[中报]日上集团(002593):2022年半年度报告
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时间：2022年08月29日 18:36:32 中财网 |
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原标题:日上集团:2022年半年度报告
厦门日上集团股份有限公司
2022年半年度报告
2022年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人吴子文、主管会计工作负责人何爱平及会计机构负责人(会计主管人员)张定明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等前瞻性描述，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本半年度报告中详细描述了公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“管理层讨论与分析”等章节中关于公司面临风险的描述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 9
第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 24
第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 25
第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 31
第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................. 38
第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 43
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 44
第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 45
备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、载有公司法定代表人签名的2022年半年度报告文本原件。
4、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、本企业、日上集团 | 指 | 厦门日上集团股份有限公司 | | 控股股东、实际控制人 | 指 | 吴子文、吴丽珠夫妇 | | 日上钢圈 | 指 | 厦门日上钢圈有限公司 | | 日上金属 | 指 | 厦门日上金属有限公司 | | 四川日上 | 指 | 四川日上金属工业有限公司 | | 日上香港 | 指 | 日上车轮集团（香港）有限公司 | | 厦门新长诚 | 指 | 厦门新长诚钢构工程有限公司 | | 新长诚重工、漳州重工 | 指 | 新长诚（漳州）重工有限公司 | | 越南新长诚 | 指 | 新长诚（越南）有限公司 | | 多富进出口 | 指 | 厦门多富进出口有限公司 | | 日上美国 | 指 | 日上集团（美国）有限公司SUNRISEINTERNATIONALUSA,INC | | 日上运通 | 指 | 厦门日上运通国际物流有限公司 | | 日上投资 | 指 | 厦门日上投资有限公司 | | 日上运通电子 | 指 | 厦门日上运通电子有限公司 | | 新长诚钢格板 | 指 | 漳州新长诚钢格板有限公司 | | 壹东金属 | 指 | 壹东金属幕墙有限公司 | | 日上锻造 | 指 | 福建日上锻造有限公司 | | 新长诚建设 | 指 | 新长诚（厦门）建设工程有限公司 | | 重庆新长诚 | 指 | 重庆新长诚钢结构工程有限公司 | | 河北日上 | 指 | 河北日上车轮有限公司 | | 国金、保荐人 | 指 | 国金证券股份有限公司 | | 立信 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | | 元（万元） | 指 | 人民币元（人民币万元） | | 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 | | 公司指定媒体 | 指 | 《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn) |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 日上集团 | 股票代码 | 002593 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 厦门日上集团股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 