[中报]证券基金LOF (161720): 招商中证全指证券公司指数证券投资基金2022年中期报告

时间:2022年08月30日 06:16:46 中财网

原标题:证券基金LOF : 招商中证全指证券公司指数证券投资基金2022年中期报告



招商中证全指证券公司指数证券投资
基金2022年中期报告


2022年06月30日










基金管理人:招商基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2022年8月30日

§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2022年8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2022年1月1日起至6月30日止。


1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 1
1.1 重要提示............................................................................................................................ 1
1.2 目录.................................................................................................................................... 2
§2 基金简介..................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................ 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................ 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................ 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................. 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................. 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................. 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 12
4.8 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 ...................................................... 12
§5 托管人报告 ............................................................................................................................... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................................................................................................................................................ 13
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................. 13 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ....................................................................................... 13
6.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 13
6.2 利润表.............................................................................................................................. 15
6.3 净资产(基金净值)变动表 .......................................................................................... 16
6.4 报表附注.......................................................................................................................... 18
§7 投资组合报告 ........................................................................................................................... 43
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................. 43
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................. 43
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................... 45 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................. 47
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 49
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................. 49 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 49 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 49 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................. 50 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................ 50
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................ 50
7.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................ 50
§8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 53
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 53
8.2 期末上市基金前十名持有人 .......................................................................................... 53
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................... 54
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .......................... 54 §9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................... 54
§10 重大事件揭示 ......................................................................................................................... 55
10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................ 55
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................ 55 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................ 55
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 55
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 55
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................ 55 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................... 55
10.8 其他重大事件 ................................................................................................................ 59
§11 备查文件目录 ......................................................................................................................... 60
11.1 备查文件目录 ................................................................................................................ 60
11.2 存放地点 ........................................................................................................................ 60
11.3 查阅方式 ........................................................................................................................ 60


§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称招商中证全指证券公司指数证券投资基金 
基金简称招商中证全指证券公司指数 
场内简称证券基金 LOF 
基金主代码161720 
交易代码161720 
基金运作方式契约型开放式 
基金合同生效日2014年 11月 13日 
基金管理人招商基金管理有限公司 
基金托管人中国银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额2,435,835,652.68份 
基金合同存续期不定期 
基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所 
上市日期2021年 1月 22日 
下属分级基金的基金简称招商中证全指证券公司指数 A招商中证全指证券公司指数 C
下属分级基金的场内简称证券基金 LOF 
下属分级基金的交易代码161720013597
报告期末下属分级基金的份 额总额2,406,098,929.81份29,736,722.87份
注:1、招商中证全指证券公司指数证券投资基金由招商中证全指证券公司指数分级证券投资基金终止分级运作变更而来。《招商中证全指证券公司指数证券投资基金基金合同》于2021年1月1日正式生效,《招商中证全指证券公司指数分级证券投资基金基金合同》同时失效;
2、本基金从2021年9月13日起新增C类份额,C类份额自2021年9月14日起存续。

2.2 基金产品说明

投资目标本基金进行被动式指数化投资,通过严格的投资纪律约束和数量化的风 险管理手段,实现对标的指数的有效跟踪,获得与标的指数收益相似的 回报。本基金的投资目标是保持基金净值收益率与业绩基准日均跟踪偏 离度的绝对值不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%。
投资策略本基金以中证全指证券公司指数为标的指数,采用完全复制法,按照标 的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合,进行被动式指数化 投资。股票投资组合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重来 拟合复制标的指数,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应 调整,以复制和跟踪标的指数。本基金的投资目标是保持基金净值收益 率与业绩基准日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%,年跟踪误差不超过
 4%。 基金管理人将对成份股的流动性进行分析,如发现流动性欠佳的个股将 可能采用合理方法寻求替代。 本基金管理人每日跟踪基金组合与标的指数表现的偏离度,每月末、季 度末定期分析基金的实际组合与标的指数表现的累计偏离度、跟踪误差 变化情况及其原因,并优化跟踪偏离度管理方案。 本基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投 资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值 为目的,在风险可控的前提下,参与股指期货的投资,以改善组合的风 险收益特性。 本基金将在充分考虑风险和收益特征的基础上,审慎参与融资及转融通 证券出借业务。本基金将基于对市场行情和组合风险收益的分析,确定 投资时机、标的证券以及投资比例。
业绩比较基准中证全指证券公司指数收益率*95%+金融机构人民币活期存款基准利率 (税后)*5%
风险收益特征本基金为股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 招商基金管理有限公司中国银行股份有限公司
信息披露负责人姓名潘西里许俊
 联系电话0755-8319666695566
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-887-955595566 
传真0755-83196475010-66594942 
注册地址深圳市福田区深南大道 7088号北京市西城区复兴门内大街 1 号 
办公地址深圳市福田区深南大道 7088号北京市西城区复兴门内大街 1 号 
邮政编码518040100818 
法定代表人王小青刘连舸 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http://www.cmfchina.com
基金中期报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构招商中证全指证券公司指数 A:中 国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街 17号 深圳市福田区深南大道 7088号
 招商中证全指证券公司指数 C:招 商基金管理有限公司 
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
1、招商中证全指证券公司指数A

