[中报]光大银行(601818):中国光大银行股份有限公司2022年半年度报告
原标题:光大银行:中国光大银行股份有限公司2022年半年度报告 CHINAEVERBRIGHTBANKCOMPANYLIMITED 2022年半年度报告 (A股股票代码：601818) 2022年8月26日 目录 第一节 重要提示、释义和备查文件目录┈┈┈┈┈┈┈┈┈2 第二节 本行简介┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈4 第三节 主要会计数据和财务指标┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈8 第四节 管理层讨论与分析┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈13 第五节 环境和社会责任┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈56 第六节 重要事项┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈58 第七节 普通股股本变动及股东情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈65 第八节 优先股股本变动及股东情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈71 第九节 发行可转换公司债券情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈74 第十节 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况┈┈77 第十一节 公司治理┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈81 第十二节 报告期内信息披露索引┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈87 第十三节 书面确认意见┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈89 第十四节 财务审阅报告、财务报表、财务报表附注┈┈┈91 第一节重要提示、释义和备查文件目录 一、重要提示 （一）本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本 报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 （二）本行第八届董事会第四十二次会议于2022年8月26日在 北京召开，审议通过了本行《2022年半年度报告》。会议应出席董 事14名，实际出席董事14名。本行6名监事列席本次会议。 （三）本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的2022 年中期财务报告已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。 （四）本行董事长王江、行长付万军及财务会计部总经理孙新红 保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。行长付万军主管财会工作。 （五）本报告除特别说明外，币种为人民币。 （六）本行半年度不进行利润分配或资本公积转增股本。 （七）本报告中有关本行未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投 资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 （八）本行已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应 对措施，详见“管理层讨论与分析”相关内容。 （九）本报告中“本行”“全行”“光大银行”均指中国光大银 行股份有限公司；“本集团”指中国光大银行股份有限公司及其附属子公司。 二、释义 除非文义另有所指，本报告中下列词语具有以下涵义： 财政部：中华人民共和国财政部 人民银行：中国人民银行 银保监会:中国银行保险监督管理委员会 证监会：中国证券监督管理委员会 汇金公司：中央汇金投资有限责任公司 光大集团：中国光大集团股份公司 上交所：上海证券交易所 港交所：香港交易及结算所有限公司 香港联交所：香港联合交易所有限公司 安永华明：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 安 永：安永会计师事务所 本行《章程》：中国光大银行股份有限公司章程 香港上市规则：香港联交所证券上市规则 《标准守则》：香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券 交易的标准守则》 三、备查文件目录 （一）载有本行董事长、行长(主管财会工作)、财务会计部总经 理签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报 告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有本行文件的正本及公告的原 稿。 （四）报告期内本行在港交所披露易网站公布的H股中期报告 及按照国际财务报告准则编制的财务报表。 上述备查文件原件均备置于本行董事会办公室。 第二节本行简介 一、本行名称 法定中文名称：中国光大银行股份有限公司（简称：中国光大银 行、光大银行） 法定英文名称：CHINAEVERBRIGHTBANK COMPANY LIMITED（缩写：CEBBANK） 二、相关人士 法定代表人：李晓鹏 董事会秘书：张旭阳 证券事务代表：曾闻学 三、联系方式 联系地址：北京市西城区太平桥大街25号中国光大中心 邮政编码：100033 联系电话：86-10-63636363 传 真：86-10-63636713 电子信箱：[email protected] 投资者专线：86-10-63636388 客服及投诉电话：95595 四、机构信息 办公地址：北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中 心 注册地址及历史变更情况： 1992-1997年：北京市首都体育馆南路6号新世纪饭店写字楼16 层 1997-2011年：北京市西城区复兴门外大街6号光大大厦 2011年至今：北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光 大中心 本行网站：www.cebbank.com 统一社会信用代码：91110000100011743X 金融许可证机构编码：B0007H111000001 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国 内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银保监会批准的其他业务。 五、香港营业机构及地址 本行香港分行：香港湾仔告士打道108号光大中心23楼 六、选定的信息披露网站和报纸 登载A股半年度报告的网站：上交所网站www.sse.com.cn、本 行网站www.cebbank.com，报纸：中国证券报www.cs.com.cn、上海 证券报www.cnstock.com、证券时报www.stcn.com、证券日报 www.zqrb.cn 登载 H股中期报告的网站：港交所披露易网站 www.hkexnews.hk、本行网站www.cebbank.com 半年度报告备置地点：本行董事会办公室、上交所 七、证券上市交易所 A股：上交所 普通股简称：光大银行，代码：601818 优先股简称：光大优1、光大优2、光大优3，代码：360013、 360022、360034（上交所综合业务平台） 可转换公司债券简称：光大转债，代码：113011 H股：香港联交所 股票简称：中国光大银行，代码：6818 八、报告期聘请的会计师事务所 国内会计师事务所：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址：北京市东长安街1号东方广场安永大楼16层 签字会计师：许旭明、洪晓冬 国际会计师事务所：安永会计师事务所 办公地址：香港鲗鱼涌英皇道979号太古坊一座27楼 签字会计师：吴志强 九、报告期聘请的董事会法律顾问 A股法律顾问：北京市君合律师事务所 H股法律顾问：高伟绅律师行 十、证券托管机构 A股普通股、优先股、可转债托管机构：中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司 办公地址：上海市浦东新区杨高南路188号 H股股份登记及过户处：香港中央证券登记有限公司 办公地址：香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716 号铺 十一、可转债持续督导机构 中信证券股份有限公司 办公地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦23层 保荐代表人：马小龙、吕超 光大证券股份有限公司 办公地址：上海市静安区新闸路1508号 保荐代表人：王萍、张嘉伟 持续督导期间：由于本行发行的可转债尚未完成全部转股，持续 督导期延长至可转债全部转股。 第三节主要会计数据和财务指标 一、主要会计数据和指标
