[中报]星光农机(603789):星光农机2022年半年度报告
原标题:星光农机:星光农机2022年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人郑斌、主管会计工作负责人吴海娟及会计机构负责人（会计主管人员）吴海娟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司结合自身所处行业 及运行情况，本着重要性原则，已在本报告中详细描述了可能存在的行业风险、市场风险等，敬 请投资者予以关注，详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”等有关章节的相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................................................ 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 4 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 6 第四节 公司治理 ............................................................. 15 第五节 环境与社会责任 ....................................................... 17 第六节 重要事项 ............................................................. 18 第七节 股份变动及股东情况 ................................................... 25 第八节 优先股相关情况 ....................................................... 26 第九节 债券相关情况 ......................................................... 27 第十节 财务报告 ............................................................. 27
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务 报告期内，本公司主营业务未发生重大变化。公司致力于中国现代农业装备的推广与应用，主要从事农业机械的研发、制造、销售与服务，始终坚持以政策导向为指引，结合市场需求和技术发展趋势，潜心钻研、开拓创新，专业为客户打造作业性能优越和高效的农业机械产品并提供全面优质的技术支持和服务。 公司不断完善产品系列，从单一的联合收割机产品，拓展至遍及水稻、小麦、玉米、花生、油菜、棉花等六大主要农作物品种，覆盖耕、收及收后处理三大作业环节的全程机械化产业链，产品包括拖拉机、履带式旋耕机等耕种环节机械，履带自走式稻麦油联合收割机、轮式稻麦联合收割机、采棉机、玉米收获机、花生收获机、青贮机等收获机械，烘干机、轮式压捆机、自走式履带打捆机、制肥机等收后处理机械，以及跑道养鱼设施、智能化立体栽培机等生态农业产品。 （二）经营模式 公司采用自主研发、自主加工与外购、外协相结合的方式组织生产经营，并统一进行装配的生产模式，即自主加工技术含量较高、附加值较高以及拥有自主知识产权的核心零部件，通过外购和外协定制完成其余零部件，最后由公司统一进行整机装配和调试，并通过与经销商合作的方式向最终用户提供售后服务。 1、采购模式 公司生产需要的零部件主要包括三类：通用零部件、外协件和自制件。通用零部件由采购部向专业生产商直接采购；外协件为生产需要的专用定制件，由公司提供技术图纸或者规格要求，委托专业厂家生产，采购后供本公司使用；自制件为具有自主知识产权的核心结构件，由公司采购所需原辅材料后自主加工生产。采购部负责公司采购的实施和管理。公司每年初与供应商签订年度采购框架合同，采购部根据月度生产计划，本着节约、高效的原则，组织物资采购。 2、生产模式 根据农机补贴政策、上年销售情况、经销商报送的年度销售预测、市场调查等信息进行统计分析，形成年度销量预测和制定年度销售计划。公司实行销售预测与订单驱动相结合，相应调整生产计划。以时点、阶段将整体生产需求进行分解实施，较好地适应农业机械行业较强的季节性特征及终端用户订货周期短的特点，保证销售旺季的供货及时性和稳定性，并在销售淡季保持合理的库存。 