3.1.1 期间数据和指标报告期(2022年 1月 1日 - 2022年 6月 30日)
本期已实现收益-11,372,390.80
本期利润-460,912,252.75
加权平均基金份额本期利润-0.1923
本期加权平均净值利润率-18.43%
本期基金份额净值增长率-16.22%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2022年 6月 30日)
期末可供分配利润-2,566,262,129.09
期末可供分配基金份额利润-1.0666
期末基金资产净值2,502,170,607.49
期末基金份额净值1.0399
3.1.3 累计期末指标报告期末(2022年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率-38.66%
2、招商中证全指证券公司指数C

3.1.1 期间数据和指标报告期(2022年 1月 1日 - 2022年 6月 30日)
本期已实现收益-115,188.90
本期利润-2,867,085.06
加权平均基金份额本期利润-0.1418
本期加权平均净值利润率-13.76%
本期基金份额净值增长率-16.26%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2022年 6月 30日)
期末可供分配利润-11,073,095.37
期末可供分配基金份额利润-0.3724
期末基金资产净值30,904,972.25
期末基金份额净值1.0393
3.1.3 累计期末指标报告期末(2022年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率-21.03%
注:1、基金业绩指标不包括持有人认(申)购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数;
4、本基金从2021年9月13日起新增C类份额,C类份额自2021年9月14日起存续。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 招商中证全指证券公司指数A

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去一个月9.73%1.96%9.50%1.97%0.23%-0.01%
过去三个月1.92%1.87%1.72%1.88%0.20%-0.01%
过去六个月-16.22%1.76%-16.29%1.77%0.07%-0.01%
过去一年-11.00%1.60%-12.23%1.61%1.23%-0.01%
过去三年-0.16%1.79%-3.36%1.80%3.20%-0.01%
自基金合同 生效起至今-38.66%2.14%-0.88%2.22%-37.78%-0.08%
招商中证全指证券公司指数C

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去一个月9.72%1.96%9.50%1.97%0.22%-0.01%
过去三个月1.90%1.87%1.72%1.88%0.18%-0.01%
过去六个月-16.26%1.76%-16.29%1.77%0.03%-0.01%
自基金合同 生效起至今-21.03%1.55%-21.12%1.56%0.09%-0.01%
3.2.2 自基金合同生效/自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:本基金从2021年9月13日起新增C类份额,C类份额自2021年9月14日起存续。

§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
招商基金管理有限公司于2002年12月27日经中国证监会【2002】100号文批准设立。

目前,公司注册资本金为人民币 13.1亿元,招商银行股份有限公司持有公司全部股权的55%,招商证券股份有限公司持有公司全部股权的45%。

招商基金管理有限公司首批获得企业年金基金投资管理人资格、基本养老保险基金投资管理资格;2004年获得全国社保基金投资管理人资格;同时拥有 QDII(合格境内机构投资者)资格、专户理财(特定客户资产管理业务)资格、公募基金投顾业务资格,在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、海外投资、FOF投资等领域全面布局。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券 从业 年限说明
  任职日期离任日期  
王岩本基金 基金经 理2021年 6 月 24日-7男,硕士。曾任杭州师范大学国际服务 工程学院讲师,2010年 9月加入中信期 货有限公司工作,任研究部研究员;2011 年 11月加入招商证券股份有限公司工 作,任资产管理部风险管理经理;2012 年 3月加入中信期货有限公司工作,任 研究部研究员;2014年 11月加入招商基 金管理有限公司,曾任量化投资部研究 员、投资经理,现任招商沪深 300指数 增强型证券投资基金、招商中证全指证 券公司指数证券投资基金、招商沪深 300 地产等权重指数证券投资基金、招商沪 深 300高贝塔指数证券投资基金、招商 中证 500等权重指数增强型证券投资基 金、招商创业板指数增强型证券投资基 金基金经理。
注:1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日,后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告(生效)日期; 2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券从业人员范围的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
基金管理人声明:在本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则的规定以及本基金的基金合同等基金法律文件的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的前提下,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围以及投资运作符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
基金管理人已建立较完善的研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会。基金管理人建立了所有组合适用的投资对象备选库,制定明确的备选库建立、维护程序。基金管理人拥有健全的投资授权制度,明确投资决策委员会、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。基金管理人的相关研究成果向内部所有投资组合开放,在投资研究层面不存在各投资组合间不公平的问题。

