[中报]君禾股份(603617):君禾股份2022年半年度报告
原标题:君禾股份:君禾股份2022年半年度报告 君禾泵业股份有限公司 2022年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人张阿华、主管会计工作负责人蒋良波及会计机构负责人（会计主管人员）范超春声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大经营风险。公司已在本报告中详细描述了对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的相关风险，具体内容详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义………………………………… ........................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 3 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 6 第四节 公司治理 ............................................................. 21 第五节 环境与社会责任 ....................................................... 23 第六节 重要事项 ............................................................. 25 第七节 股份变动及股东情况 ................................................... 39 第八节 优先股相关情况 ....................................................... 45 第九节 债券相关情况 ......................................................... 45 第十节 财务报告 ............................................................. 48
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 公司营业收入保持稳定，净利润有一定下降主要系可转债募投项目于2021年6月竣工结转后，相应利息费用化，2022年1-6月份计提可转债利息699.54万元，且去年存在房产等资产处置损益，本期无此类发生。公司本期归属于上市公司股东的净资产和总资产分别较上年末增长78.49%和76.95%，主要系2021年末公司非公开发行股票募集5.12亿元（净额）用于建设商用专业泵项目，该项目于报告期内有序建设。 报告期内，公司实施了2021年年度权益分派，权益分派内容为：以公司权益分派前的公司总股本260,849,645股为基数，每股派发现金红利0.15元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.40股，共计派发现金红利39,127,446.75元，转增104,339,858股，本次分配后总股本为365,189,503股。公司按照转增后的股本对2021年上半年每股收益进行重新调整并列报。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务 公司是国内领先的家用水泵生产企业，自2003年成立以来，一直专注于家用水泵及其配件的 研发、设计、制造和销售。主要产品包括潜水泵、花园泵、喷泉泵及深井泵四大系列800多个规 格型号产品，取得GS、CE、EMC、UL等多项国际产品认证，产品远销欧洲、美洲、大洋洲等地区， 与安海、凯驰、OBI（欧倍德）、翠丰、安达屋、富兰克林等国际知名品牌制造商、贸易商、大型 连锁商超等建立了直接合作关系，客户关系长期稳定。 根据中国通用机械工业协会泵业分会编制的《中国通用机械泵行业年鉴》，公司 2017 年、 2018年、2020年的出口交货值排名均为行业第2位，在潜水电泵细分领域位居第1名，是国内家 用水泵出口龙头企业之一。 