[中报]海伦钢琴(300329):2022年半年度报告
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时间：2022年08月28日 18:52:23 中财网 |
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原标题:海伦钢琴:2022年半年度报告
海伦钢琴股份有限公司
2022年半年度报告
2022-025 【2022年8月】
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈海伦、主管会计工作负责人金江锋及会计机构负责人(会计主管人员)王琼声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、行业风险。随着国内钢琴行业的竞争发展，行业集中度呈现逐步扩大的趋势。同行业内竞争激烈，公司如果不能加强资源整合，提高经营规模，扩大市场份额，将面临较大的市场竞争风险。
2、技术风险。市场需求不断变化，钢琴生产技术不断发展，如果公司对行业关键技术的发展不能及时掌控，对市场需求动态不能及时了解，研发的产品将不具备竞争力性。
3、市场风险。目前公司的销售区域主要以大中城市为主，公司将通过技术研发和产品拓展计划，营销渠道拓展计划解决上述产品及销售区域较为集中的风险。公司将把开创新的销售区域作为战略重点，通过与现有的音乐院校建立的良好的合作关系，充分把握各层次钢琴需求的新特点、新趋势，对潜在用户的市场需求进行调研分析，积极开发新产品以满足二、三线城市的拓展需求。
4、募集资金投资项目风险。募集资金投资项目的实施将增强公司产品开发能力，提升生产技术工艺，提高产品档次，扩大产能，满足消费升级所带来的市场需求，促进公司持续稳定发展，增强公司可持续盈利能力。但项目实施完成后产生的经济效益、产品的市场开拓与接受程度、销售价格等都有可能与公司的预测发生差异，并可能导致部分生产设备闲置、无法充分利用生产能力的风险，客观上存在不能实现预期收益的风险。
5、智能钢琴与线上线下艺术培训教育项目风险。根据公司文化艺术产业的发展战略，公司于 2014年 8月成立了“海伦艺术教育投资有限公司”，主要拓展公司智能钢琴与线上线下艺术教育培训市场，加快推进公司在文化艺术培训产业领域做大做强的步伐，增强持续盈利能力。但该项目在深度和广度上均具有一定的创新性，存在一定的技术风险与市场不确定性。
6、新冠疫情影响的不确定风险。目前国内疫情影响已经基本消除，疫情对公司业务的影响较为明显，公司还需要时刻警惕，密切关注疫情的发展情况，疫情影响还存在不确定的风险，根据实际情况适时调整公司的发展规划。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 7
第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 10
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 23
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 24
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 26
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 30
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 34
第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 35
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 36
备查文件目录
（一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）其他相关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、海伦钢琴 | 指 | 海伦钢琴股份有限公司 |
| 海伦投资 | 指 | 宁波北仑海伦投资有限公司 |
| 四季香港 | 指 | 四季香港投资有限公司 |
| 双海琴壳 | 指 | 宁波双海琴壳有限公司 |
| 海伦琴凳 | 指 | 宁波海伦琴凳有限公司，系宁波海伦乐器部件有限公司更名前名称 |
| 海伦乐器部件 | 指 | 宁波海伦乐器部件有限公司 |
| 海伦艺术教育、海艺投 | 指 | 海伦艺术教育投资有限公司 |
| 海伦育星管理公司 | 指 | 宁波海伦育星教育管理咨询有限公司 |
| 海伦罗曼 | 指 | 南雄市海伦罗曼钢琴有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《海伦钢琴股份有限公司章程》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 海伦钢琴 | 股票代码 | 300329 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | |
| 公司的中文名称 | 海伦钢琴股份有限公司 | | |
| 公司的中文简称（如有） | 海伦钢琴 | | |
| 公司的外文名称（如有） | HAILUN PIANO CO.,LTD. | | |
| 公司的外文名称缩写（如
有） | HAILUN PIANO | | |
| 公司的法定代表人 | 陈海伦 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2021年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2021年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业收入（元） | 188,302,636.96 | 251,245,606.86 | -25.05% |
| 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 6,135,322.96 | 24,742,445.06 | -75.20% |
| 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润
（元） | 3,850,993.66 | 24,391,111.74 | -84.21% |
| 经营活动产生的现金流量净
额（元） | -59,261,111.25 | -45,690,952.48 | -29.70% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0243 | 0.0978 | -75.15% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0243 | 0.0978 | -75.15% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.67% | 2.45% | -1.78% |
| | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 总资产（元） | 1,400,750,168.93 | 1,385,440,466.07 | 1.11% |
| 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 918,340,361.83 | 914,034,835.55 | 0.47% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资
产减值准备的冲销部分） | 1,419,059.80 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外） | 1,104,791.76 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | -75,356.92 | |
| 减：所得税影响额 | 164,165.34 | |
| 合计 | 2,284,329.30 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、行业情况
近几年，新冠肺炎疫情来袭，国际金融市场也持续波动，面对疫情进入常态化防控期，钢琴行业普遍受到疫情防控、
物流、用工、材料成本等多重因素影响。钢琴制造业一方面要面对企业成本的不断攀升，另一方面还要面临国际品牌的
激烈竞争和二手钢琴的市场冲击。纵观全球钢琴产销量，中国钢琴仍占据着主导地位，依旧是全国钢琴制造大国和国际
钢琴消费主要市场。国内钢琴行业仍需坚持以创新为驱动，不断转变经营策略，调整产品结构，保持健康良好的运行状
态，渡过这个特殊阶段，钢琴行业整体仍会迸发新的发展潜力，未来国内钢琴行业会稳步发展。短期内，经济下行压力
加大，在新冠疫情的持续影响下，钢琴行业面临供需错配，出现消费市场萎缩现象。后疫情时代，国内钢琴企业积极依
托互联网，通过在线课程、直播带货、电子商务等协同发展业务，主动实施企业突围。钢琴产业也逐渐从纯产品逐渐向
音乐教育和文化产业延伸拓展，产品需求从普及型趋向专业化、多元化，产业链各要素互动协同，同步并进。
2、公司主要业务
公司主要从事钢琴的研发、制造、销售与服务，同时开展智能钢琴的研究与开发，拓展艺术教育培训产业等。从公
司创立至今，公司完成了四大转变：一是产品结构方面，完成了从钢琴零配件到钢琴核心部件、整琴制造、精品钢琴的
转变，目前正在研制智能钢琴；二是品牌建设方面，完成了从OEM贴牌生产到打造HAILUN自主品牌；三是销售渠道方面，
完成了从配套生产向组建完善的国内、外销售网络的转变；四是业务领域方面，逐步拓展公司从传统钢琴制造业向艺术
教育的转型升级。
报告期内，公司的主要业务未发生重大变化。
3、主要产品
目前，传统钢琴以及乐器配件、智能钢琴仍为公司销售业务的主要产品，大力拓展旗下“海伦”、“文德隆”两大
牌市场，提高产品品牌附加值。另外，公司积极与国外知名品牌合作，开发生产ODM品牌钢琴产品。在传统钢琴产品方
面，公司研发团队积极致力于产品性能改进和新技术的应用，每年会对产品进行升级换代，以及新产品的开发，来适应
市场需求的多元化，提升海伦品牌钢琴的市场竞争力。报告期内，公司主力研发 6款新型钢琴产品，研发投入 875.31万
元，占营业收入的 4.65%；在智能钢琴产品方面，随着人工智能技术广泛应用，公司研发团队不断加大投入智能化钢琴
产品的研发，继续改善相关APP软件，并与中央音乐学院合作推进师资培训，优化教学教材，完善智能钢琴教室生产销
售体系，目前已开发三套教材。
4、经营模式
（1）生产模式
公司采取的是“以销定产”和“安全库存”相结合的生产模式。“以销定产”即根据市场订单安全生产；“安全库
存”是基于公司钢琴生产周期较长，为了缩短产品的交货周期，提高市场反应能力，增强市场竞争力，公司建立了安全
库存制度。
（2）销售模式
公司销售包括国内销售和国外销售。公司对国内经销商实行分区域管理制度，按照华东区、华南区、华中区、华北
区、 东北区、西南区和西北区等区域分设区域经理，分别负责各区域内经销商的日常管理工作，公司会为经销商提供全
面的信息和技术支持，并在年终对经销商进行考评。公司外销区域主要包括欧洲、美洲和亚太地区。公司制定了比较可
行的销售政策，对定价原则、信用标准和条件、收款方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明
确规定。
在销售渠道方面，公司在线下网点销售的基础上，继续积极推进线上电商平台同步运作，通过直播、旗舰店等方式
加强线上运营，全面拓展销售渠道。
在品牌宣传方面，公司为了全方位提升品牌形象，提高大众对公司品牌的认知度，广泛开展品牌推广活动。报告期
琴公益活动。公司举办这些钢琴活动，不仅推动了海伦的品牌影响力，而且有助于在全国范围内推动音乐素质教育，提
高国民的音乐素养。
（3）扩能模式
公司在营口设立全资子公司建立生产基地，主要为更好地服务于北方市场；公司参股南雄市海伦罗曼钢琴有限公司，
合理化利用当地资源，主要为公司提供外壳配套，同时生产部分型号钢琴及开发水晶钢琴系列，进一步丰富公司产品结
构；在象山设立全资子公司主要用于扩建钢琴及钢琴配件生产基地，全面保障后续产量的提升。报告期内，为了公司更
好的业务发展和资源配置，将原宁波海伦乐器部件有限公司的钢琴零部件加工业务并入象山全资子公司，有利于提高公
司资源的利用率，有利于降低公司生产运营成本。
5、报告期主要业绩影响因素
报告期内，受新型冠状病毒肺炎疫情的持续影响，国内外整体经济形势严峻，国内外钢琴销售市场都受到冲击，市
场终端消费需求呈现阶段性下降。报告期内，公司营业收入为 18,830.26万元,同比下降 25.05%。同时，国内在上海、
北京、深圳、成都、福州等城市依然因新冠疫情的爆发而相继采取封控管理措施，导致线下教育培训业务停止，公司投
资的艺术教育业务均受到影响，业务无法达到预期收益。另外，随着“双减”政策落地，各地教育部门出台了相应的课
后托管班，延迟放学等政策，导致学生艺术培训时间变短，培训业务亦受到严重影响。因此，艺术教育培训教育业务利
润下降，导致海伦艺术教育投资收益减少，同比下降 67.91%。
综上所述，报告期内，公司归属于母公司所有的净利润为 613.530万元，同比下降 75.20%。
二、核心竞争力分析
1、可持续发展的科学经营理念和卓越的规划执行力优势
公司始终秉持可持续发展的科学经营理念。在进入钢琴领域之初，公司即确定了“高技术、高质量、高起点”的经
营原则，直接与世界领先的设计和工艺接轨，摆脱国内企业传统手工和一般加工工艺生产钢琴的模式，采用标准化、系
列化、正规化管理，最大限度地应用现代高新科技成果设计和制造钢琴，并且注重继承、发展钢琴的传统音乐特性。 在
产业规划上，公司制定了明确的战略和具体的实施方案，取得了良好的效果。面对钢琴市场的发展环境的变化，适时展
公司业务发展方向，以智能点燃音乐，以传统钢琴生产为基础，开拓智能钢琴及艺术教育产业。具有前瞻性的战略发展
规划和卓越的规划执行力不仅使公司从开始进入钢琴整机领域时就在产品品质和技术工艺方面处于国内较高起点和先发
地位，不同发展阶段的持续改进和定位提升更使得公司一直保持与国内竞争对手的竞争优势，不断缩小与国际先进生产
商的差距。战略规划的制定和实施不仅引导公司在过去几年取得了快速发展，同时为公司下一步加速发展指明了方向。