3、销售模式 公司目前主要采用经销商买断式销售的模式，随着市场发展，后期将尝试经销商代销、直销等销售模式，逐步形成以市场需求和国家政策为导向，快速、高效的市场反应机制和完整的销售业务体系。 （三）行业情况说明 尽管我国近些年来农业机械化水平不断发展，与现代农业发展需求相比，我国农业机械化发展依然存在短板，与发达国家之间也存在着较大的差距。产品有效供给不足、关键核心技术受制于人、质量水平也有待提升，而薄弱环节、薄弱区域、薄弱作物农机化水平依旧较低，信息化引领的农机和农艺融合也不够。 随着农业规模经营渐成主体，大型农机的需求不断上涨，但大型农机几乎被国外巨头垄断。 国内农机智能化水平较低，与世界上普遍倡导应用的自动化作业、智能化作业、高效率作业等要求有差距。我国整个农机制造业存在着高端产品不足，低端产品过剩的问题，整体研发能力较弱,核心技术有待突破,关键零部件依靠进口,基础材料和配套机具质量不过关,这在很大程度上会制约农业机械化的发展。由此可见，在强化农业机械设备的智能化发展、创新型发展上，信息技术成为未来中国的农业发展、提高农业机械化水平和农业生产效率的重要突破口，也为农业的发展提供了广阔的空间。 另外，农业机械化在不同区域、不同产业、不同品种、不同环节上发展不平衡、不充分问题依旧突出，不仅有效供给不足、低端产能过剩，而且新技术、新产品、大型高端产品供给不足，无法满足全面、全程机械化对产品多样化的需求。其中，我国农业机械化主要在耕种环节表现了较高的水平，但收获环节与耕种环节相比较弱；主要粮食作物机械化水平高，但畜牧养殖、水产养殖、设施农业、农产品初加工机械化水平还很低；北方平原和旱田农区主要粮食作物生产机械化发展较快，经济作物生产机械化和南方水田地区、特别是丘陵山区农业机械化发展缓慢。我国要实现农业全程、全面机械化仍需要较长的时间。 在此背景下，随着国家政策的不断推进，农业机械化目标也在不断提升，从“十一五”期间的60%的综合机械化水平到“十四五”期间的75%，我国农业机械化将迎来快速发展时期。大中型、智慧化、复合型产品是“十四五”期间的重点发展产品，而“智慧农业”的概念也在“十三五”和“十四五”期间被提及，农业智慧化发展趋势明显。 综上所述，我国农机化需求将呈现大型化、高端化、绿色智能化发展趋势，市场销量逐渐向优势品牌和品质、技术集中类产品聚集。公司将瞄准农业生产需求，精准补齐装备、技术、服务等短板，调整产品结构、加强创新能力、提升产品质量，推动公司高质量发展。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司通过不断提升提高研发创新能力，提升产品制造质量，提升工艺水平，升级管理，拓展国内外发展空间，攻克产品安全、可靠、适应性技术难题，深入智能高端产品的研究开发，努力拓展适合公司发展的各类产品产业领域，完善售后服务，提升品牌形象，形成了较强的核心竞争力。 （一）较为完整的全程机械化产业链 当下国内中低端产品市场存量饱和，先进适用、智能高端、环保节能和大型农业机械需求不断增加，畜牧机械、经济作物收获机械等小众产品逐渐兴起，公司适应时代需求，及时转型升级，不断提高自主创新能力、科研开发能力和产品质量水平，使公司产品结构逐步向大型、绿色、高端、智能化转变，产品品类向经济作物机械、饲草料作物机械、设施农业等领域拓展。 目前，公司产品已覆盖了九大作物中的水稻、玉米、小麦、棉花、油菜、花生等六大作物领域，全程机械化产业链布局将逐步覆盖主要粮食作物和经济作物的耕、种、管、收及收后处理等作业环节，产品系列已延伸至拖拉机、旋耕机、自走式履带谷物联合收割机、采棉机、自走式花生捡拾摘果机、玉米收获机（收棒、收籽）、轮式稻麦联合收割机、自走式青贮饲料收获机、压捆机、粮食烘干机、制肥机等多个品类，产品范围扩展至水产养殖装备、设施农业等机械化农业领域，满足多样化的市场需求，具备了较强的核心竞争力。 （二）较强的产品设计和研发能力 1、深入用户需求，把产品做到尽善尽美 公司管理层亲自带领专业研发团队下田试驾，体验产品功能性和舒适度，寻找产品需要改进的地方和方法，反复试验试制，提高产品性能和产品品质。定期接待和走访问询用户，充分了解用户的产品体验感受，围绕用户利益思考问题，站在用户的立场寻找问题解决方案，切实解决用户反映的集中、突出的问题，根据用户反馈的信息，及时了解公司产品在作业过程中存在的问题，不断完善产品，适应用户需求，优化售后服务，提高用户满意度，获得核心竞争力。 公司产品销售区域覆盖了我国22个省、直辖市和自治区，并远销东南亚、西亚、非洲、南美洲等地区，为公司进行不同地区、不同作物的广泛试验提供了支持。 