本行于2022年上半年发放优先股股息25.70亿元（税前）。 2、稀释每股收益=（归属于本行普通股股东的净利润+稀释性潜在普通股对归属于本行普通股股东净利润的影响）/（发行在外的普通股加权平均数+稀释性潜在普通股转化为普通股的加权平均数）。 3、归属于本行普通股股东的每股净资产=（归属于本行股东的净资产-其他权益工具优先股部分-其他权益工具无固定期限资本债券部分）/期末普通股股本总数。 4、仅包含以摊余成本计量的贷款减值准备。 5、加权平均净资产收益率=归属于本行普通股股东的净利润/归属于本行普通股股东的加权平均净资产，以年化形式列示。 6、拨备覆盖率=（以摊余成本计量的贷款减值准备+以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备）/不良贷款余额。 7、贷款拨备率=（以摊余成本计量的贷款减值准备+以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备）/贷款和垫款本金总额。 8、2021年9月本集团发生同一控制下企业合并事项，有关情况详见本行《2021年年度报告》。本集团对比较报表的相关项目进行了追溯调整，追溯调整后的项目添加“重述后”注释。下同。 上述1、2、3、5数据根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的相关规定计算。 报告期非经常性损益项目和金额 单位：人民币百万元
单位：人民币百万元、%、元/股
单位：％
四、资本构成及变化 按照《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令2012年第 1号）计量的资本充足率指标如下： 单位：人民币百万元、%
2、核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项，一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项，总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。 3、本集团各级资本充足率均满足系统重要性银行监管要求。 五、杠杆率 按照《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（银监会令2015年第 1号）计量的杠杆率指标如下： 单位：人民币百万元、%
有关杠杆率的更多内容详见“财务报表补充资料”。 六、流动性覆盖率 按照《商业银行流动性风险管理办法（试行）》（银保监会令 2018年第3号）计量的流动性覆盖率指标如下： 单位：人民币百万元、%
七、净稳定资金比例 按照《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》（银保监发 [2019]11号）计量的净稳定资金比例如下： 单位：人民币百万元、%
八、中国会计准则和国际财务报告准则差异 本集团分别根据中国会计准则和国际财务报告准则计算的2022 年1-6月净利润和截至2022年6月30日的净资产无差异。 第四节管理层讨论与分析 一、主要工作回顾 （一）在稳经济大盘中主动担当作为、支持实体经济 本行出台助力稳定经济大盘、支持实体经济的6个方面22条举 措；面向专精特新、制造业单项冠军企业开展“稳经济、进万企”服务；聚焦制造业、普惠金融和绿色金融等重点领域、重点行业，扩大定价授权、优化授信审批、加大考核力度；推出优质客户专项优惠支持政策，建立灵活高效的“名单制”“会商制”“前置预审”机制，疏通堵点、解决难点，精准实施信贷投放。截至报告期末，贷款总额突破3.5万亿元，债券投资（含基金）突破1.5万亿元，制造业贷款 比上年末增长12.36%，绿色贷款比上年末增长26.59%，清洁能源贷 款比上年末增长44.16%，普惠贷款比上年末增长18.94%。 （二）在推进财富管理转型中激发创新动能、促进业务发展 本行推进分层分群的零售客户经营策略，构建零售“双曲线”经 营发展新模式，零售AUM总量2.31万亿元，零售营业收入占比提升 0.6个百分点至42.07%；零售客户1.47亿户，财富客户突破110万户 大关；零售信贷余额突破1万亿元，零售非住房贷款增加、占比提升。 公司金融投商行一体化综合服务能力持续提升，FPA（公司客户融资 总量）4.62万亿元，比上年末增长11.65%；连续五年取得中央财政 代理银行考评“三项全优”佳绩；公私联动成效提升，代发交易额、代发资金留存率双双提升，拥军银行服务获“中国金融产品传播典范奖”。业务协同能力持续提升，强化“手机银行+云缴费”双APP协 同，打造“理财、社保、缴费、贷款一站通”服务新模式；发展“物流通”“汽车全程通”等金融场景产品，提升数字化经营能力；加强投托、投债等业务协同联动机制，利用金融市场和同业业务资源协同托管业务发展；与光大集团的协同规模和营业收入稳步增长。 （三）在坚守风险底线中压实安全责任、保障发展质量 本行资产质量持续向好，不良率、关注率、逾期欠息率、拨备覆 盖率实现“3降1升”，风险抵御能力持续增强；建设自动化审批管 理体系，推行统一审批管理，加强并表管理，建立前中台预审会商机制，提升审批效率；完善大额授信客户管控机制，分层设立大额授信客户集中度限额；实行潜在风险客户强制退出，有序出清化解重点领域存量风险；加强投诉监测管理，在人民银行组织的年度消保评估中连续两年获评A级。 （四）在深化机制改革中优化架构职能、加强队伍建设 本行积极有序推进数字化转型“两部两中心”架构设置，提升“业 务+科技”融合效能；深化审计体制机制改革，加强党委对审计工作 的领导，完善审计整改长效机制；健全绩效考核体系和综合考评办法，加大对支持实体经济、内控合规和发展质量的考核力度，鼓励价值创造和协同联动；建立优秀年轻干部库，培养“金融+科技”复合型人 才，在干部选任中强化基层锻炼、多岗位历练、艰苦地区磨练经历。 二、本行发展战略 （一）战略概述 1、战略愿景 本行坚持以“打造一流财富管理银行”为战略愿景，致力于为社 会、股东、客户和员工创造更大价值。 2、战略内涵 本行坚决贯彻落实国家战略，积极服务和融入新发展格局，依托 光大集团金融全牌照、产融合作、陆港两地优势，加强集团联动，强化创新驱动，打造财富管理特色优势。 （二）战略实施情况 报告期内，本行践行金融央企国家队、财富管理专业队、民生服 务先锋队使命，立足新发展阶段、贯彻新发展理念，积极服务构建新发展格局，聚焦“打造一流财富管理银行”战略愿景，不断提升高质量发展能力。 一是植根实体经济，服务社会民生。通过全面实施专项信贷计划 管理、差异化内部资金转移定价优惠政策、强化平衡计分卡考核等激励约束措施，全力支持制造业、普惠金融、绿色金融、乡村振兴等重点领域；中长期制造业贷款、普惠型涉农贷款比上年末分别增长 17.13%和25.21%，均高于各项贷款平均增幅；精耕代发养老金、三代社保卡等民生服务，服务社保客户1,196.42万户，实现代发养老金 159.53亿元；持续做好拥军优抚工作，退役军人和其他优抚对象优待证合作项目落地32家分行，成功发行首只“拥军”主题理财产品。 二是推进结构转型，彰显经营特色。拓宽交易结算类业务，增加 源头性、高质量负债，存款余额比上年末增加2,718.69亿元；持续推进绿色中间业务发展，优化资源配置，轻型化转型成效显现，实现绿色中收61.69亿元，同比增长6.44%；持续培育财富管理特色，积极 发展“云缴费”，强化教育培训、物流、房屋交易等场景生态建设。 三是优化经营质效，夯实客户基础。强化公司金融“压舱石”作 用，以FPA为引擎，加快“商行+投行+资管+交易”一体化转型，满 足客户综合融资需求；发挥零售业务和财富管理“生力军”作用，以AUM（零售客户资产管理规模）为北极星指标，做强代发业务，丰 富产品货架，改善客户体验；提升金融市场“助推器”作用，聚焦 GMV（同业客户资金交易额），强化交易属性，扩大业务合作，推 进多方共赢。 四是加强风险管控，改善资产质量。持续推进面向业务前端的风 险派驻和风险嵌入，提升营销服务和风险防控的精准性；明确房地产业务、地方政府融资平台等重点领域风险管理要求，制定差异化区域信贷投向政策；完善授信行业研究管理体系，跟进重点行业领域，为营销服务提供支持保障；多措并举化解存量风险，促进资产质量稳中向好。 三、本行核心竞争力 一是多元化经营、产融协同、金融全牌照股东背景。控股股东光 大集团是中央直管的大型金融控股集团，位居世界500强之列，经营 范围兼具金融和环保、旅游、健康、高科技等特色实业，经营地域横跨香港与内地，机构与业务遍布海内外，为本行开展综合金融服务和产融协同提供了平台。 二是统一阳光品牌优势。本行多年来以“共享阳光、创新生活” 为理念，加强品牌建设，努力打造“阳光”系列品牌，推出了阳光理财、云缴费、阳光普惠、汽车全程通、福费廷区块链、阳光e贷、随 薪贷、阳光财汇盈等系列光大名品。 三是优良创新基因优势。本行在我国建立竞争性金融市场背景下 应运而生，在开拓创新中发展壮大，创新意识强烈。首家推出人民币理财产品，首家具备全面代理财政国库业务资格，首批获得企业年金基金托管人和账户管理人双项资格，打造中国最大开放式缴费平台 “云缴费”，推出并壮大财富E-SBU生态圈，取得不俗的创新成果。 四是部分业务领先优势。本行致力于“打造一流财富管理银行”， 在财富管理方面具有较强竞争优势；投行业务在业界确立了先发优 势，具备为企业提供综合性投行服务的能力；数字金融业务以开放平台为基础，构建开放式服务体系，商业模式在同业中处于领先地位；金融市场业务保持稳健合规经营，交易策略赢得市场高度认可；零售业务价值创造和高质量发展能力不断提升，对本行持续发展发挥了稳定器作用。 五是审慎稳健经营风格。本行始终坚持审慎的风险管理理念、稳 健的业务发展策略和合规的经营管理措施，全面风险管理方法和手段不断丰富，资产质量管控有效，管理体系不断健全，风险管理的主动性、前瞻性和预见性不断提高。 六是科技创新驱动优势。本行持续深化“一个智慧大脑、两大技 术平台、三项服务能力、N个数字化名品”的“123+N”数字光大发 展体系。未来，本行将不断加大科技投入，优化科技治理，提升科技基础能力，赋能业务发展。 四、本行整体经营情况 （一）业务规模稳健增长，支持实体经济力度加强 报告期末，本集团资产总额62,572.47亿元，比上年末增加 3,551.78亿元，增长6.02%；贷款和垫款本金总额35,125.31亿元，比上年末增加2,052.27亿元，增长6.21%；存款余额39,476.12亿元， 比上年末增加2,718.69亿元，增长7.40%。 