基金管理人按照法规要求,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合间的同向交易的交易价差进行分析,相关投资组合经理也对分析中发现的价格差异次数占比超过正常范围的情况进行了合理性解释。报告期内,公司旗下投资组合同向交易价差分析中未发现异常情形。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易,基金管理人要求相关投资组合经理提供决策依据,并留存记录备查,完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合等除外。

本报告期内,本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行,公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形共发生过五次,原因是指数量化投资组合为满足投资策略需要而发生反向交易。报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022年上半年,券商板块整体的走势较弱,行业整体利润水平并不理想。券商几大业务构成中,自营业务、代销业务、经纪业务都在一季度面临了重大挑战。目前来看对于一季度的主要矛盾,诸如疫情、俄乌冲突、美联储加息等冲击的影响都脱敏淡化,中长期维度市场会更看重上市公司的业务改善情况。

就当前的市场环境观察而言,市场持续性的快速反弹可能已经接近尾声,三季度市场可能会出现一定的波动,证券公司的投资逻辑和主线关注依然要围绕2022年全面注册制带给资源较多证券公司的潜在利好及优秀证券公司多元业务的拓展展开。

展望下半年,在经济企稳预期形成和流动性尚未收紧的背景下,券商目前较低的估值水平具备阶段性行情的基础。中长期看,目前维持之前的判断,从财富管理角度和房地产行业变化等背景都有继续推动居民资产持续向资本市场增配的趋势,券商财富管理和机构业务有望迎来进一步发展期的大逻辑目前没有变化,可能是未来相当长期的逻辑主线。

本基金报告期内仓位基本维持 94%-94.5%左右水平,基本完成对跟踪指数的跟踪复制。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内,本基金A类份额净值增长率为-16.22%,同期业绩基准增长率为-16.29%,C类份额净值增长率为-16.26%,同期业绩基准增长率为-16.29%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2022年是宏观经济较为复杂的一年,上半年在外围环境复杂,通胀压力抬升的背景下,疫情反复加剧了中国经济的挑战,地区区域冲突与美国货币政策紧缩的持续发酵也对国内宏观经济政策的调整造成了一定的掣肘。但回顾二季度的经济数据,中国庞大的经济规模及经济韧性依然展现出了超预期的整体实力,进出口数据亮眼,工业规模增速并没有出现失控的情况,就业数据面临压力的同时也在逐步改善。展望2022年下半年,地产行业的相关政策、宏观经济稳增长的财政政策、新能源及数字经济等新生产力及新经济行业的支持政策可能都有所期待,更大力度的政策前置有持续推进的可能,宏观经济稳中求进。关于证券市场,对于高景气度行业的持续关注和业绩兑现依然是下半年在市场风险偏好恢复后的主要关注重点。当前整体权益市场相对全球而言估值水平依然具有吸引力,而对于下半年政策发力带来的上市企业资产负债表的改善及部分高景气度行业持续发力的预期可能会影响市场情绪。预计三季度的权益市场主要关注半年报的财务数据,同时困境反转也会阶段性推动部分行业有所表现,整体市场的下行空间和概率都不高,而上行高度还要取决于上市企业的利润情况,目前来看温性中和的财务数据概率较高,市场整体 ROE水平在今年疫情背景下压力较大但预计行业分化会比较明显。整体而言,展望今年下半年,市场波动的下限预计会有所提高。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金的估值业务严格按照相关的法律法规、基金合同以及《招商基金管理有限公司基金估值委员会管理制度》进行。基金核算部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策。另外,公司设立由投资和研究部门、风险管理部、基金核算部、法律合规部负责人和基金经理代表组成的估值委员会。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序,定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。

投资和研究部门以及基金核算部共同负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种;投资和研究部门定期审核公允价值的确认和计量;研究部提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量并定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用;基金核算部定期审核估值政策和程序的一致性,并负责与托管行沟通估值调整事项;风险管理部负责估值委员会工作流程中的风险控制;法律合规部负责日常的基金估值调整结果的事后复核监督工作;法律合规部与基金核算部共同负责估值调整事项的信息披露工作。