2、拥有技艺技能精湛和较强创新力的高素质农机人才队伍 公司的核心团队一直专注于农业机械的研发和制造，熟练掌握了农业机械各种技术间的融合，积累了丰富的研发、制造经验，具备了良好的产品研发设计能力和制造工艺水平。 与此同时，公司通过内部员工技能培训、校企合作等方式，持续加强技术人才的引进和培养，构建了适合自身发展的研发、制造、营销团队，持续加强适用于高端产品研发、中端产品品质全面提升的高素质人才团队的建设，以提高公司核心竞争力。 3、公司高度重视自主研发创新与技术升级 公司以自主研发为主，持续倡导“星光创造”与“星光智造”创新型开发，打造精良品牌。 拥有多项授权专利，并先后多次获得国家级、省市级技术成果奖。建有省级重点农业企业研究院，同时拥有院士专家工作站和博士后工作站。凭借较强的研发实力，先后参与制定数项国家标准和国家机械行业标准。 公司高度重视核心技术，树立在创新中求变革、求发展的意识，根据市场需求不断进行产品的研发和技术创新，准确把握技术发展动态和趋势，集中力量研发科技含量高、市场竞争力强的产品，以提升公司的创新发展力和市场竞争力，保持技术领先优势。 （三）较好的生产模式和较强的组织管理能力 公司在充分保护核心技术、确保加工质量和供货及时性的前提下，充分发挥在产业链上的主导作用，与零部件供应商进行专业分工协作，在保留核心加工能力前提下，将其他零部件加工交由外部企业生产，可有效控制公司零部件的库存量和采购成本，最大限度提高公司的经营效率，并且可使公司将更多精力专注于整机的核心技术研发。 公司地处浙江省农机工业集聚区，区位优势独特，外协配套能力强，为公司通过外购和外协零部件来提高产能提供了重要保障。公司对零部件生产建立了标准化体系，能有效保证零部件的一致性。公司具有较强的供应链管理能力和生产组织协调能力，为该生产模式提供了组织保证。 公司凭借技术优势、区位优势、管理优势等诸多优势、通过自制、外购和外协相结合的方式，提升公司的经营效率，专注于核心技术开发，降低生产成本，持续提升公司核心竞争优势。 （四）把控工作细节，做好质量管理 公司一直贯彻“求精做美、创新求强”的产品理念，注重细节管理，不断加强质量管理体系运行的可操作性、实用性和有效性，强化培养员工的质量意识和责任感，对员工不定时进行指导、培训新的技巧及操作方法，规范产品的生产工艺，要求员工的技术、技能达到相关要求。公司不定期开展现场管理检查，巡检每一道生产工序，严格把控每个细节，对违规操作及时制止，对质量管理不到位的现象及时纠正，使生产经营在安全的前提下以质量为先、为质量让步。公司对每个产品的各项性能指标进行检查，从产品设计研发、原料采购验收、生产制造装配到销售、售后环节的每一道关口都严格管控，使之达到客户的需求，公司产品凭借较高的可靠性已经得到广大用户的好评。 （五）良好的客户基础和品牌知名度 公司将企业文化、理念、价值观输送给经销商，帮助经销商更快的了解公司产品，在售后服务方面也为经销商提供更好的便利条件，实现与经销商之间相互促进，互惠共赢的长期友好的合作关系。公司以农机用户为中心，为用户创造价值，积极拓展体量大、需求高的重点客户并挖掘潜在用户，制定有针对性的服务措施，更精准地细分客户需求，提高客户满意度、支持率、保有率。 公司致力于持续优化服务流程，丰富服务资源、完善服务网络、提高服务技能，提升服务能力和水平，构筑服务差异化优势，实现服务的内在价值，提高用户满意度等工作，成功入选国家工信部公布第三批服务型制造示范名单。 公司积极提升品牌市场占有率和行业知名度，在行业内已建立起较好的品牌口碑和客户基础，受到了经销商和用户的认同。经过多年发展，公司建立了覆盖面较广的全国经销和服务网络。 截至2022年6月30日，公司共有223家经销商，覆盖了全国23个省、直辖市、自治区。同时公司产品远销菲律宾、印度尼西亚、伊朗、秘鲁、也门、马来西亚、哥伦比亚、泰国、巴基斯坦、吉尔吉斯斯坦、孟加拉、印度、毛里塔尼亚、巴布亚新几内亚等多个国家以及出口台湾地区。 （六）文化传承优势 公司经过多年的发展，已形成了独特的星光文化，公司秉承“一路前行、一路感恩、一路思考、一路创新”，坚持“为客户创造利益就能为自己带来效益”，共同成长，创造财富。公司建立了较为完善的企业文化传承机制，不定时开展文化培训、文化活动，让员工参与企业的文化建设，以加强公司管理，提升员工综合素质，贯穿公司目标、使命、价值观，强化凝聚力。在每位新员工入职时都要进行公司文化培训，并加以理解和深入感知，使星光文化能够透过时间传递给每一位员工，并对星光文化的内容不断创新、完善，保持文化的先进性，打造符合公司特点、体现时代特征、适应社会需要的公司文化，实现公司健康持久的发展目标。 