[中报]艾可蓝(300816):2022年半年度报告
原标题:艾可蓝:2022年半年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人刘屹、主管会计工作负责人姜任健及会计机构负责人(会计主管人员)陈云辉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及到未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司可能面临的风险详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 7 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 26 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 28 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 29 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 34 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 39 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 40 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 41 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的公司 2022年半年度报告文本原稿。 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化， 具体可参见 2021年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2021年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主要业务 公司主营业务为发动机尾气后处理产品及与大气环保相关产品的研发、生产和销售，报告期内主要产品包括符合机 动车国 VI排放标准的柴油机尾气净化产品和汽油机尾气净化产品，同时形成小规模的船舶尾气净化产品、非道路国四 尾气净化产品及 VOCs废气治理设备收入。公司的核心技术为尾气后处理催化剂配方及涂覆技术、电控技术、匹配及标 定技术、系统集成技术四大核心技术。在四大核心技术的基础上，通过不同技术的综合应用，逐步布局形成了多种符合 国家道路国六排放标准的产品，并且已实现批量供货。同时，在船舶及非道路领域，公司已与镇江船厂、潍柴重机、安 柴、广柴股份、宁波中策、中船现代、全柴动力、玉柴股份、道依茨、华丰动力等多家龙头客户开展项目合作，部分项 目已取得公告认证并实现小批量供货。 （二）经营模式 1、业务模式 报告期内，公司的产品主要为发动机厂商和整车厂商进行配套，以及用于在用车的尾气治理改造。 公司的下游客户发动机厂商和整车厂商主要采取零库存管理模式，公司的生产主要根据客户的订单计划进行排产， 生产完成后运送至客户或其指定的第三方物流仓库。公司为满足客户需要，必须根据客户需求量提供安全库存保障。 下游发动机厂商和整车厂商客户采取“上线结算”模式，在上线装机结算前，产品的所有权仍属于公司。 2、采购模式 公司采购的原材料主要包括电子元器件、泵体材料、载体、贵金属、尿素箱、衬垫、化学材料等。公司一般会综合 考虑订单情况、生产计划、安全库存等以制定采购计划。对市场价格波动较大的原材料如贵金属，公司一般根据市场走 势，在价格较低的情况下结合当期生产计划加大采购量。此外，部分进口原材料的运输周期较长，公司也会根据订单计 划制定备货计划。 公司制定了完善的供应商选择、开发和管理的制度和体系。公司需要先对供应商的综合能力进行评定，确认其具备 供货的资质后双方签署开发协议，然后进行样件的提交认可、质量管理体系的评审和现场审核、小批量试制和验证，从 而确定其批量供货能力和质量保证能力。公司不定期抽查供应商的现场管控水平，以及定期对合格供应商进行绩效评定， 评定内容涵盖质量、价格、交期、服务、创新等多方面的内容，根据评定的结果对供应商采取不同的措施，如限期整改、 调整配套份额等。 3、生产模式 公司采取“以销定产”的生产方式，根据客户提供的年度、月度采购计划制定生产预测计划，并根据每周订单制定每 周实际生产计划。 公司也灵活采用委托加工模式，比如将电子元器件的贴片工序以委托加工方式完成。通过上述模式，公司可以充分 利用受托方的技术优势和规模效应，满足市场需求、减少前期投入、提高供货效率。 4、销售与结算模式 报告期内，公司产品主要为发动机厂商和整车厂商配套，以及用于在用车尾气治理改造。上述产品均采用直销模式。 （三）主要的业绩驱动因素 2022年上半年，特别是 3月中下旬以来吉林、上海等地区新冠疫情的爆发，对我国汽车产业造成严重冲击。3月中下旬至 4月，汽车产销出现断崖式下降。2022年 1-6月，我国商用车产销分别为 168.3万辆和 170.2万辆，同比下降 38.5% 和 41.2%。（数据来源：中汽协会行业信息部） 面对行业遇到的困难，公司迎难而上，积极开拓新的项目及客户。报告期内，公司实现营业收入为 43,586.69万元， 较上年度增长 12.05%；归属于上市公司股东的净利润为 2,282.62万元，较上年同期下降 54.14%。公司净利润下降的主 要原因如下： （1）受新冠疫情对上游供应链和下游客户需求的影响，原材料采购成本较高，规模化效应未能充分体现，降本优化 工作进度低于预期，导致国六柴油机后处理产品毛利率相对较低； （2）国六柴油机后处理的国产化进程不及预期，现阶段公司销售的柴油机后处理产品中自产件比例低于国五阶段中 后期，导致毛利率下降； （3）本期公司加大了研发投入，导致净利润下降。 （四）公司行业地位及变动趋势 报告期内，公司的主要产品为应用于柴油机国 VI及汽油机国 VI排放标准的发动机尾气后处理产品，并在积极开拓 混动领域后处理市场。国六阶段排放标准是世界上最严格的排放标准之一，公司在国六汽油机及国六柴油机领域均实现 批量供货，国六标准产品的批量应用表明公司技术水平已处在行业前沿。 根据中国汽车工业协会统计数据及公司产品销量，报告期内公司主要产品在轻型柴油货车的市场占有率为 16.53%， 较去年提高 3.62%。 二、核心竞争力分析 （1）研发及技术优势 公司是高新技术企业、国家知识产权示范企业、国家知识产权优势企业、工信部首批专精特新“小巨人”企业，建设 有内燃机排放安徽省重点实验室、安徽省企业技术中心、安徽省省级工业设计中心、安徽省国际科技合作基地。公司的 2055号《科学技术成果鉴定证书》认定，处于国际先进水平。公司自成立以来，一直将技术研究和产品研发作为实施发 展战略的核心驱动力，通过自主研发形成了以催化剂配方及涂覆技术、电控技术、匹配和标定技术、系统集成技术为基 础的多项核心技术。截止目前，公司拥有已授权专利 252项，拥有软件著作权 32项，同时还掌握了 60多门类可应用于 机动车、混合动力、非道路移动机械、船舶及工业废气处理的催化剂配方技术（技术秘密）。同时，公司注重产学研相 结合，与中国科学院生态环境研究中心、中国环境科学研究院、合肥工业大学等院所保持良好的合作关系，研发实力提 升显著，并主导或参与了多项国家项目，如 863计划、国家科技支撑计划、国家重点研发计划、总理基金项目等。中国 第六阶段排放标准已经是世界上最严格的排放标准之一，公司在国六汽油机及国六柴油机领域均实现批量供货，国六标 准产品的批量应用表明公司技术水平已处在行业前沿。 （2）品牌优势 作为国内最早从事柴油机尾气后处理研发和产业化的企业之一，公司凭借强大的技术开发能力和优质的产品服务树 立了良好的品牌形象，在行业中已积累了较为丰富的客户资源，特别是各个细分领域的龙头企业。通过这些龙头企业的 严格准入认证和持续质量审核，公司各项能力持续提升，品牌形象更加突出，客户资源更加丰富，公司现有的汽车国Ⅵ、 混合动力、非道路移动机械及船舶等领域合作客户涵盖了全柴动力、玉柴股份、福田汽车、三一重工、东风汽车、中国 重汽、江淮汽车、五菱柳机、东风小康、奇瑞汽车、潍柴重机、河柴、安柴、广柴股份等行业内知名企业。 （3）生产及质量管理优势 公司已经形成一套完善的供应链管理体系，能快速响应市场需求，交付合格的产品，满足不同客户的需求。通过与 重点供应商、经销商的战略合作，建立共赢机制，降低供应链成本，提升了企业的竞争优势。 公司通过了 ISO/TS16949、IATF16949等质量管理体系认证，严格按照质量管理体系要求不断改进自身质量系统。 每年进行一次管理评审，通过管理评审分析质量管理体系及其过程的有效性和改进机会，对现有资源符合性进行评价并 采取措施满足公司资源的需求，确保公司质量管理体系的适宜性、充分性和有效性。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比 10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
?适用 □不适用
3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 截止 2022年 6月 30日，受到限制的货币资金余额共计 48,920,781.48元，为开具银行承兑汇票、保函保证金。除此之外，期末货币资金无其他因抵押、质押或冻结等对使 用有限制、有潜在回收风险的款项。 六、投资状况分析 1、总体情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 5、募集资金使用情况 ?适用 □不适用 （1） 募集资金总体使用情况 ?适用 □不适用 单位：万元
?适用 □不适用 单位：万元
□适用 ?不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1） 委托理财情况 ?适用 □不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 ?不适用 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3） 委托贷款情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元
报告期内取得和处置子公司的情况 □适用 ?不适用 主要控股参股公司情况说明 1、安徽长三角、中海蓝航：公司业务尚处于起步阶段。 2、艾可蓝研究院：公司业务尚未实际营运。 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、疫情风险 目前新冠疫情的威胁尚未解除，如疫情未能得到有效控制，将对公司的生产、建设等产生不利影响。 采取措施：积极响应和落实疫情防控要求，同时对疫情进行密切跟踪和评估，确保公司生产经营有序进行。 2、原材料价格波动风险 公司产品的原材料占成本比例较高，并且公司使用的原材料中包括铂、钯、铑等贵金属，价格波动较大，原材料的 供应和价格波动将直接影响公司的生产成本和盈利水平。 采取措施：持续优化原材料库存管理，与供应商积极沟通并保持长期合作，与下游客户根据原材料波动幅度协商调 整产品价格。 3、下游行业波动的风险 公司目前产品主要是为汽车进行配套，未来我国汽车产销量的变化，将会引起尾气后处理产品的需求变化，对公司 的生产经营和未来发展产生直接影响。 采取措施：持续提升产品竞争力，从国产化替代和开拓新客户两方面不断扩大市场份额，同时积极布局非道路移动 机械和船舶后处理市场。 4、产品质量风险 发动机尾气后处理产品是保证汽车、非道路机械及船舶尾气排放符合排放标准的核心零部件，如果发动机尾气后处 理产品存在产品质量问题，将会导致其排放超标、影响其正常使用，甚至可能会产生批量排放超标问题，给终端生产企 业及公司带来巨大的经济损失和市场声誉损失。 