[中报]渝农商行(601077):重庆农村商业银行股份有限公司2022年半年度报告
原标题:渝农商行:重庆农村商业银行股份有限公司2022年半年度报告 半年度报告 重慶農村商業銀行股份有限公司 重要提示 一、 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 本行于2022年8月25日召开了第五届董事会第十七次会议，审议通过了本行2022年半年度报告及摘要。会议应出席董事10名，实际出席10名。本行部分监事及高级管理人员列席了本次会议。 三、 本行按照中国会计准则编制的2022年半年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）根据中国审阅准则审阅，按照国际财务报告准则编制的2022年中期财务报告已经毕马威会计师事务所根据国际审阅准则审阅。 四、 本行董事长谢文辉、主管会计工作的副行长及会计机构负责人高嵩保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 本行2022年中期不进行利润分配或资本公积转增股本。 六、 本报告中可能包含对本行未来计划等前瞻性陈述，相关陈述是本行基于现状和预测而作出，与日后事件或本行日后财务、业务或其他表现有关。本行对于可能涉及的未来计划不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 七、 本行不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况，不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 八、 本行不存在需要提示投资者特别关注的重大风险，本行在经营中面临的主要风险以及本行采取的措施等具体内容详见第三章中风险管理部分。 目录 重要提示 1 释义 3 第一章 公司简介 4 第二章 财务摘要 11 第三章 管理层讨论与分析 14 一、 总体经营情况分析 14 二、 财务回顾 15 三、 主营业务讨论与分析 40 四、 经营中关注的重点问题 49 五、 风险管理 53 六、 资本管理 63 七、 展望 66 第四章 公司治理 67 第五章 环境与社会责任 74 第六章 重要事项 76 第七章 股份变动及股东情况 81 第八章 审阅报告 89 第九章 财务报表及附注 90 第十章 财务报表补充资料（未经审阅） 221 第十一章 组织架构图 224 备查文件目录 1. 载有本行董事长、主管会计工作的副行长及会计机构负责人签名并盖章的财务报表；2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件；3. 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4. 在香港联交所披露的2022年中期报告。 释义 重庆农商行、本行、全行 指 重庆农村商业银行股份有限公司 本集团 指 重庆农村商业银行股份有限公司及所属子公司 央行、人行 指 中国人民银行 中国银保监会、银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 中国银行业监督管理机构 指 中国银行保险监督管理委员会及其派出机构重庆银保监局 指 中国银行保险监督管理委员会重庆监管局 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 香港联交所、联交所 指 香港联合交易所有限公司 香港上市规则 指 经不时修订的香港联合交易所有限公司证券上市规则上交所 指 上海证券交易所 农商行 指 农村商业银行的简称 三农 指 农业、农村和农民的简称 村镇银行 指 经中国银行业监督管理机构批准，于农村地区注册成立的为当地农户或企业提供服务的银行机构 渝农商理财、理财子公司 指 渝农商理财有限责任公司 渝农商金融租赁、金租公司 指 渝农商金融租赁有限责任公司 县域 指 重庆市除9个中心城区以外的地区，还包括本行控股的12家村镇银行和本行设立在外省的曲靖分行 元 指 人民币元 报告期 指 2022年1月1日至2022年6月30日止六个月期间 公司简介 一、 基本情况 法定中文名称及简称 重庆农村商业银行股份有限公司 （简称“重庆农村商业银行”） 法定英文名称及简称 Chongqing Rural Commercial Bank Co.,Ltd. （简称“Chongqing Rural Commercial Bank”） 法定代表人 谢文辉 授权代表 谢文辉 张培宗 董事会秘书 张培宗 证券事务代表 谢小舟 投资者联系方式 联系地址：重庆市江北区金沙门路36号 联系电话：(86)23-61110637 传真：(86)23-61110844 电子信箱：[email protected] 公司秘书 梁志杰 公司注册及办公地址、邮政编码 重庆市江北区金沙门路36号，400023公司注册地址的历史变更情况 本行于2008年6月27日成立时注册地址为：重庆市江北区洋河东路10号，于2017年4月1日变更 为现注册地址 香港主要营业地址 香港铜锣湾勿地臣街1号时代广场二座31楼 公司网址 www.cqrcb.com 电子信箱 [email protected] 指定信息披露媒体名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》刊半年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)刊中期报告的香港交易所网址 香港联交所“披露易”网站(www.hkexnews.hk)半年度报告备置地点 本行董事会办公室 公司简介 A股股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称：渝农商行 股票代码：601077 H股股票上市交易所 香港联合交易所有限公司 股票简称：重庆农村商业银行 股票代码：3618 A股证券登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市浦东新区杨高南路188号 H股证券登记处 香港中央证券登记有限公司 地址：香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼 1712-1716号铺 首次注册登记日期、登记机构 2008年6月27日中国重庆市市场监督管理局企业法人营业执照统一社会信用代码 91500000676129728J 金融许可证机构编码 本行经中国银行业监督管理机构批准持有 B0335H250000001号金融许可证 审计师 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：中国北京东长安街1号东方广场毕马威大 楼8层 签字注册会计师：石海云、薛晨俊 毕马威会计师事务所 地址：香港中环遮打道十号太子大厦八楼 签字会计师：陈少东 中国内地法律顾问 上海中联（重庆）律师事务所 地址：重庆市渝中区华盛路7号企业天地7号楼 10-12层 中国香港法律顾问 高伟绅律师行 地址：香港中环康乐广场1号怡和大厦27楼 公司简介 二、 业务概要 本行前身为重庆市农村信用社，成立于1951年，至今已有70余年历史。2003年，重庆成为全国首批农村信用社改革试点省市之一。2008年，组建全市统一法人的农村商业银行。2010年，成功在香港联交所主板上市，成为全国首家上市农商行、西部首家上市银行。2019年，成功在上海证券交易所主板挂牌上市，成为全国首家A+H股上市农商行、西部首家A+H股上市银行。2020年2月，正式采纳赤道原则，成为中西部首家“赤道银行”。 本行的主要业务包括零售金融业务、普惠金融业务、公司金融业务、金融市场业务。其中，零售金融业务主要包括个人贷款及存款业务、银行卡业务及中间业务等。普惠金融业务主要为小微企业、农户以及农民专业合作社等新型农业经营主体提供金融服务。公司金融业务主要为企事业单位、政府机构及金融机构提供广泛的金融产品和服务，主要包括对公贷款业务、贸易融资贷款、票据业务、担保业务等。金融市场业务主要包括资金营运、投资银行和资产托管业务。同时，本行现有1家非银全资子公司、1家非银控股子公司，分别从事理财业务、金融租赁业务。 三、 发展战略及核心竞争力 （一） 本行发展战略 本行以“努力打造成为全国领先的区域性银行”为战略目标，坚持“经营特色化、管理精细化、培育良好企业文化”，坚持“强管理、控风险、稳发展”的思路，坚持以“零售立行、科技兴行、人才强行”十二字战略方针引领，以大零售业务为核心竞争力，推动零售、小微、公司、同业业务“四客协同+四轮驱动”，持续推动本行高质量、内涵式发展，持续提升金融支持乡村振兴能力，持续助力实体经济发展。 1. 零售立行 力争打造“最佳客户体验银行”，坚持以客户为中心，把零售作为发展之基和立行之本，全面对标先进同业，通过提升零售“速度、精度、深度”，提高财富管理、消费金融、小微金融的服务能力和贡献度，“降本、控险、增效”，打造特色鲜明、优势突出、市场领先的“大零售”业务生态，筑牢高质量发展坚实基础。 － 发展路径 本行以重庆地区为主战场，发扬山城火锅文化，发挥“麻、辣、鲜、香”四大特质，形成以大零售金融为核心，公司和同业金融协同发展，金融科技赋能、人才基础支撑，四方辅以企业文化、品牌建设、风险管控和改革创新，共同推动全行业务协同高效发展。 公司简介 科技 赋能 企业文化 品牌建设 大零售 公司 同业 協同协同 協同协同 金融 金融 金融 风险管控 改革创新 支撑 人才 麻（突出特色）：立足支农支小、服务实体经济市场定位，把握全行立行优势，坚持“零售立行、科技兴行、人才强行”战略。 辣（核心竞争力）：发挥深耕县域、服务三农的经验优势，借助网点渠道、服务团队、客户基础的核心优势，通过科技赋能新技术、新渠道、新系统，打造具有农商行特色的零售业务体系。 鲜（协同共进）：以零售为立行之本，加强零售金融、公司金融、小微金融和同业金融联动，实现各条线的深度互动、协同促进。 香（品牌形象）：打造特色突出、深入人心的“渝快”产品品牌形象、“数字农商行”科技形象、“近悦远来”引才形象。 － 新零售“三转”思维 从“产品营销”向“客户管家”转变。由单纯提供金融产品和服务的“产品营销”向全信息、全渠道、全业务、全产品的“客户管家”转变，确保小微、个人、信用卡等不同条线客户都“有人管”，不同客户分类别、分层级“有效管”，真正做到“以客户为中心”。 从“B2C”向“BBC”转变。由传统的“银行－客户”(Bank to Customer)“银行－商户－客户” (Bank-Business-Customer)转变。打造BBC金融生态圈，将银行变成平台，以2W3H评价体系为标准，打造金融、生活一体化生态圈。 从“传统厅堂服务”向“OMO融合”转变。立足网点场景化、产品数字化，以网点智能机具、员工工作APP等为重要载体，提升线下网点智能化水平，构建生态圈线下服务触点，实现网点由交易性网点向服务营销型网点转型。打通线上线下渠道信息交互通道，推动线上线下多渠道获客、服务协同融合。 公司简介 － 新零售“五心”策略 用心服务县域，树立乡村振兴示范。把握乡村振兴战略发展政策机遇，发挥1,452家县域网点渠道优势，充分挖掘农村地区个人和农业产业金融需求潜力。 全心服务用户，构建BBC金融生态圈。围绕“吃住行、游购娱、医学养”场景，打造金融、生活一体化生态圈。以‘渝快付“ ’码+机具+系统”与商户深度捆绑，切入生态圈建设，以网点为重心、以“三边”为重点，打造场景式营销。树立“渝快生活”新零售品牌，打造“家生活”“车生活”“美生活”系列子品牌。 专心服务高净客户，做强财富管理。打造专业化财富管理中心，打造专业化客户经理团队，打造专业化财私产品体系，打造专业化客户权益体系。 贴心服务全客户，重构客户经营体系。以客户为中心重构客户管理体系，实现客户有机构管、有人管、有效管。以“四全三贡献”为考核目标，以个人金融服务平台为支撑，实时跟踪客户经理业绩，激活沉睡的零售客户。 潜心科技赋能，打造数字化产品和流程。优化“存贷汇缴查”基础金融服务。丰富手机银行APP和微银行功能，打造“渝快”系列线上产品。建立智能网点大脑，打造客户经理数字化工作流程。赋能管理，构建自动化、智能化授信与风险管理。 2. 科技兴行 以打造“数字农商行”为目标，坚持把科技作为创新引擎和发展动力。