[中报]佳禾食品(605300):佳禾食品工业股份有限公司2022年半年度报告
原标题:佳禾食品:佳禾食品工业股份有限公司2022年半年度报告 佳禾食品工业股份有限公司 2022年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人柳新荣、主管会计工作负责人沈学良及会计机构负责人（会计主管人员）沈学良声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来发展计划，发展战略等前瞻性陈述，将受到外界环境和实际经营变化的 影响，不构成公司对投资者实质承诺，敬请投资者注意风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述可能面对的各种风险及应对措施，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义......................................................................................................................................4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析................................................................................................ 8 第四节 公司治理............................................................................................................ 26 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................. 27 第六节 重要事项............................................................................................................ 30 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................... 44 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................. 48 第九节 债券相关情况..................................................................................................... 48 第十节 财务报告............................................................................................................ 49
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 营业收入变动原因说明：报告期，公司实现营业收入 9.61亿元，较上年同期下降 13.32%，主要受苏州本土及周边城市疫情的影响，公司营业收入出现下降。 归属于上市公司股东的净利润变动原因说明：报告期内，公司净利润较上年同期下降 53.32%，主要系营业收入的下降及原材料价格上涨所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动原因说明：报告期内，扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降 65.88%，主要系营业收入的下降及原材料价格上涨、毛利率下降所致。 基本每股收益变动原因说明：报告期内，归属上市公司股东净利润较上年同期下降所致。 稀释每股收益变动原因说明：报告期内，归属上市公司股东净利润较上年同期下降所致。 扣除非经常性损益后的基本每股收益变动原因说明：报告期内，归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司所处行业分类 报告期内，公司主要从事粉末油脂、咖啡、植物基及其他固体饮料等产品的研发、生产和销售业务。依据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订）以及GB/T4754-2017《国民经济行业分类标准》，公司主要产品的行业分类情况具体如下：粉末油脂产品归属于C14食品制造业，咖啡、植物基及固体饮料等产品归属于C15酒、饮料和精制茶制造业。 （二）公司所处行业情况 1、粉末油脂业务 在《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标的建议》中指出“增强消费对经济发展的基础性作用，顺应消费升级趋势，提升传统消费，培育新型消费，适当增加公共消费。以质量品牌为重点，促进消费向绿色、健康、安全发展，鼓励消费新模式新业态发展。”；在《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》中指出“深入实施智能制造和绿色制造工程，发展服务型制造新模式，推动制造业高端化智能化绿色化；深入实施质量提升行动，推动制造业产品‘增品种、提品质、创品牌’。”随着我国经济的稳步发展，人民生活水平的提高、居民消费升级、包括现制茶饮在内的消费行业利好政策陆续出台，为新型商业业态、商业模式以及产品形态的创新发展奠定了良好的商业环境。根据艾瑞咨询数据，2020年，中国新式茶饮行业市场规模为 772.9亿元人民币，且呈快速增长趋势，艾瑞预计，到2030年，整体市场规模将接近2千亿元人民币。由此可见，中国新式茶饮行业仍存在较大市场空间和发展潜力。 2、咖啡业务 在咖啡业务上，为保障咖啡行业平稳健康发展，近几年国家及云南省地方政府陆续出台系列相关政策，具体包括产业发展政策、原料进出口及贸易政策、外商投资政策等，积极鼓励并助推中国咖啡行业稳健发展。2021年2月，国家发展和改革委员会、商务部发布《鼓励外商投资产业目录》中显示“全国鼓励包括咖啡种植在内的外商投资产业”、“中西部地区外商投资优势产业包括云南省咖啡的种植、培育、 深加工、销售”；2021年11月云南省农业农村厅发布《云南省“十四五”打造世界一流 “绿色食品牌”发展规划》中显示“积极推进茶叶、花卉、水果、蔬菜、坚果、咖啡、中药材、肉牛等交易中心建设，探索线上线下融合运营模式、金融服务创新方式、高效物流支撑体系，实现品牌效应更加明显、产业融合更加深入、供应链运作更加高效，力争形成特色产品的价格形成中心和行业发展的风向标。”将云南建设成全球重要的精品咖啡生产基地、亚洲最具影响力的咖啡交易中心。”中国咖啡市场进入高度发展阶段，中国咖啡消费进一步普及，消费人群扩大。根据艾媒咨询数据，2021年中国咖啡行业市场规模达3,817亿元，同比增长27.2%；预计2025年中国咖啡行业市场规模将超过万亿元。中国咖啡市场仍处于相对早期，总消费量与人均消费量远低于欧美、日韩等成熟市场，增长潜力极大。全产业链深度布局成为构建品牌核心竞争力的关键。 3、植物基业务 粮食加工业“十二五”规划曾提出，推进全谷物产品的研发和产业化，鼓励增加全谷物营养健康食品的摄入；“十三五”规划也明确把全谷物类营养食品与健康产业相结合，成为国家长远的战略发展目标。2020年 12月，农业农村部印发《农业农村部关于促进农产品加工环节减损增效的指导意见》，意见总体要求坚持标准引领，突出营养导向，兼顾口感和外观，完善农产品加工标准，推动产品适度加工、深度加工；意见鼓励发展农产品精深加工减损增效，促进农产品深度加工，鼓励大型农业企业和农业科技型企业，创新技术，挖掘特色农产品多种功能价值，提取营养因子、功能成分和活性物质，开发产品。2021年 11月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《粮食节约行动方案》，方案指出要“提升粮食加工技术与装备研发水平”，明确要求“发展全谷物原料质量稳定控制、食用品质改良、活性保持等技术，开发营养保全型全谷物食品”、“研究原粮增值加工等关键技术，发展杂粮食品生产品质控制、营养均衡调配、生物加工等关键技术”。2022年3月，国家粮食和物资储备局印发《“十四五”粮食和物资储备科技和人才发展规划》，规划明确指出：要把“粮油营养新技术示范”作为“粮油营养健康领域重点创新任务”之一，“推进零添加燕麦乳等具有创新优势的粮油营养食品创制”。综上，燕麦奶的发展具有良好的政策背景。随着国内植物基消费理念的快速传播以及消费者对健康和环保意识的增强，中金公司（601995）指出，中国为全球最大的植物基奶市场，2020年占比达34%。此外，英敏特预计2025年中国植物基饮料市场销售额将达到775亿元人民币，销售量将达到47.37亿升。 （三）公司主营业务情况 上市以来，公司重新调整企业发展蓝图，以“开启植物营养新时代”为使命，致力于“佳禾让生活更添健康和美味”的企业愿景。根据公司的发展战略，公司将持续聚焦于现有核心业务的内生式增长，未来公司将以粉末油脂业务、咖啡业务、植物基业务以及创新食品业务为主要发展引擎，共促协同发展战略，为客户提供安全、健康、优质、美味的产品，并以优良的产品品质、先进的研发技术为客户提供全方位的食品饮料解决方案。 1.主要业务和产品 （1）粉末油脂业务 粉末油脂是公司的核心产品。公司的粉末油脂产品主要包括奶茶用粉末油脂、咖啡用粉末油脂、烘焙用粉末油脂等。公司积极用标准抢占制高点，参与起草《植脂末》、《粉末油脂》、《植物基奶油》等多项标准，深耕专用油脂领域。公司建有健康粉末油脂（国际）联合创新中心、苏州市功能性粉末油脂工程技术研究中心等研发载体。