公司始终坚持以家用水泵为业务核心，以拓展国际市场为起点，狠抓品质管理，建立了迅速 应对不同市场需求的产品研发机制，在行业内拥有较高的知名度与美誉度。公司已通过 ISO9001:2015质量管理体系认证和GB/T24001-2016/ISO14001:2015环境管理体系认证，拥有“博 士后工作站”、“浙江省级研发中心”、“高新技术企业”、“浙江省AAA级守合同重信用企业”、 “浙江省专利示范企业”、“浙江出口名牌”、“浙江省信用管理示范企业”等多项荣誉称号。 公司商标被国家工商行政管理总局认定为“中国驰名商标”。 公司产品及其用途如下： 图1 产品应用场景展示 报告期内，公司专注于家用水泵、商用水泵和清洗设备等产品的研发、生产和销售，主营业务未发生变化。 （二）经营模式 1、采购模式 公司对外采购的产品分为原辅材料、外购件及委外加工品，原辅材料主要包括漆包线、钢带、塑料原料及铝锭等，外购件主要包括电器类、密封件类、五金件类、包装类、铸件类等，委外加工品主要包括委托加工和表面处理等。上述材料均为大宗或普通商品，市场供应充足。对于主要原材料，公司主要采取与供应商签订框架性《合作协议》，在实际采购时向供应商下达订单方式采购；对于辅助材料采取在需要时直接向市场采购。 公司物流中心负责供应商的开发和管理，制定了一套完善的供应商开发、管理、评价、考核体系，并与主要供应商建立了长期良好的合作关系，以保证所需材料的质量及供货及时性和稳定性。品质管理部负责对采购产品的检验。财务部负责对材料采购成本的监控。 公司一般采用货到检验合格后一定期限内付款的结算方式，采购产品经检验合格，公司收到供应商开具的增值税发票后，按约定期限和方式付款。对于采购金额较大的订单，公司会按约定预付部分货款。 2、生产模式 公司的生产模式为以销定产的“订单式”生产模式。营销中心负责与客户确定产品规格、数量、交货期等订单任务，根据订单制作生产通知单交生产管理部；生产管理部根据生产通知单和仓库提供的原材料、零部件库存情况，结合车间目前的生产能力编制《日生产指令》，车间按《日生产指令》安排生产，并按照要求做好日常生产统计工作；品质管理部按照安规要求、设计标准和客户合同要求，对产品进行检验；生产管理部规定了标识和可追溯性控制方法，当产品出现重大质量问题时，可组织对其进行追溯；根据合同或客户的要求，由营销中心负责联系出货事宜，物流中心核对待发货产品并安排运输。 3、销售模式 公司产品主要面向国际市场销售，外销比例占 98%以上。公司拥有自营进出口权，外销分为公司直接出口和通过外贸公司间接出口两种方式，主要采用ODM和OEM模式；国内市场主要以自主品牌“君禾”通过经销商买断式销售方式销售，多采用OBM模式。此外，公司还通过“蓝鳍”这一自主电商品牌在亚马逊等电商平台进行海外线上销售，多采用OBM模式。 ODM模式即公司自主进行产品设计、开发、制造，由客户选择下单后进行生产，产品销售时以客户的品牌进行销售，公司已经掌握了家用水泵从研发、设计到生产制造、检测的完整流程并拥有丰富的行业经验，能为客户提供从产品外观设计、内部结构改良、生产制造、试验和检测等整套解决方案，公司主要采用ODM模式进行销售。 同时，公司也与凯驰等国际知名品牌制造商共同合作开发产品，公司主要侧重功能设计、模具设计、制造工艺、材料选择等方面的设计开发，品牌拥有方主要侧重外观设计，根据约定，产品整体设计的知识产权由品牌拥有方买断，因此，此类业务采用 OEM 模式。OBM 模式是以公司自有品牌对外销售。 公司未来仍将坚持以ODM模式为主，为欧美等主要国家的中高端客户定制开发具有自主知识产权的新产品。另一方面，公司将利用自身的技术、品牌优势，积极扩大自主品牌在国内市场和其他新兴市场国家的影响力，研发并生产新一代家用、商用水泵等系列产品。 公司对国外客户的结算方式主要分为LC、TT： LC（信用证）：是开证银行应公司的客户的要求，开出的一种在符合信用证条款时凭规定单据向公司保证承担付款责任的文件，开证银行承担首要付款责任。 TT（电汇）：是客户按照合同中规定的时间和条件，通过银行主动将货款汇给公司的一种付款方式。 公司在和客户建立业务关系前均对每名客户基本信息、信用状况进行多方面调查了解并建立相应客户档案进行动态管理，对于境外客户会通过中国出口信用保险集团进行客户信用状况调查，结合客户所在国家政治、经济状况、客户以往信用记录等对客户信用进行综合评判。