | 境外资产
占公司净
资产的比
重 | 是否存在
重大减值
风险 | | 意大利MCM
公司 | 收购股权 | 722,308,9
11.93 | 意大利皮
亚琴察 | 实业
经营 | 日发香港公司持
有MCM公司100%
股权，接收原有
团队基础上派遣
总经理和财务总
监予以管理 | -
21,688,3
35.86 | 19.89% | 否 | | Airwork
Holdings
Limited | 收购股权 | 4,103,622
,383.25 | 新西兰 | 实业
经营 | 建立专业化董事
会，建立授权与
激励机制，强化
内控与审计等措
施 | 14,108,9
46.92 | 113.02% | 是［注］ |
［注］：受欧盟、美国、新西兰等国与俄罗斯双边关系相互制裁的影响，Airwork公司与俄罗斯客户的飞机租赁事宜最终
不得不终止合作，且存在飞机资产被俄罗斯国有化等风险，存在相关租金难以收回和重大资产损失的风险。Airwork公
司将根据事态进展情况，按照保险协议提请索赔事宜。
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 本期计提
的减值 | 本期购买
金额 | 本期出售
金额 | 其他变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性
金融资产
（不含衍
生金融资
产） | 363,000,0
00.00 | | | | 465,000,0
00.00 | 697,000,0
00.00 | | 131,000,0
00.00 | | 2.衍生金
融资产 | | | 29,602,903
.69 | | | | 11,512,24
0.32 | 41,115,14
4.01 | | 4.其他权
益工具投
资 | 654,856.3
2 | | | | | | -
19,159.96 | 635,696.3
6 | | 金融资产
小计 | 363,654,8
56.32 | | 29,602,903
.69 | | 465,000,0
00.00 | 697,000,0
00.00 | 11,493,08
0.36 | 172,750,8
40.37 | | 应收款项
融资 | 21,794,05
5.97 | | | | | | 8,564,985
.70 | 30,359,04
1.67 | | 上述合计 | 385,448,9
12.29 | | 29,602,903
.69 | | 465,000,0
00.00 | 697,000,0
00.00 | 20,058,06
6.06 | 203,109,8
82.04 | | 金融负债 | 20,010,37
0.32 | | 14,407,466
.63 | | | | 5,602,903
.69 | 0.00 |
其他变动的内容
（1）金融负债及衍生金融资产其他变动为衍生金融负债/资产公允价值变动的所得税影响。
（2）其他权益工具投资其他变动为汇率变动影响。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）国内资产所有权或使用权受限情况
单位：人民币元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 | | 货币资金 | 25,663,377.04 | 保证金 | | 固定资产 | 5,394,036.44 | 抵押 | | 无形资产 | 33,737,944.13 | 抵押 | | 投资性房地产 | 4,122,288.33 | 抵押 | | 应收票据 | 14,703,956.88 | 质押 | | 合计 | 83,621,602.82 | -- |
（2）国外资产所有权或使用权受限情况
2019年4月，Airwork公司及其15家控股公司以其全部现有及未来（即2019年4月及以后）持有的资产作为抵押范围签订银团贷款合同，牵头行为澳大利亚联邦银行，贷款行为澳大利亚联邦银行新西兰分行、奥克兰储蓄银行有限公
司、中国银行（新西兰）有限公司、新西兰银行和中国工商银行（新西兰）有限公司。截至 2022年6月30日，该笔借
款余额为人民币155,330.92万元。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 14,762,476.45 | 32,883,057.89 | -55.11% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生
品投
资操
作方
名称 | 关联
关系 | 是否
关联
交易 | 衍生
品投
资类
型 | 衍生
品投
资初
始投
资金
额 | 起始
日期 | 终止
日期 | 期初
投资
金额 | 报告
期内
购入
金额 | 报告
期内
售出
金额 | 计提
减值
准备
金额
（如
有） | 期末
投资
金额 | 期末
投资
金额
占公
司报
告期
末净
资产
比例 | 报告
期实
际损
益金
额 | | 新西
兰国
家银
行，
澳洲
联邦
银
行，
中国
银行 | 无 | 否 | 现金
流套
期工
具 | 0.00 | 2018
年04
月27
日 | 2028
年07
月31
日 | -
2,001
.04 | | | | 4,111
.51 | 1.13% | 4,401
.04
[注] | | 合计 | 0.00 | -- | -- | -
2,001
.04 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,111
.51 | 1.13% | 4,401
.04 | | | | | 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | | | | | | | | | | | | | | 涉诉情况（如适用） | 无 | | | | | | | | | | | | | | 衍生品投资审批董事会公告披露
日期（如有) | 2022年04月29日 | | | | | | | | | | | | |
| 报告期衍生品持仓的风险分析及
控制措施说明（包括但不限于市
场风险、流动性风险、信用风
险、操作风险、法律风险等） | 一、风险分析
公司进行外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行以投机为目
的的外汇交易，所有外汇交易行为均以正常生产经营和国际投融资为基础，以具体经
营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在
一定的风险：
1、市场风险：在汇率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后
支出的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失；
2、客户或供应商货款收支风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况，使
货款无法跟预测的回款期及金额一致；或支付给供应商的货款后延等情况，均会影响
公司现金流量情况，从而可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限
或数额无法完全匹配，从而导致公司损失；
3、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法
正常执行而给公司带来损失；
4、其他未知风险。
二、风险控制措施
1、公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，该制度就公司外汇套期保值业务额
度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部
风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，
能满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。
2、为避免内部控制风险，公司财务部负责统一管理外汇套期保值业务。所有的外汇
交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交
