[中报]日辰股份(603755):青岛日辰食品股份有限公司2022年半年度报告
原标题:日辰股份:青岛日辰食品股份有限公司2022年半年度报告 青岛日辰食品股份有限公司 2022年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人张华君、主管会计工作负责人张韦及会计机构负责人（会计主管人员）张韦声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本半年度报告中描述公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。详见第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”中的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义..................................................................................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 2 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 5 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 19 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 24 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 26 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 32 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 34 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 34 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 35
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
□适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据
(二) 主要财务指标
□适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主营业务 公司自成立以来始终致力于复合调味品的研发、生产与销售，主要面向食品加工企业和餐饮企业，为其提供个性化定制的复合调味品解决方案。公司主要产品包括酱汁类调味料、粉体类调味料以及少量食品添加剂三大类，千余个品种。同时，公司拥有“味之物语”品牌，逐渐加大在商超、电商等零售终端市场的布局，为消费者提供“安全、健康、美味、便捷”的饮食之选。 （二）经营模式 1、采购模式 公司采取“以销定产、以产定购”的采购模式。公司主要原材料如淀粉、白糖、酱油、小麦粉等，按照生产经验按月度常规采购；其他原辅料由生产部根据产品订单排产计划和仓储情况向采购部提出采购申请。研发部及其他物料需求部门根据实际需要直接向采购部提出采购需求申请；采购部向合格供应商对比询价、下发采购订单，进行物资追踪。采购产品到货后，由采购部、品管部、仓储部对原辅料进行验收入库。 2、生产模式 公司下设三个生产工厂，一厂主要生产酱汁类标准化（小包装）产品，二厂主要生产面向食品加工和餐饮企业客户的大包装酱汁类调味料产品，三厂主要生产粉体类调味料产品。 公司的生产流程为：销售部下达订单后，生产部根据各工厂生产线的计划产能安排生产计划，下发给各工厂内勤，各工厂内勤根据该生产计划安排本厂的生产计划单，经工厂厂长审核后组织生产。生产厂内有品管部人员对产品质量进行抽样检测，在检验合格后，将成品入库。 3、销售模式 B端：销售部在山东销售总部基础上设有华北、华东、华南三个销售大区，主要负责餐饮客户拓展；食品加工部负责食品加工企业客户的营销拓展与持续服务；KA销售部负责山东区域内的商超直供市场的开发与管理；OEM销售部主要负责品牌定制类客户的销售拓展、客户维护。 