2、行业地位优势
公司是国内钢琴行业第一家被文化部命名的国家文化产业示范基地，是全国乐器标准化中心钢琴国家标准（GB/T101
59-2008）的起草和修订者之一，为国家级高新技术企业和中国乐器协会副理事长单位。根据中国乐器行业协会出具的说
明，公司钢琴销售在国内同行业中具有明显优势。
3、品牌优势
公司一直积极致力于实施自主品牌战略，公司品牌知名度和影响力在钢琴行业中不断上升，在消费者中形成了较好
的口碑和关注度。近年来公司及其钢琴产品获得国内外多项荣誉，如 2008年“HAILUN”牌钢琴被法国“DIAPASON”杂志
在钢琴类“金音叉”大奖上评为音乐品质、声音、手感、感情色彩、踏板、外观 6颗星（国际最高级别奖项）；2010年
公司生产的H-3P123型立式钢琴、HG178型三角钢琴被国家轻工业乐器质量监督检测中心作为对钢琴音乐性能鉴定的参
照样琴；2011年初，“HAILUN”牌钢琴被美国《The Piano Book》列入世界钢琴质量排名消费级钢琴品牌最高级别，为
仅有的两个入选该级别的中国自主品牌之一。2012-2014年，海伦钢琴连续三年在北美斩获MMR奖项，2015年，海伦钢
琴荣获终身成就奖，更加强化了海伦钢琴在北美市场的王者地位。2017年，海伦钢琴产品再次力克众多知名钢琴品牌，
斩获美国MMR年度声学钢琴大奖，公司产品的国际影响力进一步攀升。2017年 7月，公司于沈阳音乐学院签约成立了校
企合作教学实践基地，这不仅仅发挥了高等院校供给侧作用，更是加强校企联盟建设的有益尝试，进一步探索如何培养
高素质实用型专业人才，实现校企之间的优势互补、互惠共赢、服务社会的积极作用，使高校教学、科研与社会生产实
践高度契合。2017年，公司荣获浙江省重点文化企业，公司会继续做好重点文化企业的示范带动作用。2018年 2月，中
华人民共和国商务部、财政部、文化部、国家新闻出版 广电总局、中国共产党中央委员会宣传部共同授予公司“2018-
2018年度国家文化出口重点企业”荣誉称号。2018年 4月，荣获中国乐器协会颁发的“2017年度中国乐器行业 50强”
荣誉。2018年 10月，公司智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目被工业和信息化部评定为“服务型制造示范项
目”。2019年，公司被中国乐器协会授予“功勋单位”、“社会公益先进单位”等称号。2020年，公司被评为“中国轻
工业乐器行业十强企业”。2021年，公司荣获“2021-2022年国家文化出口重点企业”荣誉称号。2022年 3月 15日，公
司及公司产品荣获全国产品和服务质量诚信品牌、全国产品和服务质量诚信示范企业、全国乐器制造行业质量领先品牌、
全国消费者质量信誉保障产品、全国质量检验稳定合格产品、全国质量检验信得过产品；2022年 5月，公司荣获宁波双
品牌评选“突出贡献品牌”；2022年 7月，公司荣获 2022年宁波市“专精特新”企业。
4、技术优势
公司一直专注于钢琴制造领域的技术研发，持续推出钢琴新品。公司在钢琴设计和制造技术方面吸收了欧洲钢琴的
先进设计理念，结合美、日等国的现代工业化生产模式和加工工艺，逐步形成了将现代高新技术与钢琴传统的个性化加
工工艺相结合的特有技术特点，建立了一整套独立的创新技术体系。 公司为国家级高新技术企业和国家火炬计划重点高
新技术企业，并在行业内率先将计算机辅助开发技术和数字化加工技术应用于钢琴生产。公司一贯重视技术创新，报告
期公司新设 6项新产品项目，积极申请专利，报告期内获得授权专利 9项， 截止报告期末，公司拥有自主知识产权累计
95项，其中：发明专利 4项，实用新型专利 77项，外观设计专利 6项，软件著作权 7项，作品登记 1项。
（1）产品设计优势
公司在进入钢琴生产伊始就全面摆脱传统的放样、模仿、测绘、实物试制修改的研发模式，在国内率先全面使用CAD （计算机辅助设计）、CAM（计算机辅助制造）、3D动漫、数字模拟、数字比对优化等先进手段，把产品设计研发
周期从 传统的 2-3年缩短至 2-3个月，并保证产品结构性设计的一次成功率。在产品的音乐特性设计开发方面，直接采
用高线分析标注法、网格状频率振幅分析法、内应力色彩对比法、三维坐标频 率曲线动态分析、击弦机动静负荷及传动
比效果分析、音频传导速率检测对比分析、调音音准物理和感官曲线分析等先进手段分析检测音板弧形应力；同时，公
司吸收应用国际领先的前期预设计、效果预测及修订等设计方法，大大减少了产品工艺和钢琴音乐品质方面的试验次数，
压缩了实验周期。
（2）制造工艺优势
公司斥资引进国际领先的数字控制生产线，直接与设计衔接，在每一个关键生产环节，依靠数控机床加工，彻底摆
脱传统落后的加工模式，保证了产品零部件的精度、标准化程度和质量的稳定。公司在国内第一家采用定位孔联锁式工
艺流程，该工艺一环链接一环，上下环节紧扣和制约，一个环节出问题，后续生产将无法进行。这一套完整的联锁式工
艺流程是实现流水化生产的关键技术创新，在国际同行业属于领先水平，在国内属于首创的成果，取得了发明专利。公
司先进的生产工艺受到业内的广泛认可，已成为德国贝希斯坦、捷克佩卓夫等国际知名钢琴企业的ODM合作伙伴。
（2）材料应用优势
钢琴由近 9,000个零件组成，涉及钢铁、有色金属、木材、化工、毛毡、纺织物、皮革等多类材料。在材料选用和
预处理时公司采用多项具有高技术含量的化学处理工艺和高新科技材料成果，取得了良好效果。公司对钢琴专用传统材
料大胆创新，率先使用铸铝合金中盘、合金铜和合金钢弦枕、特制击弦机弹簧、聚合、复合材料击弦机和琴键、仿天然
合成黑檀木黑键等多项新技术、新材料，产品品质得以不断改善提升，多项技术取得国家专利。
（3）技术人才优势
公司在发展过程中逐步形成了一支素质高、专业结构合理、实力较强的技术创新型人才队伍，人员组合来源于中国、
德国、奥地利、法国、美国、捷克等多个国家的著名专家以及公司多年来自主培养的一批中、青年技术骨干和技术带头
人。自成立以来，公司技术研发团队逐步壮大，核心技术人员稳定，公司设立的钢琴制造工程技术中心为省级高新技术
企业研究开发中心。此外，公司积极与德国贝希斯坦、捷克佩卓夫等多家国际知名钢琴生产厂商开展ODM合作，通过双
边合作，学习 进了多项国际先进的技术、管理经验，对提升公司生产技术水平和持续创新能力发挥很大的促进作用。报
告期内，公司拥有研发人员 82人，人员相对稳定，流动性小。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 188,302,636.96 | 251,245,606.86 | -25.05% | 主要系疫情影响市场销售量下降所致。 |
| 营业成本 | 138,802,968.60 | 183,977,762.59 | -24.55% | 主要系销售量下降对应销售成本下降。 |
| 销售费用 | 10,247,640.75 | 14,407,213.11 | -28.87% | 主要系电商运营服务费用减少所致。 |
| 管理费用 | 21,862,675.01 | 21,069,415.92 | 3.76% | |
| 财务费用 | 3,536,271.68 | 2,799,417.62 | 26.32% | 主要系信用贷款利息增加所致。 |
| 所得税费用 | 916,973.91 | 2,134,354.49 | -57.04% | 主要系利润总额下降所致。 |