日上集团 | | | | 公司的外文名称（如有） | Xiamen Sunrise Group Co., Ltd | | | | 公司的外文名称缩写（如有） | Sunrise Group | | | | 公司的法定代表人 | 吴子文 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 1,815,678,209.56 | 2,005,889,697.85 | -9.48% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 37,329,927.37 | 70,208,336.57 | -46.83% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
（元） | 16,618,635.99 | 64,597,784.50 | -74.27% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | 62,692,458.42 | 151,404,344.91 | -58.59% | | 基本每股收益（元/股） | 0.05 | 0.10 | -50.00% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.05 | 0.10 | -50.00% | | 加权平均净资产收益率 | 1.58% | 3.53% | -1.95% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增
减 | | 总资产（元） | 5,051,285,252.14 | 4,929,076,265.18 | 2.48% | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,346,657,565.94 | 2,339,345,851.28 | 0.31% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 2,446.23 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外） | 23,782,729.09 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,870,983.00 | | | 减：所得税影响额 | 1,202,900.94 | | | 合计 | 20,711,291.38 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是一家从事汽车车轮的研发、生产、销售和钢结构建筑的设计、制作、安装的专业化集团公司，
一直专注于汽车车轮和钢结构双主业的稳健经营。报告期内公司的主营业务和经营模式未发生重大变化，
具体情况如下：
（一）汽车车轮业务
1、主要产品介绍
报告期内，公司汽车车轮业务的主要产品为型钢钢轮、轻量化无内胎钢轮和锻造铝合金轮毂，这些
产品广泛应用于国内外客车、货车、牵引车、微卡等商用车领域。公司目前拥有厦门、四川南充、越南、
漳州华安、唐山曹妃甸5个地区7个车轮生产基地，产品链齐全，可满足国内外整车厂和售后市场客户图1：型钢钢轮（适用于特殊路况重载车型） 图 2：轻量化无内胎钢轮（适用于轻量化商用车
型） 图3：锻造铝合金轮毂（适用于高端商用车型、新 图 4：轿车锻造铝轮（新开发产品，应用于乘用车改装车）
能源车型、特种车辆）
2、经营模式
报告期内，公司的经营模式未发生重大变化，继续延续集团集中采购、各生产基地以单定产、OE和AM相结合、内外销并行的经营销售模式。
3、行业发展情况
汽车车轮行业是汽车行业的重要组成部分，处于整车制造生产企业的上游，其周期性、地域性、季节性主要受整车厂商的影响。2022年上半年，我国汽车行业面临供给冲击、需求收缩、预期转弱的三重压力，特别是三月中下旬以来吉林、上海等地区新冠疫情的多点爆发，对我国汽车产业供应链造成了严重冲击，汽车产销出现断崖式下降，给行业稳增长带来严峻挑战。根据中国汽车工业协会发布的数据，2022年上半年我国汽车产销分别完成1,211.7万辆和1,205.7万辆，同比分别下降3.7%和6.6%，乘用车产销分别完成 1043.4万辆和 1035.5万辆，同比分别增长 6.0%和 3.4%，商用车产销分别完成 168.3万辆和 170.2万辆，同比分别下降 38.5%和 41.2%，商用车下滑是影响汽车行业稳增长的主要原因。
2021年上半年之前，商用货车受国家环保政策拉动，企业抢抓国五和国六排放标准切换的机会，出现一轮较长时间的购车高峰，造成目前在用车换购需求动力不足；由于去年同期重型国五柴油车产量较高，至今仍有小部分车辆有待消化，另外蓝牌轻卡库存车辆销量也较为缓慢。加之今年上半年，受疫情影响，基建启动较慢，建设速度不及预期，货车产销同比降幅较大。同时，上半年的疫情对旅游、客运和城市公交车的需求影响较大，客车市场也持续低迷。国外市场方面，因俄乌战争持续，造成全球供应链危机、加剧了发达经济体通胀，导致上半年各发达经济体陆续超预期加息，国际局势的不确定性升高，使得外需市场承压。公司的汽车车轮业务主要面向商用车客户，受商用车行业整体下降影响，公司今年以来的国内钢轮销售也出现了一定程度的下滑。