三、 经营情况的讨论与分析 2022年上半年来，受新冠肺炎疫情多点反复散发和局部地区聚集性疫情的影响，以及国际上的俄乌冲突，农机行业竞争形势遭遇了较多的不可预测性，对物流、供应链、制造、经销以及购机都产生了不同程度的影响。2022年上半年，公司经营业绩较去年同期有所下滑。 2022年1-6月，公司实现营业收入17,906.48万元，较上年同期下降35.87%。现按产品类型具体分析如下： 1、稻麦联合收割机业务 稻麦联合收割机作为公司的成熟业务，仍是公司销售收入的主要来源。报告期内，公司实现稻麦联合收割机销售收入8,962.92万元，较上年同期下降41.64%。主要原因系国内疫情爆发，上游供应链供货紧张、物流运输受阻，产品交付周期拉长，特别是3-4月出口机物流严重受阻，导致公司销售旺季不旺。同时，为应对柴油机排放标准升级（国3改国4），公司采取了相对谨慎的生产备货策略。加上购买政策杠杆力度变小、燃油价格上升等因素，公司销量大幅下降。 2、压捆机业务 受秸秆综合利用产业化程度不高、整体行业环境、同行竞争以及疫情防控等多重因素影响，报告期内，公司压捆机销售收入3,448.36万元，较上年同期下降39.29%。 3、其他新兴业务 报告期内，疫情反复、行业增长缓慢、市场份额争夺激烈，旋耕机销售下降；受农机具需求的带动，拖拉机销售提升；换机热潮消退、市场需求发生变化，公司采棉机、烘干机、养鱼跑道设施等产品销售收入较少；立体循环育秧设备、植保无人驾驶航空器等新兴产品已逐步少量推向市场，但尚未形成批量规模销售，销量较少；此外，公司新增承接相关制造加工业务，上半年向外提供钢柜产品、蓄冷集成箱的加工服务，增加了公司新的利润增长点。 2022年1-6月，公司归属于上市公司股东的净利润为-2,310.23万元,较上年同期上升了2,226.98万元，亏损减少了49.08%。 亏损的主要原因为：（1）销售收入下降：受疫情防控、国际局势以及同行竞争等相关因素的影响，公司各主要产品销售收入同比均出现不同程度的下降，销量及营业收入的下降是亏损最为直接和根本的原因，制约了整体经营业绩；（2）固定成本摊销费用仍然偏大：公司销量一直无法突破，产能利用率不高，公司厂房、土地、设备的折旧、以及人员工资等固定费用较大，导致单台的成本分摊一直居高不下；（3）毛利率偏低：报告期内，作为毛利较高的出口业务因上海封控无法出港，后被迫转为宁波港口出口，存在因港口拥堵集中无法顺利出货的情形，使得整体出货量小于当期的需求量，增加了物流成本，制约了毛利率；同时，部分产品的主要原材料价格居高不下，能源成本增加，使得产品毛利率水平偏低，盈利能力较弱。 公司报告期内亏损面较去年同期大幅减少，其主要原因是：（1）报告期内工作开展了“降本增效”的工作，增加了对费用支出的各项管控，公司销售费用、管理费用较去年分别下降了44.07%和29.72%，合计降低了1,519.87万元，排除疫情防控和收入同比下降的因素外，“降本增效”的工作开展取得了一定的成效；（2）公司加紧存量应收款的回收、控制增量应收款的叠加，报告期内信用减值损失较去年同期下降了116.49%，部分已计提的坏账也实现回收；（3）部分闲置资产报告期内被处置或利用；上述措施使得亏损面减少并出现好转。 报告期内，公司根据年度经营计划以及外部市场环境的变化，主要开展了以下重点工作： 1、持续优化并开发新产品 持续提升自主创新能力，加大研发投入力度，在技术和产品研发上下功夫，积极开发新产品、新技术和新工艺，优化资源配置，优化产品结构。并通过整理各地客户反馈回来的市场信息与产的需求。同时，报告期内，公司新增育秧流水线，并成功实现了销售；对原有“爆款”产品星光至尊机型的双滚筒方案进行升级，待验证后推向市场，增加未来的利润增长点。 2、国内外市场持续开拓 在国内市场，通过网络平台宣传企业及产品，增加曝光度，并与各地客户保持线上密切的联系，使客户充分了解公司产品的相关动态，重点发展培育重大客户的同时，挖掘更多的潜在客户。 2022上半年，公司新增国内合作经销商22家。 在出口市场，持续关注“一带一路”沿线国家，在选择市场、培育市场及产品的适应性和使用经济性上做深入的调查研究，与出口经销商合作的同时，自发寻找可靠合作对象，进一步扩大公司产品在国际市场的占有率。 2022上半年，在秘鲁、毛里塔尼亚、孟加拉国新开发了共3家经销商，销售区域新增了巴布亚新几内亚及台湾地区。 3、质量标准贯穿各个环节 新增工艺部，将工艺部和品管部单独提升为一级部门，并任命一位专职管理人员进行管理。 加强产品研制开发工作，提升研发制造技术、在产品功能、设计、工艺等方面进行优化，进一步提升产品的可靠性、适用性。严格把关进料，从根源上控制产品质量，并开展现场管理检查，巡检每一道生产工序，严格把控每个细节，对违规操作及时制止，对质量管理不到位的现象及时纠正，使生产经营在安全的前提下以质量为先、为质量让步。