| 研发投入 | 8,753,068.49 | 10,742,899.11 | -18.52% | 主要系对外研发设计费用减少所致。 |
| 经营活动产生的现金
流量净额 | -59,261,111.25 | -45,690,952.48 | -29.70% | 主要系销售下降销售回款减少所致。 |
| 投资活动产生的现金
流量净额 | -4,189,473.44 | -100,460,856.55 | 95.83% | 主要系对募投项目投入减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金
流量净额 | 17,596,543.41 | 130,437,143.71 | -86.51% | 主要系银行信用贷款还款所致。 |
| 现金及现金等价物净
增加额 | -46,222,963.90 | -16,180,561.29 | -185.67% | 主要系减少信用贷款及销售下降销售回
款减少所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 |
| 分产品或服务 | | | | | | |
| 立式钢琴 | 136,383,823.98 | 97,473,796.91 | 28.53% | -30.83% | -48.47% | 1.93% |
| 三角钢琴 | 21,955,241.08 | 14,845,484.21 | 32.38% | -13.61% | -22.26% | 3.80% |
| 钢琴配件 | 10,524,281.69 | 8,624,684.63 | 18.05% | -9.79% | -11.97% | 0.83% |
| 其他 | 14,824,818.62 | 9,591,788.77 | 35.30% | 32.98% | 40.06% | -13.13% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | 3,425,355.22 | 48.57% | 主要系艺术教育对外投资所得。 | 有 |
| 营业外收入 | 7,018.18 | 0.10% | 主要系获得财产保险赔款所得。 | 无 |
| 营业外支出 | 82,375.10 | 1.17% | 主要系对外捐赠及罚款所致。 | 无 |
| 资产处置收益 | 1,419,059.80 | 20.12% | 主要系人才公寓出售给员工所得。 | 无 |
| 信用减值损失 | -1,185,491.12 | -16.81% | 主要系应收账款计提坏账所得。 | 有 |
| 其他收益 | 1,104,791.76 | 15.67% | 主要系政府补助所得。 | 无 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 |
| | 金额 | 占总资产
比例 | 金额 | 占总资产
比例 | | |
| 货币资金 | 75,958,457.69 | 5.42% | 121,983,660.50 | 8.80% | -3.38% | 主要系销售收入
减少所致。 |
| 应收账款 | 142,003,038.64 | 10.14% | 112,199,660.55 | 8.10% | 2.04% | 主要系开拓市场
增加专卖店铺垫
资金所致。 |
| 存货 | 378,632,619.66 | 27.03% | 336,457,203.39 | 24.29% | 2.74% | 主要系销售量减
少所致。 |
| 长期股权投资 | 222,143,875.43 | 15.86% | 217,290,525.94 | 15.68% | 0.18% | |
| 固定资产 | 346,264,389.11 | 24.72% | 246,253,173.10 | 17.77% | 6.95% | 主要系募投项目
转固所致。 |
| 在建工程 | 39,414,361.84 | 2.81% | 161,944,192.97 | 11.69% | -8.88% | 主要系募投项目
转固所致。 |
| 短期借款 | 281,312,965.00 | 20.08% | 259,104,519.72 | 18.70% | 1.38% | 主要系增加银行
信用贷款所致。 |
| 合同负债 | 13,785,031.26 | 0.98% | 12,424,781.68 | 0.90% | 0.08% | |
| 预付账款 | 64,495,122.35 | 4.60% | 52,934,381.30 | 3.82% | 0.78% | |
| 预收款项 | 11,940,928.80 | 0.85% | 19,059,324.40 | 1.38% | -0.53% | |
| 应付职工薪酬 | 6,924,129.52 | 0.49% | 13,591,944.37 | 0.98% | -0.49% | |
| 应交税费 | 6,251,497.50 | 0.45% | 9,403,630.75 | 0.68% | -0.23% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
银行商业承兑汇票金额为 7,377,555.00元，具有追索权。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 ?不适用
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 52,111.17 |
| 报告期投入募集资金总额 | 0 |
| 已累计投入募集资金总额 | 52,101.34 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 13,415 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 25.74% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| （一）公司 2012年 6月上市时共募集募集资金净额 31,476.20万元（其中超募资金 12,805.20万元），截至 2022年 6月
30日，已累计使用募集资金 31,231.39万元，剩余募集资金 1,410.25万元（包含银行利息收入及扣除手续费，其中超募
资金 1,193.64万元），占募集资金净额的 4.48%，募集资金基本使用完毕。
（二）公司 2015年 12月为智能钢琴及互联网配套研发及产业化项目非公开发行股票，募集募集资金净额约 20,634.97
万元，2022年 6月 30日，该募集资金使用 20,869.95万元，募集资金使用完毕。
（三）具体分项目的使用情况如下：
1、钢琴生产扩建项目原计划投资 11,050万元，预计 2012年 10月完工，经 2012 年 11 月 15 日第二届董事会第十一次
会议决议通过钢琴生产扩建项目追加投资 4,977万元，追加投资后承诺投资总额调整为 16,027万元，项目完工时间由
2012年 10月延期至 2013年 6月。该项目已于 2013年 6月正式完工，后续只需支付一些工程设备尾款，2022年 6月 30