4、竞争情况及市场地位
纵观欧美日等汽车行业发达国家，其国内的轮毂市场经过几十年的发展基本被德国 MEFRO WHEELS、美国Accuride、日本TOPY等少数几家巨头垄断。目前我国汽车钢轮行业已经进入充分竞争时代，国内商用车车轮年营收规模达到 10亿元以上的企业有金固股份、兴民智通、一汽富维、东风车轮与正兴车轮，公司是国内商用车钢制车轮领先的生产商之一，也是国内商用车钢轮最大的出口商。未来，参考发达国家车轮行业的发展历程，我国在双碳背景下对节能环保的要求趋严，小型生产厂商的落后产能将逐渐被淘汰，行业格局将加速改变，深耕于主业的日上车轮有望凭借品质优势、精益管控、业务结构、产品链齐全等优势逐渐提升市场占有率，进一步推动行业集中度的提升。
（二）钢结构业务
1、主要业务介绍
公司的钢结构业务以钢结构的设计、制造和安装为主，以配套金属围护系统为辅。产品类型主要包括建轨道交通、大型高端工业厂房、高层钢结构建筑等四大细分领域的钢结构业务，尤其是在石油炼化及化
工的钢结构制造具有独特的优势。经过二十多年的发展，公司已经在钢结构领域建立了“新长诚”
“NCC”的品牌影响力。 图5：NCC石化钢结构应用于炼油领域 图6：NCC桥梁钢结构应用于跨线桥 图7：NCC钢结构应用于超高层建筑 图8：NCC钢结构应用于体育场馆 2、经营模式
公司拥有在钢结构业务方面完整的资质和认证体系，覆盖了钢结构和相关房屋建筑范畴，为公司承接国内外钢结构项目奠定了坚实基础。公司采取工程项目订单为主导的非标准经营模式。子公司厦门新长诚通过参与工程招投标取得订单，根据不同项目需求采用加工卖料销售模式或工程施工承包模式。公司根据中标工程的合同和设计图纸的要求，每份合同或者订单均需由设计部门拆解成制造详图和构件清单，并为每根构件或零部件建立唯一标识编号二维码，在ERP系统设置产品的物料需求清单后，交付给采购部门集中进行原材料采购，最终，生产部门根据项目交期组织生产与发货。
3、钢结构行业发展情况
在国家大力推行钢结构建筑的基调之下，国务院办公厅、住建部、国家发改委及各级地方政府相继出台政策，大力支持绿色建筑和装配式钢结构建筑的发展与普及，鼓励市政和桥梁领域尽可能采用钢结构。2021年3月，中央发布“十四五”规划和2035年目标纲要，强调推荐建筑等领域低碳转型，在推进新型城市建设过程中，明确提出发展智能建造、推广绿色建材及装配式建筑。钢结构建筑一直都是采用工厂制造、工地安装的装配式建造模式，技术成熟、安全可靠，跟钢筋混凝土等其它新型装配式建筑相比，钢结构无疑具有更加优越的性能和推广条件，尤其工业厂房、公共场馆、高层建筑、市政桥梁以及石油化工等领域根本离不开钢结构，预计未来钢结构市场整体增量仍将有大幅提升。
《钢结构行业“十四五”规划及 2035年远景目标》提出钢结构行业“十四五”期间发展目标：到2025年底，全国钢结构用量达到1.4亿吨左右，占全国粗钢产量比例15%以上，钢结构建筑占新建建筑面积比例达到 15%以上。到 2035年，我国钢结构建筑应用达到中等发达国家水平，钢结构用量达到每年 2.0亿吨以上，占粗钢产量 25%以上，钢结构建筑占新建建筑面积比例逐步达到 40%。据行业协会统计，2020年我国粗钢产量约为10.65亿吨，而国内建筑钢结构总产量为8900万吨，占比仅为8.3%，对比发达国家钢结构占比20-30%的水平还相距甚远，国内钢结构市场前景广阔。
4、竞争情况及市场地位
我国地域辽阔，地区发展很不均衡，目前钢结构行业较为分散，行业集中度较低，全国有规模的钢结构企业超过1000家，年产量超过20万吨的钢结构企业不超过30家。另外，钢结构还具有构件大、重量重、运输成本高的特点，故国内竞争主要集中在离项目 1000公里的半径内，出口竞争主要在沿海城市或港口。目前国内钢结构业务量比较大的主要有以鸿路钢构、精工钢构、中建钢构等多家龙头制造商，各家钢结构公司一般以各自生产工厂辐射范围承接业务，且在主要产品类型、细分领域和商业模式上也各有差异公司的钢结构业务聚焦于极具优势的石化钢结构为主的细分领域，深耕福建、四川生产基地辐射范围内的华南、西南区域市场，经过多年发展已成为区域市场细分领域的龙头企业。
二、核心竞争力分析
公司核心竞争力在报告期内无重大变化，具体可参见2021年年报。
三、主营业务分析
概述
2022年上半年，面对国内疫情多点爆发、下游需求低迷、原材料价格高企、国际形势不确定性升高等复杂市场环境带来的严峻挑战，公司管理层紧紧围绕年度经营目标，聚焦主业，稳健经营。上半年实现营业收入 181,567.82万元，较上年同期下滑 9.48%，营业总成本 167,553.99万元，利润总额4,765.83万元，归属于上市公司股东的净利润3,733.00万元，较上年同期下滑46.83%。