不断加大金融科技投入，加快大数据、AI、云计算等新型技术运用，让金融科技创新带动全行业务、经营管理同步提升。坚持自主研发，形成具有农商特色和地方特点的“专利池”和“标准库”。 － 推动“四个提升” 提升金融科技赋能水平。建立金融科技后发优势，加强基础研究和应用研究，推动科技成果转化，为各条线、各业务赋能，为贷前、贷中、贷后风险管理赋能，推动金融科技创新带动经营管理质效同步提升。 提升智慧金融服务水平。持续迭代“智慧银行”，植入平台基因，探索开放银行，通过整合“平台+场景”“场景+金融”，打造现代金融服务生态圈。 提升线上线下融合水平。运用科技手段解决线下瓶颈，再造客户网点旅程，加快新一代网点转型。精准化服务客户、平台化应用场景、一体化联动营销。把线下优势产品搬到线上，逐步将线上用户发展为支付结算、投资理财、信贷消费的综合型客户。 提升数据挖掘价值水平。通过大数据等先进技术进行专业处理、深度挖掘，把全行数据存量变为业务流量，推出个性化、差异化、定制化的专属服务，实现价值“增值”目标。 公司简介 3. 人才强行 坚持把人才作为核心资源和未来希望，坚持“人才是第一资源”，全力打造一支政治坚定、专业过硬、结构合理的优秀人才队伍。加快引进和培养新型业务、风险管控、金融创新等方面的专业型、复合型人才，为推进全行高质量发展提供人才保障和智力支持。 － 实施“五个计划” 管理人才引领计划。坚持内部培养和外部引进“两手抓”，选准用好一批既懂经营又善管理、既有专业知识又有实践经验的优秀人才进入中层领导人员、基层管理人员队伍。推进经理层任期制和契约化管理改革，形成市场化选聘、契约化管理、差异化薪酬、市场化退出的管理体系。 专业人才开发计划。坚持引进一个人才、带动一支团队，按照“一事一议、一人一策”原则，引进、开发经营管理中急需的高层次关键岗位核心人才。坚持薪酬市场化，不断完善薪酬分配体系，努力建成一支结构合理、梯次匹配、业绩突出的高技能人才队伍。 实用人才支持计划。既重视“高端智能”人才、又重视“基础技能”人才。打造雇主品牌，丰富引才渠道，开展分区域、分层次、分工种员工招聘，为人才可持续发展注入“新鲜血液”。建立以合同管理为核心、岗位管理为基础的市场化用工制度。拓宽人才职业发展通道，提高人才资源使用效率。 人才素质提升计划。加大人才储备，持续推进管培生、储备生跟踪培养、上派下挂交流培养机制，加大优秀年轻员工培养管控力度，推进人才资源可持续发展。 推进全员素质提升工程，构建“引进来+走出去、线上+线下、现场+视频、总行+条线+分支机构”立体培训体系。 人才服务保障计划。建立健全目标明确、边界清晰、权责对等、精简高效的组织架构体系。完善基本薪酬体系，推进人才资源数字化建设，打造更加优质的人才发展平台，为人才集聚和发展创造条件，形成有利于各类优秀人才脱颖而出、充分施展才能的选人用人机制。 公司简介 （二） 本行投资价值及核心竞争力 坚守本业、导向明确的发展战略。始终坚持支农支小、服务实体经济的主责主业，顺应双循环新格局发展趋势，深入服务乡村振兴发展，确立“零售立行、科技兴行、人才强行”战略方向，坚持高质量、内涵式增长，致力于将本行打造成为“全国领先的区域性银行”。 求实进取、创新发展的企业文化。本行成立至今始终保持“标杆行文化”的基因，扎根重庆、面向全国，敢为人先，一路披荆斩棘成为西部首家“A+H”股银行，成为全国领先的农商行。传承“忠诚担当、坚韧进取、勤勉敬业、朴实本分”的优良传统，营造出“想干事、能干事、干成事”的企业氛围。 科学高效、持续完备的管理体系。本行作为地方法人机构，管理层级少、决策链条短，在适应市场变化创新求变的发展中起着关键性作用。持续坚持精细化管理，将其融入企业文化，建立起风险管理、运营管理、科技管理、人力资源管理、财务管理体系及能力，并以先进企业为标杆持续推进重要管理领域管理提升，实现向管理要效益，以管理促发展。 数字化、智能化的科技赋能。坚持“科技兴行”，专设金融科技中心，涵盖业务、数据、科技、渠道四大领域，全面打造数字农商行。坚持自主创新，占领科技制高点，打造“三高”式云服务，推动数据治理“三部曲”，搭建智能化运营“三模块”，共同支撑智能风控、精准营销、高效运营、线上线下融合、精细管理、优质体验、合作生态为一体的七大数字化业务能力。 优势显著、蕴藏潜力的零售金融。零售战略转型以打造成为“最佳客户体验银行”为目标，推动新思维、新理念、新机制三个转变，借助网点遍布重庆、品牌深入人心、客户基数领先等传统优势，加上新技术、新渠道、新系统三大现代优势，以客户为中心，实施零售金融“五心”策略，打造一个生态平台、一个金融生活圈、一个核心品牌，深度挖掘客群潜能，推动零售金融持续释放潜力。 绿色发展、深耕细作的公司金融。本行建立“1+3+22+N”的绿色金融体系架构，发展绿色信贷、绿色金融产品，全面推进绿色金融标杆银行建设。实施“1+2+3”策略做深做透公司金融。 抢抓1大战略机遇，即成渝地区双城经济圈国家战略机遇；建立2个服务模式，以科技创新驱动金融服务线上化、智能化提升，以打造专业、精准、贴合的“专家式”服务和全面、高效、优质的“管家式”服务；围绕3大主攻方向，在调整负债结构、严控付息成本、广拓手续费及佣金收入三大方面加力加码。 一体化、协同化的金融市场业务。以“金融市场综合运营商”目标为定位，通过集团“一盘棋”协同作战，以“结算清算+托管”为支撑、“投资+财富管理”为切入点，推动同业、条线、总分三级联动，持续深挖同业客户合作潜力点，形成“投资+资金+托管+投行”全链条客群服务体系。 财务摘要 （本半年度报告所载财务数据及指标按照企业会计准则编制，除特别说明外，为本集团数据，以人民币列示） 截至2022年 截至2021年 截至2020年 6月30日 6月30日 本期比 6月30日 （除另有注明外，以人民币百万元列示） 止六个月 止六个月 上年同期 止六个月 经营业绩 变动率(%) 利息净收入 12,790.8 13,104.0 (2.39) 12,077.9 非利息净收入 2,538.7 2,068.5 22.73 1,847.7 其中：手续费及佣金净收入 1,038.9 1,262.5 (17.71) 1,382.4 其他非利息净收入 1,499.8 806.0 86.08 465.3 营业收入 15,329.5 15,172.5 1.03 13,925.6 业务及管理费 (4,155.5) (4,054.0) 2.50 (3,673.0) 信用减值损失 (3,619.5) (3,953.0) (8.44) (3,713.7) 营业利润 7,393.5 7,015.0 5.40 6,402.4 利润总额 7,361.9 7,014.0 4.96 6,399.8 净利润 6,496.3 5,817.9 11.66 5,265.1 归属于本行股东的净利润 6,379.0 5,733.3 11.26 5,182.7 扣除非经常性损益后归属于本行股东的 净利润 6,310.1 5,631.0 12.06 5,182.8 经营活动产生的现金流量净额 64,491.5 9,809.4 557.45 58,214.4 每股计（人民币元） 变动额 (1) 基本每股收益 0.56 0.50 0.06 0.46 (1) 稀释每股收益 0.56 0.50 0.06 0.46 (1)(2) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.56 0.50 0.06 0.46 盈利能力指标(%) 变动（百分点） (3) 年化平均总资产回报率 1.01 0.99 0.02 1.00 (1) 年化加权平均净资产收益率 12.43 11.93 0.50 11.49 扣除非经常性损益后年化加权平均净资产 (1)(2) 收益率 12.30 11.71 0.59 11.49 (4) 净利差 1.91 2.06 (0.15) 2.14 (5) 净利息收益率 2.03 2.23 (0.20) 2.31 手续费及佣金净收入占营业收入比率 6.78 8.32 (1.54) 9.93 (6) 成本收入比 27.11 26.72 0.39 26.38 财务摘要 2022年 2021年 本期末 2020年 （除另有注明外，以人民币百万元列示） 6月30日 12月31日 比上年末 12月31日 规模指标 变动率(%) 1,315,815.4 资产总额 1,265,851.1 3.95 1,135,926.5 616,580.5 其中：客户贷款和垫款账面余额 582,166.5 5.91 507,885.9 (28,580.1) 客户贷款和垫款减值准备 (24,831.5) 15.10 (20,922.5) 1,204,607.0 负债总额 1,159,807.1 3.86 1,041,294.4 820,663.9 其中：客户存款 759,360.2 8.07 724,999.8 11,357.0 股本 11,357.0 － 11,357.0 109,560.6 归属于本行股东权益 104,512.7 4.83 93,228.6 1,647.8 少数股东权益 1,531.3 7.61 1,403.5 111,208.4 权益总额 106,044.0 4.87 94,632.1 104,237.2 核心一级资本净额 101,073.5 3.13 93,726.7 6,114.4 其他一级资本净额 4,099.1 49.16 87.5 110,351.6 一级资本净额 105,172.6 4.92 93,814.2 14,513.8 二级资本净额 14,493.1 0.14 18,122.0 124,865.4 总资本净额 119,665.7 4.35 111,936.2 813,007.8 风险加权资产 810,234.5 0.34 783,924.2 每股计（人民币元） 变动额 (7) 9.12 归属于本行普通股股东的每股净资产 8.85 0.27 8.21 资产质量指标(%) 变动（百分点） 1.23 不良贷款率 1.25 (0.02) 1.31 376.83 拨备覆盖率 340.25 36.58 314.95 4.64 拨贷比 4.27 0.37 4.12 资本充足率指标(%) 变动（百分点） (8) 12.82 核心一级资本充足率 12.47 0.35 11.96 (8) 13.57 一级资本充足率 12.98 0.59 11.97 (8) 15.36 资本充足率 14.77 0.59 14.28 8.45 总权益对总资产比率 8.38 0.07 8.33 其他指标(%) 变动（百分点） 75.13 贷存比 76.67 (1.54) 70.05 财务摘要 注： (1) 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。 (2) 非经常性损益的项目和相关金额参见“财务报表补充资料（未经审阅）”。 (3) 平均总资产回报率指期间内的净利润（包括可分配至非控制性权益的利润）占期初及期末的总资产平均余额的百 分比。 (4) 按照生息资产总额的平均收益率与计息负债总额的平均成本率的差额计算。 (5) 按照利息净收入除以平均生息资产计算。 (6) 按照业务及管理费除以营业收入计算。 (7) 按照期末扣除其他权益工具后的归属于本行普通股股东的股东权益除以期末普通股股本总数计算。 (8) 按照中国银保监会颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》计算。 管理层讨论与分析 一、 总体经营情况分析 2022年上半年，本行深入贯彻落实国家各项决策部署和监管各项要求，坚守“服务‘三农’、服务中小企业、服务县域经济”的市场定位，深化“零售立行、科技兴行、人才强行”战略，积极应对市场变化，保持了稳健发展的良好态势，经营情况呈现以下特点： 主要经营指标稳健增长。资产规模突破1.3万亿元，较上年末增长499.64亿元，继续保持全国农商系统第一。各项贷款余额6,165.81亿元，较上年末增长344.14亿元。存款优势持续巩固，各项存款余额8,206.64亿元，较上年末增长613.04亿元，其中个人存款较上年末增长551.56亿元，同比多增216.63亿元，增量份额进一步提升。不良贷款率1.23%，较上年末下降0.02个百分点。实现净利润64.96亿元，同比增长11.66%。全球银行排名第113位，较上年提升6位。子公司业务增长良好，金租公司租赁余额518.05亿元、净增75.96亿元，理财子公司理财规模1,463.32亿元、净增244.03亿元。