公司参与申报的、以粉末油脂产品为代表的《食品工业专用油脂升级制造关键技术及产业化》项目荣获“2020年度国家科学技术进步奖二等奖”。公司的植脂末（粉末油脂）产品也是江苏省“专精特新”产品。同时，公司专利技术产品冷溶植脂末、耐酸植脂末、零糖植脂末产品等产品已量产，自主研发的发泡粉末油脂也进入量产 阶段，从而进一步丰富了公司的产品结构，满足客户差异化的需求。 未来公司将继续加大研发投入和工艺技术创新，积极布局下游市场和销售渠道，拓展国内外 优质客户群体，进一步提升公司粉末油脂业务经营规模和市场占有率，巩固在粉末油脂行业内的 领先地位。同时，充分利用公司在粉末油脂行业积累的关键技术、核心技术和行业经验，顺应粉 末油脂产品健康化和功能化的发展趋势，开发满足市场需求的功能性粉末油脂产品，在进一步优 化产品结构、丰富产品品种的同时，带动粉末油脂产品的升级和健康发展。 公司粉末油脂产品系列： （2）咖啡业务 “咖啡”是世界三大饮品之一，因具有独特的醇香风味和提神作用，成为现代人日常生活的流行饮品。公司的咖啡产品主要包括速溶咖啡、咖啡固体饮料、冷萃咖啡液、烘焙咖啡豆、研磨咖啡粉、咖啡浓缩液、冻干咖啡等，涵盖咖啡的全产品链。公司拥有自主研发的冷萃咖啡标准化产线，工厂通过ISO9001、ISO14001、HALAL认证、FSSC22000认证、雨林联盟（RA）认证。 随着国内咖啡消费理念的快速传播以及消费习惯的逐步养成，近年来中国咖啡市场已处于高 速增长阶段。根据阿里新服务研究中心×饿了么×天猫咖啡发布《2022年中国咖啡产业发展报告》， 2021年中国咖啡行业市场规模达3,817亿元，同比增长27.2%；预计2025年中国咖啡行业市场规 模将超过万亿元。中国咖啡市场仍处于相对早期，总消费量与人均消费量远低于欧美、日韩等成 熟市场，增长潜力极大。虽然中国咖啡人均饮用杯数仅为9杯/年，但一、二线城市的咖啡消费量 要远高于此。同时，在一、二线城市的带动下，咖啡消费浪潮也在逐步辐射至三、四线城市。有 研究显示，在一、二线城市有咖啡饮用习惯的消费者中，摄入频次已达300杯/年，接近成熟咖啡 市场水平，而这类消费者数量还在迅速增长。公司咖啡业务正处于快速成长阶段，未来公司将充 分发挥咖啡业务与粉末油脂业务的协同效应，加大对咖啡在不同场景下的应用进行研究投入，针 对细分市场和客户群持续推出高品质的咖啡产品，并通过实施冻干咖啡研发及制造项目，提升公 司咖啡产品的档次及附加值，增强公司咖啡产品的竞争力。此外，公司将紧抓咖啡市场快速增长 的机遇，加大市场开拓和营销力度，积极与下游大型食品及饮料客户合作，提升公司品牌知名度， 促进咖啡业务持续增长，进一步提升公司盈利水平。 公司咖啡产品系列： （3）植物基业务 随着环保和健康意识的增强，近些年全球植物基概念兴起，植物基饮料涵盖所有类型的植物 基蛋白饮料，包括大豆、大米、坚果（如花生、杏仁）、谷物（如燕麦、藜麦、玉米）、种子（如 亚麻籽、奇亚籽）和椰子饮料等。公司与国家粮科院在燕麦奶与植物奶方面有着深入的联合开发、 成果产业化等方面合作。植物基研究团队致力于研究中国特色的谷物（如燕麦、青稞、芝麻等）、 坚果（如巴旦木、榛子等）、豆类（如鹰嘴豆、豌豆、大豆等）等，获得多项技术成果并根据市 场需求逐步进行产业化，为更多消费者带来多样化的消费选择与健康体验。公司植物基产品主要 包括燕麦奶，燕麦浆，燕麦粉以及椰浆产品等。 依托自主研发的酶解、浓缩技术，公司率先在上市冷冻燕麦浆，为燕麦奶行业市场发展提供 更天然、优质原料的基础上，推出了面向消费者的多种燕麦奶饮料，赢得了客户的广泛认可，随 着公司继续在植物基产业进行产业化布局，将进一步提高高品质植物基产品的供应能力。 公司植物基产品系列： （4）创新食品等业务 创新食品是公司产品多元化的重要补充，以满足客户一站式采购的需求。 多年来，公司在食品配料行业深耕细作，精准定位市场需求，积极深挖专业客户需求并通过 持续不断的创新，将创新成果付诸产业化。持续为茶饮、咖啡、烘焙、大餐饮等渠道开发出精准 的、适配的标准化产品。 公司将UHT无菌灌装技术应用于果冻、布丁、预制无菌豆花、豆腐产品领域，为广大新茶饮、 餐饮客户提供了即食的果冻、布丁、豆花、豆腐产品，在标准化门店菜单的同时，节约了时间， 且极大地降低了茶饮小料、预制菜的成本。公司洞察到客户的差异化需求，以茶饮市场需求为导 向开发出4倍浓缩的“卡丽玛”浓醇牛乳产品以及浓郁顺滑的咖啡饮品浓缩奶油制品，积极倡导 饮品配料的“液体化”，适时为市场提供更多解决方案，助力行业革新。 此外，基于“一种即食包装冻”专利技术的即食冻产品、基于高脂植脂奶油粉技术的奶盖粉 产品、基于速溶奶茶专利技术的复合奶茶粉制品、基于冷溶粉末油脂专利技术的冰淇淋粉以及基 于耐酸粉末油脂专利的果奶多等多款食品创新配料，更是公司致力于为客户提供专业创新配料解 决方案的典范，推动客户深度经营、让美味创新无处不在。“专业美味，简单分享”是创新食品 事业的产品理念，创新食品化繁为简，是对市场需求进行产业化的成果，系列产品是公司专利技 术的“集大成者”。 