报告期内，公司的重点工作和主要经营情况如下：
1、车轮业务承压前行，出口弥补内销下滑。
今年以来，国内商用车市场持续低迷，特别是3月下旬以来受到吉林、上海疫情防控停产导致的供应链受阻、物流中断等多重因素影响，商用车产销出现断崖式下降。商用车上半年的产销量比去年同期分别减少105.5万辆和119.2万辆，同比下降38.5%和41.2%。受国内商用车需求量萎缩的影响，公司上半年国内车轮销售收入为 11,218.20万元，同比去年下降 67.53%。出口市场方面，国际局势更趋复杂，俄乌战争持续扰动全球能源价格、主要发达经济体陆续加息抗通胀、国外产能逐步恢复等因素给出口业务带来了一定的压力。公司发挥多元化的市场布局、齐全的产品链优势，继续开拓海外市场，上半年车轮业务实现海外销售收入 58,597.42万元，同比去年增长 10.89%，出口业务的增长一定程度弥补了内销业务的下滑。
2、钢结构业务继续立足区域市场，深耕细分领域，业务稳中有升。
公司钢结构业务继续立足区域市场，深耕细分领域，依托厦门、漳州华安、南充三大生产基地布局，公司在石化设备钢结构、大型工业厂房、体育场馆、高层建筑以及钢结构桥梁等细分领域方面在福建、广东、广西、四川、重庆、贵州、陕西等地区具有明显的区域优势地位。报告期内延续执行或新承接的项目：①在石化/设备钢结构领域有：中石油广东炼化一体化项目、中石化广东巴斯夫项目、惠州美孚乙烯项目、万华MDI项目、宁波英力士ABS项目、宁波台化PTA项目、乐山协鑫颗粒硅项目等； ②在市政/公建/桥梁/轨道交通领域有：西安比亚迪电轨项目、珠海凤凰山步道、南充空港新城钢桥梁等；③在大型工业厂房领域有：比亚迪深汕工业园、坪山新能源项目、绍兴中芯国际项目、深圳大数据项目、宁德时代厦门项目、联盛PMI项目、安徽南玻光伏玻璃项目、宁德时代四川项目、雅迪天津项目、湖北保沣项目、西门子联晟项目等；④在高层建筑及公共场馆钢结构领域有：深圳城脉大厦、深圳安邦财险大厦、深圳龙华美术馆、重庆博物馆、三星堆博物馆、晋江机场等。上半年公司钢结构业务实现销售收入98,344.76万元，同比去年增长7.59%，虽然受原材料价格高位波动影响，钢结构业务的整体主营成本有所上升，但由于钢结构订单完成良好，公司经营稳健。
3、继续强化内部管控、推进信息化管理、加快优化工厂布局，提升整体竞争力。
展望下半年，随着国务院出台的《扎实稳住经济的一揽子政策措施》持续落地与见效的激励下，汽车零部件行业和钢结构行业将展现出极强的韧性。虽然国内下游车厂需求减退、疫情防控停产等综合因素导致公司营收、净利润出现短暂的下滑，但公司相信危机亦是机会，未来将积极采取多种降本增效、精益管理手段，沉着应对各种不利影响：
一是不断强化内部管控、加大信息化、自动化建设来提升管理效益，上半年受产销量下滑、原材料高位等因素影响，公司的利润有所下滑，但三项费用占比仍然低于5%,在同行业中属于较低水平； 二是加快曹妃甸生产基地的建设并争取年底实现投产。该项目的投产可将物流成本线拉直，从原材三是在新产品、新工艺、新技术方面持续投入，不断加强与新能源汽车客户的合作力度，确保公司可以不断实现产品创新、满足新能源汽车客户的多样化需求，开拓公司新的盈利空间。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增
减 | 变动原因 | | 营业收入 | 1,815,678,209.56 | 2,005,889,697.85 | -9.48% | | | 营业成本 | 1,675,539,870.44 | 1,800,609,427.31 | -6.95% | | | 销售费用 | 34,597,450.76 | 33,446,196.82 | 3.44% | | | 管理费用 | 28,128,253.61 | 27,804,752.42 | 1.16% | | | 财务费用 | 15,060,149.07 | 30,375,612.27 | -50.42% | 汇率变动影响 | | 所得税费用 | 9,430,358.25 | 18,088,501.11 | -47.87% | 利润下降和递延所得税费用减少所致。 | | 研发投入 | 13,610,966.20 | 10,899,564.12 | 24.88% | | | 经营活动产生的现金流量净额 | 62,692,458.42 | 151,404,344.91 | -58.59% | 购买主材较上年同期增加所致 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -81,661,085.19 | -129,783,427.27 | 37.08% | 购建固定资产较上年同期减少所致 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,579,737.18 | -83,455,314.33 | 94.51% | 上年偿还债务较本年较多所致 | | 现金及现金等价物净增加额 | -20,977,758.16 | -67,204,502.49 | 68.76% | 投资活动和筹资活动产生的现金流净增加额增
