[中报]观想科技(301213):2022年半年度报告
原标题:观想科技:2022年半年度报告 2022年半年度报告 2022-038 2022年8月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人魏强、主管会计工作负责人王礼节及会计机构负责人(会计主管人员)宣若兰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................................................... 7 一、公司简介 .................................................................................................................................................................. 7 二、联系人和联系方式 ................................................................................................................................................ 7 三、其他情况 .................................................................................................................................................................. 7 四、主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................................... 7 五、境内外会计准则下会计数据差异 ...................................................................................................................... 8 六、非经常性损益项目及金额 ................................................................................................................................... 8 第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................................................... 9 一、报告期内公司从事的主要业务........................................................................................................................... 9 二、核心竞争力分析 ................................................................................................................................................... 15 三、主营业务分析 ....................................................................................................................................................... 16 四、非主营业务分析 ................................................................................................................................................... 18 五、资产及负债状况分析 .......................................................................................................................................... 18 六、投资状况分析 ....................................................................................................................................................... 19 七、重大资产和股权出售 .......................................................................................................................................... 22 八、主要控股参股公司分析...................................................................................................................................... 22 九、公司控制的结构化主体情况 ............................................................................................................................. 22 十、公司面临的风险和应对措施 ............................................................................................................................. 22 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ..................................................................................... 23 第四节 公司治理 .................................................................................................................................................................. 24 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 .................................................................... 24 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况................................................................................................... 24 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 .......................................................................................... 