公司在客户下订单后，一般会根据对客户信用的综合评判情况，要求客户开立信用证或者支付 10%-30%预付款（前T/T）后安排订单生产。 报告期内，公司经营模式未发生变化。 （三）行业情况 泵是一种输送流体介质的设备，广泛应用于家庭供排水、农林灌溉、工业、市政、国防军工等国民经济各部门，是流体装置中不可替代的设备。最常用的水泵产品根据其输送介质的流量和扬程的大小可划分为大中型水泵和小微型水泵，根据使用领域可划分为工业泵和民用泵，大中型水泵主要用于工业用途，而小微型水泵主要应用于家用及小型农业灌溉等民用领域。根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司所属行业为“通用设备制造业（C34）”中的“泵及真空设备制造（C3441）”；根据《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司所属行业为“通用设备制造业（C34）”。公司所处的细分行业为小型民用水泵行业。 1、国内行业发展情况 报告期内，国际形势复杂严峻，受俄乌战争、中美关系紧张等多重因素影响，世界经济增长放缓态势明显。国内疫情多发散发，对经济稳定运行造成了严重冲击。2022年4月，受国内疫情反弹、乌克兰危机等超预期因素冲击和影响，国内包括通用机械设备制造业在内的工业行业主要经济指标深度下跌， 2022年5月主要经济指标降幅收窄，6月份经济企稳回升，2022年上半年行业总体顶住压力实现正增长，行业累计增长率为8%，但收入和利润水平略有下降，行业营业收数据来源：国家统计局 图2 2022年上半年通用设备制造业行业增加及出口情况图 虽然受世纪疫情叠加地缘政治冲突等影响，行业复苏受到明显冲击，但由于我国通用设备制 造业产业链完善，区域疫情结束后供应链修复快速，行业出口在规模和增速上依然保持了较为强 势的表现，除4月份受制于国内疫情影响，行业出口交货值出现了负增长，其他月份增速均在6% 以上，6月增速达15.70%，彰显行业十足韧性，行业出口的基本面稳健。 数据来源：国家统计局 图3 2022年上半年通用设备制造业行业增加及出口情况图 2、全球行业发展情况 全球泵行业呈现高度集聚特点，主要集中在以美国为代表的美洲市场，以德国、英国为代表的欧洲市场和以中国、日本为代表的亚洲市场三大板块。全球知名泵业公司主要聚集在欧美国家，由于行业起步较早，掌握着核心技术，是高端泵产品的主要提供方，同时也是泵产品的重要需求方。而随着中端制造业产业转移趋势的进一步发展，国外知名泵业公司也更加青睐中国市场和中国制造。 高度智能的机械自动化水平、多年积累的先进工艺技术以及庞大强劲的终端需求，使得国外知名水泵品牌商近年来在经济环境波动的情况下仍实现业绩有力增长。以行业内知名美国公司富兰克林（Franklin Electric Co., Inc.，NASDAQ:FELE）为例，根据其披露的2022年半年度财报，报告期内其实现营业收入 10.03 亿美元，实现净利润 8,913 万美元，分别较上年同期增长30.21%和32.99%，其中，水系统设备销售额为5.83亿美元，较上年同期增长31.09%，其中北美地区收入占其总体的56.57%。知名德国电动园艺工具设备制造商安海（Einhell Germany AG，FWB：EING_p）最新披露的2022年一季度业绩也呈现积极态势，2022年1-3月，其实现收入2.92亿欧元，实现净利润1,745万欧元，分别较上年同期增长27.30%和40.70%，其中欧洲地区收入占其总体的71.14%。而这些企业都有很大一部分的产品转移给了中国制造商进行生产。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）研发和创新优势 公司自成立以来始终坚持以水泵业务为核心，在与国外知名采购商合作的过程中，掌握了新型家用水泵研发和制造过程中的核心环节，每年均独立或与客户合作向市场推出新款家用水泵产品，以不断满足和引领市场需求。作为国家级高新技术企业，公司拥有“省级高新技术企业研究开发中心”、“博士后工作站”，具有较强的研究开发设计能力和试验检测能力，公司被评为浙江省专利示范企业，截至2022年6月30日，公司拥有的各项国内专利176项，其中发明专利16项、实用新型专利77项、外观设计专利83项；拥有各项境外专利22项，其中境外发明1项、实用新型专利12项、外观设计专利9项。