C端：零售终端业务部负责批发农贸市场客户、商超客户的市场调研、营销策划及销售拓展等；电商运营部负责电商渠道的营销策划及销售管理等。 （1）直销模式 公司对食品加工企业、餐饮企业客户主要采用直销模式，为其提供个性化定制服务。销售部负责客户的前期引入、需求响应，后由研发部进行样品研发、向客户提供产品解决方案，产品方案经客户认可同意后进入订单生产环节；已有配方产品可根据客户需要直接进入订单生产环节。 （2）经销模式 公司对部分产品采取经销模式。公司经销商主要分为对小型餐饮渠道的经销，以及对商超、流通渠道的经销。经销商主要分布在华东、华北地区，由销售部进行拓展与管理。日辰上海负责全国性的经销商拓展与管理。小型餐饮渠道经销商主要从公司采购定制化产品，零售商超、流通 批发渠道经销商主要从公司采购标准化产品。 4、研发模式 公司研发方向主要分为产品研发与工艺研发。研发部由粉类产品研发科、酱类产品研发科、 汤类产品研发科、产品应用科、专项技术拓展科、工艺设计与标准化科等多个研发科室组成，分 别负责对复合调味品的新品种、新工艺等进行创新与研发，并为客户提供需求响应、技术咨询、 方案优化等服务。 公司的产品研发流程为：销售部、研发部人员提出研发需求，包括新品开发，老产品改良、 客传配方（客户专有配方）改良等，形成《样品研发委托书》，由研发经理下发给研发组进行专 题研发。研发部完成样品后出具配方，将样品和工艺发送至客户，根据客户的反馈意见，研发部 再进行样品改良，直至完成新产品方案确定。检测中心对新产品进行食品安全检测、评价并制定 产品标准。新产品通过安全性评价后，由研发部核算产品成本，销售人员再向客户报价，形成产 品订单后，完成《新产品形成登记表》。 （三）主营产品 1、酱汁类调味料 （1）面向食品加工企业、餐饮企业的定制化产品 公司根据食品加工企业和餐饮企业客户的个性化需求，为其研发生产定制化酱汁类调味料， 主要包括腌制酱（液）、涂抹酱、拌面酱、炒制酱（液）、煮制液、凉菜汁、沙拉汁、风味汤、 烤鱼料、火锅料（汤底、蘸料）等产品，主要应用于食品加工企业和餐饮企业的腌制类、烧烤类、 炒制类、凉拌类、蒸煮类产品等。下图为公司部分产品在下游应用端的效果展示： （2）面向家庭烹饪的标准化系列产品 公司研发生产的面向家庭烹饪需求的标准化产品，目前主要有火锅调味料、中式小炒料、烤 肉酱、拉面汤调料、小龙虾调料、鱼调料、轻食系列调料等多个系列产品。 2、 粉体类调味料 （1）面向食品加工企业、餐饮企业的定制化产品 公司根据食品加工企业和餐饮企业客户的个性化需求，为其研发生产定制化粉体类调味料， 主要包括裹粉裹浆、腌制类调味粉、复合汤粉、预拌粉等,主要应用于食品加工企业和餐饮企业 的油炸类、腌制类、烧烤类、煮制类和烘焙类产品等。下图为公司部分产品在下游应用端的效果 展示： （2）面向餐饮企业和家庭烹饪的标准化系列产品 公司研发生产的面向餐饮企业和家庭烹饪需求的标准化产品，如黑胡椒腌料、奥尔良腌料、 香辣撒料、孜然撒料、天妇罗粉、黄金炸粉等。 3、 食品添加剂 产品包括复配酸度调节剂、复配水分保持剂、焦糖色等，应用于各类加工食品添加。 （四）行业情况 1、所属行业 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于调味品、发酵制品制造行业（行业代码为 C146）。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，公司属于食品制造业（行业代码为C14）。 复合调味品是以基础调味料为原料，将各种基础调味品按照一定比例调配，经过进一步加工，成为具有特殊风味的调味料。我国饮食讲究酸、甜、苦、辣、咸“五味调和”，烹调以味道复杂为特征，正是调味品之间按照不同比例的复合与调剂才可达到美味的境界。由于烹饪技能为长期经验积累，烹饪中多种单一味调味品材料准备及操作繁琐，初学者存在调和的难度，而且难以保证稳定口感，因此，复合调味品应运而生。 将复合调味品工业化生产，国外早于国内。20世纪 60年代初，日本首先推出在味精中添加核苷酸制成复合调味品“超鲜味精”，使鲜味提高数倍，且很快普及到家庭和食品加工业，标志着现代化复合调味品工业化生产的开始。针对专用于中式菜肴的复合调味品的研发，日本也早于国内。1978年，日本味之素生产“麻婆豆腐调料”“青椒肉丝调料”“八宝菜调料”等，其商品总称为“中华调料”。日本作为东方国家，在调味品使用方面与中国类似。