日，该项目实际投入募集资金总额 14,305.36万元。
2、钢琴部件技改项目承诺投资总额为 2,582万元，预计 2014年 6月完工，后由于环保要求及设备调试等原因，项目完
工时间延迟至 2014年 12月。该项目已于 2014年 12月基本完工，后续只需支付一些工程设备尾款，2022年 6月 30
日，该项目实际投入募集资金总额 1,452.40万元。
3、钢琴工程技术中心项目原计划投资 2,516万元，预计 2014年 10月完工，本着合理、节约使用募集资金的原则，经
2013年 7月 26日公司第二届董事会第十四次会议和公司第二届监事会第九次会议决议通过对该项目进行变更，实施地
点变更为新厂区现有厂房，不另行新建厂房，相应地将钢琴制造工程技术中心项目投资总额由原 2,516万元变更为
1,896万元，后由于研发方向的变化经 2014年 10月 24日公司第三届董事会第二次会议和公司第三届监事会第二次会议
审议通过将预计完工时间由 2014年 10月延期至 2015年 10月。该项目已于 2015年 10月正式完工，后续只需支付一些
工程设备尾款，2022年 6月 30日，该项目实际投入募集资金总额 93.20万元。
4、钢琴机芯制造项目原计划投资 5,105万元，预计 2016年 10月完工，本着合理、节约使用募集资金的原则，经 2013
年 7月 26日公司第二届董事会第十四次会议和公司第二届监事会第九次会议决议通过对该项目进行变更，变更后项目
内容由原钢琴机芯制造项目变更为钢琴击弦机制造项目，项目实施地点由原来的宁波经济技术开发区工业园区龙潭山路
新建厂房,变为租用全资子公司宁波海伦琴凳有限公司(现更名为宁波海伦乐器部件有限公司)位于工业园区北海路的厂房
(面积 5,400 平方米)，承诺投资总额变为 2,645万元，后由于设备调试及工艺改进等原因，经公司第三届董事会第十三
次会议和公司第三届监事会第十二次会议审议通过，项目延期至 2018年 4月 30日。该项目已于 2018年 4月基本完 | |
工，后续只需支付一些工程设备尾款，2022年 6月 30日，实际投入募集资金总额 2,180.48万元。
5、智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目承诺投资总额为 20,634.97万元，预计于 2018年 6月完工。经 2018年
8月 25日公司第四届董事会第七次会议和公司第四届监事会第六次会议决议通过《关于调整非公开发行募集资金项目
投资总额及实施进度的议案》，智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目募集资金投资总额由 20,634.97万元变更
为 10,300.00万元，项目延期至 2018年 12月 31日,该项目已完工。截至 2022年 6月 30日，该项目使用募集资金
7,799.62万元。
6、经 2019年 1月 14日公司第四届董事会第十二次会议（临时）以及第四届监事会第十一次会议（临时）审议并经
2019年 1月 31日公司 2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于明确非公开发行股票结余募集资金用途的议
案》，明确智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目调整后结余的募集资金 10,335.00万元用于年产钢琴 15,000.00
架和钢琴外壳 40,000.00套生产项目。截至 2022年 6月 30日，该项目已完工，使用募集资金 10,812.33万元。
7、对于超募资金 12,805.20万元的使用，上市后使用超募资金追加钢琴扩建项目 4,977万元及投资钢琴部件技改项目
2,582万元、变更钢琴工程技术中心项目及钢琴击弦机项目减少投资共计 3,080万元存入超募资金账户，使用超募资金
三次补充流动资金 8,070万元后，截至 2022年 6月 30日，超募资金结余包括利息收入等在内 1,193.64万元。
8、截止 2022年 7月，上述募集资金银行专户已全部注销。（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投
资项目
和超募
资金投
向 | 是否已
变更项
目(含
部分变
更) | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后
投资总
额(1) | 本报告
期投入
金额 | 截至期
末累计
投入金
额(2) | 截至期
末投资
进度
(3)＝
(2)/(1
) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报告
期实现
的效益 | 截止报
告期末
累计实
现的效
益 | 是否达
到预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 |
| 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | |
| 1.钢琴
生产扩
建项目 | 否 | 11,050 | 11,050 | | 14,305
.36 | 89.26% | 2013年
06月
30日 | 104.47 | 10,851
.19 | 否 | 否 |
| 2.钢琴
击弦机
制造项
目 | 是 | 5,105 | 2,645 | | 2,180.
48 | 82.44% | 2018年
04月
30日 | 118.45 | 2,038.
11 | 否 | 否 |
| 3.钢琴
制造工
程技术
中心项
目 | 是 | 2,516 | 1,896 | | 93.2 | 4.92% | 2015年
10月
31日 | | | 不适用 | 否 |
| 4.智能
钢琴及
互配套
系统研
发与产
业化项
目 | 是 | 20,634
.97 | 10,299
.97 | | 7,799.
62 | 75.72% | 2018年
12月
31日 | 5.68 | 233.69 | 否 | 否 |
| 5、年
产钢琴
15,000
架和钢
琴外壳
40,000
套生产
项目 | 否 | | 10,335 | | 10,812
.33 | 100.00
% | 2022年
01月
31日 | 142.84 | 142.84 | 否 | 否 |
| 6、项
目结余 | 否 | | | | 4,536.
14 | | | | | 不适用 | 否 |
| 补充流
动资金 | | | | | | | | | | | |
| 承诺投
资项目
小计 | -- | 39,305
.97 | 36,225
.97 | | 39,727
.13 | -- | -- | 371.44 | 13,265
.83 | -- | -- |
| 超募资金投向 | | | | | | | | | | | |
| 1.钢琴
生产扩
建项目 | | | 4,977 | | | | | | | 不适用 | 否 |
| 2.钢琴
部件技
改项目 | | | 2,582 | | 1,452.
4 | 56.25% | 2014年
12月
31日 | 37.76 | 827.56 | 否 | 否 |
| 3.项目
结余补
充流动
资金 | | | | | 2,851.
