[中报]凯龙高科(300912):2022年半年度报告
|
时间：2022年08月29日 16:32:42 中财网 |
|
原标题:凯龙高科:2022年半年度报告
凯龙高科技股份有限公司
2022年半年度报告【2022年 8月】
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人臧志成、主管会计工作负责人曾睿及会计机构负责人(会计主管人员)俞莉娜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标..............................................................................................................7
第三节 管理层讨论与分析 .........................................................................................................................10
第四节 公司治理............................................................................................................................................24
第五节 环境和社会责任..............................................................................................................................26
第六节 重要事项............................................................................................................................................28
第七节 股份变动及股东情况.....................................................................................................................32
第八节 优先股相关情况..............................................................................................................................37
第九节 债券相关情况...................................................................................................................................38
第十节 财务报告............................................................................................................................................39
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿三、经公司法定代表人签名的2022年半年度报告原件
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/本公司/凯龙高科 | 指 | 凯龙高科技股份有限公司 |
| 凯龙有限 | 指 | 无锡市凯龙汽车设备制造有限公司 |
| 凯龙蓝烽 | 指 | 凯龙蓝烽新材料科技有限公司 |
| 凯龙宝顿 | 指 | 江苏凯龙宝顿动力科技有限公司 |
| 凯龙长沙 | 指 | 凯龙高科技（长沙）有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《凯龙高科技股份有限公司章程》 |
| 元 | 指 | 除特别注明的币种外，指人民币元 |
| 发动机 | 指 | 一种动力机械，它是通过使燃料在机
器内部燃烧，并将其放出的热能直接
转换为动力的热力发动机，根据所用
燃料分为： 汽油机、柴油机、天然气
（CNG）发动机等 |
| 新能源CNG发动机 | 指 | 以清洁能源天然气为燃料的发动机 |
| 发动机尾气后处理 | 指 | 通过安装后处理装备，对发动机在工
作中产生的尾气进行有效净化处理，
降低其中有毒有害成分，以达到尾气
排放满足相关法规要求 |
| SCR | 指 | 选择性催化还原系统（Selective
Catalytic Reduction System）,指安
装在柴油发动机排气系统中，将排气
中的氮氧化物（NOx）进行选择性催化
还原，以降低 NOx 排放量的排气后处
理系统 |
| DOC | 指 | 氧化型催化转化器（Diesel
Oxidation Catalyst），是安装在柴油
发动机排气系统中，通过催化氧化反