近年来，随着日本消费者认知的改变，调味品的专用性也不断提升，如日本烧肉用的酱汁逐步替代传统酱油，增长较快。从调味品的消费支出结构来看，日本酱油、食醋等消费金额占比较小，而各种复合调味品由于种类多、用量大、附加值高，消费占比在90%以上。 我国实现复合调味品的工业化生产在上世纪 70年代，传统的十三香、五香粉等复合香辛料，以及豆酱、蚕豆酱为原料配制的各种复合酱实现了工业化生产。2007年，我国颁布国家标准《调味品分类（GB/T20903—2007）》，将复合调味品定义为用两种或两种以上的调味品配制，经过特殊加工而成的调味料。目前，我国复合调味品行业仍处在前期导入期，市场渗透率正快速提升，是调味料行业中规模增速最快的细分赛道之一，但与发达国家相比，我国复合调味品的渗透率目前仍处于低位，预计未来市场空间广阔。 2、行业发展趋势 （1）复合调味品市场需求提升快、未来潜力大 调味品的消费市场主要有餐饮业、食品加工业和家庭消费三大场景。根据中国调味品协会的统计，餐饮业和食品加工业等B端场景消费的调味品占比约为70%，以家庭消费场景为主的C端消费场景的调味品占比约为 30%。餐饮连锁化率的提升极大推动了复合调味品行业发展。美团数据显示，从2019年到2021年，中国餐饮市场连锁化率从13%提高到18%，两年增长了5个百分点。但目前美国和日本的餐饮连锁化率分别达 54%和 49%，较成熟市场仍有较大差距，连锁化是餐饮企业扩大经营规模的内在动力。随着我国餐饮连锁化率的持续提升，餐饮企业对口味标准化、新产品研发的需求更加迫切。“中央厨房+门店”模式的出现有助于加快餐饮企业连锁化进程，主要体现在有效控制成本、优化烹饪流程、保障产品和服务品质、提升运营周转效率、增强新品研发能力等方面。复合调味品企业具有口味研发的专业优势和工业化生产的成熟经验，在餐饮企业连锁化经营的过程中发挥着越来越重要的作用。 外卖消费和预制菜行业的蓬勃发展带动复合调味品需求提升。随着中国居民生活节奏加快和消费水平升级，家庭饮食在安全、健康的基础上更加追求美味和便捷，由此带动外卖行业和预制菜行业的蓬勃发展。一方面，新一代消费者对随时随地就餐的需求和对生活品质的追求，为餐饮外卖行业带来了更加细分化的需求，如营养餐、沙拉、健身餐等细分领域日渐兴盛；消费者对饮食的美味与独特性、送达的及时性等要求促使外卖商家不得不提高烹饪效率和口味稳定性，进而带动其对标准化复合调味品需求提升。另一方面，美味的居家自制饮食对烹饪经验有较高要求且食材、调料准备工作繁琐耗时，而预制菜可以较好地解决这一问题，将厨师菜品的口味进行工业化生产、同时组合优质初加工食材，为消费者提供即食、即热、即烹、即配的便捷美味之选；口味的工业化转化和稳定性保持是预制菜行业发展的关键，进而带动复合调味品需求提升；新冠疫情影响下，外食向内食的切换进一步带动了终端复合调味品的需求。 （2）冷链物流和商业零售的快速发展为复合调味品行业提供重要支撑 复合调味品的口味稳定性要求高，需要运输存储环节的技术支撑。一方面，随着制冷技术的发展，我国冷链物流体系的建设日益完善，开始逐渐运用到食品运输和存储场景中，确保食品的贮藏运输、销售、直到消费前等各个环节都处于适合的低温环境下，保障食品的口感和质量、降低食品腐损率。另一方面，随着城市社区化的发展，我国商品零售行业呈现出高速发展的态势，农贸市场、大型连锁超市、社区便利店和仓储会员店取得了长足发展；电子商务也是为企业减少中间流通成本、增加直销业务收入提供了良好的机会。商业零售及网上销售渠道的迅速发展使得流通体系逐步完善，降低了产品的流通和运输成本，增强了产品终端消费的便利性，为复合调味品企业未来的发展提供重要支撑。 （3）中国复合调味品行业集中度较低，未来有望进一步提升 我国复合调味品企业大多从传统调味品企业转型而来，尽管行业中已涌现出较多的优秀企业，但受我国各地饮食口味和习惯存在较大差异的影响，导致调味品消费也存在显著的区域性特点，目前行业内全国性品牌并不多，市场集中度还有很大提升空间。根据中国调味品协会的数据显示，2018 年全国百强调味品企业销售总额为 938.8亿元，占全行业营业收入不足 30%。Euromonitor 数据显示，2019 年中国调味品市场 CR5（行业前五名集中度）为 20.4%，而同期日本为 26.1%，美国为46.4%；CR10（行业前十名集中度）为27.1%，日本和美国分别为36.5%和61.6%。