81 | | | | | | |
| 补充流
动资金
（如
有） | -- | | 8,070 | | 8,070 | | -- | -- | -- | -- | -- |
| 超募资
金投向
小计 | -- | | 15,629 | | 12,374
.21 | -- | -- | 37.76 | 827.56 | -- | -- |
| 合计 | -- | 39,305
.97 | 51,854
.97 | 0 | 52,101
.34 | -- | -- | 409.2 | 14,093
.39 | -- | -- |
| 未达到
计划进
度或预
计收益
的情况
和原因
（分具
体项
目） | 1、钢琴扩建项目、钢琴击弦机项目及钢琴部件技改项目未实现预计收益的主要原因系：
(1)随着互联网、电子数码技术等现代高新技术对社会生活影响的深入，作为人们学习音乐、娱乐、益智和健
身的工具，传统钢琴已无法满足人们对钢琴提出的更多人性化、个性化、高科技化的需求，传统钢琴的需求
增长乏力；另外，受新冠疫情影响，市场竞争加剧、国内外经济环境相对低迷，公司销售收入未实现大幅增
长。
(2)项目完工后，公司折旧、人工工资等成本增加导致产品毛利率有所下降。
2、钢琴制造工程技术中心项目原预计于 2014年 10月 31日完工，现于 2015年 10月 31日完工，项目延期的
主要原因系：随着传统产品与现代科技紧密结合的市场发展趋势，公司研发方向在原有的基础上向电声钢
琴、智能钢琴等现代化领域延伸，导致该项目延期。
3、钢琴部件技改项目原预计于 2014年 6月完工，现于 2014年 12月 31日完工，项目延期的主要原因系：
项目采购设备当中包含部分非标准设备，部分非标准设备在调试运行过程当中达不到预定要求，为达到实际
使用要求，对部分设备的制造进行相关的改进，重新调试，设备制造商相应延迟了设备交货时间，导致该项
目延迟。
上述项目延期相关事宜已于 2014年 10月 24日经公司第三届董事会第二次会议和公司第三届监事会第二次会
议审议通过。
4、钢琴击弦机项目原计划于 2016年 10月 31日完工，现于 2018年 4月 30日完工，项目延期的主要原因系：
由于项目建设过程中需要定制采购部分非标准设备，该类设备研制生产需要较长时间，且部分设备在调试运
行过程中未能顺利达到预定要求，需要进行相关改进及重新调试，致使设备供应商延迟了交货时间；同时，
该项目工艺技术较为复杂，建设过程中公司在原设计方案基础上不断进行创新改进，导致该项目未能按照预
计时间完工。
上述项目延期相关事宜已于 2016年 10月 25日经公司第三届董事会第十三次会议和公司第三届监事会第十二
次会议审议通过。
5、智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目原预计于 2018年 6月完工，现于 2018年 12月 31日完工，
项目延期的主要原因系：前期由于受到基建工程和相关购置设备调试时间的影响，项目有所延迟，另外受外
部环境、市场形势变化的影响，项目产能释放较预期有所放缓。
上述项目延期相关事宜已于 2018年 8月 25日经公司第四届董事会第七次会议和公司第四届监事会第六次会议
并经 2018年 9月 12日公司 2018年第二次临时股东大会审议通过。
6、智能钢琴及联网配套系统研发与产业化项目未实现预计收益的主要原因系项目于 2018 年建成，处于新型
产品市场推广阶段，产能未能完全释放。随着产能的逐步释放，市场推广及认可度的增强，效益会逐步实
现。
7、年产钢琴 15,000架和钢琴外壳 40,000套生产项目原计划于 2021年 6月达到预定可使用状态，由于疫情等 | | | | | | | | | | |
| | 原因导致施工延迟，现于 2022年 1月达到可使用状态。
8、年产钢琴 15,000架和钢琴外壳 40,000套生产项目未实现预计收益的主要原因系受新冠疫情影响，国内外
经济环境相对低迷，产能未完全释放。随着疫情好转，市场恢复，预计产能会逐步释放，效益会逐步实现。 |
| 项目可
行性发
生重大
变化的
情况说
明 | 无 |
| 超募资
金的金
额、用
途及使
用进展
情况 | 适用 |
| | 1、经 2012 年 7 月 19 日公司第二届董事会第八次会议和公司第二届监事会第三次会议决议通过，同意公司
使用超募资金 2,500.00 万元永久补充流动资金,已于 2012年 7月补充流动资金。
2、经 2012 年 11 月 15 日第二届董事会第十一次会议决议并经 2012 年 12 月 1 日公司第一次临时股东大
会决议通过《关于使用部分超募资金对钢琴生产扩建项目追加投资的议案》，本次追加投资 4,977 万元，其
中建设投资追加 4,677 万元，铺底流动资金追加 300 万元；已于 2013年 3月从超募资金户划转到钢琴扩建
项目募集资金专户。决议通过《关于使用部分超募资金投资普陀山路厂区钢琴部件技改项目的议案》，本项
目总投资 2,582 万元，其中建设投资 2,476 万元，铺底流动资金 106 万元，已于 2013年 9月从超募资金
户划转到钢琴部件技改项目募集资金专户。上述两个项目已经有关部门审批（甬发改审批〔2013〕159号、宁
开政项〔2013〕117号）。
3、经 2013年 7月 26日公司第二届董事会第十四次会议和公司第二届监事会第九次会议决议通过，同意公司
使用超募资金 3,800.00万元永久补充流动资金,已于 2013年 12月补充流动资金。
4、经 2014年 7月 10日公司第二届董事会第十九次会议和公司第二届监事会第十四次会议审议通过《关于使
用部分结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限公
司使用部分结余募集资金永久补充流动资金的专项核查意见》,同意公司将钢琴生产扩建项目的结余募集资金
1,893.75万元（包括利息收入扣除银行手续费等的净额 171.54万元在内的募集资金账户余额扣除募集资金尚
需支付金额后的资金）用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。
5、经 2015 年 9 月 8日公司第三届董事会第八次会议和公司第三届监事会第七次会议决议通过，同意公司使
用超募资金 1,770.00万元永久补充流动资金，使用钢琴部件技改项目的结余募集资金 1,217.79万元（包括
利息收入扣除银行手续费等的净额 88.19万元在内的募集资金账户余额）永久补充流动资金，已于 2015年 10
月补充流动资金。 |
| 募集资
金投资
项目实
施地点
变更情
况 | 适用 |
| | 以前年度发生 |
| | 原钢琴机芯制造项目变更为钢琴击弦机制造项目,项目实施地点由原计划在宁波经济技术开发区工业园区龙潭
山路新建厂房变更为公司租用全资子公司宁波海伦琴凳有限公司(现更名为宁波海伦乐器部件有限公司)位于
工业园区北海路的厂房，面积 5,400 平方米；钢琴制造工程技术中心项目实施地点由原计划在宁波经济技术
开发区工业园区龙潭山路新建厂房变更为利用宁波经济技术开发区工业园区龙潭山路新厂区现有厂房。 2013
年 8月 14日上述议案经 2013年度第一次临时股东大会决议通过，该变更事项已获相关部门审批（甬发改审批
〔2013〕496号） |
| 募集资
金投资
项目实
施方式
调整情
况 | 适用 |
| | 以前年度发生 |
| | 1、原募投项目计划投资建设钢琴机芯生产线，拟变更为投资建设钢琴机芯三大部件之一的击弦机生产线。经
2013年 7月 26日公司第二届董事会第十四次会议和公司第二届监事会第九次会议决议通过《关于部分变更募