基金经理代表向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论;对需采用特别估值程序的证券,基金及时启动特别估值程序,由公司估值委员会集体讨论议定特别估值方案,咨询会计事务所的专业意见,并与托管行沟通后由基金核算部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规的规定和基金合同的约定,以及本基金的实际运作情况,本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下,本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分,将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。

4.8 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明
报告期内,本基金未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在招商中证全指证券公司指数分级证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:招商中证全指证券公司指数证券投资基金
报告截止日:2022年6月30日
单位:人民币元

资产附注号本期末 2022年 6月 30 日上年度末 2021年 12月 31日
资产:   
银行存款6.4.7.1144,753,887.19162,293,166.64
结算备付金 151,474.78753,767.42
存出保证金 117,697.29114,575.50
交易性金融资产6.4.7.22,401,790,865.002,746,416,256.30
其中:股票投资 2,397,727,580.032,746,416,256.30
基金投资 --
债券投资 4,063,284.97-
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资 --
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资 --
其他权益工具投资 --
应收清算款 -73,109.27
应收股利 137,938.00-
应收申购款 8,054,059.289,640,748.44
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.523,389.9935,847.75
资产总计 2,555,029,311.532,919,327,471.32
负债和净资产附注号本期末 2022年 6月 30 日上年度末 2021年 12月 31日
负债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 25.70-
应付赎回款 18,553,126.8015,950,944.79
应付管理人报酬 2,038,708.592,523,670.31
应付托管费 407,741.72504,734.06
应付销售服务费 2,105.04888.52
应付投资顾问费 --
应交税费 4,219.758,415.81
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.6947,804.191,590,987.71
负债合计 21,953,731.7920,579,641.20
净资产:   
实收基金6.4.7.74,107,820,632.693,950,319,758.15
其他综合收益 --
未分配利润6.4.7.8-1,574,745,052.95-1,051,571,928.03
净资产合计 2,533,075,579.742,898,747,830.12
负债和净资产总计 2,555,029,311.532,919,327,471.32
注:1、报告截止日2022年6月30日,招商中证全指证券公司指数A份额净值1.0399元,基金份额总额2,406,098,929.81份;招商中证全指证券公司指数C份额净值1.0393元,基金份额总额29,736,722.87份;总份额合计2,435,835,652.68份;
2、以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示:上年度资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目“本期末”余额合并列示在本期资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额,上年度资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额中。

6.2 利润表
会计主体:招商中证全指证券公司指数证券投资基金
本报告期:2022年1月1日至2022年6月30日
单位:人民币元

项目附注号本期 2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日上年度可比期间2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
一、营业总收入 -448,359,677.02-255,217,825.92
1.利息收入 1,351,489.011,848,714.47
其中:存款利息收入6.4.7.9264,027.54136,093.59
债券利息收入 -1,666,805.41
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
其他利息收入 --
证券出借利息收入 1,087,461.4745,815.47
2.投资收益(损失以“-” 填列) 1,163,011.00472,188,114.44
其中:股票投资收益6.4.7.10-8,703,608.76458,597,904.25
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.11182,643.086,518,238.11
资产支持证券投资 收益6.4.7.12--
贵金属投资收益6.4.7.13--
衍生工具收益6.4.7.14--
股利收益6.4.7.159,683,976.687,071,972.08
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.16-452,291,758.11-737,684,311.63
4.汇兑收益(损失以“-” --
号填列)   
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.171,417,581.088,429,656.80
减:二、营业总支出 15,419,660.7925,886,917.27
1.管理人报酬6.4.10.2.112,534,382.8016,363,695.15
2.托管费6.4.10.2.22,506,876.593,272,739.00
3.销售服务费6.4.10.2.310,230.57-
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失6.4.7.18--
7.税金及附加 3,914.91171.58
8.其他费用6.4.7.19364,255.926,250,311.54
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -463,779,337.81-281,104,743.19
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -463,779,337.81-281,104,743.19
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -463,779,337.81-281,104,743.19
注:以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示:上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。