未来，我国复合调味品行业的集中度将有望进一步提升，主要体现在：调味品行业标准的不断完善、准入门槛的不断提高；消费升级带来的品牌意识增强；龙头企业快速增长、大型企业转型进入、财务资本涌入等将加剧行业竞争，不规范的小作坊式企业将逐渐出清。 3、行业上下游情况 在复合调味品领域，上游行业主要为养殖业、种植业、农产品加工业、食品及食品添加剂制造业。原材料的供应较为稳定、充足，不存在严重依赖于特定供应商的情况，生产所需的其他原辅材料亦可在国内外得到充足供应。 下游行业主要为餐饮行业、家庭消费和食品加工业。对于餐饮企业而言，日常经营成本较高，使用复合调味品能够实现菜品口味标准化并降低人工成本和厨房租金成本，提升餐厅经营效率。 对于消费者而言，通过复合调味品能够简化烹饪流程，满足自身对于饮食美味、便捷、健康、乐趣的要求。对于食品加工企业而言，借助复合调味品企业在人才储备、技术研发、生产效率和成本管控等方面的专业优势，合理的产业链分工有助于食品加工企业聚焦主营业务、提升经营效率。 复合调味品对下游消费者的生活方式和餐饮行业的经营方式有着较大的影响。同样，下游市场对复合调味品卫生安全、美味、创新的要求也促使本行业需要根据消费者口味偏好研发新的复合调味品，不断提高创新能力、加强食品安全管理。 4、公司所处行业地位 公司是国内主要的为食品加工企业和餐饮企业提供复合调味品解决方案的供应商之一。公司成立以来一直致力于复合调味品的研发、生产和销售，早期主要客户均为食品加工企业，为其提供酱汁、粉体等复合调味品，作为该类企业生产鸡肉调理食品（主要对日本出口）所使用的辅料。 2012年以来，公司较早地发掘和瞄准了国内餐饮业市场，为连锁餐饮企业提供复合调味品定制业务。伴随着国内连锁餐饮企业的快速发展，中央厨房集中采购和配送模式日益普遍，该项业务迅速成长。公司凭借多年积累的技术和产品优势，与连锁餐饮企业建立了长期稳定的合作关系，目前已经拥有呷哺呷哺、味千拉面、鱼酷、永和大王、N多寿司等一批国内优质连锁餐饮企业战略客户，新客户不断涌现，在下游餐饮行业的品牌知名度和市场占有率不断提升。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、食品加工渠道优势明显，多渠道市场布局日益完善 公司成立于 2001年，是国内较早开始专业生产调理食品加工使用的复合调味品的企业，具有先发和品牌优势。多年来这种优势不断巩固和加强，公司在日本终端客户及国内客户中赢得了优良口碑，核心客户群几乎囊括了国内最主要的对日出口禽肉调理食品的食品企业，与国内外各大食品工业企业建立了长期稳定的合作关系，市场美誉度和市场占有率不断提升。 同时，公司敏锐地抓住国内餐饮企业向连锁化、标准化转型的机遇，利用多年来服务日本市场所积累的产品质量优势和新产品研发优势，大力发展针对国内餐饮连锁企业的复合调味品定制化业务，目前已拥有了一批合作稳定的优质战略客户和良好的市场口碑，市场占有率不断提升。 公司还创建自有品牌“味之物语”，主要面向零售终端消费者，线上线下相结合的销售网络布局日益完善，产品品类不断丰富，未来市场空间潜力很大。 2、领先的产品研发能力，快速响应客户的需求 公司为国家级高新技术企业，山东省企业技术中心，青岛市企业技术中心。公司建立了完善的研发体系，设有专门的研发部，包含粉类产品研发科、酱类产品研发科、汤类产品研发科、产品应用科、专项技术拓展科、工艺设计与标准化科等多个研发科室。公司一直非常重视研发和人才培养，建立了一支经验丰富、技术水平高、创新能力强的研发团队。研发团队有着敏锐的市场反应能力，能够对餐饮市场和终端消费者持续进行追踪和分析，通过信息收集、数据分析、样品检验等工作，根据市场和消费者偏好及时优化调味品的口味、生产工艺等，推出适合食品加工企业、餐饮企业或终端消费者的产品。同时，研发团队重视产品应用的开发，向客户提供产品工艺、设备条件设定等相关参数，解决客户与终端消费者的实际操作问题。经过多年的研发实践，公司形成了机动灵活的研发管理体制，产品研发贴近市场、决策高效，为快速响应客户需求提供技术支撑。 3、严苛的安全品控管理，有效保障产品的质量 公司成立之初即面向日本终端市场，一直严格执行《日本食品安全基本法》，达到国际化安全和品质标准。公司对食品安全高度重视，并为此投入高规格的检验、检测设备，成立由公司管理层直接负责的食品安全小组，建立了覆盖全流程的质量控制系统，每一道程序都严格执行相关质量标准。