应，能降低排气中一氧化碳（CO）、碳
氢化合物（HC）和颗粒物（PM）中可
溶性有机成分等污染物排放量的装置 |
| POC | 指 | 颗粒氧化型催化器（Particle
Oxidation Catalyst），一种用于捕集
并氧化发动机排气中的颗粒物（PM），
同时可降低一氧化碳（CO）、碳氢化合
物（HC）排放的装置 |
| DPF | 指 | 颗粒捕捉器（Diesel Particulate
Filter），是安装在发动机排气系统
中，通过过滤来降低排气中颗粒物
（PM）的装置 |
| 尿素泵/计量泵 | 指 | 尿素溶液供给泵，又名 Adblue 计量
泵，是一种将尿素溶液输送到尿素喷
射器的装置 |
| 催化剂 | 指 | 加速化学反应的一种物质，但本身并
不参与化学反应。主要指汽车尾气后
处理技术中所用催化剂 |
| 主机厂 | 指 | 主要从事内燃机的研发、生产和销售
的企业 |
| 整车厂 | 指 | 主要从事整车（乘用车、商用车）的
研发、生产和销售的企业 |
| 国三、国四、国五 | 指 | 《车用压燃式、气体燃料点燃式发动
机与汽车排气污染物排放限值及测量 |
| | | 方法（中国三、四、五阶段）》
（GB17691-2005）中的第三、第四、
第五阶段排放限值 |
| 国六 | 指 | 《轻型汽车污染物排放限值及测量方
法（中国第六阶段）》（GB18352.6-
2016）及《重型柴油车污染物排放限
值及测量方法（中国第六阶段）》
（GB17691-2018）中的排放限值 |
| 轻卡 | 指 | 轻型载货汽车：车长小于 6 米且总质
量小于 4,500kg 的载货汽车，但不包
括微型载货汽车、低速汽车 |
| 中卡 | 指 | 中型载货汽车：车长大于等于 6 米或
者总质量大于等于 4,500kg 且小于
12,000kg 的载货汽车，但不包括低速
货车 |
| 重卡 | 指 | 重型载货汽车：最大总质量大于或等
于 12,000kg 的载货汽车 |
| SCR（重型）或轻型 SCR | 指 | 运用于轻型柴油车的柴油机选择性催
化还原系统（SCR 系统） |
| SCR（重型）或重型 SCR | 指 | 运用于重型柴油车的柴油机选择性催
化还原系统（SCR 系统） |
| 商用车 | 指 | 依据 GB/T3730.1-2001《汽车和挂车
类型的术语和定义》在设计和技术特
性上用于运载人员和货物的汽车，并
且可以牵引挂车。一般包括所有的载
货车和 9 座以上的客车 |
| 非道路移动机械 | 指 | 以内燃机为动力的各种移动式机械设
备，如工程机械、农业机械、发电机
组等，主要燃料为柴油，与道路车辆
同属移动污染源范畴 |
| 报告期 | 指 | 2022年1-6月 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 凯龙高科 | 股票代码 | 300912 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | |
| 公司的中文名称 | 凯龙高科技股份有限公司 | | |
| 公司的中文简称（如有） | 凯龙高科 | | |
| 公司的外文名称（如有） | Kailong High Technology Co., Ltd. | | |
| 公司的外文名称缩写（如
有） | Kailong High Tech | | |
| 公司的法定代表人 | 臧志成 | | |
二、联系人和联系方式
| | 董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 姓名 | 曾睿 | |
| 联系地址 | 江苏省无锡市惠山区钱桥街道藕杨路
158号 | |
| 电话 | 0510-68937717 | |
| 传真 | 0510-68863779 | |
| 电子信箱 | [email protected] | |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见2021年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业收入（元） | 372,994,471.79 | 534,266,617.74 | -30.19% |
| 归属于上市公司股东的净利
润（元） | -31,719,339.92 | 2,543,137.80 | -1,347.25% |
| 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润
（元） | -53,665,404.36 | -4,085,924.18 | -1,213.42% |
| 经营活动产生的现金流量净
额（元） | -136,210,660.80 | -55,034,697.62 | -147.50% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.28 | 0.02 | -1,500.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.28 | 0.02 | -1,500.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -3.02% | 0.21% | -3.23% |
| | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 总资产（元） | 1,815,061,829.76 | 1,826,933,270.85 | -0.65% |
| 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 1,034,149,214.97 | 1,065,868,554.89 | -2.98% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资
产减值准备的冲销部分） | 36,440,823.77 | 无锡市惠山区政府对九条龙地块旧城
改造项目建设需要征收公司惠山区欣
惠路519-8(欣惠路北侧)土地，及对
土地上各类建筑物、附属物进行拆
除。2022年3月29日，无锡市惠山
区长安街道建设局与公司签订《非住
宅征收补偿协议书》对上述拆迁行为
一次性补偿公司39,882,667.00元。 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策 | 3,673,304.23 | |
| 规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外） | | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益 | -18,356,483.23 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回 | 4,000,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | 61,254.57 | |
| 减：所得税影响额 | 3,872,834.90 | |
| 合计 | 21,946,064.44 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务
本公司系一家专注于发动机尾气污染治理、减少有害气体排放的环保装备供应商，主要从事发动机尾气污染治理装备
的研发、生产和销售。报告期内，本公司主要研发生产销售运用于发动机尾气污染治理装备。发动机尾气后处理技术，涉
及机械、电控、化学、材料、仿真、流体等多种学科，核心零部件一直以来被近十家跨国巨头垄断，公司经过近二十年的
研发创新，建成了“蜂窝陶瓷载体、碳化硅载体、催化剂、尿素喷射泵、电控喷嘴、系统集成、混合器封装、尿素液位、
品质传感器”等核心零部件的完整产业链，实现了全产业链布局。
（二）主要产品
公司主要产品包括：选择性催化还原系统（SCR）、颗粒捕集系统（DOC+CDPF）、新能源CNG发动机尾气后处理系统等
三大类300多个品种，可广泛应用于我国道路车辆、非道路移动机械、发电机组、船舶等的尾气污染治理及工业废气污染
治理。柴油机后处理SCR系统可大幅度降低柴油机尾气中氮氧化物（NOx）的排放量；颗粒捕集系统（DOC+CDPF）可大幅度
降低柴油机尾气中颗粒物（PM）的排放量；新能源CNG发动机尾气后处理系统可大幅度降低尾气中氮氧化物（NOx）和碳氢
化合物（HC）的排放量。
公司主导产品是发动机后处理系统核心关键部件，是尾气满足排放法规要求、实现节能减排必要的技术措施，也是防
治大气污染的环保技术装备，可有效降低发动机尾气中的氮氧化物（NOx）和颗粒物（PM）等污染物，确保尾气排放满足法
规要求、防治大气污染、提高空气质量。
本公司SCR系统主要运用于国五和国六标准的重型柴油车（主要是重卡）以及国五和国六标准的柴油轻卡；DOC+DPF
产品主要运用于国五、国六标准柴油轻卡和国四标准非道路移动机械；DPF系统主要运用于再用车改造；新能源CNG发动
机尾气后处理系统主要运用于国六标准的天然气重卡。报告期内，公司主导产品最终主要运用于我国商用车的尾气污染治
理。
（二）公司主导产品的特点
1、技术密集型产品
发动机尾气后处理系统研发、生产涉及电子控制技术、化学、材料学、流体力学、机械工程等，技术含量很高，需要
多学科的综合技术人才队伍联合攻关；选择性催化还原系统（SCR系统）对研发设计人员的技术水平和公司生产装备的精
益制造要求较高；内燃机排放法规一直在不断升级，产品技术更新换代快，需要公司保持较高的持续研发投入。因此，公
司具有较强的产品研发和制造能力。
2、较强的公告壁垒
本公司主导产品选择性催化还原系统（SCR系统）及其核心部件（如催化转化器、载体、催化剂涂层等）在被下游主
机厂和整车厂列入采购目录前，要与发动机进行匹配试验，经主机厂与整车厂检验后，通过机动车排放检验机构检验合格，
由整车厂将新车环保达标信息在生态环境部指定网站公开，方可进入整车厂和主机厂的后处理产品采购目录。整个匹配过
程一般需要1.5～2.0年左右，一旦后处理产品与发动机或新车配套，环保达标信息公开，将与主机厂和整车厂形成较稳固
的配套关系。因此，公司主导产品存在较强的公告壁垒。
3、个性化特征明显，为非标产品
发动机尾气后处理系统针对不同的发动机、不同的整车、在不同工况、不同环境下进行匹配，个性化特征明显，为非
标产品。
（三）主要经营模式
公司采取以自主品牌经营为主、OEM为辅的经营模式。报告期内，公司的产品主要为发动机厂商和整车厂商进行配套，