6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:招商中证全指证券公司指数证券投资基金
本报告期:2022年1月1日至2022年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)3,950,319,758.15--1,051,571,928.032,898,747,830.12
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净3,950,319,758.15--1,051,571,928.032,898,747,830.12
资产(基金净值)    
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)157,500,874.54--523,173,124.92-365,672,250.38
(一)、综合收益 总额---463,779,337.81-463,779,337.81
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填列)157,500,874.54--59,393,787.1198,107,087.43
其中:1.基金申购 款1,671,241,059.46--617,211,325.761,054,029,733.70
2.基金赎 回款-1,513,740,184.92-557,817,538.65-955,922,646.27
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)4,107,820,632.69--1,574,745,052.952,533,075,579.74
项目上年度可比期间 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)7,492,100,320.52--1,845,974,987.855,646,125,332.67
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净值)7,492,100,320.52--1,845,974,987.855,646,125,332.67
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-2,819,277,106.98-394,309,994.98-2,424,967,112.00
(一)、综合收益 总额---281,104,743.19-281,104,743.19
(二)、本期基金 份额交易产生的-2,819,277,106.98-675,414,738.17-2,143,862,368.81
基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填列)    
其中:1.基金申购 款3,640,033,329.32--1,128,796,339.092,511,236,990.23
2.基金赎 回款-6,459,310,436.30-1,804,211,077.26-4,655,099,359.04
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)4,672,823,213.54--1,451,664,992.873,221,158,220.67
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
____徐勇___ ____欧志明______ ____何剑萍____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
招商中证全指证券公司指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准招商中证全指证券公司指数分级证券投资基金募集的批复》(证监许可[2014]155号文)批准,由招商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《招商中证全指证券公司指数分级证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2014年11月13日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为424,041,784.77份基金份额。本基金的基金管理人为招商基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。

本基金于 2014年10月20日至 2014年 11月 7日募集,募集期间净认购资金人民币423,846,542.77元,认购资金在募集期间产生的利息人民币195,242.00元,募集的有效认购份额及利息结转的基金份额合计424,041,784.77份。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了毕马威华振验字第1400441号验资报告。

根据中国证监会2017年8月31日发布的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”),对已经存续的开放式证券投资基金且基金合同内容不符合《流动性风险管理规定》要求的,应当在《流动性风险管理规定》施行之日起6个月内予以调整。根据《流动性风险管理规定》等法律法规,经与基金托管人协商一致,招商基金管理有限公司对本基金合同相关条款进行修订,修订后的合同的全部条款已于2018年3月31日起正式实施。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《招商中证全指证券公司指数分级证券投资基金基金合同》和截至报告期末最新公告的《招商中证全指证券公司指数分级证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括中证全指证券公司指数的成份股、备选成份股、股票、股指期货、债券、债券回购等固定收益投资品种以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%,投资于中证全指证券公司指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%,且不低于非现金资产的80%;本基金每个交易日日终在扣除除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券,其中,现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他金融工具,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:中证全指证券公司指数收益率×95%+金融机构人民币活期存款基准利率(税后)×5%。

招商中证全指证券公司指数分级证券投资基金的A基金份额、B基金份额于2014年11月28日开始在深圳证券交易所上市交易。

根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》等法律法规规定,基金管理人对本基金的基金合同进行修改,取消分级运作机制,申请并获批招商中证证券公司 A份额与招商中证证券公司B份额终止上市;并于2020年12月31日将招商中证证券公司A份额与招商中证证券公司B份额折算为招商中证证券公司份额。修改后的《招商中证全指证券公司指数证券投资基金基金合同》于2021年1月1日生效,原基金合同于同一日失效。

6.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础编制财务报表。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2022年6月30日的财务状况以及自2022年1月1日至2022年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况。

6.4.4 重要会计政策和会计估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告不一致,具体请见6.4.5.1会计政策变更的说明。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
根据财政部发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第 37号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”)相关规定,以及财政部、中国银行保险监督管理委员会于2020年12月30日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》,公募证券投资基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。本基金在编制本中期财务报表时已采用新金融工具准则,并采用准则允许的实务简便方法,调整期初基金净值,2021年的比较数据将不作重述。

于首次执行日,本基金因执行新金融工具准则调减期初基金净值人民币0.00元,本基金执行新金融工具准则的影响如下:
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融工具包括银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利息和应付交易费用,金额分别为人民币162,293,166.64元、人民币753,767.42元、人民币114,575.50元、人民币35,847.75元和人民币877,532.78元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融工具包括银行存款、结算备付金、存出保证金、其他资产—应收利息和其他负债—应付利息。本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中,并反映在银行存款、结算备付金、存出保证金和卖出回购金融资产款等项目中,不单独列示应收利息项目或应付利息项目。新金融工具准则下,银行存款、结算备付金、存出保证金、其他资产—应收利息和其他负债—应付交易费用的金额分别为人民币 162,308,888.04元、人民币 754,144.52元、人民币 114,627.00元、人民币19,697.75元和人民币877,532.78元。(未完)
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