加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 1,815,678,209.56 | 100% | 2,005,889,697.85 | 100% | -9.48% | | 分行业 | | | | | | | 汽车零部件及配件制造（车轮） | 695,290,625.62 | 38.29% | 871,323,691.65 | 43.44% | -20.20% | | 金属制品业（钢结构） | 983,447,561.78 | 54.16% | 914,102,353.39 | 45.57% | 7.59% | | 其他营业收入（车轮） | 99,643,960.18 | 5.49% | 152,418,558.35 | 7.60% | -34.62% | | 其他营业收入（钢结构） | 37,296,061.98 | 2.05% | 68,045,094.46 | 3.39% | -45.19% | | 分产品 | | | | | | | 无内胎钢轮 | 514,702,154.63 | 28.35% | 617,736,613.33 | 30.80% | -16.68% | | 型钢钢轮 | 131,622,277.98 | 7.25% | 211,081,704.01 | 10.52% | -37.64% | | 铝圈 | 48,966,193.01 | 2.70% | 42,505,374.31 | 2.12% | 15.20% | | 钢结构制造 | 749,279,844.88 | 41.27% | 693,167,211.28 | 34.56% | 8.10% | | 钢结构工程 | 234,167,716.90 | 12.90% | 220,935,142.11 | 11.01% | 5.99% | | 其他 | 136,940,022.16 | 7.54% | 220,463,652.81 | 10.99% | -37.89% | | 分地区 | | | | | | | 国内 | 1,228,704,058.43 | 67.67% | 1,473,033,590.95 | 73.44% | -16.59% | | 国外 | 586,974,151.13 | 32.33% | 532,856,106.90 | 26.56% | 10.16% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年
同期增减 | 营业成本比上年
同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 汽车零部件及配件
制造（车轮） | 695,290,625.62 | 629,678,860.74 | 9.44% | -20.20% | -17.34% | -3.14% | | 金属制品业（钢结
构） | 983,447,561.78 | 908,380,702.73 | 7.63% | 7.59% | 10.99% | -2.83% | | 分产品 | | | | | | | | 无内胎钢轮 | 514,702,154.63 | 456,219,749.79 | 11.36% | -16.68% | -13.08% | -3.67% | | 型钢钢轮 | 131,622,277.98 | 126,077,534.12 | 4.21% | -37.64% | -36.13% | -2.27% | | 钢结构制造 | 749,279,844.88 | 697,845,174.19 | 6.86% | 8.10% | 12.65% | -3.77% | | 钢结构工程 | 234,167,716.90 | 210,535,528.54 | 10.09% | 5.99% | 5.80% | 0.16% | | 分地区 | | | | | | | | 国内(主营） | 1,095,629,610.16 | 1,017,171,137.66 | 7.16% | -12.79% | -10.05% | -2.82% | | 国外（主营） | 583,108,577.24 | 520,888,425.81 | 10.67% | 10.19% | 15.91% | -4.41% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | -3,970,565.73 | -8.33% | 锁汇收益 | 否 | | 公允价值变动损益 | -532,943.45 | -1.12% | 衍生品公允价值 | 否 | | 资产减值 | 26,978.38 | 0.06% | 计提存货跌价准备 | 否 | | 营业外收入 | 115,227.71 | 0.24% | 处置资产收益 | 否 | | 营业外支出 | 1,986,210.72 | 4.17% | 处置资产及滞纳金损失 | 