公司在行业内率先建立食品安全检测中心，实行严格的食品安全检测制度，已经通过ISO22000、ISO9001、青岛市清洁生产企业、安全生产标准化企业等权威认证；检测中心依据ISO/IEC17025的要求建立了严格的管理体系，通过了中国合格评定国家认可委员会（CNAS）的认可，产品通过国际标准BRC认证。稳定的产品品质和良好的口碑成为公司近年来开拓国内餐饮及终端消费市场的坚实基础。 4、经验丰富的管理团队，服务于公司长远发展 公司核心管理团队具有 10年以上调味品行业经验，对行业拥有深刻的理解，并具备丰富的专业知识和管理实践经验。公司持续吸纳优秀人才，并成功建立了经验丰富的研发、生产、质量控制及营销团队。公司重视人力资源管理，通过建立长效的激励与约束机制，将个人成长和企业发展相融合，提高人才对公司的认可度和忠诚度，使个人利益与公司利益保持高度一致，从而促进公司快速稳定成长；持续开展管理精英项目培训，通过创建知识和经验共享平台，打通培训链条，培养更多适合公司未来发展的年轻骨干，完善公司人才队伍体系。 三、 经营情况的讨论与分析 2022年上半年，公司面临着新冠疫情多点散发和大宗原材料价格上涨带来的双重压力。一方面，新冠疫情依然未能得到有效控制，特别是2月份以来，青岛、上海和北京等重点城市陆续开展较长时间的疫情管控，对餐饮企业经营和居民消费预期形成较大冲击，对销售人员出差、产品物流运输等方面也造成不利影响，进而导致公司在连锁餐饮渠道营业收入同比下降较大；但公司不断加大品牌定制业务、零售终端业务布局，在这两大渠道营业收入同比增长较好；最终实现总体营业收入同比基本持平。另一方面，受疫情持续及国际形势复杂多变等因素影响，全球大宗商品价格上涨致使公司面临部分原材料、物流运输等成本上涨的压力；在公司营业收入结构中，毛利率相对较低的品牌定制渠道占比提升、毛利率相对较高的连锁餐饮渠道占比下降；因此，公司整体毛利率有所下降。 报告期内，公司实现营业收入 14,493.90万元，同比下降 0.36%；实现归属于上市公司股东的净利润 2,554.02万元，同比下降 24.86%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,979.93万元，同比下降 31.29%；股权激励产生的股份支付成本和结构性存款收益计提科目调整对公司净利润有较大影响，剔除上述两项影响因素后，公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降20.81%。 公司相信新冠疫情散发和大宗商品价格波动带来的不利影响是暂时的、阶段性的，不会改变行业快速发展的趋势和公司致力于成为一家数字化引领下行业领先调味品企业的发展愿景。上半年，公司始终保持战略定力，精准施策、攻坚克难，全面深化提质增效，加强内部精细管理，储备后续增长动能，提升了公司的抗风险能力和核心竞争力。报告期内，公司开展的主要工作如下： （一）坚持市场需求导向，持续丰富产品品类 随着居民收入的提高和生活水平的改善，消费者在饮食方面不仅要满足基本温饱需求，而且更加追求美味、健康、便捷和新意，对饮食的需求更加多元化，这也促使调味品行业朝着功能细分及品类多元化的方向发展。报告期内，公司以市场需求为导向，持续加强产品研发力度，不断丰富产品品类。酱汁类复合调味品新增新国潮烤鸭酱、意式番茄拌面酱、蒜香炸鸡酱、石锅拌饭酱、山东炒鸡酱、零脂肪零蔗糖沙拉汁、胡辣汤等；粉体类复合调味品新增韩式烤肉腌料、日式松饼预拌粉、名古屋唐扬粉、牛肉汤粉、鸡肉汤粉等；为满足C端市场消费升级的需要，公司推出多款复合型调料，如蒜蓉小龙虾调料、黄焖鸡调料、奥尔良腌料、烧烤撒料等。公司抢抓预制菜行业快速发展的机遇，充分利用多年以来提供口味解决方案的丰富经验和竞争优势，不断推出更多适应下游预制菜客户的新产品。 （二）巩固原有市场份额，持续开拓潜力客户 报告期内，公司继续巩固在原有餐饮连锁渠道和食品工业渠道的市场份额，在此基础上积极开拓潜在渠道和客户，为不断提高市场占有率奠定基础。一方面，公司与众多国内外知名餐饮连锁企业开展更加紧密的合作；另一方面，预制菜行业和外卖行业需求迎来爆发式增长，带动社区团购等新的销售渠道发展，公司凭借自身产品、渠道和客户优势，通过OEM形式为众多知名品牌开发定制产品，积极抢占下游市场。同时公司以长三角、华东地区为主的C端市场销售大幅增长，市场占有率和品牌知名度逐渐提高。 （三）增强数字化驱动力，持续推进经营转型 公司致力于成为一家数字化引领下的调味品行业领先企业，全面统筹数字化、信息化、智能化工作，推动公司数字化转型。