村镇银行主要监管指标优于监管标准。 服务实体质效持续提升。坚决贯彻全国稳住经济大盘会议精神，细化26项支持举措，受到地方政府和监管部门肯定，小微金融、乡村振兴服务典型案例被中央媒体报道。上半年利用再贷款再贴现资金投放贷款206.35亿元，同比增长78.44%，办理无还本续贷274.56亿元，有效助力保市场主体、稳岗保就业。积极对接重大战略，支持长江经济带建设贷款1,761.63亿元，向成渝地区双城经济圈重点项目及四川相关企业授信1,023.41亿元。制造业贷款、民营贷款、消费贷款余额保持重庆前列。 倾力服务乡村振兴，持续加大对重点帮扶区县、乡镇的支持力度，涉农贷款余额达2,065.20亿元。 改革创新工作加速推进。全面完成“国企改革三年行动”“双百行动”各项改革任务，获评重庆市国企改革评估A级企业、对标管理提升“标杆企业”。新增申报15项专利，移动金融等3项标准入选全国金融领域企业标准“领跑者”榜单，入选数量居全国农村金融机构和西部地区银行首位。线上产品稳步上量、不良率保持较低水平，推广运用“方言银行”，“空中柜台”模式在21家分支机构稳步运行，上线新一代企业网银，手机银行用户突破1,300万户，电子渠道账务交易替代率达96.57%。 管理层讨论与分析 二、 财务回顾 （一） 利润表分析 截至2022年 截至2021年 （除另有注明外， 6月30日 6月30日 以人民币百万元列示） 止六个月 止六个月 变动额 变动率(%) 利息净收入 12,790.8 13,104.0 (313.2) (2.39) 非利息净收入 2,538.7 2,068.5 470.2 22.73 其中：手续费及佣金净收入 1,038.9 1,262.5 (223.6) (17.71) 其他非利息净收入 1,499.8 806.0 693.8 86.08 营业收入 15,329.5 15,172.5 157.0 1.03 税金及附加 (144.3) (150.5) 6.2 (4.12) 业务及管理费 (4,155.5) (4,054.0) (101.5) 2.50 信用减值损失 (3,619.5) (3,953.0) 333.5 (8.44) 其他业务成本 (16.7) － (16.7) 不适用 营业利润 7,393.5 7,015.0 378.5 5.40 营业外收支净额 (31.6) (1.0) (30.6) 3,060.00 利润总额 7,361.9 7,014.0 347.9 4.96 所得税费用 (865.6) (1,196.1) 330.5 (27.63) 净利润 6,496.3 5,817.9 678.4 11.66 扣除非经常性损益后归属于本行 股东的净利润 6,310.1 5,631.0 679.1 12.06 2022年上半年，本集团持续提升服务实体经济质效，助力稳住经济大盘，各项业务稳健增长，盈利能力持续增强。本期实现净利润64.96亿元，同比增加6.78亿元，增幅11.66%；扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润63.10亿元，同比增加6.79亿元，增幅12.06%。 1. 利息净收入 下表列出于所示期间本集团利息收入、利息支出及利息净收入的情况：截至2022年 截至2021年 （除另有注明外， 6月30日 6月30日 以人民币百万元列示） 止六个月 止六个月 变动额 变动率(%) 利息收入 25,977.0 25,386.9 590.1 2.32 利息支出 (13,186.2) (12,282.9) (903.3) 7.35 利息净收入 12,790.8 13,104.0 (313.2) (2.39) 2022年上半年，实现利息净收入127.91亿元。其中，贷款利息收入占利息收入的比例为57.43%，同比提升2.60个百分点。 管理层讨论与分析 (1) 净利差及净利息收益率 下表列出所示期间本集团生息资产和计息负债的平均余额、相关利息收入或利息支出及平均收益率（就资产而言）或平均成本率（就负债而言）的情况，以下分析剔除了租赁负债对利息支出和平均余额的影响。 截至2022年6月30日止六个月 截至2021年6月30日止六个月 年化平均 年化平均 （除另有注明外， 利息收入／ 收益率／ 利息收入／ 收益率／ 以人民币百万元列示） 平均余额 支出 成本率(%) 平均余额 支出 成本率(%) 资产 资产 客户贷款和垫款 599,537.9 14,918.4 5.02 536,455.9 13,920.2 5.23金融投资 476,112.7 8,791.7 3.72 421,729.1 8,321.3 3.98 存放中央银行款项 54,781.8 415.9 1.53 60,581.8 459.1 1.53 应收同业及其他金融 机构款项 139,784.0 1,851.0 2.67 168,167.7 2,686.3 3.22 生息资产总额 1,270,216.4 25,977.0 4.12 1,186,934.5 25,386.9 4.31 负债 客户存款 792,130.5 7,872.2 2.00 744,997.6 7,246.3 1.96 向中央银行借款 85,747.9 1,090.5 2.56 64,390.7 868.3 2.72 应付同业及其他金融 机构款项 127,900.3 1,533.5 2.42 99,992.9 1,325.4 2.67 已发行债务证券 194,674.2 2,687.6 2.78 190,387.7 2,839.8 3.01计息负债总额 1,200,452.9 13,183.8 2.21 1,099,768.9 12,279.8 2.25 利息净收入 12,793.2 13,107.1 (1) 净利差 1.91 2.06 (1) 净利息收益率 2.03 2.23 注： (1) 净利差指生息资产平均收益率与计息负债平均成本率之间的差额，净利息收益率是利息净收入与生息资产平均余额的比率。 2022年上半年，本集团净利差1.91%，同比下降15个基点；净利息收益率2.03%，同比下降20个基点。主要是受LPR调整、行业资产端定价波动影响，本集团紧随市场变化，结合市场状况主动求变，切实降低企业融资成本，助力稳住经济大盘。同时，本集团在确保核心负债传统优势前提下，积极强化货币政策工具运用，有效降低负债融资成本。 管理层讨论与分析 下表列出本集团由于规模和利率变动导致利息收入和利息支出变动的情况。规模变化以平均余额变动衡量，而利率变动则以平均利率变动衡量： （除另有注明外， 利息收支 以人民币百万元列示） 规模因素 利率因素 变动额 资产 客户贷款和垫款 3,166.7 (2,168.5) 998.2 金融投资 2,023.1 (1,552.7) 470.4 存放中央银行款项 (88.7) 45.5 (43.2) 存放同业及其他金融机构款项 (757.8) (77.5) (835.3) 利息收入变化 4,343.3 (3,753.2) 590.1 负债 客户存款 942.7 (316.8) 625.9 向中央银行借款 546.7 (324.5) 222.2 应付同业及其他金融机构款项 675.4 (467.3) 208.1 已发行债务证券 119.2 (271.4) (152.2) 利息支出变化 2,284.0 (1,380.0) 904.0 利息净收入变化 2,059.3 (2,373.2) (313.9) 利息净收入同比减少3.14亿元，主要是由于各项资产负债平均余额变动带动利息净收入增加20.59亿元，受平均收益率和成本率变动影响利息净收入减少23.73亿元。 管理层讨论与分析 (2) 利息收入 2022年上半年，本集团利息收入259.77亿元，同比增加5.90亿元，增幅为2.32%。主要得益于本集团客户贷款和垫款、金融投资资产规模平稳增长。详细分析如下： ① 客户贷款和垫款利息收入 本集团客户贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入及年化平均收益率情况列示如下： 截至2022年6月30日止六个月 截至2021年6月30日止六个月 （除另有注明外， 年化平均 年化平均 以人民币百万元列示） 平均余额 利息收入 收益率(%) 平均余额 利息收入 收益率(%) 公司贷款 287,353.6 6,996.4 4.91 286,902.4 7,048.9 4.95 一般短期贷款 62,605.0 1,276.9 4.11 70,775.3 1,459.7 4.16 中长期贷款 224,748.6 5,719.5 5.13 216,127.1 5,589.2 5.22 零售贷款 272,647.3 7,530.7 5.57 234,177.2 6,655.4 5.73 一般短期贷款 116,723.1 3,200.3 5.53 95,369.1 2,785.2 5.89 中长期贷款 155,924.2 4,330.4 5.60 138,808.1 3,870.2 5.62 票据贴现 39,537.0 391.3 2.00 15,376.3 215.9 2.83 客户贷款和垫款合计 599,537.9 14,918.4 5.02 536,455.9 13,920.2 5.23 客户贷款和垫款利息收入149.18亿元，同比增加9.98亿元，增幅7.17%，主要得益于客户贷款和垫款平均余额的较快增长。 ② 金融投资利息收入 本集团金融投资各组成部分的平均余额、利息收入及年化平均收益率情况列示如下： 截至2022年6月30日止六个月 截至2021年6月30日止六个月 （除另有注明外， 年化平均 年化平均 以人民币百万元列示） 平均余额 利息收入 收益率(%) 平均余额 利息收入 收益率(%) 以摊余成本计量的金融资产 411,882.8 7,889.0 3.86 403,041.7 8,016.8 4.01以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 64,229.9 902.7 2.83 18,687.4 304.5 3.29金融投资合计 476,112.7 8,791.7 3.72 421,729.1 8,321.3 3.98 管理层讨论与分析 ③ 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入4.16亿元，同比减少0.43亿元，降幅9.41%，主要受中国人民银行下调存款准备金率影响，本集团存放中央银行款项平均余额同比下降58亿元，降幅9.57%。 ④ 应收同业及其他金融机构款项利息收入 本集团应收同业及其他金融机构款项各组成部分的平均余额、利息收入及年化平均收益率情况列示如下： 截至2022年6月30日止六个月 截至2021年6月30日止六个月 （除另有注明外， 年化平均 年化平均 以人民币百万元列示） 平均余额 利息收入 收益率(%) 平均余额 利息收入 收益率(%) 存拆放同业及其他金融机构款项 102,592.4 1,522.5 2.99 137,415.6 2,384.5 3.50买入返售金融资产 37,191.6 328.5 1.78 30,752.1 301.8 1.98 应收同业及其他金融机构款项合计 139,784.0 1,851.0 2.67 168,167.7 2,686.3 3.22 2022年上半年，本集团应收同业及其他金融机构款项利息收入18.51亿元，同比减少8.35亿元，降幅31.09%，主要是本集团加大信贷支持力度，降低同业资产配置占比，应收同业及其他金融机构款项规模下降。 (3) 利息支出 2022年上半年，本集团利息支出131.86亿元，同比增加9.03亿元，增幅7.35%，主要是本集团计息负债规模增长带动所致。