公司创新食品系列： 2、公司经营模式及运作策略 （1）采购模式 公司采购的主要原材料包括玉米淀粉、食用植物油、乳粉、咖啡豆、燕麦等。其中，玉米淀粉及食用植物油等大宗商品，主要向国内外大型粮油生产商采购；乳粉主要从欧洲、新西兰等地进口；咖啡豆主要源自优质咖啡原产地，如越南、印尼、埃塞俄比亚及云南等；燕麦主要源自黄金燕麦带。 公司已制定并完善了《原物料采购管理办法》、《采购控制程序》、《原物料供应商评审及管理办法》等文件及制度，建立了完善的采购流程，同时引进采购管理系统SRM系统，并严格按照流程进行采购。公司原材料采购由采购部统筹管理，采购部门通过对供应商的生产能力、产品质量、交期等方面的综合考察，形成合格供应商名录，并定期对在册合格供应商进行考核以确保原材料采购的稳定可靠。 公司采用“以产定购”的采购模式，公司有完备的ERP系统，所有销售订单定期汇总通过物料管理系统以及排产系统形成各类原物料需求单以及生产计划。最后由生产计划及原物料需求单形成具体的采购清单。采购部门基于对宏观经济、行业经济及市场情况的判断，再综合合格供应商的报价情况、结算模式等因素，凭借公司的规模优势，与供应商签订长期框架协议，并根据市场情况及销售订单情况及时锁定原料价格，从而在一定程度上降低原材料的价格波动风险，也锁定了订单利润。同时，公司根据产品特性以及年度经营预算，对于大宗通用性原料预测分析后进行部分战略性采购。公司在经营过程中严格控制库存，公司每日编制原材料库存表；在保证安全库存的前提下，根据市场原材料波动情况，对库存进行合理的优化以降低原材料持有成本。 （2）生产模式 公司采用“以销定产、安全库存”的模式安排生产。“以销定产、安全库存”的经营模式可以根据生产需求及市场行情进行原材料采购，可以在一定程度上减弱原材料价格波动对公司业绩的影响。依据市场需求、行业发展状况、自身运营及销售情况，在结合自身的生产能力后制定生产计划，合理调配资源，组织生产制造。 具体来看，公司综合年度销售计划、产品更新及迭代进度、往年销售数据，结合库存情况，根据市场预测适时提前安排生产，以便在客户订单下达时及时完成生产并交货，这种方式有利于合理配置产能、缩短供货时间，快速响应市场的订货需求。 公司生产经营工作总体由生产计划部统筹，生产计划部负责生产、仓储、物流、采购等各部门的协调联络，并通过ERP系统下达生产指令。生产计划部根据年度/月度生产计划，结合客户滚动订单需求及产品库存情况进行生产效率分析与优化，据此制定周生产计划并下达生产订单。各生产部门依据生产订单领用相应原辅材料，安排生产人员的排班作业，执行生产制造，完成产品的生产工作；同时，各生产阶段实施严格的产品质量监测，确保产品品质稳定可靠。 （3）销售模式 根据多年深耕粉末油脂、咖啡及其他固体饮料领域的市场经验，公司采取了“直销为主、经销为辅”的销售模式，既能加强对直接客户的开发及对终端市场的把握，又能借助经销商的渠道降低交易成本、扩大市场覆盖面、节省运输及仓储成本。 为顺应内外部环境变化、引领消费市场需求，公司适时将渠道策略调整为“2B2C兼顾，双轮驱动发展”。一方面，凭借公司在B端的长期渠道资源和优势，根据市场需求逐步扩大研发，进一步提升B端的“晶花”粉末油脂、咖啡、“佳芝味”糖浆、“卡丽玛”椰浆及浓醇牛乳等创新食品等产品竞争力，拓展销售渠道及客户资源；另一方面，得益于消费者对口感的追求、对健康与环保意识的增强，越来越多的消费者注重消费的个体体验及符合健康环保趋势的产品。公司前瞻性地布局研发，并顺势推出面向C端渠道销售的“非常麦”燕麦奶、“金猫”咖啡、“苏小丸”预制甜品等产品，快速扩张渠道，提高企业盈利能力。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。 1、产品研发和技术创新优势 作为国内较早进入粉末油脂行业的企业之一，公司构建了较为完整、专业、高效的研发体系，已组建一支拥有七十名以食品科学为主要学科背景、有着丰富行业经验的研发团队，多年来专注于粉末油脂、咖啡、植物基食品、创新食品等核心产品和行业发展前沿技术的研究。基于公司发展战略和行业趋势，技术中心建立了以油脂制品研究室、咖啡研究室、植物基研究室、饮料研究室、分析研究室等为主架构的研发团队，研究内容涵盖基础科学、工艺理论、加工技术、食品风味科学等方向。技术中心建有食品工艺研究平台、食品风味科学研究中心等特色平台，以不同的研发路径探索食品原料及配料的多元化发展。 （1）自主性研究成果及产业化 在粉末油脂领域，公司已掌握多项关键技术。2021年11月3日，公司参与申报的、以粉末油脂产品为代表的《食品工业专用油脂升级制造关键技术及产业化》项目荣获“2020年度国家科学技术进步奖二等奖”，标志着公司创新能力达到新的高度，公司自主研发的粉末油脂包埋微胶囊化工艺技术，已达到行业领先水平，植脂末（粉末油脂）产品也被认定为江苏省“专精特新”产品。公司建有健康粉末油脂（国际）联合创新中心、苏州市功能性粉末油脂工程技术研究中心等研发载体，技术中心已被江苏省认定为“企业技术中心”。 截至2022年6月30日，公司累计获得各项专利权61个，其中8个发明专利。