24 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 .................................................. 24 第五节 环境和社会责任 ..................................................................................................................................................... 25 一、重大环保问题情况 .............................................................................................................................................. 25 二、社会责任情况 ....................................................................................................................................................... 25 第六节 重要事项 .................................................................................................................................................................. 26 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项......................................................................................................................... 26 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ............................................................... 26 三、违规对外担保情况 .............................................................................................................................................. 26 四、聘任、解聘会计师事务所情况......................................................................................................................... 26 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 .............................................. 27 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明............................................................................. 27 七、破产重整相关事项 .............................................................................................................................................. 27 八、诉讼事项 ................................................................................................................................................................ 27 九、处罚及整改情况 ................................................................................................................................................... 27 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 .............................................................................................. 27 十一、重大关联交易 ................................................................................................................................................... 27 十二、重大合同及其履行情况 ................................................................................................................................. 28 十三、其他重大事项的说明...................................................................................................................................... 28 十四、公司子公司重大事项...................................................................................................................................... 29 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................ 30 一、股份变动情况 ....................................................................................................................................................... 30 二、证券发行与上市情况 .......................................................................................................................................... 31 三、公司股东数量及持股情况 ................................................................................................................................. 31 四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% .................................................................................................................................................................................... 33 五、董事、监事和高级管理人员持股变动 ........................................................................................................... 33 六、控股股东或实际控制人变更情况 .................................................................................................................... 33 第八节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................... 34 第九节 债券相关情况 ......................................................................................................................................................... 35 第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................. 36 一、审计报告 ................................................................................................................................................................ 36 二、财务报表 ................................................................................................................................................................ 36 三、公司基本情况 ....................................................................................................................................................... 52 四、财务报表的编制基础 .......................................................................................................................................... 52 五、重要会计政策及会计估计 ................................................................................................................................. 52 六、税项 ......................................................................................................................................................................... 65 七、合并财务报表项目注释...................................................................................................................................... 66 八、合并范围的变更 ................................................................................................................................................. 106 九、在其他主体中的权益 ........................................................................................................................................ 110 十、与金融工具相关的风险.................................................................................................................................... 115 十一、公允价值的披露 ............................................................................................................................................ 115 十二、关联方及关联交易 ........................................................................................................................................ 116 十三、股份支付.......................................................................................................................................................... 120 十四、承诺及或有事项 ............................................................................................................................................ 120 十五、资产负债表日后事项.................................................................................................................................... 121 十六、其他重要事项 ................................................................................................................................................. 121 十七、母公司财务报表主要项目注释 .................................................................................................................. 123 十八、补充资料.......................................................................................................................................................... 130 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签字的 2022年半年度报告原件 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 ?适用 □不适用