详细分析如下： ① 客户存款利息支出 本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出及年化平均成本率情况列示如下： 截至2022年6月30日止六个月 截至2021年6月30日止六个月 （除另有注明外， 年化平均 年化平均 以人民币百万元列示） 平均余额 利息支出 成本率(%) 平均余额 利息支出 成本率(%) 活期存款 103,383.9 322.5 0.63 113,367.6 365.0 0.65 定期存款 51,132.8 776.0 3.06 50,163.1 706.1 2.84 公司存款小计 154,516.7 1,098.5 1.43 163,530.7 1,071.1 1.32 活期存款 128,567.6 193.0 0.30 123,576.2 210.6 0.34 定期存款 509,046.2 6,580.7 2.61 457,890.7 5,964.6 2.63 个人存款小计 637,613.8 6,773.7 2.14 581,466.9 6,175.2 2.14 管理层讨论与分析 2022年上半年，客户存款利息支出78.72亿元，同比增加6.26亿元，增幅8.64%；客户存款作为本集团最核心的负债来源，总体付息率较低，本期客户存款付息率2.00%，同比上升4个基点。本集团积极发挥网点、人员及产品优势，持续巩固存款来源；同时，优化存款结构，加强存款定价管理，限额管控成本相对较高的存款产品，合理控制存款成本。 ② 向中央银行借款利息支出 2022年上半年，向中央银行借款利息支出10.91亿元，同比增加2.22亿元，增幅25.59%，主要是积极运用央行支小再贷款、支农再贷款和再贴现资金以支持实体经济发展，中央银行借款平均余额同比增加213.57亿元，增幅33.17%。 ③ 应付同业及其他金融机构款项利息支出 本集团应付同业及其他金融机构款项各组成部分的平均余额、利息支出及年化平均成本率情况列示如下： 截至2022年6月30日止六个月 截至2021年6月30日止六个月 （除另有注明外， 年化平均 年化平均 以人民币百万元列示） 平均余额 利息支出 成本率(%) 平均余额 利息支出 成本率(%) 同业及其他金融机构款项 71,309.4 983.2 2.78 62,761.0 958.9 3.08卖出回购金融资产款 56,590.9 550.3 1.96 37,231.9 366.5 1.99 应付同业及其他金融机构款项合计 127,900.3 1,533.5 2.42 99,992.9 1,325.4 2.67 2022年上半年，本集团应付同业及其他金融机构款项利息支出15.34亿元，同比增加2.08亿元，增幅15.70%，主要是本集团根据市场行情变化适时增加同业负债融资规模。 ④ 已发行债务证券利息支出 截至2022年6月30日止六个月 截至2021年6月30日止六个月 （除另有注明外， 年化平均 年化平均 以人民币百万元列示） 平均余额 利息支出 成本率(%) 平均余额 利息支出 成本率(%) 应付债券 21,221.6 365.2 3.47 28,445.0 520.3 3.69 同业存单 173,452.6 2,322.4 2.70 161,942.7 2,319.5 2.89 已发行债务证券合计 194,674.2 2,687.6 2.78 190,387.7 2,839.8 3.01 2022年上半年，本集团已发行债务证券利息支出26.88亿元，同比减少1.52亿元，降幅5.36%，主要是已发行债务证券成本率下降所致。 管理层讨论与分析 2. 非利息净收入 2022年上半年，本集团非利息净收入25.39亿元，同比增加4.70亿元，增幅22.73%，其占营业收入比为16.56%，同比增加2.93个百分点。 (1) 手续费及佣金净收入 下表列出于所示期间本集团手续费及佣金净收入的情况： 截至2022年 截至2021年 （除另有注明外， 6月30日 6月30日 以人民币百万元列示） 止六个月 止六个月 变动额 变动率(%) 手续费及佣金收入小计 1,209.5 1,318.5 (109.0) (8.27) 资金理财手续费 273.7 751.7 (478.0) (63.59) 代理及受托业务佣金 345.9 245.9 100.0 40.67 银行卡手续费 156.8 91.9 64.9 70.62 结算和清算手续费 68.5 62.6 5.9 9.42 其他 364.6 166.4 198.2 119.11 手续费及佣金支出 (170.6) (56.0) (114.6) 204.64 手续费及佣金净收入合计 1,038.9 1,262.5 (223.6) (17.71) 2022年上半年，本集团手续费及佣金净收入10.39亿元，同比下降2.24亿元，降幅17.71%。手续费及佣金净收入占营业收入比为6.78%。 资金理财手续费收入2.74亿元，同比下降4.78亿元，降幅63.59%，主要是整体市场资产收益率下降所致。 代理及受托业务佣金3.46亿元，同比增加1.00亿元，主要是上半年本集团充分发挥渠道优势，代销保险等代理业务增长较好。 银行卡手续费收入1.57亿元，同比增加0.65亿元，增幅70.62%，主要得益于本集团商户业务增长。 结算和清算手续费收入0.69亿元，同比增加0.06亿元，基本保持稳定。 其他手续费及佣金收入3.65亿元，同比增加1.98亿元，本集团持续优化手续费及佣金收入业务，加大债券借贷等业务营销力度，相应手续费收入有所增加。 管理层讨论与分析 (2) 其他非利息净收入 下表列出于所示期间本集团其他非利息净收入的情况： 截至2022年 截至2021年 （除另有注明外， 6月30日 6月30日 以人民币百万元列示） 止六个月 止六个月 变动额 变动率(%) 投资收益 1,278.4 452.2 826.2 182.71 公允价值变动净收益 8.4 131.2 (122.8) (93.60) 汇兑净收益 53.7 4.6 49.1 1,067.39 资产处置收益 6.2 18.6 (12.4) (66.67) 其他收益 117.9 － 117.9 不适用 其他业务收入 35.2 199.4 (164.2) (82.35) 其他非利息净收入合计 1,499.8 806.0 693.8 86.08 注： 根据行业惯例，本期与经营相关的政府补助列报项目从“其他业务收入”调整至“其他收益”。 2022年上半年，本集团实现其他非利息净收入15.00亿元，同比增加6.94亿元，增幅86.08%，主要是投资收益增加。 投资收益同比增加8.26亿元，主要是本集团加强市场研判，合理把握交易时机增厚收益。 公允价值变动净收益同比减少1.23亿元，主要是交易性金融资产公允价值减少。 汇兑净收益同比增加0.49亿元，主要是由于汇率波动导致外汇相关业务的汇兑损益增加。 资产处置收益同比减少0.12亿元，主要是本期处置固定资产净收益减少。 3. 税金及附加 税金及附加主要与贷款（利息收入）、证券转让及其他金融产品和服务产生的收益有关。 2022年上半年，税金及附加1.44亿元，同比减少0.06亿元，降幅4.12%，主要是由于本集团应税收入减少导致增值税附加等税金有所减少。 管理层讨论与分析 4. 业务及管理费 下表列出于所示期间本集团业务及管理费的情况： 截至2022年 截至2021年 （除另有注明外， 6月30日 6月30日 以人民币百万元列示） 止六个月 止六个月 变动额 变动率(%) 员工成本 2,703.4 2,719.5 (16.1) (0.59) 工资、奖金和津贴 1,841.8 1,781.6 60.2 3.38 员工福利、社会保险费和 住房公积金 639.8 630.9 8.9 1.41 其他 221.8 307.0 (85.2) (27.75) 折旧及摊销 394.3 404.2 (9.9) (2.45) 其他一般及行政开支 1,057.8 930.3 127.5 13.71 业务及管理费 4,155.5 4,054.0 101.5 2.50 成本收入比(%) 27.11 26.72 0.39 不适用 2022年上半年，本集团业务及管理费41.56亿元，同比增加1.02亿元，增幅2.50%。成本收入比27.11%，同比上升0.39个百分点。 (1) 员工成本 2022年上半年，员工成本27.03亿元，同比减少0.16亿元，降幅0.59%。其中，其他员工成本同比减少0.85亿元，主要是上年同期本集团调整补充医疗保险精算费用，导致上年同期数较大。 (2) 折旧及摊销 2022年上半年，折旧与摊销3.94亿元，同比下降0.10亿元，基本保持稳定。 (3) 其他一般及行政开支 2022年上半年，其他一般及行政开支10.58亿元，同比增加1.28亿元，增幅13.71%。主要是与业务发展相关的业务宣传费等有所增加。 管理层讨论与分析 5. 其他业务成本 2022年上半年，本集团其他业务成本0.17亿元，主要是本集团开展经营租赁业务的经营租赁成本。 6. 减值损失 下表列出于所示期间本集团减值损失的情况： 截至2022年 截至2021年 （除另有注明外， 6月30日 6月30日 以人民币百万元列示） 止六个月 止六个月 变动额 变动率(%) 客户贷款和垫款信用减值损失 4,030.5 3,587.7 442.8 12.34 金融投资信用减值损失 (401.3) 325.8 (727.1) (223.17) 其他信用减值损失 (9.7) 39.5 (49.2) (124.56) 减值损失合计 3,619.5 3,953.0 (333.5) (8.44) 2022年上半年，本集团减值损失36.20亿元，同比减少3.34亿元，降幅8.44%。其中，客户贷款和垫款减值损失同比增加4.43亿元，主要是本集团秉承前瞻性和审慎性原则计提减值准备。 金融投资减值损失同比减少7.27亿元，主要是本集团优化投资策略，金融投资资产质量持续向好。 其他减值损失同比减少0.49亿元，主要是本集团表外资产质量进一步提高。 7. 营业外收支净额 2022年上半年，本集团营业外收支净额为支出0.32亿元，主要是本集团乡村振兴公益性捐赠支出。 管理层讨论与分析 8. 所得税费用 下表列出于所示期间本集团税前利润、所得税费用的情况： 截至2022年 截至2021年 （除另有注明外， 6月30日 6月30日 以人民币百万元列示） 止六个月 止六个月 变动额 变动率(%) 税前利润 7,361.9 7,014.0 347.9 4.96 按适用法定税率计算的税项 1,771.9 1,705.3 66.6 3.91 加／（减）下列项目的纳税影响： 不可抵扣费用 29.7 54.1 (24.4) (45.10) 免税收入 (937.0) (562.8) (374.2) 66.49 其他 1.0 (0.5) 1.5 (300.00) 所得税费用 865.6 1,196.1 (330.5) (27.63) 2022年上半年，所得税费用8.66亿元，同比减少3.31亿元。所得税实际税率为11.76%，低于25%的法定税率，主要是由于本集团在平衡风险和收益的基础上，持续优化业务投资结构，持有部分法定免税的国债及地方政府债券，降低了实际所得税税率。 管理层讨论与分析 （二） 资产负债表分析 1. 资产 下表列出于所示日期本集团资产总额的构成情况： 2022年6月30日 2021年12月31日 （除另有注明外， 以人民币百万元列示） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 变动额 变动率(%) 客户贷款和垫款净值 588,000.4 44.69 557,335.0 44.03 30,665.4 5.50客户贷款和垫款账面余额 616,580.5 46.86 582,166.5 45.99 34,414.0 5.91(1) 客户贷款和垫款减值准备 (28,580.1) (2.17) (24,831.5) (1.96) (3,748.6) 15.10金融投资 544,827.3 41.40 521,599.0 41.20 23,228.3 4.45 债权投资 407,868.8 31.00 424,417.9 33.53 (16,549.1) (3.90) 其他债权投资 73,545.0 5.59 48,035.8 3.79 25,509.2 53.10 其他权益工具投资 720.9 0.05 797.7 0.06 (76.8) (9.63) 交易性金融资产 62,692.6 4.76 48,347.6 3.82 14,345.0 29.67 现金及存放中央银行款项 59,920.4 4.55 61,349.6 4.85 (1,429.2) (2.33)存放同业款项及拆出资金 100,232.6 7.62 108,089.9 8.54 (7,857.3) (7.27)买入返售金融资产 5,195.5 0.39 980.3 0.08 4,215.2 429.99 长期股权投资 423.5 0.03 451.4 0.04 (27.9) (6.18) (2) 其他资产 17,215.7 1.32 16,045.9 1.26 1,169.8 7.29 资产总额 1,315,815.4 100.00 1,265,851.1 100.00 49,964.3 3.95 注： (1) 仅包括以摊余成本计量的客户贷款和垫款减值准备。 (2) 其他资产包括固定资产、递延所得税资产、使用权资产、其他应收款等。 截至2022年6月末，本集团资产总额为13,158.15亿元，较上年末增加499.64亿元，增幅3.95%。 客户贷款和垫款账面余额6,165.81亿元，较上年末增加344.14亿元，增幅5.91%。本集团作为重庆本土最大的地方金融机构，积极对接重大战略，把握长江经济带、成渝地区双城经济圈建设机遇。聚焦民生和先进制造领域信贷投放，加大绿色金融支持力度。倾力服务乡村振兴，线上线下融和助推小微金融发展。加强金融科技创新，着力推进消费贷款发展，优化金融场景，持续完善零售生态。 金融投资5,448.27亿元，较上年末增加232.28亿元，增幅4.45%。2022年上半年，本集团加大了对债券等标准化产品投资力度，同时，不断丰富可投资产品品种，持续优化配置策略。其中，其他债权投资735.45亿元，较上年末增加255.09亿元，增幅53.10%；交易性金融资产626.93亿元，较上年末增加143.45亿元，增幅29.67%。 管理层讨论与分析 现金及存放中央银行款项总额599.20亿元，较上年末减少14.29亿元，降幅2.33%，主要是存款准备金率下降。 存放同业及拆出资金1,002.33亿元，较上年末减少78.57亿元，降幅7.27%，主要是本集团优化资产结构，增加信贷投放规模，提升信贷资产占比，减少存放同业及拆出资金规模。 买入返售金融资产51.96亿元，较上年末增加42.15亿元，增幅429.99%。主要是本集团综合考虑资产负债及流动性管理需要，多渠道利用富余资金。 长期股权投资4.24亿元，主要是本集团参股重庆小米消费金融有限公司。 (1) 客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团客户贷款和垫款的构成情况： 2022年6月30日 2021年12月31日 （除另有注明外， 以人民币百万元列示） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 公司贷款和垫款 295,047.8 47.85 280,285.2 48.15 短期贷款 55,404.8 8.99 56,140.6 9.64 中长期贷款 239,643.0 38.86 224,144.6 38.51 零售贷款和垫款 273,402.6 44.34 275,554.8 47.33 (1) 个人按揭贷款 99,332.3 16.11 100,979.8 17.35 个人经营及再就业 (2) 贷款 94,706.2 15.36 89,795.5 15.42 (3) 其他贷款 79,364.1 12.87 84,779.5 14.56 票据贴现 48,130.1 7.81 26,326.5 4.52 客户贷款和垫款总额 616,580.5 100.00 582,166.5 100.00 注： (1) 个人按揭贷款主要包括住房按揭贷款、商用物业按揭贷款等。 (2) 个人经营及再就业贷款主要包括个人经营性贷款、个人流动资金贷款及就业再就业小额贷款等。 (3) 其他贷款主要包括个人消费贷款、信用卡贷款、房屋抵押贷款、农户联保及信用贷款等。 截至2022年6月末，本集团客户贷款和垫款账面余额6,165.81亿元，较上年末增加344.14亿元，增幅5.91%。 管理层讨论与分析 公司贷款和垫款总额2,950.48亿元，较上年末增加147.63亿元，增幅5.27%。其中，短期贷款减少7.36亿元，中长期贷款增加154.98亿元。本集团扎实推进乡村金融服务，倾斜信贷资源配置，结合地方产业特点创设特色产品；抢抓风电、光伏等绿色信贷项目，倾力打造绿色标杆银行；加大新能源及智能网联汽车等新兴产业信贷投放，助力产业集群建设。 零售贷款和垫款总额2,734.03亿元，较上年末减少21.52亿元，降幅0.78%。本集团持续贯彻落实“零售立行、科技兴行、人才强行”战略导向，大力发展普惠金融、消费金融零售贷款业务。 其中，个人按揭贷款总额993.32亿元，较上年末减少16.48亿元，降幅1.63%，主要是在满足监管要求的前提下，重点支持居民自住购房合理融资需求。 个人经营及再就业贷款总额947.06亿元，较上年末增加49.11亿元，增幅5.47%。 本集团加快线上服务建设，多渠道支持个人经营贷款业务发展，持续推进普惠金融发展。 其他贷款总额793.64亿元，较上年末减少54.15亿元，降幅6.39%。本集团依托金融科技创新，优化金融场景，推进消费金融发展。 票据贴现481.30亿元，较上年末增加218.04亿元，增幅82.82%，本集团加大对企业短期融资需求的支持力度。 下表列出所示日期本集团按行业类别划分的贷款构成情况： 2022年6月30日 2021年12月31日 （除另有注明外， 以人民币百万元列示） 贷款金额 占比(%) 贷款金额 占比(%) 公司贷款和垫款总额 295,047.8 47.85 280,285.2 48.15 租赁和商务服务业 71,892.9 11.66 63,956.0 10.99 水利、环境和公共设施 管理业 67,555.8 10.96 66,616.5 11.44 制造业 61,585.2 9.99 56,766.4 9.75 交通运输、仓储和 邮政业 24,368.6 3.95 22,092.3 3.79 电力、热力、燃气及 水生产和供应业 22,650.8 3.67 23,169.5 3.98 批发和零售业 15,773.3 2.56 16,590.0 2.85 建筑业 7,915.8 1.28 7,165.6 1.23 卫生和社会工作 6,814.6 1.11 6,819.3 1.17 房地产业 4,542.8 0.74 4,687.0 0.81 教育 2,491.5 0.40 2,279.0 0.39 其他 9,456.5 1.53 10,143.6 1.75 零售贷款和垫款 273,402.6 44.34 275,554.8 47.33 管理层讨论与分析 2022年以来，本集团响应政府及监管指导精神，全力做好服务实体经济工作，助力稳经济大盘，加大国家和地方重大战略项目、智能制造、民生等领域的信贷支持力度。截至2022年6月末，本集团公司贷款中投向租赁和商务服务业、水利、环境和公共设施管理业、制造业的贷款余额分别为718.93亿元、675.56亿元、615.85亿元，分别占本集团贷款和垫款总额的11.66%，10.96%，9.99%。 (2) 金融投资 下表列出于所示日期本集团金融投资构成情况： 2022年6月30日 2021年12月31日 （除另有注明外， 以人民币百万元列示） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 债券投资 439,377.2 80.65 419,772.3 80.49 金融机构发行的债务工具 16,418.2 3.01 16,193.8 3.10 同业存单 33,391.7 6.13 28,461.4 5.46 债权融资计划 15,341.8 2.82 24,746.8 4.74 基金 39,577.5 7.26 31,627.0 6.06 权益工具 720.9 0.13 797.7 0.15 金融投资总额 544,827.3 100.00 521,599.0 100.00 截至2022年6月末，金融投资总额5,448.27亿元，较上年末增加232.28亿元，增幅4.45%，本集团持续加强市场研判，根据市场变化情况，积极优化投资结构。 下表列出于所示日期本集团按发行主体划分的债券投资构成情况： 2022年6月30日 2021年12月31日 （除另有注明外， 以人民币百万元列示） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 政府债券 193,844.3 44.12 178,927.5 42.62 公共机构及准政府债券 114,354.8 26.03 97,837.9 23.31 金融机构债券 82,924.6 18.87 81,904.5 19.51 公司债券 48,253.5 10.98 61,102.4 14.56 债券投资总额 439,377.2 100.00 419,772.3 100.00 本集团优化金融投资结构，2022年6月末，政府债券较上年末增加149.17亿元，公共机构及准政府债券较上年末增加165.17亿元。 管理层讨论与分析 (3) 应收利息 根据财政部发布的《2018年度金融企业财务报表格式》规定，基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应的金融工具账面余额中，主表中不再单独列示“应收利息”项目。 (4) 抵债资产 在收回已减值贷款和垫款时，本集团可通过法律程序收回抵押品所有权或由借款人自愿交付所有权，作为对贷款和垫款及应收利息损失的补偿。截至2022年6月末，本集团的抵债资产为0.44亿元，抵债资产减值准备余额为0.04亿元。具体情况请参见财务报表附注“其他资产”。 2. 负债 下表列出于所示日期本集团负债总额的构成情况： 2022年6月30日 2021年12月31日 （除另有注明外， 以人民币百万元列示） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 变动额 变动率(%) 客户存款 820,663.9 68.13 759,360.2 65.47 61,303.7 8.07 同业及其他金融机构存放款项和 拆入资金 75,108.6 6.24 63,396.7 5.47 11,711.9 18.47 已发行债务证券 175,122.8 14.54 225,254.4 19.42 (50,131.6) (22.26)向中央银行借款 89,200.0 7.40 80,539.8 6.94 8,660.2 10.75 卖出回购金融资产款项 28,256.0 2.35 19,088.5 1.65 9,167.5 48.03(1) 其他负债 16,255.7 1.34 12,167.5 1.05 4,088.2 33.60 负债总额 1,204,607.0 100.00 1,159,807.1 100.00 44,799.9 3.86 注： (1) 其他负债包括应付职工薪酬、应交税金、租赁负债、其他应付款等。 截至2022年6月末，本集团负债总额12,046.07亿元，较上年末增加448.00亿元，增幅3.86%。客户存款是本集团最核心的负债来源，较上年末增加613.04亿元，增幅8.07%；同业存拆入资金较上年末增加117.12亿元，增幅18.47%；已发行债务证券较上年末减少501.32亿元，降幅22.26%，主要是本集团根据市场情况，调整负债结构。向央行借款较上年末增加86.60亿元，增幅10.75%，主要是积极运用央行货币工具，增加央行支农、支小再贷款等央行专项资金。 管理层讨论与分析 (1) 客户存款 下表列出于所示日期本集团客户存款的构成情况： 2022年6月30日 2021年12月31日 （除另有注明外， 以人民币百万元列示） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 公司存款小计 155,939.3 19.00 150,211.6 19.78 活期存款 111,380.5 13.57 104,825.5 13.80 定期存款 44,558.8 5.43 45,386.1 5.98 个人存款小计 659,172.3 80.32 604,016.1 79.55 活期存款 127,211.9 15.50 126,626.7 16.68 定期存款 531,960.4 64.82 477,389.4 62.87 保证金存款 5,529.8 0.68 5,115.2 0.67 其他存款 22.5 － 17.3 － 客户存款总额 820,663.9 100.00 759,360.2 100.00 2022年上半年，本集团依托渠道和零售优势，客户存款稳步增长。截至2022年6月末，客户存款总额8,206.64亿元，比上年末增加613.04亿元，增幅8.07%。 