“中碳链脂肪酸粉末油脂”、“零糖植脂末”、“冷溶植脂末”及“耐酸植脂末”等研发成果已实现产业化，满足客户的差异化需求，为公司未来在粉末油脂市场竞争中保持技术优势奠定了基础。公司参与起草QB/T 4791轻工行业标准《植脂末》、粮食行业标准《粉末油脂》（待发布实施）、团体标准《植物基奶油》等多项标准，深耕专用油脂领域。 在咖啡方面，公司拥有“低咖啡因速溶咖啡”、“冷萃咖啡”相关专利技术，金猫咖啡建有“江苏省研究生工作站”等研发平台，有效推进了研发成果的持续转化，如：已建有标准化的连续式冷萃咖啡生产线，相关产品已实现产品的批量式生产并投放市场。 在植物基食品领域，公司与国家粮科院在燕麦奶与植物奶方面有着深入的联合开发、成果产业化等方面合作，获得多项技术成果并进行产业化，为更多消费者带来多样化的消费选择与健康体验。依托自主研发的酶解、浓缩技术，公司在率先上市冷冻燕麦浆，为燕麦奶行业市场发展提供更天然、优质原料的基础上，还面向消费者推出了多款“非常麦”燕麦奶饮料，赢得了消费者的广泛认可，随着公司继续在植物基产业进行产业化布局，将进一步提供高品质植物基原料的供应能力。公司自2014年推出以新鲜椰浆、椰子油等为主料的椰浆粉产品，椰浆由菲律宾、越南原产地直采，优选成熟椰果，只取椰肉榨取新鲜椰浆。经过植物基团队的重点技术突破，产品速溶性能卓越，常温可溶、不分层、脂感纯净，多年来领跑市场，已形成相当的市场规模。 在创新食品领域，公司将持有的专利技术、自主研发技术成果进行转化：基于“一种即食包装冻”专利技术的即食冻产品、基于高脂植脂奶油粉技术的奶盖粉产品、基于速溶奶茶专利的复合奶茶粉制品、基于冷溶粉末油脂专利的冰淇淋粉以及基于耐酸粉末油脂专利的果奶多等多款食品创新配料品化繁为简，为市场提供更多解决方案，助力行业革新。 （2）新产品开发响应能力 公司新产品开发能力突出，可以满足客户多样化、功能化的产品需求，已成为公司核心竞争力的体现。植脂末、咖啡等原料产品主要应用于奶茶、咖啡等快速消费品，直接面对终端消费者，公司通过组建专门的产品研究室，持续进行风味和功能化产品的开发。公司凭借多年的研发优势、实时跟进消费偏好变化，每年推出多项新产品，以满足终端消费者差异化的消费需求。 报告期内，公司为千余家客户提供粉末油脂、咖啡等产品，满足了客户对风味多样、特性多元等方面的产品需求。目前与公司稳定合作的饮品品牌数量达到近两百个，通过与客户的长期合作，公司的产品得到客户充分认可，树立了良好的市场形象。 2、全面、严谨的产品控制优势 由于所处食品行业，公司历来十分重视产品质量及食品安全。为持续保障产品质量，公司构建了多层级的全面质量及产品管理体系，包括： 第一，通过ISO9001质量管理体系认证，并以此为基础，建立了制度化、标准化、规范化的企业管理体系，推动高效运作； 第二，通过FSSC22000食品安全体系认证，建立了完整的危害分析与关键控制点体系，严格监督各生产环节，确保产品质量及安全； 第三，通过ISO14001环境管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系等社会责任体系认证，并建立了较为完善的EHS管理体系，以保障生产全过程的环保、安全和健康； 此外，在产品认证上，公司多项产品通过清真认证（HALAL）、棕榈油可持续发展圆桌会议 (RSPO) 认证，速溶咖啡系列产品通过印度尼西亚国家标准SNI认证、雨林联盟（RA）认证,燕麦奶通过欧洲素食认证等。 公司倡导“营养、健康、安全、美味”的产品理念，依据以上质量管理认证标准，并结合实际情况制定了以《一体化管理手册》为核心的质量管理制度框架，涵盖了从产品开发到原材料采购、生产、仓储到销售全过程的全面质量及食品安全管理流程。同时，公司依托ERP系统打造信息化质量控制平台，构建了以索证索票、进货查验、销售复核、台账记录为核心的追溯管理体系，对生产的各批产品均可以通过唯一性标识查阅生产、出厂的原始凭证以及相关质量记录等文件，从而实现生产经营各环节来源可溯、流向可追、问题可查，全面保障公司产品质量。 3、稳定的供应保障能力 随着下游食品消费的多元化、精细化发展，过去以食品生产商主导的消费品供应模式已开始向终端消费者需求驱动的生产模式进行转变，近年来粉末油脂等食品配料生产逐步呈现出“多批次、小批量、多品种、多规格”的发展趋势，也对食品制造商的生产品质和交付能力提出了挑战，因此，食品原料供应的健康性、功能性、安全性及经济性已是衡量食品企业制造能力的关键指标。 公司打造了智能示范车间，推行精益化生产模式，制造团队具备多年的行业经验，可以在充分融合市场需求与生产能力后优化和安排生产；同时，公司在关键工艺和产品间的快速换型上执行标准化作业，实现了不同品种产品生产的快速切换，并通过配备全自动的包装线和严密的产品检验设备，保障生产的高效、稳定，从而满足客户在品种、数量、质量及供货时间上全方位的要求。此外，公司生产基地位于长三角核心地区，周边生产物料供应和运输物流基础较为完善和发达，也有效提升了公司的供应保障效率。 