加强售后服务的及时性、全面性，对产品的使用技术和技巧进行现场指导与培训，让农机用户熟练、安全、科学地使用产品，并定期对农机用户进行农机使用情况回访，做好回访记录，提高用户满意度。 4、构建长期战略合作关系、共建“农机产业全域生态链” 报告期内，公司与部分合作伙伴建立了战略合作关系，通过强强联合和协调创新，提供基于“大数据+”和农业产业互联网的智慧农业产融研销一体化的全产业链综合解决方案；共同开发、生产农业机械、增程器混合动力系统，农业机械部件电动化等领域业务；共建“农机产业全域生态链”，填补公司部分机型的空白，确保与合作伙伴在现有的网络布局及销售基础上，相关机型与业务达到进一步的增长，并通过合作将业务与产品逐渐扩展至全国乃至国外。 5、增加加工业务，加快部分产业和产品的整合与布局 依托公司先进的加工装备和高精尖的制造加工能力，以精加工中心的模式承接相关制造加工业务，与两家公司分别签订加工协议，为其提供钢柜产品的加工服务、冷链魔方箱体的来料加工服务，增加了公司新的利润增长点。 以星光正工为主体，提升战略机型采棉机在新疆地区的业务开拓与服务布局，积极与当地重点主要客户、大客户进行合作，开发新的经销商，以保底销售的模式提升销量；以子公司星光玉龙为主体，构建以全面覆盖中部地区的特色农机与现代农业供应链产业策源地及行业高地，进一步完善公司的研发结构，降低服务成本，通过模块化生产提高运营效率，进而提高公司在农机产品定制化、智能化和数字化趋势中的综合竞争力。 通过对星光正工、星光玉龙两家主要子公司的产业、服务、销售等支持，提升子公司的整体制造装备能力，增大对当地政府的税收贡献并对应享受相关红利，加大公司产业再升级的空间。 综上所述：2022年上半年，在新冠疫情、国际紧张形势、原材料价格居高不下等多重因素的影响下，公司农机产品国内外订单均受到不同程度的影响，利润仍处于亏损状态，但经营面已出现好转。 2022年下半年，公司将依据年初制定的工作目标与计划继续开展相关工作，根据实际情况适时作出部分调整，并重点从以下几方面开展工作：（1）加强对国外农机技术的研究，提高产品研发能力，在关键核心技术、制造工艺等研究方面取得重大突破，推动现有产品的迭代和升级，顺利完成国四机型的投放；（2）提高工艺水平，通过新设计、新材料替代、结构优化等路径降低材料成本，通过降价谈判以及新供应商的开发，降低单台产品的采购成本；（3）研发生产向高端农机领域寻求突破，加快研究智能、大型、舒适的农机产品，加快推进绿色智慧农机进程，加速布局增程式电动农机，争取年内完成工程样机；（4）通过收并购或合作等方式，纳入新的业务板块，形成“双主业”的形式，挖掘股东资源，促成产业进一步提升和融合，开辟新的盈利增长点；（5）持续推进产业整合进度，持续推进与其他农机企业的市场开拓战略联盟和“农机生态圈”建设；（6）持续推进降本增效工作开展，加快闲置资产的利用，加紧应收账款的回收任务。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：系公司主要产品报告期内销量下滑所致； 销售费用变动原因说明：主要系报告期内销售收入减少，销售费用同比减少所致； 管理费用变动原因说明：主要系报告期内职工薪酬、摊销减少，以及星光农业不再纳入合并范围所致； 财务费用变动原因说明：主要系报告期内借款增加所致； 研发费用变动原因说明：主要系报告期内受疫情影响，研发进度减缓所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内母公司留底退税较上期增加所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内处置固定资产较上期增加,以及星光农业不再纳入合并范围所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内支付票据保证金较上期增加所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
注1：主要系报告期内预付材料款增加所致； 注2：主要系报告期内处置闲置资产，款项尚未收回所致； 注3：主要系报告期内母公司留抵退税所致； 注4：主要系报告期内处置湖州星光农机服务专业合作社联合社的投资所致； 注5：主要报告期内业务管理软件验收转无形资产所致； 注6：主要系报告期内土地使用税税收优惠所致； 注7：主要系报告期内借款增加所致； 注8：主要系报告期内待转销项税所致； 注9：主要系报告期内子公司新增长期借款所致。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 公司报告期末存在受限制的资产，金额为277,878,930.34元，其中银行承兑汇票保证金 60,967,800.35元，未到期应收利息253,736.02 元，长短期借款分别抵押固定资产153,825,616.25元，无形资产62,831,777.72元。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