公司通过引入数字化管理系统、数字化生产运营系统，实现全流程数字化管理，为生产经营决策提供有力依据和支持，助力企业从“制造”升级为“智造”，实现业务高质量发展。报告期内，公司在数字化经营系统上进行功能拓展，聚焦数据采集、生产执行系统的应用，集中解决其在生产过程中的业务痛点，通过柔性生产和智能交互辅助实现降本增效，同时帮助公司实现从订单、备料到生产、品控再到仓储、运输的全流程跟踪。 （四）规划建设新增产线，储备后续发展动能 复合调味品行业市场空间大、发展速度快，公司现有产能利用率、产销量均处于较高水平，可预见的未来或将成为公司发展瓶颈。报告期内，公司持续推进首次公开发行募集资金投资项目，加快土建施工进度，预计将于 2023年底前竣工投产；公司与呷哺呷哺合资的天津复合调味料及调理食品数字化制造中心建设项目正式开工，是公司与呷哺呷哺创新合作模式、加强互惠共赢的新起点。此外，公司立足长远规划、夯实主营业务、延伸产业链条，谋划启动非公开发行股票项目，拟募集资金总额不超过人民币8亿元，用于实施4个新项目，为未来发展进一步打开空间。 （详见公司于2022年8月29日披露的《青岛日辰食品股份有限公司2022年度非公开发行股票预案》）。 （五）加强人才队伍建设，再次实施股权激励 人才是公司可持续发展、实现战略目标的关键所在。报告期内，公司聚焦人才兴企战略，一方面，通过校园招聘、社会招聘等多种方式招聘吸纳人才；持续开展管理精英项目培训，通过创建知识和经验共享平台，打通业务链条，培养更多适合公司未来发展的复合型年轻骨干；制定职业规划方案，推进人才培养计划；精简优化业务流程，施行联合办公制度，持续提升公司内部的组织活力。另一方面，在 2021年已经实施的股权激励计划基础上，公司着眼于未来三年发展目标，再次实施新一轮股权激励，向 71名激励对象（包含公司高级管理人员、中层管理人员及核心骨干）授予200万份股票期权，激励对象范围更广、数量更多，进一步提升公司的内生发展动力。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元币种：人民币
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期销售回款增加，按照优惠政策缓交企业所得税所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司报告期末理财产品到期，本期投资活动产生的现金流入增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期偿还借款同比增加所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
说明 1：货币资金较上年年末增长 136.41%，主要系公司本期理财产品到期赎回后，购买的银行存款类产品金额增加所致； 说明2：交易性金融资产较上年末减少85.99%，主要系公司本期理财产品到期赎回所致； 说明3：应收款项融资较上年末减少87.25%，主要系公司本期应收票据背书至供应商所致； 说明4：其他流动资产较上年末增长4,234.28%，主要系公司本期待认证进项税增加所致； 说明5：在建工程较上年末增长59.54%，主要系公司本期在建工程规模增加所致； 说明6：使用权资产较上年末减少74.64%，主要系公司本期租赁房屋使用权折旧影响； 说明7：长期待摊费用较上年末增长85.59%，主要系公司本期促销费用同比增加所致； 说明8：递延所得税资产较上年末增长37.08%，主要系公司本期计提股份支付费用同比增加所致； 说明9：其他非流动资产较上年末增长56.21%，主要系公司本期新增工程预付款所致； 说明10：短期借款较上年末增长47.09%，主要系公司本期新增银行流动资金借款所致； 说明11：应付职工薪酬较上年末减少30.83%，主要系公司本期发放上年年终奖所致； 说明12：应交税费较上年末增长113.39%，主要系公司本期按照政策优惠缓交企业所得税所致； 说明 13：递延所得税负债较上年末减少 97.55%，主要系公司上年末因交易性金融资产公允价值变动收益确认的递延所得税负债，在本期冲销所致。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、日辰食品销售（上海）有限公司 日辰食品销售（上海）有限公司成立于2009年6月9日，注册资本为人民币300万元，公司全资子公司。