就产品供应种类而言，相比于普通制造商较为单一的产品供应，公司依托丰富的产品开发经验，已建立全面的产品体系，可以满足不同客户差异化的需求。在生产能力上，公司已是国内生产规模较大的粉末油脂生产商之一。在供应客户及产品种类上，报告期内，公司拥有近1600家客户，产品发货涵盖全国三十余个省、直辖市及自治区以及马来西亚、印度尼西亚、缅甸等二十余个国家及地区。公司以完备的生产能力和丰富的产品线为下游消费市场提供了供应保障。 4、营销服务和品牌优势 （1）完善的营销网络服务布局 通过多年的布局，公司已建立较为完善的国内外营销网络体系，拥有高效优质的销售渠道。 国内方面，公司结合自身地理区位及经营策略，建立了以华东、华南等消费集聚地为核心，并完善覆盖华北、西南、华中、东北、西北等区域的销售布局，同时设置了三十余处区域营销及服务分支机构，持续地进行市场开拓和客户服务；国际贸易方面，公司成立国际贸易部门负责境外销售业务，并在新加坡设立了业务中心，形成了以新加坡为中心，辐射马来西亚、印度尼西亚、缅甸等东南亚市场的销售布局，境外销售成为公司重要的销售方向。 此外，公司根据行业特点合理制定了以直销为主、经销为辅的销售模式，与业内知名的食品工业企业建立稳固合作关系；同时顺应现调饮品消费市场的快速发展趋势，公司率先与诸多茶饮及餐饮品牌客户在供应、研发等方面达成全方位合作，相关销售规模保持较高的成长性。 （2）广泛的品牌知名度 公司自成立以来通过持续的品牌建设，目前已拥有“佳禾”、“晶花”、“金猫”、“佳芝味”、“非常麦”等核心品牌，“艿大师”、“ERIC爱立克”、“卡丽玛”、“苏小丸”等重要品牌以及数十个产品系列的品牌体系布局。随着公司品牌影响力的持续提升，公司“晶花”牌粉末油脂已成为国内外奶茶、咖啡等领域具有较高知名度的原料产品，在众多客户中形成良好口碑。 三、经营情况的讨论与分析 公司以“佳禾让生活更添健康和美味”为企业愿景，以“开启植物营养新时代”为企业使命，坚持“客户至上，创造价值，勇于担当，沟通协作，诚实包容”的核心价值观，始终致力于为消费者提供健康、天然、可持续发展的产品配料和一体化解决方案。公司持续聚焦于现有核心业务的内生式增长，以优良的产品品质、先进的研发技术奠定了良好的市场地位，同时加大力度推进咖啡及植物基板块业务，加快推动 2B、2C的双渠道建设，增强公司的综合竞争能力，促进可持续发展。 2022年上半年，公司实现营业收入 961,141,997.86元，上年同期 1,108,831,564.85元，同比下降 13.32%；实现归属于上市公司股东的净利润 33,615,365.35元，上年同期 72,005,914.96元，同比下降 53.32%。报告期，新冠疫情在全国范围内出现反复，俄乌冲突超预期突发因素影响，导致上游原材料震荡上行，特别是粮油、乳品等大宗商品价格不断攀升。国内来看，公司所在区域受苏州本土疫情、周边城市疫情（上海、无锡）的叠加影响尤为明显，疫情对市场流通环节的影响非常明显，加上消费潜力尚未完全释放等多种外部环境因素影响，公司业务受到直接影响。在上游成本及下游消费两端承压的严峻情势下，公司努力克服各种因素的不利影响，积极应对市场形势变化，灵活调整经营策略。公司咖啡、植物基业务在上半年继续保持快速增长势头，咖啡业务已成为公司第二大业务，业务占比由去年 3.54%提升至 7.96%，业务结构的优化持续推进。公司业务的详细情况见下表： 单位：元 币种：人民币
2022年上半年，公司重点开展了以下工作： （一） 产品升级创新方面 公司顺应外部环境的变化，持续优化并推进产品创新，不断丰富产品矩阵。 （1）粉末油脂系列 为持续推进行业健康发展，响应世卫组织的号召，公司致力于推动零反脂植脂末全面替代含反脂植脂末产品，并制定了相应的总体目标和实施计划： 总体目标：公司拟于2022年末，以基于精炼代可可脂生产的零反脂植脂末全面替代基于氢化大豆油生产的含反脂植脂末产品。 实施计划：为实现上述总体目标，公司制定了循序渐进三步走的实施计划： 第一步，2020年75%的销售收入来源于零反脂产品； 第二步，2021年90%的销售收入来源于零反脂产品； 第三步，2022年95%的销售收入来源于零反脂产品，并于2022年末全面停售含反脂产品。 报告期内，公司持续致力于零反脂植脂末产品的推广与应用。2022年上半年，公司已实现97.50%的销售收入来源于零反脂产品。 （2）植物基系列 植物基产品方面，公司依托自主研发的酶解、浓缩技术，大力推广冷冻燕麦浆产品，持续为燕麦奶行业市场发展提供更天然、优质原料。 公司继续与国家粮科院在燕麦奶与植物基乳方面加大联合开发纵深，进一步扩大成果产业化规模，植物基研究团队在中国特色的谷物、坚果、豆类等植物源的材料上做了大量的研究，获得多项技术成果并进行产业化。公司按照“十四五”粮食科技规划提前布局，积极“推进零添加燕麦乳等具有创新优势的粮油营养食品创制”，随着“零添加燕麦乳”产品试制成功，公司已在策划推向市场。此外，公司通过解析原料产区情况、营养评价等，分析了国内外燕麦资源分布及国内各区域原料品质特性，发现特定产区、特定品种的国产燕麦在β-葡聚糖、蛋白质等营养成分含量更具优势，公司通过靶向酶解等自主研发手段，有效提高了植物基乳产品的营养品质：除了显著提升了产品中的β-葡聚糖的保留率，还使得燕麦乳产品中蛋白质高达2%。 