以及用于再用车的尾气治理改造。公司的下游客户发动机厂商和整车厂商主要采取零库存管理模式，公司的生产主要根据
客户的订单计划进行排产。公司为满足客户需要，必须根据客户需求量提供安全库存保障。
2022年上半年，汽车行业面临供给冲击、需求收缩、预期转弱三重压力，受到芯片短缺、动力电池原材料价格上涨，
特别是3月中下旬以来吉林、上海等地区新冠疫情的多点暴发，对我国汽车产业链供应链造成严重冲击。3月中下旬至4
月，汽车产销出现断崖式下降，对行业稳增长带来了严峻的挑战。
据中国汽车工业协会数据，上半年商用车表现依然低迷，产销分别完成168.3万辆和170.2万辆，同比分别下降38.5%
和41.2%。分车型产销情况看，客车产销分别完成17.6万辆和18.0万辆，同比分别下降31.8%和30.5%；货车产销分别完
成150.7万辆和152.2万辆，同比分别下降39.3%和42.2%。主要原因系：去年上半年之前，货车受环保政策拉动，企业抢
抓国五和国六排放标准切换的机会，出现一轮较长时间的购车高峰，造成目前在用车换购需求动力不足；由于去年同期重
型国五柴油车产量较高，至今仍有小部分车辆有待消化，另外蓝牌轻卡库存车辆消化也较为缓慢。加之今年上半年受疫情
影响，基建启动较慢，建设速度不及预期，因而货车产销同比降幅较大。同时，上半年的疫情对旅游、客运和城市公交车
的需求影响较大，客车市场也持续低迷。
2022年上半年公司实现营业收入37,299.45万元，同比下降30.19%，实现归属于母公司股东净利润-3,171.93万元。
上半年国内长春、上海等地疫情波及范围广、影响大、时间长。疫情反复+外溢导致供应链受到冲击，终端消费的信心短期
内提振难，导致整个行业及公司产销均不如预期。此外，随着2021年7月1日全面执行柴油机国六排放标准，一方面，国
六柴油机后处理产品推向市场的时间较短，原材料采购成本较高。目前产品规模化效应尚未体现，降本优化工作逐步开展；
另一方面，国六柴油机后处理的国产化进程开始不久，在国六阶段初期公司销售的柴油机后处理产品中自产件比例低于国
五阶段中后期，导致毛利率下降。
随着国家出台各项稳经济政策，基建工程有望陆续复苏，进一步提振重卡市场的消费信心。下半年，公司将从创造、
运用、保护和管理四个维度，对品牌工作的基础进行梳理。致力于以专利、标准等核心知识产权为支撑，以品牌为引导，
依托国家政策引导，集聚产、学、研、用平台，面向终端主机厂、整车厂客户，汇集各种资源，实现多主体的产业协同、
互联，引领行业融合创新，构建自主产业链，助力双碳战略。
二、核心竞争力分析
全产业链布局、技术、公告、客户、人才五大壁垒，铸造公司核心竞争力。
（一）核心零部件全产业链优势，内核驱动一体化融合
发动机尾气后处理技术，涉及机械、电控、化学、材料、仿真、流体等多种学科，核心零部件一直以来被国际巨头大
陆、博世、康明斯、巴斯夫、庄信等跨国巨头垄断，公司经过近二十年的研发创新，建成了“蜂窝陶瓷载体、碳化硅载体、
催化剂、尿素喷射泵、电控喷嘴、系统集成、混合器封装、尿素液位、品质传感器”等核心零部件的完整产业链。产品及
服务注重个性化需求，可为客户提供“一站式”的全面便捷服务，是内资里鲜有的在柴油机领域全产业布局的技术性企业。
（二）技术先发优势，攻关抢占市场先机
凯龙高科是国内最早研发出尾气后处理的企业之一，深耕于后处理行业近20年。公司致力于按照“生产一代、研发一
代、储备一代”的思路不断开展技术攻关，解决生产技术难点，以确保能及时为客户提供成熟、稳定、优质并符合法规要
求的产品，进而抢占市场先发优势。高强研发投入下效果逐渐显现，通过多年的研发投入，实现了关键技术自主可控，保
证了产业安全。
国四、国五、国六首台套自主研发的后处理产品均诞生于凯龙高科。公司自主研发的满足国六b标准的柴油机尾气后
处理系统（DOC+DPF+SCR+ASC），配套全资子公司蓝烽科技自主研发生产的满足国六标准的载体和催化剂已成功运用在东风
朝柴的柴油发动机上，通过排放检验机构检验合格，完成了环保达标信息公开且应用于东风汽车等重卡，成为我国首套搭
配国产载体和催化剂的满足国六b标准的柴油机尾气后处理系统。
2021年，凯龙高科与中国一汽红旗、深圳比亚迪、蔚来汽车、宁德时代等国内新能源汽车、燃料电池、自动驾驶、智
能互联行业巨头同台竞争，获得2021年度“中国汽车工业科技进步奖”一等奖。同时获得2021年度“中国机械工业科学
技术奖”一等奖。 在当前热议、热捧电动车、燃料电池、自动驾驶、智能互联的大环境下，凯龙高科研发的国六排放关键
技术能够和上述新能源巨头同时获得一等奖，是社会对尾气后处理行业的未来和凯龙高科的充分肯定。
（三）信息公告数量优势，打造主营业务护城河
后处理产品在被下游主机厂和整车厂列入采购目录前，要与发动机进行匹配试验，经主机厂与整车厂检验后，通过机
动车排放检验机构检验合格，由整车厂将新车环保达标信息在生态环境部指定网站公开，方可进入整车厂和主机厂的后处
理产品采购目录。整个匹配过程一般需要1.5～2.0年左右，一旦后处理产品与发动机或新车配套，环保达标信息公开，将
与主机厂和整车厂形成较稳固的配套关系。因此，公司主导产品存在较强的公告壁垒。在没有第二家供应商进入相关型号
发动机的后处理配套时，公告目录内的供应商就锁定了这一块市场份额，且因前期时间、技术投入巨大，二供的进入也绝
非易事，故目录内的供应商所拥有的份额是比较稳定。
（四）优质客户资源优势，凸显抗风险能力