报告期内，本集团积极落实党中央、国务院各项决策部署，立足 国家所需，发挥光大所能，出台多项稳定经济大盘、支持实体经济的举措，付息负债平均成本率2.31%，同比下降3BPs，负债成本保持 改善。 （二）营业收入、利润增长提速，盈利能力持续提升 报告期内，本集团实现营业收入784.54亿元，同比增长1.77%。 其中，利息净收入566.75亿元，同比增长1.39%；手续费及佣金净收 入148.35亿元，同比下降1.49%。实现净利润234.46亿元，营业收 入、净利润增速环比一季度分别提升1.65和1.84个百分点，盈利能 力持续提升。 （三）资产质量稳中向好，风险抵御能力增强 报告期末，本集团不良贷款余额436.43亿元，比上年末增加22.77 亿元；不良贷款率1.24%，比上年末下降0.01个百分点；关注类贷款 率1.84%，比上年末下降0.02个百分点；逾期贷款率1.96%，比上年 末下降0.03个百分点；拨备覆盖率188.33%，比上年末上升1.31个 百分点。 （四）资本实力有所增强，持续满足监管要求 报告期末，本集团资本净额5,427.14亿元，资本充足率12.18%， 一级资本充足率10.95%，核心一级资本充足率8.59%，均符合监管要 求。 五、利润表主要项目 （一）利润表项目变动情况 单位：人民币百万元
报告期内，本集团实现营业收入784.54亿元，同比增加13.62亿元， 增长1.77%。利息净收入占比72.24%，同比下降0.27个百分点；手续 费及佣金净收入占比18.91%，同比下降0.62个百分点；其他收入占比8.85%，同比上升0.89个百分点。 单位：%
报告期内，本集团利息净收入566.75亿元，同比增加7.78亿元， 增长1.39%。 本集团净利差1.99%，同比下降12BPs；净利息收益率2.06%，同 比下降14BPs，主要是贯彻落实减费让利政策，降低实体经济融资成 本，生息资产平均收益率同比下降15BPs。 单位：人民币百万元、%
2、净利息收益率为利息净收入除以总生息资产平均余额，以年化形式列示。 下表列示本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入与利息 支出的变动情况： 单位：人民币百万元
报告期内，本集团实现利息收入1,183.96亿元，同比增加53.11 亿元，增长4.70%，主要是贷款和垫款利息收入增加。 1、贷款和垫款利息收入 报告期内，本集团实现贷款和垫款利息收入849.86亿元，同比增 加45.52亿元，增长5.66%，主要是贷款规模增加。 单位：人民币百万元、%
报告期内，本集团投资利息收入260.34亿元，同比减少1.32亿 元，下降0.50%，主要是投资收益率下降。 3、拆出、存放同业及买入返售金融资产利息收入 报告期内，本集团拆出、存放同业及买入返售金融资产利息收入 20.88亿元，同比增加11.36亿元，增长119.33%，主要是拆出、存放同业及买入返售金融资产规模增加和收益率增长。 （五）利息支出 报告期内，本集团利息支出617.21亿元，同比增加45.33亿元，增 长7.93%，主要是客户存款利息支出增加。 1、客户存款利息支出 报告期内，客户存款利息支出411.72亿元，同比增加32.25亿元， 增长8.50%，主要是客户存款规模增加和利率上升。 单位：人民币百万元、%
报告期内，本集团同业存放、拆入及卖出回购款项利息支出88.89 亿元，同比减少25.27亿元，下降22.14%，主要是规模减少和利率下 降。 3、发行债券利息支出 报告期内，本集团发行债券利息支出116.60亿元，同比增加38.35 亿元，增长49.01%，主要是发行债券规模增加。 （六）手续费及佣金净收入 报告期内，本集团手续费及佣金净收入148.35亿元，同比减少2.24 亿元，下降1.49%，主要是其他手续费收入同比减少2.14亿元。 单位：人民币百万元
报告期内，本集团其他收入69.44亿元，同比增加8.08亿元，主要 是投资收益增加。 单位：人民币百万元
报告期内，本集团业务及管理费187.88亿元，同比减少11.65亿元， 下降5.84%。成本收入比23.95%，同比下降1.93个百分点。 单位：人民币百万元
报告期内，本集团坚持客观审慎的拨备政策，持续夯实拨备基础， 增强风险抵御能力，计提资产减值损失290.25亿元，同比增加3.12亿元，增长1.09%。 单位：人民币百万元
报告期内，本集团所得税费用57.71亿元，同比增加10.89亿元， 增长23.26%，主要是本期预计不可税前抵扣的资产损失增加。 六、资产负债表主要项目 （一）资产 报告期末，本集团资产总额62,572.47亿元，比上年末增加3,551.78 亿元，增长6.02%，主要是贷款和垫款增加。 单位：人民币百万元、%
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