注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2021年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司主营业务 公司以自主可控新一代信息技术在军工行业的应用为核心业务，立足于国防装备自身信息化、装备管理信息化领域， 属于国家战略性新兴产业。公司依据客户需求进行定制化设计，为客户研发、生产国防信息化产品，将军方所需武器、装 备与人员集成于协同工作的系统，实现对作战应用、装备研制、综合保障、仿真训练等核心业务的上下贯通、全域可控， 为客户提供装备全寿命周期管理系统、智能武器装备系统、智能武器装备管控模块等相关软硬件产品及服务，推进国家国 防信息化进程，提高国防信息化水平与资源配置效率。 公司秉承“软件定义硬件”的核心发展理念，以自主设计的军用软件为基础，搭配硬件、网络及特殊系统等，坚持自 主可控与全球发展的最新趋势充分结合，长期致力于解决“卡脖子”工程问题的技术研发，并持续围绕这个目标不断努力 为国家、社会做出积极贡献。 2022年1月，公司成立的“智能装备健康管理工程技术研究中心”（以下简称“研究中心”）被四川省科学技术厅认 定为“2021年度省级工程技术研究中心”，充分肯定了公司在泛智能装备全寿命周期管理及数字孪生领域的技术创新和研 发实力，是公司综合科研实力的重要体现。同月，公司被认定为2021年度四川省“专精特新”中小企业，体现了四川省经 济和信息化厅及各上级部门对公司在软件和信息技术服务细分行业内，技术实力强、产品质量好、服务水平优、市场份额 高、品牌影响大、发展前景广的高度认可，有利于提升公司的品牌形象，对公司发展具有积极作用。公司目前拥有《一种 基于物联网的数据采集方法及系统》、《一种基于区块链的装备健康管理大数据传输方法及系统》、《一种基于大数据分析的 装备故障频发区域定位方法》、《一种基于数字孪生技术的智能装备健康管理方法》等11项发明专利、41项实用新型专 利、2项外观专利及51项软件著作权，充分地印证了公司在国防信息化领域的专业性、领先性和前瞻性。 公司不断扩充主营业务的销售渠道和经营模式，2022年6月，公司与保利科技签署了战略合作协议。保利科技作为中 国头部防务公司，拥有武器装备综合进出口权，产品涉及广泛。双方合作有利于发挥保利科技的行业、市场优势及观想科 技的技术、产品、服务优势，配置优势资源，进一步推动自主可控新一代信息技术相关产品和服务在军贸领域快速落地并 深入发展。 凭借优质的产品及服务，公司得到客户的广泛认可，公司及公司核心技术人员先后获得军队科学技术进步一等奖一 次、二等奖四次。产品和服务广泛应用于陆军、海军、空军、火箭军等国防信息化领域，主要客户包括军队、科研院所， 中国电子科技集团有限公司下属单位、中国航空工业集团有限公司下属单位、中国航天科工集团有限公司下属单位、中国 兵器装备集团有限公司下属单位、中国航空工业集团有限公司下属集团、中国电子信息产业集团有限公司下属单位等。 2、公司主要业务与产品介绍 公司产品体系如下图：
军方任务需求所用装备、人员融合协同，实现安全可控、互联互通、高效共享，并协助客户实现对作战应用、装备研制、 综合保障、试验训练等核心业务的上下贯通、全域可控。经过十余年的发展，公司已构建了相对完整的科研、生产及服务 体系。 3、公司主要经营模式 公司自设立以来，致力于自主可控新一代信息技术在国防军工领域的应用，秉承“软件定义硬件”的核心发展理念， 以自主设计的军用软件为基础，搭配硬件、网络及特殊系统等，长期致力于为国防单位提供装备信息化、装备管理信息化 领域的整体解决方案，深耕武器装备“管修供训”各板块，并在这一过程中建立了完善的军品研发、生产、质量控制和售 前、售后服务管理体系。 4、公司竞争地位 经过十余年的发展，公司建立了相对完善的研发体系和较强的科研团队。公司秉承软件定义硬件及通用技术专用化的 核心发展理念，掌握了大数据、人工智能、云计算、数字孪生、物联网等核心技术，在作战应用、装备研制、综合保障、 试验训练等核心业务中积累了丰富的产品研发、生产及服务经验。已发展成为集方案设计、产品提供、服务保障为一体的 国防信息化综合解决方案提供商，具有较强的市场竞争力，为客户提供一站式服务。 凭借优质的产品及服务，公司得到客户的广泛认可，公司及公司核心技术人员先后获得军队科学技术进步一等奖一 次，二等奖四次。产品和服务广泛应用于陆军、海军、空军、火箭军等国防信息化领域，主要客户包括军队、中国电子科 技集团有限公司下属单位、中国航空工业集团有限公司下属单位、中国航天科工集团有限公司下属单位、中国兵器装备集 团有限公司下属单位、中国航空工业集团有限公司下属集团、中国电子信息产业集团有限公司下属单位等。 5、主要业绩驱动因素 （1）政策支持力度不断提升 中央办公厅、国务院办公厅印发的《国家信息化发展战略纲要》首次提出“积极适应国家安全形势新变化、信息技术 发展新趋势和强军目标新要求，坚定不移把信息化作为军队现代化建设发展方向”，吹响了以信息化驱动军队现代化的进 军号角。国家将持续支持国防信息化，并且支持力度有所提升。 （2）国防信息化建设向高质量发展转型 近年来中国国防信息化建设呈现补偿发展与高质量发展并驾齐驱的显著特征。科研院所、部分高校主攻世界领先技术 的研发与规模化生产，以顶层技术引领全军发展；军民企业紧跟核心思路，实现各自优势技术的产品转化，目前已经初步 实现了国产自主的完整产业集群。这些因素将驱动中国国防信息化行业发展。 （3）国产化自主可控需求迫切 长期以来，我国多个重要领域的信息系统装备大部分被外国品牌把持。信息安全事件的频繁发生，让我国在国防建设 过程中越来越清醒地意识到实现关键软硬件的自主可控迫在眉睫。2018年以来，中美贸易摩擦不确定性较强，美方多次针 对我国核心信息化企业采取不正当措施，直击我国自主可控和核心部件国产化率较低的痛点，为避免我国国防安全建设受 制于外，我国国防信息化产业链自主可控需求迫切。 6、所处行业情况 公司所处行业为国防信息化行业，是关系国民经济、社会发展和国家安全的战略性先导产业。国防军工信息化是国防 力量发展的需要，也是提高军队战斗力的需要，是现代战争的力量倍增器。国防军工信息化企业将长期充分受益于信息化 建设、武器装备更新换代和国产化进程，随着新型武器装备不断定型列装，信息化占比与国产化率将不断提高。 C4ISR(一体化指挥控制系统)是国防信息化的应用载体，需要将武器装备与指挥控制中心进行关联，便于战时统一指挥 和调配。C4ISR系统从基础的指挥与控制出发，涵盖通信、计算机、情报、监视、侦察等要素的全维度军事信息系统框 架，能及时准确获取战场信息，分析处理后将指令经由可靠安全的军工通信网络传达到具体作战单元，从而形成完整的信 息闭环。 目前，我国国防信息化建设主要着眼于装备自身信息化、装备管理信息化及综合指挥信息化，循序渐进的推进国防信 息体系建设。国防信息化属于《产业结构调整指导目录（2011年本）》《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011 年度）》《中国制造2025》《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》等文件提出的国家大力倡导、鼓励发展的高技术产 业和战略性新兴产业之一。 “十四五”期间国防政策由过去的“强军目标稳步推进”转变成“备战能力建设”，意味着武器装备的放量增长；武器 装备列装将由过去的“研制定型及小批量建设”转变为“备战能力及放量建设”，标志着“十四五”是我国武器装备建设战 略窗口期，信息化系统除了随着武器装备数量的增长而增长外，其在武器装备中的运用和价值占比也呈上升趋势。 随着时代发展，国防信息化建设的重要程度进一步凸显，也为民营企业进入国防信息化市场提供了历史性机遇，国防 信息化行业的发展迎来了优良的政策环境，也为公司的发展提供了重大发展机遇。 公司将加大研发投入，精准把握需求，创新产品形态，积极投入国防建设，牢牢抓住行业发展机遇。 二、核心竞争力分析 公司核心竞争力主要体现在如下方面： 1、较强的研发实力和技术实力 公司目前已形成了国防物联网技术、信息物理系统架构技术、装备数字孪生技术、大数据及人工智能技术、国产自主 可控嵌入式系统五大核心技术。