否 | | 其他收益 | 23,782,729.09 | 49.90% | 政府补贴 | 否 | | 信用减值损失 | -5,942,322.00 | -12.47% | 计提坏账准备 | 否 | | 资产处置收益 | 2,446.23 | 0.01% | 让售设备净收益 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 货币资金 | 655,811,488.44 | 12.98% | 665,427,438.68 | 13.50% | -0.52% | 未发生重大变化 | | 应收账款 | 831,236,170.11 | 16.46% | 741,819,480.75 | 15.05% | 1.41% | 未发生重大变化 | | 合同资产 | 381,455,611.81 | 7.55% | 320,476,823.60 | 6.50% | 1.05% | 未发生重大变化 | | 存货 | 1,509,364,267.31 | 29.88% | 1,537,014,396.64 | 31.18% | -1.30% | 未发生重大变化 | | 固定资产 | 908,139,918.40 | 17.98% | 933,338,024.06 | 18.94% | -0.96% | 未发生重大变化 | | 在建工程 | 147,285,304.29 | 2.92% | 77,401,973.77 | 1.57% | 1.35% | 未发生重大变化 | | 使用权资产 | 357,333.69 | 0.01% | 560,583.64 | 0.01% | 0.00% | 未发生重大变化 | | | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 短期借款 | 928,254,113.96 | 18.38% | 852,367,566.59 | 17.29% | 1.09% | 未发生重大变化 | | 合同负债 | 159,712,140.22 | 3.16% | 98,813,714.78 | 2.00% | 1.16% | 未发生重大变化 | | 长期借款 | 152,776,019.50 | 3.02% | 179,567,599.14 | 3.64% | -0.62% | 未发生重大变化 | | 租赁负债 | 321,795.16 | 0.01% | 385,727.36 | 0.01% | 0.00% | 未发生重大变化 |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具
体内容 | 形成原
因 | 资产规模 | 所在地 | 运营
模式 | 保障资产安全
性的控制措施 | 收益
状况 | 境外资产占公司
净资产的比重 | 是否存在重
大减值风险 | | 应收账款 | 生产经
营产生 | 75,790,949.43 | 越南北
宁省 | 自主
经营 | 股权控制 | 不适
用 | 3.21% | 否 | | 存货 | 生产经
营产生 | 119,121,662.87 | 越南北
宁省 | 自主
经营 | 股权控制 | 不适
用 | 5.04% | 否 | | 固定资产 | 生产经
营产生 | 61,703,537.63 | 越南北
宁省 | 自主
经营 | 股权控制 | 不适
用 | 2.61% | 否 | | 在建工程 | 生产经
营产生 | 325,517.28 | 越南北
宁省 | 自主
经营 | 股权控制 | 不适
用 | 0.01% | 否 | | 无形资产 | 生产经
营产生 | 5,666,300.41 | 越南北
宁省 | 自主
经营 | 股权控制 | 不适
用 | 0.24% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
新长诚（漳州）重工有限公司和福建日上锻造有限公司与中国农业银行股份有限公司签订编号为“83100620190000994”和“83100620200002241”的最高额抵押合同，抵押合同最高额本金为25,923.25万元整，抵押物为闽（2019）华安县不动产权第0000761号、闽（2019）华安县不动产权第0000762号和闽（2020）华安县不动产权第0000396号。截止2022年06月30日，该抵押项下借款余额为61,435,501.54元。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生
品投
资操
作方
名称 | 关联
关系 | 是否
关联
交易 | 衍生
品投
资类
型 | 衍生
品投
资初
始投
资金
额 | 起始
日期 | 终止
日期 | 期初
投资
金额 | 报告
期内
购入
金额 | 报告
期内
售出
金额 | 计提
减值
准备
金额
（如
有） | 期末
投资
金额 | 期末
投资
金额
占公
司报
告期
末净
资产
比例 | 报告
期实
际损
益金
额 | | 兴业
银行
杏林