投项目的议案》, 原钢琴机芯制造项目变更为钢琴击弦机制造项目,投资总额由 5,105万元变更为 2,645万
元；钢琴制造工程技术中心项目投资总额由 2,516万元变更为 1,896万元，变更募集资金 3,080万元及结存利
息转入公司超募资金专户进行管理。2013年 8月 14日上述议案经 2013年度第一次临时股东大会决议通过，
该变更事项已获相关部门审批（甬发改审批〔2013〕496号）
2、公司本着合理运用募投资金、提高资金运用效率的的原则，经 2018年 8月 25日公司第四届董事会第七次
会议和公司第四届监事会第六次会议决议通过《关于调整非公开发行募集资金项目投资总额及实施进度的议
案》，同意将“智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目（一期）”投资总额由 22,758 万元调整为
11,500 万元，其中使用非公开发行股票募集资金 10,299.97万元，项目调整后结余募集资金 10,335.00 万
元将另行开设募集资金专户存放，公司将积极筹划并科学审慎地选择新的募集资金投资项目，待可行性研究
报告形成后提交董事会、股东大会审议。
上述议案经 2018年 9月 12日公司 2018年第二次临时股东大会审议通过。
3、经 2019年 1月 14日公司第四届董事会第十二次会议（临时）以及第四届监事会第十一次会议（临时）审
议并经 2019年 1月 31日公司 2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于明确非公开发行股票结余募集资
金用途的议案》，用于年产钢琴 15,000.00架和钢琴外壳 40,000.00套生产项目，项目地址为宁波象保合作
区沿海南线和德海二道交叉口地块。 |
| 募集资
金投资
项目先
期投入
及置换
情况 | 适用 |
| | 截至 2012 年 7 月 4 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 55,319,884.45
元，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具关于本公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告（天
健审〔2012〕5279号），经 2012 年 7 月 19 日公司第二届董事会第八次会议和公司第二届监事会第三次会
议决议通过，同意公司使用募集资金人民币 55,319,884.45 元置换已发生的用于募集资金项目的自筹资金，
已于 2012年 7月从钢琴扩建项目募集资金专户置换转出。 |
| 用闲置
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况 | 不适用 |
| 项目实
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因 | 适用 |
| | 1、钢琴生产扩建项目募集后承诺投资金额 16,027万元(其中募集资金 11,050万元,超募资金 4,977万元),实
际投资金额 14,305.36万元,实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额-1,721.64万元。 该项目募集资金使
用出现结余主要系公司在募集资金到位前已先期投入自筹资金用于购买募集资金投资项目用地的土地使用权
及前期基础建设,以及公司结合实际情况及业务特点，发挥自身的技术优势和经验，充分考虑业务资源的共通
性，合理配置资源，购买高效设备，节约了钢琴生产扩建项目中的设备投资。
经 2014年 7月 10日公司第二届董事会第十九次会议和公司第二届监事会第十四次会议审议通过《关于使用部
分结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限公司使
用部分结余募集资金永久补充流动资金的专项核查意见》,同意公司将钢琴生产扩建项目的结余募集资金
1,893.75万元（包括利息收入在内的募集资金账户余额扣除募集资金尚需支付金额后的资金）用于永久补充
公司日常经营所需的流动资金。
2、钢琴部件技改项目募集后承诺投资金额 2,582万元,实际投资金额 1,452.40万元，实际投资金额与募集后
承诺投资金额的差额-1,129.60万元。该项目募集资金使用出现结余主要系：
（1）项目建设过程中，公司以自筹资金用于部分设备采购及支付相关人员工资等费用；
（2）公司严格控制项目支出，合理降低项目成本，结合公司实际情况以及业务特点，项目实施过程中不断推
进技术创新，购买高效设备，节约了部分设备投资；3）项目部分设备采购和工程合同部分款项尚未付出。
2015年 9月 8日公司第三届董事会第八次会议和公司第三届监事会第七次会议审议通过了《关于使用钢琴部
件技改项目结余募集资金永久补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限
公司使用钢琴部件技改项目结余募集资金及部分超募资金永久补充流动资金的核查意见》，同意公司将钢琴
部件技改项目结余募集资金 1217.79万元（包括利息收入在内的募集资金账户余额）用于永久补充公司日常
经营所需的流动资金。
3、钢琴制造工程技术中心项目募集后承诺投资金额 1,896万元,实际投资金额 93.20万元，实际投资金额与
募集后承诺投资金额的差额-1,802.80万元。该项目募集资金使用出现结余主要系：
（1）公司以自筹资金用于支付钢琴研发费用、智能钢琴及互联网配套系统的前期研发费用；
（2）公司严格控制项目支出，合理降低项目成本，结合公司实际情况以及业务特点，项目实施过程中不断推
进技术创新，购买高效设备，节约了部分设备投资。
2016年 1月 12日公司第三届董事会第十次会议和公司第三届监事会第九次会议审议通过了《关于使用钢琴制
造工程技术中心项目结余募集资金补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份
有限公司使用钢琴制造工程技术中心项目结余募集资金永久补充流动资金及使用闲置募集资金和闲置自有资
金进行现金管理的核查意见》，同意公司将钢琴制造工程技术中心项目结余募集资金 1896.69万元（包括利
息收入扣除银行手续费等的净额 93.89万元在内的募集资金账户余额）用于永久补充公司日常经营所需的流
动资金。
4、钢琴击弦机制造项目募集后承诺投资金额 2,645万元，实际投资金额 2,180.48 万元，实际投资金额与募
集后承诺投资金额的差额-464,52 万元，该项目募集资金使用出现结余主要系：
（1）募集资金到位前使用自有资金采购了部分设备以及项目建设过程中公司使用自有资金支付了相关人员薪
酬和费用；
（2）钢琴击弦机制造项目建设过程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、有效的原则谨慎使用募集资
金。
经 2018年 8月 25日召开第四届董事会第七次会议审议通过了《关于公司使用钢琴击弦机制造项目结余募集资
金永久补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限公司钢琴击弦机制造项
目结余募集资金永久补充流动资金的核查意见》同意将钢琴击弦机制造项目结余募集资金 475.34万元用于永
久补充公司日常经营所需的流动资金。