经营范围：从事货物及技术的进出口业务，批发预包装食品（含冷冻冷藏，不含熟食卤味）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。截止2022年6月30日，总资产1,500.88万元，净资产-436.54万元，净利润-231.81万元。 2、日辰食品（嘉兴）有限公司 日辰食品（嘉兴）有限公司成立于2021年1月12日，注册资本为人民币3亿元，公司全资子公司。经营范围：许可项目：食品生产；食品经营；食品添加剂生产；食品经营（销售预包装食品）；技术进出口；货物进出口(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；食品添加剂销售(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。截止2022年6月30日，总资产13,722.02万元，净资产9,999.17万元，净利润-5.67万元。 3、日辰食品（天津）有限公司 日辰食品（天津）有限公司成立于2021年6月15日，注册资本为人民币9,800万元，公司持股 50%。经营范围：许可项目：食品生产；保健食品销售；食品互联网销售；食品添加剂生产；食品经营；货物进出口；技术进出口；食品经营（销售散装食品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：食品经营（仅销售预包装食品）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；食品添加剂销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。 截止2022年6月30日，总资产9,886.30万元，净资产9,852.97万元，净利润57.95万元。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、原材料持续上涨的风险 公司产品生产涉及的原材料主要包括白砂糖、食盐、酱油、淀粉、食用油等多种基础调味料及食材。其中，淀粉、食用油、白砂糖等原材料涉及大宗商品原料，价格受全球经济、政治环境及市场影响较大，大幅波动会对公司毛利率、销售净利率产生一定影响。近年来，基础调味品等部分原材料价格持续上涨。 经过多年发展，公司采购管理体系健全，与众多行业优秀供应商建立了良好的合作关系。报告期内公司原材料采购风险管控工作有效开展，保障了优质、稳定的原材料供给。 2、食品质量安全风险 影响食品安全的因素较多，采购、生产、储存、运输、销售过程中均可能产生影响食品安全的随机因素，一旦公司因质量控制出现疏漏或瑕疵而发生产品质量问题，不仅负有赔偿责任，还会严重影响公司的信誉和产品销售。 公司对食品质量安全的控制风险还包括未能及时应对食品安全标准的变化。随着世界各国对食品安全监管等级的不断提高，有关产品市场准入、食品安全管理体系认证、食品添加剂标准、标识与标签标准等技术法规和标准也会随之更新。公司需要快速有效应对上述技术法规与标准的改变，及时开展相关认证，更改产品配方和食品标签，调整生产工艺流程，并对原辅料、半成品、产成品进行重新检测，确保所有产品均符合我国或对象国的食品安全相关规定。如果公司未能及时应对相关食品安全标准的变化，则将对生产经营产生不利影响。 3、市场竞争风险 公司早期主要为食品加工企业提供酱汁、裹粉、裹浆等复合调味料，作为该类企业生产肉类调理食品（主要对日本出口）所使用的辅料。至今公司该项业务的市场份额仍然占据国内领先地位，由于市场发展成熟，竞争格局已经相对稳定，公司受到的竞争冲击相对较弱。 2012年以来，公司大力发展针对国内餐饮服务企业的复合调味料定制化业务。伴随着国内餐饮企业的快速发展，中央厨房集中采购和配送模式的广泛采用，该项业务迅速成长。巨大的市场成长空间也正在吸引包括多家行业龙头企业在内的其他调味料企业纷纷进入，公司未来将会面临更加激烈的市场竞争，如不能及时有效地调整经营战略，在市场营销、新产品研发、成本控制等方面加大力度，将可能面临市场占有率降低，发展空间受到挤压的风险。 4、配方改进和新产品开发风险 公司成立以来致力于复合调味料的定制、研发、生产与销售，为客户提供复合调味料解决方案。公司成立由专业技术人员、厨师以及与国内高等院校专家顾问等组成的研发团队，用于新产品的开发和配方改进等，并根据不同客户的需求进行个性化产品开发，但消费者对食品、调味料的口味、营养、质量要求不断提高，公司开发的新产品也面临市场认可和营销推广等方面的挑战。 