易，并严格按照《外汇套期保值管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的
执行。
3、当公司外汇套期保值业务出现重大风险或可能出现重大风险的，财务部应保证按
照外汇套期保值业务领导小组要求实施具体操作，并随时跟踪业务进展情况；审计部
门应认真履行监督职能，发现违规情况立即向董事长及公司董事会报告；公司外汇套
期保值业务小组应立即商讨应对措施，做出决策。 | | 已投资衍生品报告期内市场价格
或产品公允价值变动的情况，对
衍生品公允价值的分析应披露具
体使用的方法及相关假设与参数
的设定 | 公司建立软件系统定期跟踪所投资衍生品市场价格，并以此测算衍生品公允价值。 | | 报告期公司衍生品的会计政策及
会计核算具体原则与上一报告期
相比是否发生重大变化的说明 | 否 | | 独立董事对公司衍生品投资及风
险控制情况的专项意见 | 经核查，我们认为公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，
落实风险防范措施，提高经营管理水平，为公司开展外汇套期保值业务制定了具体操
作规程。公司已对其开展外汇套期保值业务的可行性进行了分析，总体来看，其进行
外汇套期保值是切实可行的，可有效降低汇率波动风险，有利于稳定利润水平。本次
事项的内容、审议程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》等有关规
定，对公司及其他股东利益不构成损害。因此，我们一致同意公司及下属公司本次开
展外汇套期保值业务。 |
注：报告期实际损益金额指的是衍生品投资公允价值变动损益，确认为报告期所有者权益。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年
份 | 募集方
式 | 募集资
金总额 | 本期已
使用募
集资金
总额 | 已累计
使用募
集资金
总额 | 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 | 尚未使
用募集
资金总
额 | 尚未使
用募集
资金用
途及去
向 | 闲置两
年以上
募集资
金金额 | | 2021年
8月 | 非公开
发行人
民币普
通股（A
股）股
票 | 68,877.
55 | 5,966.5
1 | 38,745.
52 | 0 | 0 | 0.00% | 30,247.
49 | 不适用 | 0 | | 合计 | -- | 68,877.
55 | 5,966.5
1 | 38,745.
52 | 0 | 0 | 0.00% | 30,247.
49 | -- | 0 | | 募集资金总体使用情况说明 | | | | | | | | | | | | (一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江日发精密机械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2021]14 号）核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用向特定对象非公开发行人
民币普通股（A 股）股票10,751.8456万股，发行价为每股人民币6.50元，共计募集资金69,887.00万元，扣除承销
费、律师费、审计验资费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,009.45万元后，公司本次
募集资金净额为68,877.55万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于2021年8月17日汇入本公司募集资金监
管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验
〔2021〕454号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
报告期内实际使用募集资金5,966.51万元；累计已使用募集资金38,745.52万元，累计收到的银行存款利息收入
净额为115.46万元。
截至2022年6月30日，本公司募集资金结余30,247.49万元。 | | | | | | | | | | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投
资项目
和超募
资金投
向 | 是否已
变更项
目(含
部分变
更) | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后
投资总
额(1) | 本报告
期投入
金额 | 截至期
末累计
投入金
额(2) | 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) | 项目达到预定可
使用状态日期 | 本报告
期实现
的效益 | 是否
达到
预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | 大型固
定翼飞
机升级
项目 | 否 | 68,877.
55 | 68,877.
55 | 5,966.5
1 | 38,745.
52 | 56.25% | 本次大型固定翼
飞机升级项目包
括5架飞机升级
改造，截止2022
年6月30日，
7-9号三架飞机
已完成改造并投 | 128.13 | 否 | 否 | | | | | | | | | 入运营，10号飞
机预计于2022
年10月完工，
11号飞机预计于
2023年12月完
工。 | | | | | 承诺投
资项目
小计 | -- | 68,877.
55 | 68,877.
55 | 5,966.5
1 | 38,745.
52 | -- | -- | 128.13 | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | 不适用 | | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 68,877.
55 | 68,877.
55 | 5,966.5
1 | 38,745.
52 | -- | -- | 128.13 | -- | -- | | 未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
（分具体项目） | 1.疫情原因飞机改造投入进度延迟。2.受欧盟、美国、新西兰等国与俄罗斯双边关系及制裁条款影
响，Airwork公司与俄罗斯客户的飞机租赁业务受到影响。尽管双方积极商榷其他合作方案，但受上
述制裁影响，双方最终不得不终止合作，致使租赁收入损失，并产生律师费等额外支出。 | | | | | | | | | | | 项目可行性发生重大
变化的情况说明 | 无 | | | | | | | | | | | 超募资金的金额、用
途及使用进展情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目实
施地点变更情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目实
施方式调整情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目先
期投入及置换情况 | 适用 | | | | | | | | | | | | 置换项目预先自筹资金投入金额共31,331.36万元，已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具
《关于浙江日发精密机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕
9354 号）。 | | | | | | | | | | | 用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | 项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 | 不适用 | | | | | | | | | | | 尚未使用的募集资金
用途及去向 | 不适用 | | | | | | | | | | | 募集资金使用及披露
中存在的问题或其他
情况 | 无 | | | | | | | | | |
（3） 募集资金变更项目情况 （未完）
|
|