(七) 公司控制的结构化主体情况 √适用 □不适用 星光鼎日，是由公司与北京纵横金鼎投资管理有限公司共同发起设立的股权投资基金。基金 设立目的为投资于符合本公司发展战略需求的企业。根据合同安排，本公司作为有限合伙人、主 要出资者，认缴9,990万元，占比99.9%。 根据基金的设立目的和意图，并评估控制要素，本公司实质上拥有主导星光鼎日相关活动的 权力，通过参与星光鼎日的相关活动而享有可变回报以及有能力运用权力影响可变回报，本公司 能够控制该结构化主体-星光鼎日，符合《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》中有关合并报 表范围相关规定，将其纳入公司合并财务报表范围。 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、收入结构单一风险 公司已逐步建立起全面全程机械化产业链，使得公司产品品类增多，但新产品目前处于导入期和成长期，发展壮大尚需时日，尚未形成规模销售，联合收割机仍是公司当前最大的收入来源，收入结构仍显单一。面对主要农作物全程机械化产业的新趋势和新兴农业经营主体批量配套采购的新需求，如果未来国内收割机保有量趋于饱和、需求量进一步减少，而其他产品销售收入增长乏力，则公司存在经营业绩下降的风险，面临较大的收入结构单一风险。 2、市场竞争进一步加剧风险 发展前景良好的农机行业，以及较高的市场化程度，正吸引越来越多的国外农机企业和国内其他产业资本（如工程机械、汽车行业）的涌入，农机行业产能正在此背景下加速扩张，使农机市场竞争日趋激烈，农机企业多、集中度低，产品同质化特征突出，容易引发价格战争。部分竞争对手通过低价销售，延长账期、增强营销与服务等措施抢占市场份额等方式使行业竞争愈加激烈。虽然公司压捆机、采棉机等产品拥有较强的先发优势和技术领先优势，但未来随着其他厂家的进入，市场竞争加剧将不可避免，从而给公司未来发展带来较大不利影响，加上市场和用户需求变化对产品的销量也带来了一定的影响，公司经营业绩存在下降的风险。 3、宏观政策调整风险 未来的农机行业支持政策将向关键薄弱环节倾斜，尤其是农机购置补贴政策，未来将注重发挥补贴政策的引导作用，更加强调补贴在重点支持方向上的动态调整，着力向急需发展、先进适用、技术成熟、安全可靠、节能环保、服务到位的农机具倾斜。若未来公司现有产品及新产品不能适应这些重点支持对象的需求，暂时不能取得国家补贴，而竞争对手的产品先行取得补贴，将对公司新产品推广、销售收入和盈利产生重大不利影响，从而对公司生产经营带来不确定的风险。 4、产品开发和改进风险 面对日益激烈的市场竞争，我国农机产业正经历从中低端产品向新型多功能、大型高端、智能高效、节能环保产品的演变过程。但由于产品开发和改进工作本身存在较大的不确定性，公司开发或改进的成果和进度存在不能完全实现产品战略发展目标的风险。如果我国农业生产适度规模化和农业机械大型化发展的速度超过公司产品开发和改进的能力，或者市场出现其他更能适应我国地域特征和发展阶段的同类产品，将对公司的未来盈利能力造成较大不利影响。 5、财务风险 随着市场竞争日益激烈以及公司产品线的不断延伸，为适应市场竞争变化和稳固扩大市场销售份额，同时为推广采棉机、压捆机等新产品，公司对根据不同经销商的合作年限、资质实力、回款信用情况等情况扩大了信用额度，给予达到信用标准的经销商一定的信用期间，对上述经销商采取“先发货，后收款”的销售方式。报告期末公司应收账款余额较大、流动资金趋紧，如果流动资金不够充裕、应收账款不能按期收回或无法收回、发生坏账的情况，将对公司业绩和生产经营产生消极影响。 6、原材料价格波动风险 公司产品和零部件生产所需的主要原材料是钢材，钢材的价格直接或间接地影响农机产品的生产成本。报告期内，能源紧张使得公司生产所需的必要原材料钢材价格走高，未来钢材价格走势仍不明朗。钢材价格上涨，将导致材料采购成本上升，使得产品和零部件的成本上升，增加公司生产成本，影响公司产品的盈利水平，进而影响公司经营业绩水平。 