经过多年的自主创新和持续研发投入，公司积累了丰富的产品研发经验，在潜水泵、花园泵等主要产品领域具有较强的技术优势。 （二）优质客户资源优势 凭借良好的产品品质、较强的研发能力以及良好的信誉，公司与国内外知名客户建立了长期稳定的业务合作关系。公司产品销售覆盖欧洲、美洲、大洋洲、亚洲等地区，目前，已与公司建立业务合作关系的世界知名品牌制造商包括K?RCHER（凯驰）、AL-KO（爱科）、FRANKLIN（富兰克林）、HOMA、牧田等，世界知名连锁超市包括OBI（欧倍德）、KINGFISHER（翠丰）、ADEO（安达屋）等，世界知名贸易商包括EINHELL（安海）、TRUPER等。优质的客户资源是公司业绩稳定成长的有力保障。 （三）快速供货优势 由于家用水泵产品需求大多季节性特征较为明显，为适应这种特征，制造商必须生产系列化、多规格产品才能面向全球市场并维持生产的均衡性。通常客户下单随季节而变化，并采取密集型、批量下单方式，因此对制造商的快速响应和及时供货能力要求较高。公司作为国内重要的家用水泵出口企业之一，较大的产销规模、稳定的供应商原材料供应及区位优势，保障了公司快速响应客户需求并及时供货。 （四）制造工艺优势 公司采用新型节能注塑设备，生产过程低噪音，成型稳定，并配有自动化机械手，提高生产效率和安全性。小型水泵装配过程中，装配及检测效率是关键环节，公司通过对水泵加工技术的研究，自主开发出水泵环形流水线。该流水线相比传统水泵装配设备，设有工装板顶托装置，能提高工装稳定性，并且不会影响其它工位工作，提升装配速度和质量；设有气密性检测装置，保证水泵的密封性能；主密封自动压机代替传统的人工操作，提高压主密封操作的质量和效果等特点，能够降低劳动强度、提高生产效率，保证了产品标准化程度和质量的稳定性。 （五）产品品质优势 为了确保公司产品的品质标准、安全性、环保指标等符合欧美等地客户严格的品质要求，公司按照欧美发达国家的品质管理标准和产品特点，建立了完整科学的生产质量管理体系。公司不仅获得了ISO9001:2015质量管理体系认证证书，还于2009年建立了通过莱茵TüV集团认可的制造商现场测试实验室，2015 年获得美国 UL 目击测试实验室认证，配备先进的检测设备，为了全方位保证产品品质，公司产品在选材和工艺都遵循ROHS指令的要求。根据欧美等地对产品的严格环保和安全性要求，公司产品先后通过了欧洲CE认证、德国GS认证、美国UL认证、CB国际认证、澳大利亚AS/NZS4020认证。这是公司产品畅销欧美的通行证，是公司产品受到国内外知名客户青睐的原因，是公司核心竞争优势所在。 （六）产业链完整优势 公司目前已经形成了一体化的产业链，涵盖水泵电机、注塑件、铝制配件、电缆线以及水泵产品组装和检测。公司下辖君禾塑业、君霖塑业和君禾线缆3家水泵零部件生产供应的全资子公司，专业生产水泵注塑件、电机和电缆线等核心部件，形成一体化的产业链，有利于保障公司产品核心部件供应及时性和产品质量；有助于发挥产业链各环节协同效应，降低综合成本，提高公司竞争力。 三、 经营情况的讨论与分析 报告期内，整体内外部环境更趋复杂严峻，俄乌战争、国内疫情反复等超预期因素冲击影响陡然增加，但海外市场疫情趋于平复，已进入后疫情阶段。面对内外部阶段性、突发性因素冲击，公司充分发挥全产业链布局的稳定性优势，加强公司管理和内部控制，优化公司治理结构，规范各项制度及流程，加快推进工厂自动化升级，引入一流的物流管控系统，生产、研发、销售协同发展，加之由于主要产品家用水泵属于弱消费周期产品，终端市场具有显著的刚需消费特点，公司在 2022 年上半年实现了稳定发展。但受后疫情时代海外市场居家消费表现渐趋平稳、物价通胀、大宗原材料高位运行、人民币贬值等因素综合影响，公司预期订单存在环比下行风险，家用水泵行业海外市场又恢复到疫情前季节性销售的特点。 公司作为产业链布局完善的家用水泵龙头企业，近年来出口交货值稳居国内行业前三名。在水泵行业全球产业转移的背景下和后疫情时代市场份额向龙头企业集聚的趋势下，公司抓住机遇，巩固了与行业内知名客户的合作，积极承接新的订单，扩大市场份额。公司的客户中，一些业内全球知名品牌商和超市客户进一步完善了线上销售渠道，由侧重实体门店运营的销售模式转为了线上线下齐发展，从而覆盖了更广泛的终端客户群体，也带动了公司下游市场份额的集聚，使公司进一步巩固了家用水泵细分市场的龙头地位。 