5、商超、电商等渠道营销发展相对不足的风险 为了进一步增强盈利能力，实现公司产品多样化和市场多元化发展战略，除食品加工企业类客户和餐饮企业类客户以外，公司近年来针对个人终端消费群体进行了布局，包括产品以直销或经销的方式进入商场超市销售，通过天猫商城、京东商城等电商平台直接销售等。如果公司商超、电商等渠道营销发展长期得不到有效改善，无法将广大居民消费群体转化为直接客户群，无法形成在终端消费市场上的品牌影响力，将对公司经营战略的实施和企业竞争力产生不利影响。 6、疫情反复的风险 全球新冠肺炎疫情仍在持续，疫情延续时间及影响深度尚不明朗。受海外疫情影响，2022年上半年国内多地区疫情出现反弹，国内疫情防控仍面临巨大挑战，这对下游餐饮企业需求、产品销售及运输造成一定影响。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
√适用 □不适用 2022年4月26日，公司召开第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司董事会换届选举及提名公司第三届董事会董事候选人的议案》，同意提名张华君先生、崔宝军先生、陈颖女士、屈洪亮先生为公司第三届董事会董事候选人；提名胡左浩先生、徐国君先生、张海燕女士为公司第三届董事会独立董事候选人。 2022年4月26日，公司召开第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司监事会换届选举及提名公司第三届监事会监事候选人的议案》，同意提名隋锡党先生、于晓伟女士为公司第三届监事会非职工代表监事候选人。 2022年4月25日，公司召开职工代表大会审议通过了《关于选举公司第三届监事会职工代表监事的议案》，选举于浩淼女士为公司第三届监事会职工代表监事。 2022年 5月 20日，公司召开 2021年年度股东大会审议通过了《关于选举董事的议案》《关于选举独立董事的议案》《关于选举监事的议案》，选举张华君先生、崔宝军先生、陈颖女士、屈洪亮先生为公司第三届董事会董事；胡左浩先生、徐国君先生、张海燕女士为公司第三届董事会独立董事；隋锡党先生、于晓伟女士为公司第三届监事会非职工代表监事，与职工代表监事于浩淼女士共同组成公司第三届监事会。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 2. 参照重点排污单位披露其他环境信息 √适用 □不适用 公司生产过程中产生的废水主要为生产废水、生活污水。生产废水主要为设备清洗废水、原辅料清洗废水以及车间地面冲洗废水。公司每日收集生产废水约30-80吨，生产废水经过厂区内污水处理设施处理后，进入市政污水管网。生活污水主要为职工生活废水，年产生量为2,000吨左右，经化粪池处理后进入市政管网，最终进入即墨区污水处理有限公司处理。 公司生产经营中主要排放污染物及排放量、环保设施处理能力及实际运行情况如下：
□适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 □适用 √不适用 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √适用 □不适用 2021年，国务院印发《2030年前碳达峰行动方案》（以下简称“《行动方案》”），明确了“碳达峰”与“碳中和”的减排目标时间规划。公司也迅速制定节能减排的战略目标和行动方案，积极响应低碳发展和绿色发展的时代需求。 报告期内，公司从《行动方案》的要求出发，采取了一系列节能减排措施，例如：持续开展节能减排专项活动，推进技术改造；新项目开始前均按照相关要求取得环评、能评审批报告，并严格按照环评、能评要求进行项目建设；在宿舍楼内购置空气能热水系统供员工使用、回收车间产品用于厂区卫生清理使用等。 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用 □不适用 公司在做好生产经营的同时，积极担当起作为公众企业的职责，通过各种方式投身到公益事业中。报告期内，公司开展了即墨龙山办事处南贡村公益植树活动，倡导绿色家园理念。 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
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