作为最早从事柴油机尾气后处理研发和产业化的企业之一，公司紧密围绕市场需求，强化营销基础管理，推动各板块
的融合和资源互通。凭借强大的研发能力、优秀的产品质量以及可靠的售后服务等对外打造了一张亮眼的企业名片。通过
将研发与下游客户需求相对接，积极巩固现有优质客户资源、增强客户粘性，尤其是与各个细分领域的龙头企业保持了稳
固的伙伴关系。
公司现有的国六、非道路移动机械等领域合作客户涵盖了行业内知名企业：湖南道依茨动力有限公司、昆山三一动力
有限公司、中国第一汽车集团有限公司、上海柴油机股份有限公司、南京依维柯汽车有限公司、庆铃汽车股份有限公司、
东风轻型发动机有限公司、上海大通汽车有限公司、广西玉柴动力股份有限公司、柳州五菱柳机动力有限公司、安徽全柴
动力股份有限公司、东风朝阳朝柴动力有限公司、浙江新柴股份有限公司、常柴股份有限公司、山东华源莱动内燃机有限
公司、五十铃（中国）发动机有限公司、一拖（洛阳）柴油机有限公司、一汽解放大连柴油机有限公司等。通过这些龙头
企业的严格准入认证和持续质量审核，公司不断提升产品质量及服务，使得品牌形象更加突出，积累和吸引优质的客户资
源。
（五）人才团队优势，牵头制定行业标准
凯龙高科拥有各类研发人员212名，硕士及以上46名，专业涵盖汽车电控学、化学、材料学、流体力学、机械制造学
等。为响应国家打赢蓝天保卫战的号召，凯龙高科承担国家、省级项目大气污染治理项目19项。制定尾气后处理行业所有
标准19项，获得授权专利269项（其中发明专利53项）、14项软件著作权和4项集成电路布图设计。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 372,994,471.79 | 534,266,617.74 | -30.19% | 受疫情影响，供应链
受到冲击，终端消费
信心短期内难提振。
商用车行业销售大幅
下降，公司重卡后处
理销量下滑明显，导
致公司半年度销售收
入减少。 |
| 营业成本 | 343,857,890.72 | 408,207,626.52 | -15.76% | |
| 销售费用 | 13,835,482.79 | 23,177,352.78 | -40.31% | 由于销售收入下降，
与销售相关的费用也
随之下降。 |
| 管理费用 | 26,475,928.98 | 40,630,990.72 | -34.84% | 外部行业不景气，公
司加强了管理类费用
开支的控制。 |
| 财务费用 | 4,783,195.80 | 6,937,036.93 | -31.05% | 本期依据会计准则列
报要求应收款项融资
贴现损失重分类至投
资收益项目，导致同 |
| | | | | 期对比数有所变动。 |
| 所得税费用 | -5,327,306.36 | 715,605.33 | -844.45% | 利润总额大幅下降，
导致所得税费用减
少。 |
| 研发投入 | 38,881,916.68 | 55,504,222.95 | -29.95% | 随着公司道路车辆国
六项目和非道路项目
的开发进入尾声，研
发投入有所下滑。 |
| 经营活动产生的现金
流量净额 | -136,210,660.80 | -55,034,697.62 | -147.50% | 主要系销售下滑导致
现金减少；而由于道
路国六产品成本较高
导致购买商品、接受
劳务支付的现金仅有
小幅降低所致。 |
| 投资活动产生的现金
流量净额 | 70,148,199.71 | -168,731,591.27 | 141.57% | 主要系公司处置了惠
山区欣惠路519-8(欣
惠路北侧)土地，及对
土地上各类建筑物、
附属物；公司本期减
少了对外投资所致。 |
| 筹资活动产生的现金
流量净额 | 74,819,315.15 | -164,509,327.01 | 145.48% | 主要系公司本期新增
银行借款所致。 |
| 现金及现金等价物净
增加额 | 8,756,854.06 | -388,275,194.34 | 102.26% | 主要系本期减少对外
投资增加银行借款所
致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比
上年同期增
减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比
上年同期
增减 |
| 分产品或服务 | | | | | | |
| 发动机尾气后
处
理系统 | 354,808,580.47 | 329,905,453.93 | 7.02% | -28.89% | -9.21% | -20.15% |
| 尾气净化节能
系统 | 6,649,407.22 | 5,748,866.60 | 13.54% | | | 13.54% |
| 新能源CNG发
动机尾气后处
理系统 | 11,536,484.10 | 8,203,570.19 | 28.89% | | | 28.89% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | -1,306,211.72 | 3.53% | 主要系本期购买保本 | 否 |
| | | | 理财产品及计入贴现
利息支出所致。 | |
| 公允价值变动损益 | -18,356,483.23 | 49.55% | 主要系本期购买新科
动力定增股票市场价