支行 | 无 | 否 | 外汇
远期
结汇 | 17,28
5.06 | 2022
年01
月01
日 | 2022
年06
月30
日 | | 17,28
5.06 | 17,01
8.60 | | | | -
266.4
6 | | 工商
银行
银行
集美
支行 | 无 | 否 | 外汇
远期
结汇 | 4,909
.95 | 2022
年01
月01
日 | 2022
年06
月30
日 | | 4,909
.95 | 4,803
.84 | | | | -
106.1
1 | | 农业
银行
杏林
支行 | 无 | 否 | 外汇
远期
结汇 | 6,467
.60 | 2022
年01
月01
日 | 2022
年06
月30
日 | | 6,467
.60 | 6,386
.40 | | | | -
81.20 | | 建设
银行
杏林
支行 | 无 | 否 | 外汇
远期
结汇 | 4,512
.83 | 2022
年01
月01
日 | 2022
年06
月30
日 | | 4,512
.83 | 4,518
.70 | | | | 5.87 | | 合计 | 33,17
5.44 | -- | -- | 0.00 | 33,17
5.44 | 32,72
7.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -
447.9
0 | | | | | 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | | | | | | | | | | | | | | 涉诉情况（如适用） | 不适用 | | | | | | | | | | | | | | 衍生品投资审批董事会公告披露
日期（如有) | 2021年10月13日 | | | | | | | | | | | | | | 报告期衍生品持仓的风险分析及
控制措施说明（包括但不限于市
场风险、流动性风险、信用风
险、操作风险、法律风险等） | 报告期内，公司开展的衍生品投资产品为外汇远期结汇套期保值业务，公司不进行单
纯以盈利为目的的外汇交易，所有远期结汇业务均为满足公司正常经营业务规避和防
范汇率风险需要。公司持有的外汇远期合约所面临的风险与外汇市场未来走势的不确
定性有关。公司采取的措施主要是根据公司外汇套期保值业务管理制度，结合公司实
际出口业务情况，锁定部分订单的汇率成本，交易的金额与出口业务金额相匹配，交 | | | | | | | | | | | | |
| | 割期间参考出口订单的账期。按照审核后的套保制度操作。 | | 已投资衍生品报告期内市场价格
或产品公允价值变动的情况，对
衍生品公允价值的分析应披露具
体使用的方法及相关假设与参数
的设定 | 当公司为进行外汇套期保值而指定的外汇套期保值业务品种的公允价值变动与被套期
外汇的公允价值变动相抵消后，亏损金额每达到或超过公司最近一年经审计的归属于
上市公司股东净利润的10%且亏损金额达到或超过人民币1000万元时，公司应当在2
个交易日内按照深圳证券交易所信息披露的相关规定进行信息披露。 | | 报告期公司衍生品的会计政策及
会计核算具体原则与上一报告期
相比是否发生重大变化的说明 | 无 | | 独立董事对公司衍生品投资及风
险控制情况的专项意见 | 公司及控股子公司开展外汇套期保值业务以具体经营业务为依托，在保证正常生产经
营的前提下，公司运用外汇套期保值工具降低汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风
险，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。同时，公司已经制定
了《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司
从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程，公司本次开展外汇套期保值业务是可行
的，风险是可以控制的。因此，我们一致同意公司及控股子公司开展外汇套期保值业
务事项。 |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年
份 | 募集方
式 | 募集资
金总额 | 本期已
使用募
集资金
总额 | 已累计
使用募
集资金
总额 | 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 | 尚未使
用募集
资金总
额 | 尚未使
用募集
资金用
途及去
向 | 闲置两
年以上
募集资
金金额 | | 2021年
度 | 非公开
发行股
票 | 32,939.
99 | 457.05 | 8,713.3
8 | 0 | 0 | 0.00% | 24,335.
47 | 详见情
况说明 | 0 | | 合计 | -- | 32,939.
99 | 457.05 | 8,713.3
8 | 0 | 0 | 0.00% | 24,335.