公司根据植物基产业的发展策划，开展上游产业、供应链渠道等战略布局、调整研究，已布局内蒙古乌兰察布等国产燕麦种植基地，就特定产区、特定品种的燕麦展开深入调查研究。随着植物基业务的不断向上发展，公司的植物基产业的提升具有双重的现实意义：不仅响应《国民营养计划（2017－2030年）》，加快推动“健康中国2030”建设，提高国民营养质量，还能积极响应国家乡村振兴战略，带动农户增收，这将成为公司重要的发展质量考量因素。 （3）咖啡系列 在咖啡方面，公司以“速溶咖啡”、“冷萃咖啡”相关专利技术为基础进行了成果转化，建立、健全连续式冷萃咖啡生产线以及冷冻干燥咖啡生产线的标准化管理，开展消费品市场需求研究，发掘精品速溶咖啡、冷萃咖啡等C端咖啡产品的新渠道、新模式，进一步拓宽咖啡产品市场。 公司继续完善研发团队建设，推进以食品科学为主要学科背景的多元化学科团队组建工作，开展基础科学、工艺理论、加工技术、食品风味科学等方向研究，报告期内发表学术论文4篇、申报发明专利3个。 （二）项目建设方面 随着经济的可持续发展和消费观念的不断升级，消费者更多关注产品的功能性、颜值及健康等属性，公司通过项目建设的实施扩大生产规模，一方面与市场增长的需求相匹配，保持并扩大市场份额，另一方面通过扩大生产形成规模效应，有效降低成本，提高公司的利润水平，促进公司的快速发展，进一步巩固公司的行业地位。报告期内，公司募集资金投资的“年产十二万吨植脂末生产基地建设项目”已建设完工；“年产十二万吨植脂乳化制品项目”、“年产15,000吨调制乳粉项目”、“年产2,160吨冻干咖啡项目”等项目仍在建设中，预计下半年植脂乳化制品项目、冻干咖啡项目将释放部分产能，进一步提升公司整体经营业绩。 （三） 市场营销与品牌建设方面 在《数字化助力消费品工业“三品”行动方案（2022-2025）》中指出“到2025年，消费品工业领域数字技术融合应用能力明显增强，培育形成一批新品、名品、精品，品种引领力、品质竞争力和品牌影响力不断提升。”、“挖掘中国文化、中国记忆、中华老字号等传统文化基因和非物质文化遗产，加强新生消费群体消费取向研究，创新消费场景，推进国潮品牌建设。依托跨境电商扩大品牌出海，开拓多元化市场。” 国潮品牌引领个性消费时代饮料市场创新，通过口感多样化、功能化、健康化加速品类分化与品牌更迭。新人群、新生态、新模式三种力量驱动了饮料产业变革。上半年，公司积极聚焦Z世代和新锐白领等核心用户群体需求，通过“线上+线下”趣味性产品的开发与互动，增强用户对品牌的认知，同时拓展新通路、抖音、社区团购、小红书种草等新兴电商渠道，逐步形成立体营销网络。此外，公司继续秉承“巩固发展一二线城市，深耕下沉三四线市场”的策略，积极统筹内部优势、整合行业资源，助力粉末油脂、咖啡及植物基等业务的加速发展。 （四）信息化建设方面 信息数字化是支撑公司管理效率提升和快速扩张的重要能力之一。在数字化转型的浪潮下，佳禾集团从上到下坚定一心，抓住数字变革的历史机遇机会，在打造全链数字化理念的引领下，公司全方位加大信息化建设、加强信息化创新驱动，将数字化发展规划融入公司战略，推进数智变革。 报告期内，由董事长亲自挂帅，公司成立了数字化委员会，定期举行会议对公司的数字化转型规划，项目推进，新机会评估，预算编制等进行讨论和决议，规划了公司整体数字化转型管理制度。公司结合自身的具体业务形态，借鉴业内先进的技术和管理理念，定义了契合自身的数字化转型架构，在此架构的基础上拆解我们的数字化项目建设路线图。目前公司信息化建设已融入智慧车间，业财协同，进度管控，成本管理，风险预警，视频督导等几十项基础管理中。在云计算+本地IDC组成的混合云架构上，通过规划我们的的IOT平台，连接我们的工厂设备，采集水电煤等能耗数据，规划产线的MOM系统实现智能车间，智慧能源。通过搭建以ERP为核心的业务系统，上游SRM系统连接供应商，下游CRM连接和服务客户，引进企业数据总线，打通信息孤岛。 利用企业微信的办公平台实现手机办公，移动办公。基于IOT平台和各个业务系统生成的数据，搭建佳禾数据中台和业务职能BI，通过数据治理，数据挖掘，中台运营实现全集团数据分析，业务洞察，持续改进。 （四） 社会责任履行方面 公司管理层高度重视维护公共关系，热心社会公益事业，积极回馈社会，树立良好社会形象。 2022年上半年，公司累计捐助现金及物资约200万元，用于帮贫济困、救灾救难、助残扶弱、捐资助学等。报告期内苏州及上海周边疫情突发，公司快速响应，成立抗疫志愿团队，累计出动志愿者1,000余人次，累计志愿时长6,000余小时，并组织多次抗疫物资捐赠，主要包括大米、植物油以及公司产品等总计2.1万余件。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：报告期，营业成本较上年同期下降 10.17%,主要系本期产品销量下降导致营业成本下降。 