报告期内，公司实现营业收入 43,651.51 万元，同比增长 5.04%；实现归属于母公司所有者的净利润4,408.86万元，同比下降20.38%；实现扣非归母净利润3,768.30万元，同比下降10.84%。 营业收入较上年同期稳中有增，公司扣非归母净利润较上年同期下降，主要受本期大宗原材料涨价、可转债费用化利息计提等影响。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 3,723.78 万元，同比下降23.88%，主要为本期人工费用增加。报告期内，商用泵实现销售出货8.07万台，完成销售额2,204.87万元，直流智能类产品实现销售额2,674.86万元，公司自主品牌实现销售额1,315.89万元，其中线上销售继续呈现积极态势，实现销售705.25万元，同比增长57.59%。 报告期内，公司非公开发行股票募投项目——商用专业泵产业化项目正在有序建设。进军商用泵领域，对公司的品牌效应提升和研发技术发展等多方面都有显著的促进作用。商用专业泵产业化项目的推进，也有利于公司通过产业集群发挥规模效应，横向拓展产品品类，挖掘潜在市场空间，获取新的利润增长点。 2022年3月，为进一步扩大产品矩阵，利用上下游产业链协同，公司通过对宁波可利尔电器科技有限公司受让股份及增资，使其成为子公司，也意味着公司将进一步加快清洗类产品布局的多元化发展步伐。 2022年5月，公司决定以4.5亿元自有资金投资黑龙江哈工石墨科技有限公司，取得其20%股份，积极拓展新能源负极材料新方向。哈工石墨目前拥有平安石墨矿、密山良种场石墨矿探测的10,520.57万吨石墨资源矿石量,约868.63万吨石墨矿物量储备，以及年产2万吨球形石墨的深加工能力，结合未来下游新能源锂电池和电化学储能技术的广泛应用，本次投资将使得公司正式切入新能源新赛道，逐步建立起石墨新材料产业链，形成持续盈利能力，提升公司综合实力。 报告期内，公司各项重点工作推进如下： 1、市场营销及开发方面 报告期内，公司继续以现有家用水泵业务为中心，兼顾商用系列产品的销售推广，和现有客户保持高强度的合作粘性，并通过国际展会等方式开拓新客户。同时，公司积极做好营销售后服务工作，快速响应客户发货、物流仓储、售后等工作，完成了公司2022年上半年的销售目标。报告期内，公司加大了北美、欧洲等客户积极拜访交流，疫情后首次海外参展美国拉斯维加斯五金和花园展、德国科隆户外和园艺用品展等国际性展会，贴近市场客户交流，满足市场、客户的不同需求。在市场营销上组建成立市场部门，深化对市场战略，产品方向，客户竞品等方面发展；同时加大对国内市场需求和组建国内营销网络人员基础工作，加大线上线下的自主品牌发展力度，公司在亚马逊等自主线上品牌发展取得积极效果，同比完成705.25万元，同比增长57.29%。 2、技术研发方面 报告期内公司在产品研发、设计、检测等方面的自主创新能力，通过产学研、博士研究工作站等方式提高产品研发创新工作，通过开发新产品锂电直流系列、功能切割泵、永磁直流系列，对无线远程、智能控制电子感应、海水泵、感应电机等新产品进行积极布局研发工作，满足客户产品性能、质量、成本的多方面要求，加大了对北美及国内市场新兴市场的产品研发深度，尤其注重商用泵多品类研发工作，提高锂电直流水泵开发深度。同时对奉化君禾智能园区的研发中心进行了规划布局，加大研发硬件设施在性能安规检测、化学检验、锂电电池检验等方面投入深化，积极申报国家级CNAS认可实验室，提升企业研发基础能力。在研发团队建设方面，报告期内公司组建研发二部，推进北美商用泵和国内市场研发投入；开展应届高校毕业生人才引进培养策略常态化，积极引进优秀工程师，扩充了研发人员队伍。 3、生产制造方面 公司在加快实施智能制造、机器换人，数字化工厂建设的战略部署下，通过对集士港厂区和奉化新厂区合理规划产线精益布局、提升设备自动化率和员工操作熟练度，生产技术改善等手段，提高人均生产效率。深入推进MES/T100系统，数字化工厂，智能物流立体仓等后期建设运营工作，提高生产管理效率。各分子公司、事业部对奉化君禾智能科技园的募投项目建设分别完成注塑设备流水线、铝铸数控精加工自动化生产线、冲压设备自动化生产线、电机自动组装线、水泵总装项目流水线等，并逐步实现竣工投产，产能爬坡。同时，商用专业泵产业化项目已有订单现阶段主要通过技改等方式进行批量小规模生产，为公司商用泵项目阶段性的产能扩张、产品升级提供坚实基础。 