从客户结构上看，公司存款1,559.39亿元，较上年末增加57.28亿元，增幅3.81%；个人存款6,591.72亿元，较上年末增加551.56亿元，增幅9.13%，在客户存款总额中的占比较上年末进一步提升0.77个百分点。 从期限结构上看，活期存款2,385.92亿元，较上年末增加71.40亿元，增幅3.08%，在客户存款总额中的占比为29.07%；定期存款5,765.19亿元，较上年末增加537.44亿元，增幅10.28%，在客户存款总额中的占比为70.25%。 (2) 已发行债务证券 本行未发行根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式（2021年修订）》、《公司信用类债券信息披露管理办法》规定需予以披露的公司债券。详情请参见财务报表附注“应付债券”。 管理层讨论与分析 3. 股东权益 下表列出于所示日期本集团股东权益的构成情况： 2022年6月30日 2021年12月31日 （除另有注明外， 以人民币百万元列示） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 变动额 变动率(%) 股本 11,357.0 10.21 11,357.0 10.71 － － 其他权益工具 5,998.3 5.39 3,998.3 3.77 2,000.0 50.02 资本公积 20,338.5 18.29 20,338.5 19.18 － － 其他综合收益 (908.8) (0.82) (445.4) (0.42) (463.4) 104.04 盈余公积 12,930.7 11.63 12,930.7 12.19 － － 一般风险准备 17,753.5 15.96 15,881.4 14.98 1,872.1 11.79 未分配利润 42,091.4 37.86 40,452.2 38.15 1,639.2 4.05 归属于本行股东权益 109,560.6 98.52 104,512.7 98.56 5,047.9 4.83少数股东权益 1,647.8 1.48 1,531.3 1.44 116.5 7.61 股东权益总额 111,208.4 100.00 106,044.0 100.00 5,164.4 4.87 截至2022年6月末，权益总额1,112.08亿元，较上年末增加51.64亿元。其中：其他权益工具较上年末增加20.00亿元，主要是本集团增加发行永续债；其他综合收益较上年末减少4.63亿元，主要是本集团投资的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动所致；一般风险准备较上年末增加18.72亿元，主要是按照上年末风险资产余额的1.5%计提相关准备金。 4. 资产负债表表外项目 截至2022年6月末，本集团资产负债表表外项目主要有未使用的信用卡额度、承兑汇票、开出保函和开出信用证，余额分别为261.29亿元、77.43亿元、27.89亿元及35.67亿元；已批准而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺均为已签订但未履行的合同，金额为4.47亿元；未纳入租赁负债计量的经营租赁承诺不重大。 （三） 现金流量表分析 下表列出于所示期间本集团现金流量的情况： 截至2022年 截至2021年 6月30日 6月30日 （除另有注明外，以人民币百万元列示） 止六个月 止六个月 经营活动产生的现金流量净额 64,491.5 9,809.4 投资活动产生的现金流量净额 (9,142.3) (33,281.7) 筹资活动产生的现金流量净额 (53,471.9) 30,806.1 经营活动产生的现金净流入644.92亿元，同比增加546.82亿元。其中，现金流入1,199.21管理层讨论与分析 投资活动产生的现金净流出91.42亿元。其中，现金流入1,496.67亿元，同比增加300.45亿元，主要是收回投资所收到的现金增加；现金流出1,588.09亿元，同比增加59.06亿元，主要是投资所支付的现金增加。 筹资活动产生的现金净流出534.72亿元。其中，现金流入1,076.87亿元，同比减少404.19亿元，主要是本集团发行债券收到的现金减少；现金流出1,611.59亿元，同比增加438.60亿元，主要是偿还债券支付的现金增加。 （四） 贷款质量分析 1. 贷款五级分类 下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况。在贷款五级分类制度下，不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款： 2022年6月30日 2021年12月31日 （除另有注明外， 以人民币百万元列示） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 正常 598,201.5 97.02 563,693.0 96.83 关注 10,791.3 1.75 11,173.3 1.92 次级 4,704.9 0.76 4,002.0 0.69 可疑 2,608.9 0.42 3,079.6 0.53 损失 273.9 0.05 218.6 0.03 客户贷款和垫款总额 616,580.5 100.00 582,166.5 100.00 不良贷款额 7,587.7 7,300.2 不良贷款率(%) 1.23 1.25 2022年上半年，本集团积极贯彻落实国家稳经济大盘相关政策，严格把握实质风险，动态实施贷款风险分类管理，进一步夯实资产质量。截至2022年6月末，本集团不良贷款余额75.88亿元，较上年末增加2.88亿元，不良率1.23%，较上年末下降0.02个百分点。其中：主城不良贷款余额占本集团的62.74%，县域不良贷款余额占本集团的37.26%。本集团主城区域不良贷款余额占比较高，主要是个别公司客户受疫情、产能转型升级等原因形成大额不良贷款，本集团对该部分贷款已充分计提减值准备。 管理层讨论与分析 2. 贷款集中度 (1) 行业集中度及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期本集团按行业划分的贷款及不良贷款情况： 2022年6月30日 2021年12月31日 （除另有注明外， 不良 不良 不良 不良 以人民币百万元列示） 贷款金额 占比(%) 贷款金额 贷款率(%) 贷款金额 占比(%) 贷款金额 贷款率(%) 公司类贷款和垫款 295,047.8 47.85 4,544.4 1.54 280,285.2 48.15 5,468.9 1.95制造业 61,585.2 9.99 976.7 1.59 56,766.4 9.75 807.0 1.42 电力、燃气及水的生产 和供应业 22,650.8 3.67 138.4 0.61 23,169.5 3.98 254.3 1.10 房地产业 4,542.8 0.74 － － 4,687.0 0.81 － － 租赁及商业服务业 71,892.9 11.66 1,773.2 2.47 63,956.0 10.99 1,754.6 2.74水利、环境和公共设施 管理业 67,555.8 10.96 212.3 0.31 66,616.5 11.44 207.1 0.31 建筑业 7,915.8 1.28 53.9 0.68 7,165.6 1.23 28.2 0.39 批发和零售业 15,773.3 2.56 749.6 4.75 16,590.0 2.85 1,635.1 9.86其他 43,131.2 6.99 640.3 1.48 41,334.2 7.10 782.6 1.89 零售贷款和垫款 273,402.6 44.34 3,042.3 1.11 275,554.8 47.33 1,830.3 0.66票据贴现 48,130.1 7.81 1.0 0.00 26,326.5 4.52 1.0 0.00 总计 616,580.5 100.00 7,587.7 1.23 582,166.5 100.00 7,300.2 1.25 2022年以来，本集团紧跟宏观政策导向，及时落地国家稳经济大盘相关政策，加大国家和地方重大项目、智能制造、民生等领域的投放力度，信贷结构进一步优化。2022年上半年，本集团零售贷款的不良余额及不良率有所上升，且新发生不良集中在个人经营性贷款。主要是受疫情等因素影响，个别个体工商户等零售客户经营困难，本集团基于审慎原则，根据贷款实质风险动态实施分类管理，同时计提充足的减值准备。截至2022年6月末，本集团个人经营及再就业不良贷款的平均减值计提比例已达到71%，具有较强的风险抵补能力，整体风险可控。 管理层讨论与分析 (2) 借款人集中度 2022年6月末，本集团最大单一借款人贷款总额占资本净额的3.33%，最大十家客户贷款总额占资本净额的24.74%，均符合监管要求。截至2022年6月末，本集团前十大单一借款人的贷款均非不良贷款。 ① 集中度指标 主要监管指标(%) 监管标准 2022年6月30日 2021年12月31日 2020年12月31日 单一最大客户贷款占资本 净额比例 ≤10 3.33 2.73 3.74 单一集团客户贷款占资本 净额比例 ≤15 6.39 5.84 5.72 最大十家客户贷款占资本 净额比例 － 24.74 24.00 23.76 ② 前十大单一借款人情况 2022年6月30日 （除另有注明外， 占贷款和垫款 以人民币百万元列示） 所属行业 金额 总额百分比(%) 客户A 制造业 4,160.5 0.67 客户B 交通运输、仓储和邮政业 4,136.7 0.67 客户C 制造业 3,123.5 0.51 客户D 租赁和商务服务业 3,094.5 0.50 客户E 水利、环境和公共设施管理业 3,005.4 0.49 客户F 制造业 2,892.3 0.47 客户G 租赁和商务服务业 2,803.8 0.45 客户H 水利、环境和公共设施管理业 2,624.9 0.43 客户I 水利、环境和公共设施管理业 2,616.5 0.42 客户J 租赁和商务服务业 2,434.6 0.39 管理层讨论与分析 3. 按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期本集团按产品类型划分的贷款及不良贷款情况：2022年6月30日 2021年12月31日 不良贷款 不良贷款率 不良贷款 不良贷款率 （除另有注明外，以人民币百万元列示） 贷款金额 金额 (%) 贷款金额 金额 (%) 公司类贷款和垫款 295,047.8 4,544.4 1.54 280,285.2 5,468.9 1.95短期贷款 55,404.8 1,548.9 2.80 56,140.6 2,050.2 3.65 中长期贷款 239,643.0 2,995.5 1.25 224,144.6 3,418.7 1.53 零售贷款和垫款 273,402.6 3,042.3 1.11 275,554.8 1,830.3 0.66住房按揭及个人商用物业房地产贷款 99,332.3 692.6 0.70 100,979.8 469.0 0.46个人经营及再就业贷款 94,706.2 1,389.1 1.47 89,795.5 653.8 0.73其他贷款 79,364.1 960.6 1.21 84,779.5 707.5 0.83 票据贴现业务 48,130.1 1.0 0.00 26,326.5 1.0 0.00 总计 616,580.5 7,587.7 1.23 582,166.5 7,300.2 1.25 截至2022年6月末，本集团公司贷款不良率较上年末下降0.41个百分点至1.54%，零售贷款不良率较上年末上升0.45个百分点至1.11%。 4. 已重组客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团已重组客户贷款和垫款情况： 2022年6月30日 2021年12月31日 （除另有注明外， 占贷款和垫款 占贷款和垫款 以人民币百万元列示） 金额 总额百分比(%) 金额 总额百分比(%) 已重组客户贷款和垫款 252.6 0.04 1,132.3 0.19 截至2022年6月末，本集团已重组客户贷款总额为2.53亿元，较上年末下降8.80亿元；占贷款和垫款总额的0.04%，较上年末降低0.15个百分点。 