公司秉承“先进技术自主可控”、“产品服务精准定位”、“客户需求精确把握”三大战略， 基于通用技术专用化、通用技术末端化、软件定义硬件（软硬结合）以及自主可控国产化、柔性架构、技术迭代等核心理 念进行产品的研发和设计，紧抓行业发展脉搏，面向陆军、空军、海军、火箭军等多军兵，扎根军工信息化发展的趋势性 领域，同时动态把握客户需求，提前布局新技术服务方向，深化改革“供、管、训、修”各环节信息碎片化问题，基于 此，公司保持着国防信息化领域的行业领先地位。 2、深刻的行业理解和认知 目前公司研发人才涉及的专业领域包括：硬件、软件、RFID、数据采集、硬件测试、软件测试、结构、芯片、AI、大 数据等。公司核心团队成员均具备专业的学术背景及丰富的技术研发经验，主要技术骨干在各自专业领域具备十年以上研 发经验。 公司实际控制人、核心技术人员了解国内外国防信息化行业现阶段的技术水平以及关键点，能够较好的把握最终用户 的真实需求以及未来发展趋势，进而可针对性地进行产品设计。同时，由于国防战备环境多样，公司产品需覆盖单体信息 化产品与总体信息化产品，需适用于火箭军、陆军、空军、海军多军兵种的不同环境或领域，为实现产品的定制化需求， 需要在逻辑算法、软硬件开发、工程设计等多个领域具备较强的研发实力，公司核心团队所具备的复合背景和人员的有机 组合正好满足了这一要求，成为公司保持竞争优势的重要因素，是公司核心竞争力的一种体现。 3、严格的产品质量控制优势 军工产品的应用环境较为复杂，需要经受高低温度、高低气压、振动、湿热、电磁干扰等极端环境的考验，因此其对 产品的质量和可靠性要求非常高。公司深刻理解客户需求，将多变环境下的高可靠性作为产品研发生产过程中最重要的把 控方向。公司通过质量管理体系建设，规范过程监督并实施持续改进；通过缜密的软硬件设计、工程设计来保证产品的设 计可靠性，并保证产品具有良好的温度适应性、抗振动冲击、电磁兼容性等特性；同时通过规范原材料采购体系、科学的 工程工艺实现方式和严格的出厂前系列试验检验，保证产品的质量制造可靠性。 质量管理体系方面，公司将国军标管理体系进行了流程化，将管理要求固化在日常的工作流程中，严格执行对质量管 理体系的过程监督和持续改进，建立了严格的项目质量管理、供应商管理、技术状态管理、质量追溯管理等质量管理体 系。 设计可靠性方面，公司研发流程符合国军标体系研发管控过程，研发过程中的硬件、软件、逻辑、结构、测试等并发 进行，提升了开发效率，且研发流程不断完善，质量控制融入流程之中，打造了项目开发最优路径；公司每个项目经过多 个内部评审，同时公司专门设置了质量控制部以保证产品在技术上的先进性和稳定性、测试的独立性和制造工艺的可靠 性。 因此，严格的产品质量控制优势，较好地契合军用市场需求也是公司核心竞争力的一种体现。 4、灵活的全方位一体化服务 军工行业特性决定了公司的客户对时间节点控制、快速反应能力和产品质量保障等要素的高标准要求。为此，公司聚 焦主业，精耕细作，致力于在售前、售中、售后提供全生命周期、全方位一体化的服务。 售前阶段，公司选派优秀的工程师与客户深入讨论，了解客户需求和项目的具体细节，一方面增强了在短时间完成产 品设计的可行性，另一方面也可以帮助客户挖掘需求，有利于公司对后续产品发展趋势的准确把握。 售中阶段，为满足国防客户对产品设计定型、产品交货周期的要求，公司在内部决策、产品开发及快速生产等方面进 行了不断优化和完善，形成了较为明显的快速响应优势。公司依托强大的设计研发能力、高效的采购管理系统、良好的生 产能力、灵活的生产组织管理体系，辅以自主优化改进的多项工艺技术和合理的生产规划，提升了生产效率，使公司能够 快速、有效地满足客户的需求。 售后服务阶段，公司具备较强的问题解决的专业能力。在下游客户产品出现问题时主动响应客户需求，并积极为客户 提供使用培训，协助解决联调问题，同时积极配合客户项目的顺利推进。 全方位的服务模式增强了客户对公司的信赖与黏性，也是公司核心竞争力的一种体现。 5、公司与下游客户长期稳定的合作关系 公司的主要客户为中国人民解放军、中国电子科技集团公司、中国航空工业集团有限公司、中国航天科工集团有限公 司、中国兵器装备集团有限公司、中国电子信息产业集团有限公司、中国船舶重工集团有限公司等大型国有军工集团，公 司自成立以来，与多家客户均保持长期稳定的合作， 公司产品能较好满足军方要求，产品应用领域覆盖火箭军、陆军、空军、海军等多军种，销售对象覆盖总部机关和各 基层部队，逐步在军队成规模、成建制进行部署。公司主要客户粘性度较高，与军工行业越来越多大客户建立合作关系， 提供相对稳定的持续性服务。公司与下游客户长期稳定的合作关系是公司核心竞争力的一种体现。 综上所述，公司较强的研发实力和技术实力，深刻的行业理解和认知，严格的产品质量控制优势，灵活的全方位一体 化服务，与下游客户长期稳定的合作关系均体现公司产品技术实力与公司核心竞争力。 6、持续获取客户及订单能力 公司以国防需求为导向，在技术创新方面充分考虑不同军兵种、不同作战功能需求，针对不同的军兵种和外部空间环 境，研发设计了能够满足不同战斗单位各种需求的产品，使得报告期内公司的产品的覆盖率及毛利率保持在较高水平。 目前，公司已建立了完善的研发体系，拥有专业能力过硬的研发队伍，通过持续的研发投入，已储备了包括基于二维 相控阵技术的探测器系统、装备数据资源管理系统、新一代战车装备健康管理系统、无人作战平台综合系统及相关控制技 术研究、数据采集操作系统（DCOS）、国产自主可控专用FPGA等在内的多项产品，可以适应国防信息化的发展趋势。公司 现有能力及研发投入可以满足产品技术更新换代的需求。 同时，公司所处的军事和国防领域，对可靠性要求较高，相关客户在供应商资质审核、研发生产环节均有着严格的规 范要求。为了保证相关产品和服务的质量安全可靠，一旦进入主要客户的供应体系，如无重大技术更新或产品质量问题， 公司的主要客户原则上不会轻易的更换该类产品，也不会更换该类产品的供应商，后续的产品维护、更新、升级也对一般 选用原供应商。此类情形造成的对供应商的依赖也一定程度上保证了公司未来的订单与客户获取能力。 在实际经营中，公司与军队及大型军工集团持续合作能力较强。公司积极进行业务拓展，凭借先进的技术方案、稳定 的产品质量、较强的生产管理水平以及快速响应能力，可以不断获取新客户。公司产品应用领域覆盖火箭军、陆军、空 军、海军等多军种，收入规模持续增长。 此外，从国际宏观环境、国家国防发展策略的变化趋势来看，我国国防信息化行业仍处于快速增长过程中。 综上所述，公司在自身产品及技术储备、现有客户培育情况上均为未来订单及客户获取上提供了良好的基础条件；加 之“十四五规划”明确指出加强国防信息化建设，公司具备不断获取订单与客户的持续经营能力。 三、主营业务分析 概述：参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 □适用 ?不适用 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 主营业务成本构成 单位：元
?适用 □不适用 主要系因上半年疫情原因，收入减少导致。 四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 □适用 ?不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况 2021年8月20日，公司与成都银行股份有限公司科技支行签订《借款合同》（编号：H180401210820360），借款金额 为1,000万元，借款用途为流动资金周转，借款期限自2021年8月20日至2022年8月19日，公司以定期付息、到期还本的方式偿还借款。上述借款由魏强提供保证担保，并由公司以专利名称为“一种基于区块链的装备健康管理大数据传输 方法及系统”（专利号ZL2020106260065）的专利提供质押担保。 六、投资状况分析 1、总体情况 □适用 ?不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □适用 ?不适用 5、募集资金使用情况 ?适用 □不适用 （1） 募集资金总体使用情况 ?适用 □不适用 单位：万元
?适用 □不适用 单位：万元
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