4、企业文化及人力资源计划方面 报告期内，面对国内疫情反弹，公司人事行政部积极组织员工打好疫情防护保卫战，继续做好企业文化宣传，健全内部管理制度、人力资源管理体系，完善岗位职责、考核激励、培训教育等体系建设，同时通过国外客户和第三方机构验厂机制，完善提高企业社会责任、内部管理等制度保障，配合工程建设部门落实完善园区配套措施工作，做好企业疫情、消防、安全检查等日常安规工作，保障了企业工人的生产、生活有序进行。 5、资本市场和信息披露方面 报告期内，公司积极做好证券信息披露工作，并做好资本市场沟通及外部投资者接待工作，多次开展业绩说明会、线上线下路演，与投资者保持密切交流。一方面，公司积极做好IPO募投项目和可转换公司债券募投项目的结项收尾工作，就非公开发行股票募投项目的最新进展及时与投资者进行沟通交流，积极为投资者解答疑问，使机构、中小股东投资者了解企业生产经营和募投项目开展情况；另一方面，针对2022年上半年公司投资可利尔和哈工石墨的情况，公司按照相关法律法规及时向市场公开披露事项进度，与投资者就公司未来发展的战略方向开展路演交流，使投资者进一步了解公司战略转型的目的和可行性。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期借款增加 税金及附加变动原因说明：主要系本期增加房产税和土地使用税 其他收益变动原因说明：主要系本期政府补助增加 公允价值变动收益变动原因说明：主要系远期结售汇损益 资产减值损失变动原因说明：主要系本期计提存货跌价增加 资产处置收益变动原因说明：主要系上期出售房产，本期无此类发生 营业外收入变动原因说明：主要系上期清理长期挂账应付账款，本期无此类发生 营业外支出变动原因说明：主要系本期有对外捐赠 所得税费用变动原因说明：企业架构调整，母公司所得税率提高 (1)主营业务分产品情况 单位:元 币种:人民币
(2)主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 无 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，公司使用募集资金2,568.73万元用于非公开发行募投项目的建设，使用自有资金2,177.78万元和4.5亿元分别取得了可利尔70%股份、哈工石墨20%股份。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 1）公司于2022年3月28日召开了第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于对宁波可利尔电器科技有限公司受让股份及增资的议案》，同意公司以自有资金人民币400.00万元受让宋铁军持有的宁波可利尔电器科技有限公司部分股权，以自有资金人民币 1,777.78 万元向可利尔增资。上述交易完成后，公司持有其70%股权，为其控股股东，可利尔成为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的《君禾股份关于对宁波可利尔电器科技有限公司受让股份及增资的公告》（公告编号：2022-026）。 2）公司于2022年5月10日召开的第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九次会议审议通过了《关于对黑龙江哈工石墨科技有限公司增资的议案》，同意公司以现金人民币45,000万元认购哈工石墨新增9,000万元注册资本，其中9,000万元计入哈工石墨注册资本，剩余36,000万元计入哈工石墨资本公积。本次增资完成前，公司未持有哈工石墨股权；上述增资完成后，公司将持有哈工石墨20%的股权。 2022年5月，公司与哈工石墨签订了《黑龙江哈工石墨科技有限公司增资协议》并支付了第一笔增资款2.65亿元，哈工石墨已完成了工商变更登记手续。具体内容详见公司2022年4月20日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《君禾股份关于对黑龙江哈工石墨科技有限公司增资的进展公告》（公告编号2022-055）。 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用 截止2022年6月30日，公司使用非公开发行股票募集资金具体情况如下（未经审计）：