47 | -- | 0 | | 募集资金总体使用情况说明 | | | | | | | | | | | | 经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门日上集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2020］2134
号）核准，非公开发行人民币普通股106,948,029股，每股面值1元，发行价格为人民币3.08元/股，募集资金总额
329,399,929.32元，扣除本次发行费用（不含税）人民币11,044,213元，募集资金净额为人民币318,355,716.32元，
上述募集资金公司已于2021年8月24日收到。资金到账后，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年8月25日
对公司本次非公开发行新股的资金到位情况进行了审验，出具了信会师报字[2021]第ZA15367号《验资报告》。报告期
内，募集资金净额到账后的具体使用情况如下：
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币457.05万元，累计使用募集资金7,608.95万元。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
无。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021年9月17日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资
金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金6,755.38万元置换预先投入募集资金投资项目
的自筹资金。 | | | | | | | | | | |
公司用募投资金置换募投项目预先已实际投入的资金和公司2021年度非公开发行的申报文件中关于本次募投项目资金
使用规划一致，预先投入资金的使用状况已经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《募集资金置换专
项审核报告》（立信中联专审字[2021]C-0023号）。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年10月12日，公司召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过20,000万元暂时补充流动资金，使
用期限不超过自公司董事会审议通过之日起12个月，并且公司将随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时归
还至募集资金专用账户。
截至2022年6月30日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为20,000万元。
（五）闲置募集资金进行现金管理情况
2021年9月17日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲
置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过20,000万元进行现金管理，使用期限不超
过自公司董事会审议通过之日起12个月，并且公司将随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时归还至募集资
金专用账户。
截至2022年6月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的尚未到期的理财产品余额为3,999.97万元。
（六）节余募集资金使用情况
无。
（七）超募资金使用情况
无。
（八）募集资金使用的其他情况
2021年10月26日，公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于募集资
金投资项目延期的议案》，同意公司募集资金投资项目“轻量化锻造铝合金轮毂智能制造项目”的建设期延长至2023年
11月。（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投
资项目
和超募
资金投
向 | 是否已
变更项
目(含部
分变更) | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后
投资总
额(1) | 本报告
期投入
金额 | 截至期
末累计
投入金
额(2) | 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报告
期实现
的效益 | 是否达
到预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | 轻量化
锻造铝
合金轮
毂智能
制造项
目 | 否 | 71,000 | 31,835.
57 | 457.05 | 7,608.9
5 | 23.90% | 2023年
11月30
日 | 0 | 否 | 否 | | 承诺投
资项目
小计 | -- | 71,000 | 31,835.
57 | 457.05 | 7,608.9
5 | -- | -- | 0 | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | 无 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | | | 不适用 | 否 | | 合计 | -- | 71,000 | 31,835.
57 | 457.05 | 7,608.9
5 | -- | -- | 0 | -- | -- | | 未达到
计划进
度或预
计收益
的情况
和原因
（分具 | 1、项目建设初期投入的资金主要来源于公司自筹资金，建设进度整体较为缓慢；2、受全球国内外新冠疫情
的持续影响，项目所需部分进口设备的采购、安装、调试进度有所推迟，未能达到预期；3、受疫情影响国
外客户无法到厂验厂、外销订单开发受限，锻造铝圈的出口销量不及预期。综合上述因素，考虑到募集资金
于2021年8月到账，且募集净额不及预期，公司适当调整项目的规划和建设方案，努力确保项目建成后能
紧跟市场需求，提升整体效益。鉴于以上原因，公司审慎研究后决定将募投项目进行延期。 | | | | | | | | | |
| 体项
目） | | | 项目可
行性发
生重大
变化的
情况说
明 | 不适用 | | 超募资
金的金
额、用
途及使
用进展
情况 | 不适用 | | 募集资
金投资
项目实
施地点
变更情
况 | 不适用 | | 募集资
金投资
项目实
施方式
调整情
况 | 不适用 | | 募集资
金投资
项目先
期投入
及置换
情况 | 适用 | | | 2021年9月17日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于
使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金6,755.38万元置换预先
投入募集资金投资项目的自筹资金。 | | 用闲置
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况 | 适用 | | | 2021年10月12日，公司召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第二十一次会议，审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过20,000万
元暂时补充流动资金，使用期限不超过自公司董事会审议通过之日起12个月，并且公司将随时根据募集资
金投资项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。
截至2022年6月30日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为20,000万元。 | | 项目实
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因 | 不适用 | | 尚未使
用的募
集资金
用途及
去向 | 截至2022年6月30日，公司尚未使用的募集资金为24,335.47万元，将用于建设募投项目。目前，募集资
金专户余额为人民币335.50万元；为提高募集资金使用效率，公司将闲置的募集资金中的20,000.00万元
暂时补充流动资金、3,999.97万元用于购买理财产品。 | | 募集资
金使用
及披露
中存在
的问题 | 无 | | 或其他
情况 | |
（3） 募集资金变更项目情况 （未完）
|
|