管理层讨论与分析 5. 逾期客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团已逾期客户贷款和垫款按账龄分析情况：2022年6月30日 2021年12月31日 （除另有注明外， 占贷款和垫款 占贷款和垫款 以人民币百万元列示） 金额 总额百分比(%) 金额 总额百分比(%) 逾期3个月以内 4,196.3 0.68 2,616.9 0.45 逾期3个月至1年 2,913.2 0.47 2,632.5 0.45 逾期1年以上3年以内 1,002.2 0.16 1,456.3 0.25 逾期3年以上 639.4 0.11 186.0 0.03 已逾期客户贷款和 垫款总额 8,751.1 1.42 6,891.7 1.18 截至2022年6月末，逾期贷款总额人民币87.51亿元，较上年末增加18.59亿元；逾期贷款占比1.42%，较上年末上升0.24个百分点。本集团上半年逾期贷款有所上升，主要是受疫情等因素影响，个人经营类逾期贷款增长所致。本集团对逾期贷款采取审慎的分类标准并计提充足减值准备。截至2022年6月末，本集团逾期超60天贷款与不良贷款比例67.13%，继续保持较低水平，逾期贷款平均减值计提比例已达到60%，整体风险可控。 6. 贷款减值准备的变动情况 下表列出于所示期间本集团贷款减值准备的变动情况： （除另有注明外， 以人民币百万元列示） 阶段一 阶段二 阶段三 合计 2021年12月31日余额 12,704.0 4,212.8 7,914.7 24,831.5 转移： 转移至阶段一 204.8 (193.5) (11.3) － 转移至阶段二 (336.5) 349.3 (12.8) － 转移至阶段三 (48.1) (665.6) 713.7 － 本期计提 415.9 2,803.0 806.5 4,025.4 本期转销及其他 － － (1,685.0) (1,685.0) 本期收回原核销贷款 － － 1,408.2 1,408.2 2022年6月30日余额 12,940.1 6,506.0 9,134.0 28,580.1 管理层讨论与分析 7. 按担保方式划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期本集团按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况：2022年6月30日 2021年12月31日 （除另有注明外， 以人民币百万元列示） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 信用贷款 102,545.5 16.63 98,461.8 16.91 保证贷款 174,102.3 28.24 177,919.3 30.56 抵押贷款 248,158.9 40.25 239,851.7 41.20 质押贷款 91,773.8 14.88 65,933.7 11.33 客户贷款和垫款总额 616,580.5 100.00 582,166.5 100.00 8. 贷款迁徙率 项目(%) 2022年6月30日 2021年12月31日 2020年12月31日 正常类迁徙率 1.43 1.93 3.20 关注类迁徙率 23.65 60.98 49.53 次级类迁徙率 44.77 65.23 10.89 可疑类迁徙率 3.82 1.78 2.04 贷款迁徙率按银保监会1104报表口径计算，为集团数据。 （五） 分部信息 1. 地区分部摘要 2022年6月30日 2021年12月31日 （以百分比列示） 县域 主城 县域 主城 存款 70.57 29.43 70.62 29.38 贷款 50.36 49.64 52.00 48.00 资产 50.00 50.00 50.69 49.31 存贷比 53.61 126.73 56.44 125.28 截至2022年6月末，本集团县域存款占比为70.57%，较上年末下降0.05个百分点；县域贷款占比为50.36%，较上年末下降1.64个百分点；县域资产占比为50.00%，较上年末下降0.69个百分点；县域存贷比为53.61%，较上年末下降2.83个百分点。本集团立足重庆，深耕农村经济，支持县域经济发展。 管理层讨论与分析 2. 业务分部摘要 截至2022年6月30日止六个月 截至2021年6月30日止六个月 （除另有注明外， 以人民币百万元列示） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 公司银行业务 4,866.2 31.74 5,172.6 34.09 零售银行业务 6,519.7 42.53 6,294.3 41.49 金融市场业务 3,965.5 25.87 3,705.5 24.42 未分配 (21.9) (0.14) 0.1 0.00 营业收入总额 15,329.5 100.00 15,172.5 100.00 2022年上半年，本集团公司银行业务营业收入48.66亿元，占比31.74%，同比下降2.35个百分点；零售银行业务营业收入65.20亿元，占比42.53%，同比上升1.04个百分点；金融市场业务营业收入39.66亿元，占比25.87%，同比上升1.45个百分点。近年来，本行秉承“零售立行，科技兴行，人才强行”战略，立足服务实体经济，加大对个人及小微的信贷支持，零售银行业务营业收入占比持续提升。 （六） 中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异 1. 中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异 作为一家在中华人民共和国注册成立的金融机构，本行按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证监会及其他监管机构颁布的相关规定（统称“企业会计准则”）编制包括本行及合并子公司的银行及合并财务报表。 本集团亦按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及其解释，以及《香港联合交易所有限公司证券上市规则》适用的披露条例编制合并财务报表。本报告中的财务报表在某些方面与本集团按照国际财务报告准则编制的财务报表之间存在差异，差异项目及金额列示如下： 净资产（合并） （除另有注明外， 2022年 2021年 2020年 以人民币百万元列示） 6月30日 12月31日 12月31日 按企业会计准则 111,208.4 106,044.0 94,632.1 差异项目及金额 －收购业务形成的商誉 440.1 440.1 440.1 按国际财务报告准则 111,648.5 106,484.1 95,072.2 管理层讨论与分析 2. 中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异原因 本行于2008年6月27日注册成立为股份有限公司，新成立的股份有限公司收购了原重庆市农村信用合作社联合社、重庆市渝中区农村信用合作社联合社等38家县（区）农村信用合作社联合社及重庆武隆农村合作银行的所有资产及负债（“收购业务”）。本行于2009年1月1日首次执行企业会计准则，无需对收购业务中形成的商誉进行确认。本行于2010年12月16日在香港联交所首次公开发行境外上市外资股（H股），并于当年首次采用国际财务报告准则，根据首次执行国际财务报告准则的相关规定，追溯确认了收购业务形成的商誉。 （七） 主要会计政策变更及主要会计估计判断 本集团在应用会计政策确定部分资产和负债的账面价值及报告期损益时，在某些方面做出估计及判断。本集团根据过往的经验和对未来事件的预计做出估计和假设，并定期审阅。除此之外，本集团采用会计政策时还需要做出进一步的判断。本集团管理层相信，本集团作出的估计及判断，均已适当地反映了本集团面临的经济状况。受估计及判断影响的主要领域包括：预期信用损失的计量、补充退休福利及内部退养福利负债、金融资产的分类、金融工具的公允价值、结构化主体拥有控制的判断、所得税等。 三、主营业务讨论与分析 （一） 零售业务 本行秉承“以客户为中心”的发展理念，围绕“获客引流、活客粘度、优客创效”，加强产品创新，构建客户增值权益体系，丰富客户权益；着力推进提升商户业务，优化用卡环境，加快BBC生态圈建设。保持转型升级定力，进一步深耕零售市场，稳步推进零售业务再上新台阶。 1. 个人存贷款业务 个人存款又快又好发展。持续打造“功能型、特色化、场景式”产品的分类管理体系，围绕客户差异化需求，创设星级商户专享存款产品、“脆李存”特色化产品和重要节日专属存款产品，实现客户产品渗透，助推存款持续增长。截至2022年6月末，本集团个人存款余额6,591.72亿元，较上年末增加551.56亿元，增幅9.13%，同比多增216.63亿元；个人存款余额占客户存款总额的80.32%，较上年末提升0.77个百分点；个人存款总量、增量市场份额均居重庆市第一。 零售贷款稳步提升。突出产品创新，实施差异化信贷服务，多措并举齐推零售贷款业务专业化、线上化、标准化，不断巩固零售贷款业务优势地位。截至2022年6月末，本集团零售贷款余额2,734.03亿元，存量市场份额居重庆市第一。消费贷款余额288.86亿元，较上年末增长32.07亿元，同比多增14.98亿元。加大线上消费贷款产品“渝快贷”推广力度，创新推出“质押快贷”自主研发产品，自主创新贷款余额136.07亿元，较上年末增加32.23亿元，同比多增10.55亿元。持续完善新市民金融服务，推出“新市民捷房贷”产品，贷款余额为2.83亿元。 管理层讨论与分析 2. 银行卡业务 借记卡业务稳健增长。不断健全“江渝”品牌化借记卡产品体系，持续完善产品功能，推出多项权益活动。截至2022年6月末，本行借记卡发卡总量达2,657.40万张，消费交易额243.96亿元。其中，具有补贴异地汇款手续费功能的乡情系列借记卡达1,287.75万张，吸收异地汇入资金300.83亿元。 信用卡业务持续向好。截至2022年6月末，信用卡用信余额112.54亿元，较上年末增长23.09%；其中信用卡分期余额73.86亿元，较上年末增长31.96%。商户业务实现“量质双升”，有效商户达到59.77万户，较上年末增长48.87%；累计交易6.18亿笔，同比增长5.66倍；累计交易额747.89亿元，同比增长4.91倍；商户AUM余额600.37亿元，较上年末增长64.65%；商户LUM余额324.38亿元，较上年末增长32.10%。信用卡资产质量持续提升，不良率1.98%，较上年末下降0.09个百分点。 3. 财富管理业务 财富管理业务质效提升。严格准入标准，围绕客户特色权益体系优选合作机构；强化客户分层营销，为高净值客户提供五大类十六项增值服务，建立全方位的综合服务能力。 截至2022年6月末，本行代销理财产品余额1,216.95亿元，较上年末增长138.68亿元。 上半年实现代理保险产品销售额11.02亿元，同比增长55.43%，实现中间业务收入0.95亿元，同比增长31.94%。不断丰富权益产品体系，本地化特色日益凸显。 4. 客户管理 构建精准营销服务体系。在本行大量零售客户的基础上，运用大数据思维和现代科技手段，推动客户数据的深层次挖掘、标签化管理和价值再提升。积极运用金融科技识别客户，开发客户标签179个，初步建成“主体、行为、贡献”多维度客户标签体系，为实现“为客户创产品、为产品找客户”打下良好基础。2022年上半年，全行VIP客户数净增20.11万户，增幅8.3%；VIP客户金融资产余额净增673.7亿元，增幅9.54%；活跃客户达到1,500.96万户，同比增加21.42万户，实现目标客群和客户贡献“双增”。 5. 电子分销渠道 深化“人工智能+”服务。建立智能外呼平台自动触达+人工营销的服务模式，上半年机器人外呼183.95万次，占比92.51%；实现信用卡分期和贷款营销产值4.38亿元，同比提升17.43%；智能客服会话量275万条，同比增加41.27%，问题解决率96.41%，同比提升68.52%。 持续创新发展手机银行。新增税快贷、资管产品、公益捐款、扫码办等功能，助推本行数字化转型。截至2022年6月末，本集团手机银行用户达1,307.96万户，上半年净增58.17万户，增幅4.65%；上半年发生交易金额8,368.37亿元，发生财务交易4,192.23万笔。 