值波动所致。 | 否 |
| 资产减值 | -544,879.75 | 1.47% | 主要系本期计提存货
跌价准备所致。 | 否 |
| 营业外收入 | 90,356.80 | -0.24% | 系公司收取的违约
金。 | 否 |
| 营业外支出 | 14,129.72 | -0.04% | 系公司保全费用。 | 否 |
| 资产处置收益 | 36,438,439.48 | -98.36% | 主要系公司处置了惠
山区欣惠路519-8(欣
惠路北侧)土地，及对
土地上各类建筑物、
附属物所致。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 |
| | 金额 | 占总资产比
例 | 金额 | 占总资产比
例 | | |
| 货币资金 | 185,072,188.15 | 10.20% | 197,883,100.51 | 10.83% | -0.63% | |
| 应收账款 | 332,574,776.74 | 18.32% | 268,958,420.43 | 14.72% | 3.60% | |
| 存货 | 291,680,634.61 | 16.07% | 316,076,805.99 | 17.30% | -1.23% | |
| 投资性房地产 | | | 3,857,249.90 | 0.21% | -0.21% | |
| 长期股权投资 | 0.00 | | | 0.00% | | |
| 固定资产 | 416,203,399.84 | 22.93% | 424,612,826.33 | 23.24% | -0.31% | |
| 在建工程 | 243,976,669.73 | 13.44% | 191,988,085.72 | 10.51% | 2.93% | 主要系建设募
投项目，在建
增加所致。 |
| 使用权资产 | 1,581,389.60 | 0.09% | 2,213,945.42 | 0.12% | -0.03% | |
| 短期借款 | 295,361,135.32 | 16.27% | 199,468,227.08 | 10.92% | 5.35% | 主要系本期新
增部分银行贷
款所致。 |
| 合同负债 | 11,467,087.67 | 0.63% | 14,367,669.81 | 0.79% | -0.16% | |
| 租赁负债 | 0.00 | | 683,445.06 | 0.04% | -0.04% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变 | 计入权益 | 本期 | 本期购买 | 本期出售 | 其他变动 | 期末数 |
| | | 动损益 | 的累计公
允价值变
动 | 计提
的减
值 | 金额 | 金额 | | |
| 金融资产 | | | | | | | | |
| 1.交易性
金融资产
（不含衍
生金融资
产） | 80,387,94
5.21 | 711,123.97 | | | | 81,099,06
9.18 | | 0.00 |
| 4.其他权
益工具投
资 | 78,954,39
0.06 | -19,067,607.20 | | | 15,999,32
0.00 | | | 75,886,10
2.86 |
| 金融资产
小计 | 159,342,3
35.27 | -18,356,483.23 | | | 15,999,32
0.00 | 81,099,06
9.18 | | 75,886,10
2.86 |
| 上述合计 | 159,342,3
35.27 | -18,356,483.23 | | | 15,999,32
0.00 | 81,099,06
9.18 | | 75,886,10
2.86 |
| 金融负债 | 0.00 | | | | | | | 0.00 |
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 59,572,024.17 | 银行承兑汇票、信用证保证金、财产保全保证金 |
| 应收账款 | 30,957,894.74 | 质押物短期借款 |
| 应收款项融资 | 5,661,340.93 | 银行承兑汇票开票质押物 |
| 合计 | 96,191,259.84 | - |
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目
名称 | 投资
方式 | 是否
为固
定资
产投
资 | 投资
项目
涉及
行业 | 本报告期投入
金额 | 截至报告期末累
计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进
度 | 预计收益 | 截止报
告期末
累计实
现的收
益 | 未达到计
划进度和
预计收益
的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如
有） |
| 发动
机尾
气后
处理
系统
扩能
项目 | 自建 | 是 | 大气
污染
治理 | 38,056,319.31 | 113,237,813.86 | 募集资金 | 51.79% | 71,522,877.36 | 0.00 | 不适用 | 2020年11月30日 | 详见公司再巨潮
资讯网
（ http://www.