7、资产减值风险 截至2022年6月30日，星光农机合并财务报表商誉账面价值为1,594.95万元，由于企业面临潜在竞争商，价格、环境动态变化，不排除未来期间商誉发生减值的可能性，此因素的不确定性，会导致商誉减值动态变化风险。 若出现市场环境发生变化、行业竞争加剧、境外疫情反复等情况，可能导致产品滞销、库存积压等情形，将存在存货跌价风险，对公司经营业绩及经营现金流产生不利影响。 8、产品可靠性风险 近年来，我国农业机械快速发展，在粮食逐步机械化之后，经济作物、饲草料作物等机械化新兴产业成为我国下一步发展的重点领域。公司通过收购、自主研发发展了一系列新兴产业，并开始逐步进入小批量或批量生产阶段，在市场上逐渐形成了一定品牌效应。但公司推出新兴产品时间不长，销量不大，产品性能和可靠性还待市场检验和持续提升，一旦因为产品出现质量问题导致市场声誉受损，将给公司未来发展带来较大的不利影响。 9、人才短缺风险 为适应公司生产经营和业务发展，公司对管理人才、技术研发人才、市场开拓人才、供应链管理人才、生产管理人才等均存在较大需求。各职类职种的核心人才缺乏、人力资源素质水平满足不了战略的要求正成为公司快速成长面临的较大挑战。若未来相关专业人才人员不能满足公司经营战略的需要，将对公司未来发展带来不利影响。 10、疫情防控风险 因新冠疫情影响，公司部分供应商无法按期交货，交通、物流状况受限，公司无法组织有效的生产；且部分地区的经销商受封控影响无法正常经营，没有客户上门看货购机。上述状况极大的影响了公司的正常生产与销售，若未来疫情仍有爆发，仍出现上述情况，则对公司带来不利影响，制约既定目标的实现。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 熊璐先生因工作原因辞去公司独立董事职务，辞职后不再担任公司任何职务。公司于2022年4月27日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于增补公司独立董事的议案》，于2022年5月19日召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于选举独立董事的议案》，决定增补王方明先生为公司新的独立董事，任期自股东大会审议通过之日（即2022年5月19日）起至本届董事会届满日止。 靳晓萌女士因个人原因辞去公司监事职务，辞职后不再担任公司任何职务。公司于2022年4月27日召开了第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司监事辞职及补选监事的议案》，于2022年5月19日召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于选举监事的议案》，决定补选钱俊女士为公司新的非职工代表监事，任期自股东大会审议通过之日（即2022年5月19日）起至本届董事会届满日止。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 2. 参照重点排污单位披露其他环境信息 √适用 □不适用 2022年6月，公司委托湖州中一检测研究院有限公司对公司环境进行检测，检测内容包括废水，废气，土壤，噪声，检测均符合标准。 3. 未披露其他环境信息的原因 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 1、公司通过自主研发履带式打捆机及收购星光玉龙，成功切入压捆机这一新兴行业，解决国内大量农作物的秸秆回收及再利用的困难，特别是水田农作物的秸秆回收难题。压捆机占地体积小，重量轻，水田及道路通过性好，捡拾干净彻底，操作方便，效率高，对改善农村焚烧秸杆带来的环境污染及提高秸草的利用质量起到了巨大的推动作用。 2、公司通过成立投资基金投资湖南碧野生物科技有限公司进入制肥料、制基料、制饲料及相关领域的成套机械业务，以及生态有机农业技术集成、农业废弃物快速无害化处理资源化循环利用和土壤修复领域。国内首创研制的农业废弃物制肥站自动化生产线是围绕面源污染治理、人居环境整治、高标准农田建设、种养循环和种养平衡等国家项目推出的一种“以粪便肥-以肥种草-以草变饲-以饲养畜”完全“零排放”生态闭环循环经济模式。能够提供所有配套生产线与智能化管控系统，通过就近收集、就地处理，全域、全链、全量推进解决人畜粪便、秸秆、尾菜及厨余垃圾四大污染难题并变废为宝，促进农业种养循环和平衡，推进农业绿色环保高质量发展。 3、公司研发、生产的池塘内循环流水养殖系统即跑道养鱼系统，整个池塘分为养殖区和水质净化区，跑道内“圈养”吃食性鱼类，跑道外套养滤食性鱼、虾、贝和种植水产植物。通过跑道前端推水增氧装置，将跑道内吃食性鱼类的代谢物和残饵推集到跑道末端集污区并收集处理，经过净化处理后的尾水回到池塘。