(3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 本期以公允价值计量的金融资产均为公司委托理财产品，见第十节之“七、合并财务报表项目注释 2、交易性金融资产”。 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、市场和政策风险 （1）全球经济波动风险 公司主要从事家用水泵产品的研发、制造和销售。家用水泵产品消费地区主要集中在欧洲、北美和大洋洲等国家和地区。报告期内，俄乌战争影响欧洲经济，新冠疫情不分国界地冲击发达经济体和发展中经济体，世界各国陷入同步减速、衰退局面，一定意义上丧失替补性的动力源。 劳动力市场紧缺、供应链安全危机、能源困局、通胀预期飙升、高债务水平带来的金融压力以及大宗商品价格波动也都在对全球经济造成冲击。在上述风险的影响下，全球经济增长前景存在诸多不确定性，未来若发生不可预测的波动，将给公司盈利带来一定的不确定性。 （2）出口退税政策变化风险 根据财政部、国家税务总局颁布的“财税（2002）7号”《关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》及“财税（2012）39号”《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》，公司出口产品增值税执行免、抵、退税管理办法。根据《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）规定，截至2022年6月30日，公司水泵产品执行13%出口退税率。 如果未来国家根据出口形势变化下调公司产品退税率，将对公司经营业绩产生一定不利影响。 （3）税收优惠政策变化风险 公司为国家高新技术企业，可享受15%的所得税税率优惠政策。根据《高新技术企业认定管理办法》的规定，高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为三年，期满可提出重新认定。 2020年3月24日，国务院常务会议明确， 制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除。 根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92号）、国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》（国税发[2007]67号）、《国家税务总局关于发布<促进残疾人就业增值税优惠政策管理办法>的公告》（2016年第33号）、宁波市鄞州区民政局鄞民（2012）110号《鄞州区民政局关于同意认定宁波君禾铝业有限公司为福利企业的批复》等文件规定，公司子公司君禾塑业作为福利企业享受“增值税按实际安置残疾人员的人数限额退税”和“所得税采取工资成本加计扣除”的税收优惠。 由于公司集团架构变动，拟由全资子公司承接母公司原有部分研发、生产职能，并参与高新技术企业资格的评定。为顺利完成这一过渡，报告期内公司主动放弃作为高新技术企业可享受的所得税税率优惠政策。 如果公司全资子公司未来不能通过高新技术企业资格重新认定，制造业企业不再享受100%的研发费用加计扣除，子公司君禾塑业不能被认定为福利企业，国家关于促进残疾人就业税收优惠政策发生变化，均可能对公司的经营业绩产生不利影响。 （4）中美贸易摩擦风险 2018年6月15日，美国发布加征关税的商品清单，将对从中国进口的约500亿美元商品加征25%的关税，其中，第一批关税清单涵盖340亿美元进口商品，于2018年7月6日12时正式开征。公司生产的家用水泵产品，被纳入此次加征关税的清单之列。 2019年5月30日，美国贸易代表办公室（USTR）做出决定，批准464项针对美国对华301征税340亿清单的产品排除申请，排除期限一年。公司生产的家用水泵产品被列入第五批对华加征关税产品排除清单之列。 2020年6月2日，美国贸易代表办公室（USTR）在《联邦纪事》（FederalRegister）发布通知，延长340亿美元清单项下第五批排除清单部分产品的有效期。该批排除有效期原定于2020年6月4日到期，通知决定将部分产品的排除有效期延长至2020年12月31日到期。