cninfo.com.cn
）披露的《首
次公开发行股票
并在创业板上市
招股说明书》 |
| 公司
研发
中心
建设
项目 | 自建 | 是 | 大气
污染
治理 | -7,409,648.05 | 101,571,997.75 | 募集资金 | 89.89% | | 0.00 | 不适用 | 2020年11月30日 | 详 见公司再巨
潮资讯网
（ http://www.
cninfo.com.cn
）披露的《首
次公开发行股票
并在创业板上市
招股说明书》 |
| 年产
200万
升柴
油机
排气
细微
颗粒
物
PM/PN
净化
关键
材料 | 自建 | 是 | 大气
污染
治理 | 20,442,374.00 | 72,702,325.50 | 募集资金 | 63.22% | 27,600,000.00 | 0.00 | 不适用 | 2021年02月05日 | 详见公司再巨潮
资讯网
（ http://www.
cninfo.com.cn
）披露的《关
于变更募集资金
用途及募集资金
投资项目实施地
点的公告》（公
告编号：2021-
005） |
| 的研
发及
产业
化项
目 | | | | | | | | | | | | |
| 合计 | -- | -- | -- | 51,089,045.26 | 287,512,137.11 | -- | -- | 99,122,877.36 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计
公允价值变动 | 报告期内购入
金额 | 报告期内售出金
额 | 累计
投资
收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 159,342,335.27 | -18,356,483.23 | 0.00 | 15,999,320.00 | 81,099,069.18 | | | 75,886,102.86 | 募集资金 |
| 合计 | 159,342,335.27 | -18,356,483.23 | 0.00 | 15,999,320.00 | 81,099,069.18 | 0.00 | 0.00 | 75,886,102.86 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 44,664.46 |
| 报告期投入募集资金总额 | 5,108.90 |
| 已累计投入募集资金总额 | 28,751.21 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 5,000.00 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 11,500.00 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 25.75% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
本报告期内公司使用募集资金5,108.90万元，累计使用募集资金28,751.21万元，累计变更用途的募集资金总额 11,500万元。
截至 2022年6月30日，加上利息收入458.32万元，尚未使用的募集资金总额为16,371.57万元。其中使用闲置募集资金暂时补充流动资金8,160.30万元，其余尚未使用资金
留存在各募集资金账户。（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超
募资金投向 | 是否已变更
项目(含部
分变更) | 募集资金承
诺投资总额 | 调整后投资
总额(1) | 本报告期
投入金额 | 截至期末累
计投入金额
(2) | 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) | 项目达到预定可使
用状态日期 | 本报
告期
实现
的效
益 | 截止报告
期末累计
实现的效
益 | 是否达到预
计效益 | 项目可行性是否
发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | |
| 发动机尾气后处理
系统扩能项目 | 是 | 33,364.46 | 21,864.46 | 3,805.63 | 11,323.78 | 51.79% | 2022年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 研发中心建设项目 | 否 | 11,300.00 | 11,300.00 | -740.96 | 10,157.20 | 89.89% | 2022年10月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 年产 200万升柴
油机排气细微颗粒
物
PM/PN净化关键材
料
的研发及产业化项
目 | 否 | | 11,500.00 | 2,044.24 | 7,270.23 | 63.22% | 2023年02月28日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 44,664.46 | 44,664.46 | 5,108.91 | 28,751.21 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | | | | | | | | | | | |
| 无 | 否 | | | | | | | | | | |
| 合计 | -- | 44,664.46 | 44,664.46 | 5,108.91 | 28,751.21 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或
预计收益的情况和
原因（分具体项
目） | 无 | | | | | | | | | | |
| 项目可行性发生重
大变化的情况说明 | 无 | | | | | | | | | | |
| 超募资金的金额、 | 不适用 | | | | | | | | | | |
| 用途及使用进展情
况 | |
| 募集资金投资项目
实施地点变更情况 | 不适用 |
| | |
| | |
| 募集资金投资项目
实施方式调整情况 | 适用 |
| | 报告期内发生 |
| | 公司于2022年4月28日召开了第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司再次
将 5,000 .00万元原用于“发动机尾气后处理系统扩能项目”的募集资金，变更用于蓝烽科技“年产 200 万升柴油机排气细微颗粒物 PM/PN 净化关键材料
的研发及产业化项目；2022年5月23日，2021年度股东大会审议通过了上述事项。 |
| 募集资金投资项目
先期投入及置换情
况 | 不适用 |
| | |