水溶性的养殖废物则通过养殖“滤食性”鱼类和种植水生植物等进行吸收和处理，整个系统实现智能化管理，实现污水零排放，降低对生态环境的影响。 4、公司创新设计的干式厕所及人粪尿无害化处理肥料化利用系统围绕“无水、无臭、无害、无排“的技术要求为基础，通过粪尿无害化处理和利用，实现厕所污染根本性好转，将人粪尿就地就近变成高品质生物有机肥，助力农业高质量发展和土地修复、地力培肥，助推有机肥替代化肥和高标准农田建设。 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 √不适用 二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用 □不适用 公司一直以来结合自身实际，精准扶贫，文化传承，助力脱贫攻坚，彰显担当与责任，努力做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。 1、公司自2011年起，一直参加大学生奖学助学活动，给自强不息品学兼优的贫困大学生提供资助，帮助他们圆大学梦想，减轻学生家庭的生活压力。为支持慈善事业的发展，公司通过湖州市南浔区慈善总会设立“星光慈善资金”，定向救助贫困学生、困难家庭和社会公益事业公司还投入新农村建设，为邻村搭桥铺路，改善当地基础设施，传播星光的感恩之情。不仅自身做慈善，更倡导和鼓励员工参与社会奉献。历年来积极参与当地无偿献血工作，星光与星光员工是当地参与献血工作最积极的企业和个人。 2、上海疫情爆发期间，为缓解上海抗疫生活物资供给，发挥子公司星光农业的优势，全力组织星光农机及星光农业全体员工连夜加班，打包优质农产品礼包40000份（礼包内有大米、蔬菜、肉、盐等），并于次日凌晨送达上海需求点位。 3、基于国家乡村振兴的战略背景和公司新时期年度经营发展规划，为推进公司业务发展的延伸和转型的目的，报告期内，公司以星光农业为践行平台，以规模化、集约化经营为前提基础，围绕绿色智慧高效农业目标，建设生产标准化系统，全程机械化、自动化农机作业系统、数字大田农业系统、现代农业信息网络系统，绿色种植、加工系统，实现粮油产品的品质提升，实现生产标准化、全程机械化、管理数字化、种植有机化、经营品牌化、团队职业化、产销一体化、发展生态化。为全国树立农业增效、农民增收的可持续、可复制的现代农业样板，实现了一、二、三产业融合发展，带动集体经济发展，促进农业科技进步、农业产业高质量发展，树立农业增效、农民增收、共同富裕。符合最近中央经济工作会议提出的“牢牢守住18亿亩耕地红线，坚决遏制耕地“非农化”、防止“非粮化”、规范耕地占补平衡”；“提高粮食和重要农副产品供给保障能力”的精神要求。 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、半年报审计情况 □适用 √不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
(三) 其他说明 □适用 √不适用 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 □适用 √不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 公司于2021年4月12日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于2021年度日常关联交易预计的议案》，根据日常生产经营和业务发展需要，预计2021年度公司与星光农业之间开展各类日常关联交易总额为1亿元。于2021年7月16日召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于增加2021年度日常关联交易预计的议案》，预计2021年度公司与星光农业之间开展各类日常关联交易总额增加2亿元。具体内容详见公司公告（公告编号：2021-013、2021-014、2021-039）。 因关联方星光农业其自身工程建设进度缓慢以及市场环境的影响，2021年公司除已收取其预付款3,146.96万元外，尚未交付任何产品，尚未发生关联交易预计内的交易，2021年度已审议通过的3亿额度的合同尚未实际履行交付。2022年上半年，发生关联交易预计内的交易金额为7,705,589.18元。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
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