采取措施：全员贯彻质量意识，不断完善和贯彻执行质量管理体系，将质量管控工作贯穿到产品研发、原材料采购、 生产制造、出厂检验、销售服务等各个环节。 5、经营管理风险 公司募集资金到位后，资产规模大幅增加，并且随着投资项目逐步建设投产，公司生产加工能力和业务经营规模将 会迅速扩张，若公司现有的内部控制体系、研发人员、技术人才的引进及培养、管理架构、管理人员素质、管理方式等 无法适应公司规模的迅速扩张，将会产生管理上的风险，影响公司的持续稳定发展。 采取措施：不断完善法人治理结构和管理体制，形成有效的内部激励和约束机制，建立健全与公司发展状况相适应 的内控制度，进一步提升管理能力来适应公司经营规模的迅速扩大。 6、应收账款坏账风险 截至报告期末，公司应收账款为 13,725.14万元，占总资产的 8.11%。虽然公司一年以内的应收账款占比较高且公司 客户信用资质良好，而且公司制定了严谨的坏账计提政策，并采取多项措施控制应收账款坏账风险，但仍不能完全排除 如未来欠款客户出现重大经营风险导致公司大量应收账款无法收回而给公司造成损失的情形。 采取措施：定期对应收款项的性质、账龄、额度进行分析；同时及时跟进项目进展，沟通项目回款进度，将应收款 项的催收工作落实到责任人；并对应收款项的欠款单位持续关注，了解其日常的经营状况和回款政策，保证客户回款的 可持续性。 7、商誉减值的风险 报告期末，公司商誉账面价值为 2,212.37万元，主要为并购 ActBlue France SAS所致。未来若出现相关法律法规规 定的资产减值迹象，则可能造成公司的商誉资产发生减值风险，甚至形成减值损失，从而可能对公司的财务状况和经营 业绩造成一定的不利影响。 应对措施：公司将持续深化在财务管理、人力资源管理、资源统筹、业务拓展等方面的融合，发挥并放大整合协同 效应，拓宽业务范围，激发增长新动能。 8、行业政策风险 公司为大气污染治理行业，属于节能环保产业，其发展受到国家产业政策、环保政策的强力支持。近年来，受益于 国家政策的支持和行业技术的发展，以纯电动汽车、插电式混合动力汽车、 燃料电池汽车等为代表的新能源汽车产业快 速发展，并对传统内燃机市场形成一定程度的挤占。 据中国汽车工业协会统计，我国新能源汽车市场占有率已由 2017 年的 2.74%增长至 2022年 6月的 21.6%。新能源汽车的快速增长，将对公司传统内燃机汽车市场造成不利影响。 应对措施：公司积极关注行业动态和市场机遇，紧跟技术发展和国家政策，加大技术创新，拓展产品应用领域，完 善产业布局。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □适用 ?不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 ?不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2021年年报。 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ?适用 □不适用 1、股权激励 公司分别于 2021年 7月 22日、2021年 8月 9日召开 第二届董事会第二十二次会议 及 2021年第一次临时股东大会， 审议通过了《关于〈安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《安徽艾 可蓝环保股份有限公司 2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等相关议案，同意公司以 2021年 9月 3日为授 予日，向 85名激励对象授予 36.75万股限制性股票。报告期内，主要进展情况如下： （1）2022年 4月 22日，公司召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》，由于公司 2021 年度业绩考核未达到 2021年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件，以及 3名原激励对象当选监事、4名 原激励对象离职导致不符合激励条件，根据公司《2021年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划》”） 及《2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的相关规定，公司董事会同意回购 85名不符合解除限售条件的激 励对象及 7名原激励对象持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票，合计 194,500股。公司独立董事对此发表了同意 的独立意见，北京德恒（合肥）律师事务所出具了《北京德恒（合肥）律师事务所关于安徽艾可蓝环保股份有限公司 2021年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票相关事宜的法律意见》。 （2）2022年 5月 16日，公司召开 2021年度股东大会，审议通过了《关于公司 2021年度利润分配方案的议案》、 《关于公司 2021年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》等相 关议案。 2、员工持股计划的实施情况 □适用 ?不适用 3、其他员工激励措施 □适用 ?不适用 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 ?否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
无 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 ?不适用 未披露其他环境信息的原因 公司及下属子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司的生产及运营严格遵守国家有关法律法规，公司将（未完）  |