公司主要产品并未列入此次继续豁免目录。 2022年3月23日，美国贸易代表办公室（USTR）发布声明，宣布重新豁免对352项从中国进口商品的关税，该新规定将适用于在2021年10月12日至2022年12月31日之间进口自中国的商品。公司生产的水泵产品在此次豁免清单之内。 虽然公司的贸易模式为FOB，受美国加征关税的影响较小，但仍对公司北美市场拓展存在一定不确定性。报告期内公司产品豁免加征关税，但未来如若中美贸易摩擦继续升级以及美国国内贸易保护政策加剧，公司产品是否会受到中美贸易摩擦的影响存在一定的不确定性。 2、经营风险 （1）销售区域相对集中风险 报告期内，公司来源于欧洲各国的销售收入较多，报告期内，公司主营业务收入中来自欧洲市场的销售收入占主营业务收入的比例为67.78%，比例较高。虽然近年来公司积极开拓新的市场，如北美及亚太地区以及国内市场，但欧洲市场仍占主导地位，如果欧洲水泵消费市场出现较大波动，消费量下降，公司未来持续增长将受到一定影响。 （2）主要原材料价格波动风险 公司产品主要原材料为漆包线、钢带、塑料粒子、铝锭及各种水泵配件等。报告期内，公司原材料成本占生产成本的比重在80%左右，占比较高，原材料价格波动对公司经营业绩有较大影响。 尽管公司销售定价考虑了原材料价格波动情况，并通过期货交易来进行原材料锁价，可在一定程度上化解原材料价格波动给公司造成的经营风险，但如果主要原材料价格短期内快速大幅波动，公司不能及时调整产品销售价格，则对公司利润产生不利影响。 （3）汇率波动风险 公司直接出口销售收入结算货币主要为美元。为规避汇率波动风险，公司与凯驰等重点客户约定以人民币结算，同时适度开展远期结汇业务，以降低人民币汇率波动对业绩的影响。但未来人民币汇率走势的不确定性仍将对公司管理汇率波动风险带来不利影响。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 √适用 □不适用 2022年3月16日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于增补独立董事的议案》。上述议案均获得公司2022年第一次临时股东大会通过。 2022年5月13日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于<公司2021年度财务决算报告>的议案》、《关于<公司2022年度财务预算报告>的议案》、《关于<公司2021年度董事会工作报告>的议案》、《关于<公司2021年度独立董事述职报告>的议案》、《关于<公司2021年年度报告及其摘要>的议案》、《关于公司2021年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于公司及子公司2022年度向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》、《关于公司2022年度开展远期结售汇及外汇期权业务的议案》、《关于公司2022年度对子公司提供担保的议案》、《关于<公司董事、监事2022年度薪酬津贴计划>的议案》、《关于开展2022年度原材料期货套期保值业务的议案》、《关于<公司未来三年（2022年-2024年）股东回报规划>的议案》、《关于<公司2021年度监事会工作报告>的议案》、《关于全资子公司对公司提供担保的议案》。上述议案均获得公司2021年年度股东大会通过。 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 鉴于张盛国先生因个人原因提出辞去公司独立董事、审计委员会委员、提名委员会委员的职务，公司于2022年2月25日召开第四届董事会第六次会议，于2022年3月16日召开2022年第一次临时股东大会，先后审议通过了《关于增补独立董事的议案》，同意增补陈翼然先生为公司第四届董事会独立董事、审计委员会主任委员及提名委员会委员，任期自本公司股东大会审议通过之日起至本届董事会届满日止。具体内容详见2022年3月16日披露于上海证券交易所网站及指定媒体的《君禾股份2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-020）。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 （未完）  |