销售费用变动原因说明：报告期，销售费用较上年同期增加47.09%，主要系公司致力于不断拓展线上线下销售渠道，销售人员同比增加，销售人员薪酬同步增长所致。 管理费用变动原因说明：报告期，管理费用较上年同期增加12.66%，主要系公司职工薪酬增加所致。 财务费用变动原因说明：主要系报告期内汇兑收益增加所致。 研发费用变动原因说明：报告期内，研发费用较上年同期增加16.44%，主要系本期研发投入中研发人员薪酬增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期原材料采购较上年同期减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期理财产品到期及在建工程投入的减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上期收到首次公开发行股票募集资金，但本期未发生该事项所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产101,831,499.94（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为4.29%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 详见财务报表附注十七、3、（1）对子公司投资。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元
(五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、市场需求下降的风险 报告期内，公司主营业务为粉末油脂、咖啡及其他固体饮料等产品的研发、生产和销售。公司生产的粉末油脂、咖啡等产品作为奶茶、咖啡、烘焙及麦片等食品饮料的重要原料，其业务的增减受下游行业的影响较大。若宏观经济或消费偏好发生重大不利变化，导致消费者对奶茶、咖啡、烘焙及麦片食品的消费需求严重下降，则下游的食品工业客户及餐饮连锁类客户将会减少对植脂末、咖啡及其他固体饮料等产品的购买量，进而影响到公司产品的销售。因此，公司存在市场需求下降导致业绩下降的风险。 2、产业政策变动的风险 粉末油脂、咖啡及其他固体饮料是中国食品行业重要的组成部分，一直以来国家对于该行业给予了大量政策支持和政策指导。国家发改委、商务部、工信部、财政部和国家税务总局等部门发布了《产业结构调整指导目录》、《“十三五”国家食品安全规划》、《关于促进食品工业健康发展的指导意见》和《外商投资产业指导目录》等众多政策指导性文件，对行业发展支持较大。 如果未来的产业政策或行业规划出现变化，将可能导致公司的市场环境和发展空间出现变化，将给经营带来风险。 3、食品安全的风险 “民以食为天、食以安为先”，食品安全事关民众的身体健康和生命安全。近年来，食品安全问题日益受到国家和消费者的重视，食品饮料行业受到的监管日益强化，社会媒体舆论对食品安全事件的监督和报道不断深入。公司所处食品饮料行业，公司产品主要为粉末油脂、咖啡及其他固体饮料，与消费者的身体健康直接相关，虽然公司历来高度重视食品安全，建立了完善的食品安全管理体系，且自成立以来未发生过食品安全事故，但如果公司因质量控制出现疏漏或瑕疵而发生产品质量问题，将有可能产生食品安全风险甚至导致食品安全事故，从而严重影响公司的信誉及持续盈利能力。 4、原材料价格波动风险 公司产品的原材料成本占当期主营业务成本的比重比较高，该等原材料主要包括玉米淀粉、食用植物油、乳粉、咖啡豆、燕麦等，若未来上述主要原材料的市场价格出现较大幅度的波动，而公司的粉末油脂、咖啡等产品销售价格不能同步调整，公司可能会面临原材料价格波动风险，从而对公司盈利产生不利影响。 5、汇率变动的风险 公司的外汇收支主要涉及境外采购及境外销售，汇率的变动会产生汇兑损益进而影响公司的利润。由于汇率的变动受国内外政治、经济、金融政策等各种因素影响，具有一定的不确定性，因此，如果未来人民币汇率继续出现较大幅度波动或单边持续波动，将对公司经营成果造成一定的影响。 6、新冠疫情等突发公共卫生事件影响的风险 2020年初新型冠状病毒肺炎疫情爆发以来，疫情呈现多点局部散发的局面，公司严格遵守各级政府要求的防疫工作，整体防控部署良好。2022年上半年苏州及周边省市的疫情，对公司的业务产生一定影响，若后续新冠疫情持续出现，或者出现其他突发事件，不排除对公司的经营业绩产生一定影响。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 报告期内，子公司南通佳之味属于南通市环境保护部门公布的水环境、大气环境类别重点排污单位，其他子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内公司及子公司均未发生环境污染事故，均未受到相关行政处罚。 1. 排污信息 √适用 □不适用
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