5、智能钢琴及联网配套系统研发与产业化项目募集后承诺投资金额 10,299.97万元，实际投资金额 7,799.62
万元，实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额-2,500.35万元，该项目募集资金使用出现结余主要系：
（1）项目建设过程中公司使用自有资金支付了相关人员薪酬以及对于涉及支付频率较高、需外汇支付的费 |
| | 用；
（2）闲置募集资金现金管理产生利息收入。
经 2019年 4月 24日召开第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司智能钢琴及互联网配套系统研发与
产业化项目（一期）结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于
海伦钢琴股份有限公司智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目（一期）结项并将结余募集资金永久补
充流动资金的核查意见》同意将智能钢琴及联网配套系统研发与产业化项目结余募集资金 4,058.69万元（包
括利息收入扣除银行手续费等的净额 1,800.69万元在内的募集资金账户余额）用于永久补充公司日常经营所
需的流动资金。 |
| 尚未使
用的募
集资金
用途及
去向 | 截至 2022年 6月 30日，公司募集资金余额 16,771,111.60 元（其中超募资金余额 11,936,364.12 元），存
放于募集资金专户，占募集资金净额的 3.22%。2022年5月18日，经公司2021年度股东大会审议通过《关
于公司使用超募资金永久补充流动资金的议案》，该募集资金银行账户已于 2022年 7月完成注销，资金余额
用于永久补充流动资金。 |
| 募集资
金使用
及披露
中存在
的问题
或其他
情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 变更后的
项目 | 对应的原
承诺项目 | 变更后项
目拟投入
募集资金
总额(1) | 本报告期
实际投入
金额 | 截至期末
实际累计
投入金额
(2) | 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) | 项目达到
预定可使
用状态日
期 | 本报告期
实现的效
益 | 是否达到
预计效益 | 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化 |
| 1.钢琴击
弦机制造
项目 | 钢琴机芯
制造项目 | 2,645 | | 2,180.48 | 82.44% | 2018年
04月 30
日 | 118.45 | 否 | 否 |
| 2. 钢琴
制造工程
技术中心 | 钢琴制造
工程技术
中心 | 1,896 | | 93.2 | 4.92% | 2015年
10月 31
日 | | 不适用 | 否 |
| 3.智能钢
琴及互联
网配套系
统研发与
产业化项
目 | 智能钢琴
及互联网
配套系统
研发与产
业化项目 | 10,299.9
7 | | 7,799.62 | 75.72% | 2018年
12月 31
日 | 5.68 | 否 | 否 |
| 4.年产钢
琴 15,000
架和钢琴
外 壳
40,000套
生产项目 | 智能钢琴
及互联网
配套系统
研发与产
业化项目 | 10,335 | | 10,812.3
3 | 100.00% | 2022年
01月 31
日 | 142.84 | 否 | 否 |
| 合计 | -- | 25,175.9
7 | 0 | 20,885.6
3 | -- | -- | 266.97 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露
情况说明(分具体项目) | 1、公司本着合理统筹规划和优化配置新老厂区和生产流程、提高募集资金使用效
率的原则,经 2013年 7月 26日公司第二届董事会第十四次会议和公司第二届监事
会第九次会议决议通过《关于部分变更募投项目的议案》，原钢琴机芯制造项目变
更为钢琴击弦机制造项目,原项目总投资 5,105万元(其中建设投资 4,475万元,铺
底流动资金 630万元)变更为项目总投资 2,645万元(其中建设投资 2,345万元,铺 | | | | | | | | |
| | 底流动资金 300万元),项目实施地点由原计划在宁波经济技术开发区工业园区龙潭
山路新建厂房变更为公司租用全资子公司宁波海伦琴凳有限公司(现更名为宁波海
伦乐器部件有限公司)位于工业园区北海路的厂房，面积 5,400 平方米；钢琴制造
工程技术中心项目原项目总投资 2,516万元(其中建设投资 2,056万元,研发配套经
费 460万元)变更为项目总投资 1,896万元(其中建设投资 1,436万元,研发配套经
费 460万元),项目实施地点由原计划在宁波经济技术开发区工业园区龙潭山路新建
厂房变更为利用宁波经济技术开发区工业园区龙潭山路新厂区现有厂房。 2013年
8月 14日上述议案经 2013年度第一次临时股东大会决议通过，该变更事项已获相
关部门审批（甬发改审批〔2013〕496号）。
2、公司本着合理运用募投资金、提高资金运用效率的的原则，经 2018年 8月 25
日公司第四届董事会第七次会议和公司第四届监事会第六次会议决议通过《关于调
整非公开发行募集资金项目投资总额及实施进度的议案》，同意将“智能钢琴及互
联网配套系统研发与产业化项目（一期）”投资总额由 22,758 万元调整为
11,500 万元，其中使用非公开发行股票募集资金 10,299.97 万元，项目调整后结
余募集资金 10,335.00 万元开设募集资金专户另行存放。
上述议案经 2018年 9月 12日公司 2018年第二次临时股东大会审议通过。
3、经 2019年 1月 14日公司第四届董事会第十二次会议（临时）以及第四届监事
会第十一次会议（临时）审议并经 2019年 1月 31日公司 2019年第一次临时股东
大会审议通过了《关于明确非公开发行股票结余募集资金用途的议案》，用于年产
钢琴 15,000架和钢琴外壳 40,000套生产项目，项目地址为宁波象保合作区沿海南
线和德海二道交叉口地块。 |
| 未达到计划进度或预计收益的情
况和原因(分具体项目) | 1、钢琴击弦机项目未实现预计收益的主要原因系：（1）随着互联网、电子数码技
术等现代高新技术对社会生活影响的深入，作为人们学习音乐、娱乐、益智和健身
的工具，传统钢琴已无法满足人们对钢琴提出的更多人性化、个性化、高科技化的
需求，传统钢琴的需求增长乏力；另外，受新冠疫情影响，市场竞争加剧、国内外
经济环境相对低迷，公司销售收入未实现大幅增长。（2）项目完工后，公司折
旧、人工工资等成本增加导致产品毛利率有所下降。
2、智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目未实现预计收益的主要原因系项
目于 2018年建成，处于新型产品市场推广阶段，产能未能完全释放。随着产能的
逐步释放，市场推广及认可度的增强，效益会逐步实现。
3、年产钢琴 15,000架和钢琴外壳 40,000套生产项目未实现预计收益的主要原因
系受新冠疫情影响，国内外经济环境相对低迷，产能未完全释放。随着疫情好转，
市场恢复，预计产能会逐步释放，效益会逐步实现。 |
| 变更后的项目可行性发生重大变
化的情况说明 | 无 |
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （未完）