管理层讨论与分析 （二） 小微业务 本行坚守“支农支小”市场定位，坚持小微金融“线上线下双轮驱动”发展路径，在充分发挥渠道优势的同时，强化金融科技赋能，深耕本地市场，推动小微业务迈上“新台阶”。截至2022年61 月末，本行普惠型小微企业贷款突破16万户，达到16.42万户，较年初增加1.18万户，余额突破1,000亿元，达到1,038.02亿元，较年初增加76.31亿元，增速比全行各项贷款增速高7.022 个百分点，实现“两增”目标。普惠型小微企业贷款户数、余额继续保持重庆市第一，在2021年度小微企业金融服务监管评价中获评最高级一级，并荣获2021年度小微企业金融服务先进单位。 健全长效服务机制。出台26条普惠金融服务专项举措，制定27条金融服务小微企业长效工作机制，进一步强化顶层设计，增强内部合力。在重庆市各区县打造60家民营小微企业和个体工商户金融服务港湾，进一步发挥小微企业专营支行、普惠金融部或乡村振兴金融部的示范带动作用，下沉服务重心，引领全行小微业务发展。 创新特色融资产品。强化“一行一品”创新，对企业客户新开发上线“税快贷”，针对新能源汽车领域创新“绿色货车按揭贷”；依托“渝快振兴贷”产品平台，对餐饮、超市、医疗等行业定制产品模型，扩大客群覆盖面。深化银担业务合作，推广国家融资担保基金“见贷即保”业务模式，在重庆市首创担保费后置代扣功能，储备专精特新、科技创新、乡村振兴等产业客群110余个，夯实业务发展基础。同时，积极运用支农支小再贷款以及普惠小微贷款支持工具等优惠政策，切实加大信贷投放，传导政策红利，上半年新发放普惠型小微企业贷款利率5.60%。 打造智能办贷流程。打造“小微AI智能工作平台”，为每位员工生成“专属二维码”，开展“全员营销，全渝布码”行动，为小微客户提供便捷的扫码申贷渠道。优化迭代“云签约”“自助抵押”“自助支用”“自助续贷”等线上服务功能，并在重庆市率先实现创业担保贷款自动审批，持续提升小微业务智能化、自助化水平，进一步契合小微客户“短、频、急”的融资需求特点，为其提供高效的办贷体验。 1 普惠型小微企业贷款是指单户授信总额1,000万元以下（含）的小型微型企业贷款、个体工商户及小微企业主经营 管理层讨论与分析 （三） 公司业务 本行紧紧围绕国家“一带一路”、成渝地区双城经济圈建设等重大战略，积极开展绿色金融体系建设，聚焦先进制造，助力实体经济做优、做强，持续加大对医疗、教育等“惠民生”领域的支持力度，逐步提升国际结算和跨境服务能力，稳健推进公司业务发展。 1. 公司存贷款业务 截至2022年6月末，本集团公司存款余额1,559.39亿元，较上年末增长57.28亿元；公司贷款余额2,950.48亿元，较上年末增长147.63亿元。 精准支持重大战略。布局大基建，提供“硬支撑”，全行基建类项目贷款余额498.86亿元，较上年末净增27.17亿元；主动对接成渝双城经济圈建设规划，累计向成渝地区重点项目以及四川相关企业授信1,023.41亿元，贷款余额超249.07亿元；加强民生领域金融支持，民生领域贷款余额272.74亿元；推动制造业高质量发展，制造业贷款和制造业中长期贷款余额均位居重庆市第一，分别较上年末净增46.95亿元、17.22亿元。 打造绿色标杆银行。建设“赤道”管理机制，完善赤道原则项目管理办法，对项目进行赤道原则适用性判定和分类管理。推动绿色银行建设落地，引导分支机构加快绿色信贷投放及拓展绿色金融服务。构建绿色产品体系，创新推出清洁及可再生能源收益贷、绿色电力贷、赤道原则项目管理办法，绿色金融改革创新持续推进，打造具有农商特色的绿色金融产品和服务。绿色信贷余额433.39亿元，较上年末增长66.74亿元，同比增速40.46%。 支持实体经济发展。把握业务发展机遇，科技型企业贷款余额535.71亿元，较上年末净增32.22亿元，位居重庆市前列；支持新一代信息技术、新能源及智能网联汽车等新兴产业集群建设，助力重庆市“33条重点产业链”核心企业贷款余额160.63亿元，战略新兴制造业贷款余额133.55亿元，较上年末净增18.23亿元，其中新能源汽车及智能汽车、生物医药增速达68.83%、37.34%。 科技赋能渠道发展。构建对公业务的大数据平台，提供精细化的数据分析和客户洞察；通过智能柜台和江渝实业卡，打造账户、企业网银、卡、现金管理平台的全渠道营销模式。2022年上半年，发放江渝实业卡1.6万张，公司业务全渠道客户新增5,765户；企业网上银行客户累计达14.81万户，上半年发生交易金额7,692.93亿元，同比增长32.93%。 管理层讨论与分析 2. 机构业务 布局完善机构业务。运用机构平台，深化与市委、局、办沟通机制，及时掌握最新政策动向、资金流向、信息动态，做深做实政银企联动，为市局机构白名单客户提供个性化贷款、理财等产品。落地被征地人员养老保障资金财政专户15个，占重庆市37%；开立农村集体经济组织账户数达4,693户，持续夯实负债业务基础；在分支行设立机构营销中心，细化机构业务营销机制及工作方式，构建重点突破和个性化维护机制，打造“总行、中心、网点”三级营销体系；入围搭建存量房资金监管系统合作银行资格；成为全市首家与重庆市医疗保障局共建全国医保公共服务示范区，打造“医保+银行”服务试点的合作银行。 3. 国际业务 2022年上半年，本行实现国际结算量26.81亿美元，结售汇量12.43亿美元。外汇资金交易量稳居重庆本地法人银行首位，其中银行间结售汇交易68.20亿美元，同比增长49.63%；同业拆借交易22.34亿美元，为去年同期的11倍。 首发落地四项新业务。落地首笔与境外同业的外币拆借业务，打通本行跨境同业业务交易通道。落地首笔C-Lending同业拆入业务，持续提升资金交易效率，积极满足流动性需求。落地陆海链融资业务，通过参与陆海链融资场景为企业提供融资54.6万美元，助力企业新增铁海联运贸易融资渠道。落地重庆市首笔“陆海新通道贷”，采用“银担分险”模式为相关企业提供融资支持，为陆海新通道外贸客户拓展融资渠道，有效提升融资结算效率。 打造汇率避险新品牌。积极推出外汇“渝悦宝”品牌，通过线上即期结售汇与对公远期结售汇的便利化服务，提升客户“渝快避险，悦享汇兑，‘宝’驾护航”的服务体验，增强本行外汇业务品牌优势。 管理层讨论与分析 （四） 金融市场业务 1. 金融同业业务 报告期内，本行市场影响力稳步提升、品牌知名度进一步扩大：荣获中国外汇交易中心颁发的月度“回购创新活跃交易商” “X-Lending活跃机构” “X-Bargain活跃机构”等奖项；蝉联2022年度公开市场业务一级交易商资格，是重庆唯一一家获批该资格的法人机构。在资产负债配置方面，本行根据利率走势合理安排建仓速度，丰富可投资产品种，探寻不同市场投资机会；提高负债资源指标利用效率，优化负债期限组合管理；持续拓宽融资渠道；提升客户类型多样化，不断降低负债成本。在交易方面，从理念、规模、标的、策略、系统等方面体系化地进行交易机制建设；不断强化投研能力，持续将研究能力转化为投资能力，以投研一体化建设驱动发展。 截至2022年6月末，本集团债券投资余额4,393.77亿元，其中政府债券和公共机构及准政府债券合计3,081.99亿元，较上年末增加314.34亿元；其他债券规模整体呈下降趋1 势，其中AAA评级债券884.17亿元，较上年末减少36.86亿元，AA+评级债券194.93亿元，较上年末减少55.44亿元，AA评级债券214.97亿元，较上年末减少35.38亿元。 截至2022年6月末，本集团持有的金融机构债券账面价值1,952.71亿元，其中政策性银行债1,114.17亿元，资产证券化产品697.11亿元，商业银行债121.59亿元，其他金融机构发行的债券19.84亿元。持有的十大金融债券明细如下： 单位：人民币百万元 债券名称 面值 年利率(%) 到期日 2022年政策性银行债 13,720 3.00 2032/1/17 2022年政策性银行债 10,240 2.98 2032/4/22 2019年政策性银行债 10,000 3.48 2029/1/8 2021年政策性银行债 9,500 3.66 2031/3/1 2021年政策性银行债 7,060 3.12 2031/9/13 2021年政策性银行债 6,380 2.73 2024/11/11 2020年政策性银行债 5,000 3.07 2030/3/10 2018年政策性银行债 4,240 4.88 2028/2/9 2018年政策性银行债 4,000 4.00 2025/11/12 2021年政策性银行债 3,490 3.41 2031/6/7 管理层讨论与分析 2. 资产管理业务 理财子公司紧紧围绕“转型发展”思路，秉承“守正创新、臻于卓越”的经营理念，持续推进转型创新、丰富产品种类，确保公司有序健康发展。截至2022年6月末，公司理财产品规模1,463.32亿元，较上年末增长244.03亿元，增幅20.01%。其中公募理财产品规模1,415.90亿，较上年末提升25.52%。 持续优化公司内部管理。组织队伍及人才建设逐渐完备，推行产品经理制，坚持市场化考核激励机制。强化全面风险管理，搭建事前、事中、事后风险防控的全体系化流程。 加强信息科技建设，不断推进风险引擎系统、理财分销系统、理财直销系统建设和优化，加快与各家代销机构完成系统对接。 持续推进业务创新发展。积极推动产品创新，研制开发了中证渝农商理财成渝地区双城经济圈系列指数，并成功发行与该指数挂钩的主题理财产品“成渝宝”，让广大投资者分享成渝经济圈发展红利。积极推进权益市场业务，探索公募REITs、股票红利策略等，不断丰富“固收+”内涵。 3. 投资银行业务 主承销非金融企业债务融资工具4只，承销份额合计17亿元；参团承销各类利率债及信用债总额443.49亿；圆满完成本行20亿元永续债的发行工作。 4. 资产托管业务 2022年上半年，本行通过加强托管业务营销拓展、推进运营流程持续优化、提升系统科技支撑力度、完善制度建设及合规审查，实现了托管业务的稳步发展。 （五） 金融科技 1 发挥组织架构效用。持续发挥本行“一会一中心一部”金融科技组织架构效用，优先保障科技条线人才配备和资源供给，2022年上半年科技投入保持稳定增长。2022年上半年完成项目审批立项51项，累计推出线上自营产品十余款，服务客户超千万。截至2022年6月末，全行金融科技人员近500人，其中博士4人，形成覆盖金融能力版图、具备自主可控能力的人才梯队。 夯实数据中台基础。持续推动数据中台建设，推广数据分析平台，为线上贷款产品贷前风控策略、模型优化、贷后风险监控和运营管理等场景提供数据支撑和平台服务。加强政务数据的拓展应用，对接重庆市民政局婚姻数据，减少客户提交纸质婚姻证明操作，上半年服务客户超过5万人次。优化智能数据决策平台，提高产品上线的安全部署能力，日均决策66万笔，决策成功率达99.98%。 管理层讨论与分析 推进基础平台升级。加快推进万州异地灾备中心建设，保证灾备体系均衡发展。投产使用IaaS私有云平台，助推数据中心的运维自动化。推广分布式架构，利用微服务技术搭建PaaS平台，提供一站式的应用全生命周期管理能力和数据化运营支持；利用分布式数据库提供一致同步的对外数据服务，巩固跨中心的多活部署架构。充分利用自动运维平台、应用智能预警平台、统一日志管理平台等形成的智能化运维能力，促进应用运维能力的整体升级。 打造特色“专利池”和“标准库”。截至2022年6月末，全行各类专利（含受理公示阶段）超120项，累计获得8项软件著作权。围绕金融科技应用，开展内外部标准建设，累计参与6项金融行业标准制定，其中4项已发布，参与14项团体标准制定，其中7项已发布，完成9项企业标准制定。 积极参与企业标准“领跑者”活动，3项企业标准入选2021年金融领域企业标准“领跑者”名单，相关标准化建设经验入选金标委《中国金融标准化报告(2021)》。 （六） 县域金融业务 县域是本集团开展金融服务的主阵地，县域金融业务是本集团长期以来坚持的战略重点，也是主要业务收入来源之一。本集团发挥城乡联动优势，积极创新产品，出台专项激励方案，加大县域金融供给，通过云计算、大数据、人工智能等新技术运用，构建线上线下双向驱动机制，满足农村地区客群分散、流动、快捷等金融需求，县域金融业务取得了较快发展。截至2022年6月末，本集团县域地区贷款余额3,105.04亿元，占本集团贷款余额的50.36%；县域存款余额5,791.52亿元，占本集团存款余额的70.57%；涉农贷款余额2,065.20亿元，较上年末增长107.45亿元。（未完）  |