| 用闲置募集资金暂
时补充流动资金情
况 | 适用 |
| | 公司于2021年12月10日召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十六次会议决议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置的募集资金暂时补充流动
资金的议案》，同意公司使用不超过10,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资
金专户。截至2022年6月30日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金8,160.30万元。 |
| 项目实施出现募集
资金结余的金额及
原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资
金用途及去向 | 截至2022年6月30日，除公司将8,160.30万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，公司尚未使用的募集资金留存在各募集资金账户。 |
| 募集资金使用及披
露中存在的问题或
其他情况 | 公司于2021年5月8日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司及子公司拟使用银行承兑汇票支付募投项目资
金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及子公司蓝烽科技在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票（或背书转让）支付募投项目资金并以
募集资金等额置换，即从募集资金专户划转等额资金到公司包括子公司一般账户。2022年1-6月，本公司从募集资金专户共划转4,093.79万元至公司一般账
户，其中，蓝烽科技从募集资金专户划转761.10万元至其一般账户。 |
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 变更后的
项目 | 对应的原承
诺项目 | 变更后项目拟
投入募集资金
总额(1) | 本报告期实
际投入金额 | 截至期末实际
累计投入金额
(2) | 截至期末投资进
度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用
状态日期 | 本报告期实现
的效益 | 是否达到预
计效益 | 变更后的项目可行性
是否发生重大变化 |
| 年产200
万升柴油 | 发动机尾气
后处理系统 | 11,500.00 | 2,044.24 | 7,270.23 | 63.22% | 2023年02月28日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 机排气细
微颗粒物
PM/PN净
化关键材
料的研发
及产业化
项目 | 扩能项目 | | | | | | | | |
| 合计 | -- | 11,500.00 | 2,044.24 | 7,270.23 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明
(分具体项目) | 1、变更原因
发动机尾气后处理系统扩能项目原计划全部在公司已取得的证号为锡惠国 用（2014）第 011061 号土地上新建的厂房内实施，地点
为无锡市惠山区钱桥街道锡宜高速北侧、龙源催化剂西侧。经公司 2021 年第二次临时股东大会审议批准，公司已将该项目部分生
产线变更至公司现有藕塘一期厂房内实施。因此，公司可以充分利用藕塘一期厂房内的原国五生产设备，减缓了本项目募集资金使
用速度，导致本项目部分募集资金暂时闲置。而蓝烽科技“年产 200 万柴油机排气细微颗粒物PM/PN 净化关键材料的研发及产业化
项目”急需建设资金，为提高募集资金的使用效率，提升公司整体经营效益，公司本次再次将 5,000.00 万元原用于“发动机尾气
后处理系统扩能项目”的募集资金，变更用于蓝烽科技“年产200 万升柴油机排气细微颗粒物 PM/PN 净化关键材料的研发及产业化
项目”。
2、决策程序及信息披露情况说明
公司于2022年4月28日召开了第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用
途的议案》，同意公司再次将 5,000.00万元原用于“发动机尾气后处理系统扩能项目”的募集资金，变更用于蓝烽科技“年产 200
万升柴油机排气细微颗粒物 PM/PN 净化关键材料的研发及产业化项目；2022年5月23日，2021年度股东大会审议通过了上述事
项。 | | | | | | | | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因
(分具体项目) | 无 | | | | | | | | |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说
明 | 无 | | | | | | | | |
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金
来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金
额 | 逾期未收回理财
已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 81,099,069.18 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 81,099,069.18 | 0 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类
型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 凯龙蓝烽 | 子公司 | 催化剂的主
要研发、生
产、销售及 | 115,000,
000.00 | 362,319,
521.13 | 264,145,
190.68 | 92,469,1
63.03 | -917,028.86 | -755,289.34 |
| | | 售后服务 | | | | | | |
| 凯龙宝顿 | 子公司 | 发动机尾气
后处理系统
配件产品的
研发、生产
制造、销售
和售后服务 | 5,000,00
0.00 | 58,023,4
06.87 | 31,507,4
29.28 | 28,190,9
53.99 | 3,525,277.74 | 2,984,007.68 |
| 凯龙长沙 | 子公司 | 发动机尾气
污染治理装
备的研发、
生产和销售 | 50,000,0
00.00 | | | | | |
报告期内取得和处置子公司的情况（未完）
