[中报]学大教育(000526):2022年半年度报告
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时间：2022年08月30日 07:57:19 中财网 |
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原标题:学大教育:2022年半年度报告
学大（厦门）教育科技集团股份有限公司
2022年半年度报告
2022-056
2022年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人吴胜武、主管会计工作负责人张磊及会计机构负责人(会计主管人员)李翠声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 9
第四节 公司治理 ...............................................................................................................................................21
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................23
第六节 重要事项 ...............................................................................................................................................24
第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................................32
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................37
第九节 债券相关情况 ......................................................................................................................................38
第十节 财务报告 ...............................................................................................................................................39
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 本公司、公司、学大教育 | 指 | 学大（厦门）教育科技集团股份有限公司 | | 天津安特 | 指 | 天津安特文化传播有限公司 | | 浙江椰林湾、椰林湾公司、深圳椰林
湾 | 指 | 浙江台州椰林湾投资策划有限公司 | | 晋丰文化 | 指 | 天津晋丰文化传播有限公司 | | 天津瑜安 | 指 | 天津瑜安企业管理合伙企业（有限合伙） | | 紫光卓远 | 指 | 西藏紫光卓远股权投资有限公司 | | 紫光通信 | 指 | 北京紫光通信科技集团有限公司 | | 紫光集团 | 指 | 紫光集团有限公司 | | 学大教育集团 | 指 | XUEDA EDUCATION GROUP | | 学大信息 | 指 | 北京学大信息技术集团有限公司 | | 瑞聚实业 | 指 | 上海瑞聚实业有限公司 | | 厦门中桐 | 指 | 厦门中桐房产租赁有限公司（原名：厦门旭飞房地产开发有限公司) | | 浙江银润 | 指 | 浙江银润休闲旅游开发有限公司 | | 中共中央 | 指 | 中国共产党中央委员会 | | 国务院 | 指 | 中华人民共和国国务院 | | 教育部 | 指 | 中华人民共和国教育部 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 结算公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | | 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 | | 本报告 | 指 | 《学大（厦门）教育科技集团股份有限公司2022年半年度报告》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 学大教育 | 股票代码 | 000526 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 学大（厦门）教育科技集团股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 学大教育 | | | | 公司的外文名称（如有） | XUEDA (XIAMEN) EDUCATION TECHNOLOGY GROUP CO., LTD | | | | 公司的外文名称缩写（如
有） | XUEDA | | | | 公司的法定代表人 | 吴胜武 | | |
二、联系人和联系方式
| | 董事会秘书 | 证券事务代表 | | 姓名 | 崔志勇 | | | 联系地址 | 北京市海淀区知春路7号致真大厦B
座28层 | | | 电话 | 010-83030712 | | | 传真 | 010-83030711 | | | 电子信箱 | [email protected] | |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 1,056,772,014.23 | 1,581,968,399.49 | -33.20% | | 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 46,553,419.31 | 110,782,837.85 | -57.98% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | 38,499,725.06 | 89,630,461.63 | -57.05% | | 经营活动产生的现金流量净
额（元） | 5,804,546.44 | 84,376,130.86 | -93.12% | | 基本每股收益（元/股） | 0.3953 | 0.9407 | -57.98% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.3953 | 0.9407 | -57.98% | | 加权平均净资产收益率 | 10.26% | 14.92% | -4.66% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 3,167,323,201.38 | 3,463,433,289.45 | -8.55% | | 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 476,831,838.80 | 426,708,721.35 | 11.75% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资
产减值准备的冲销部分） | 3,076,319.84 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外） | 1,292,475.42 | | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 237,895.56 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值 | -876,833.21 | | | 变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益 | | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | -1,733,447.65 | | | 其他符合非经常性损益定义的损益项
目 | 6,582,882.55 | | | 减：所得税影响额 | 525,598.26 | | | 合计 | 8,053,694.25 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
公司其他符合非经常性损益定义的损益项目系税务总局 2020年第 8号公告，疫情期间税费减免。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司所处行业情况
随着我国进入新的发展阶段，产业升级和经济结构调整不断加快，各行各业对技术技能人才的需求越来越紧迫，职
业教育重要地位和作用越来越凸显。职业教育相关法律法规及政策陆续调整，体现出国家对职业教育的支持态度。
2019年1月，国务院发布《国家职业教育改革实施方案》，提出了“把职业教育放在教育改革创新和经济社会发展中更加突出的地位，经过5到10年左右的时间，基本完成职业教育由政府主办向政府统筹管理、社会多元办学的格局转
变。”2019年2月23日，中共中央、国务院发布《中国教育现代化 2035》，提出加快发展现代职业教育，不断优化职
业教育结构与布局;推动职业教育与产业发展有机衔接、深度融合，集中力量建成一批中国特色高水平职业院校和专业。
2020年 9月，教育部等 9部门发布《职业教育提质培优行动计划（2020—2023年）》提出整合“空、小、散、弱”
的中等职业学校，完善职业学校层次结构。深化产教融合、校企合作，强化工学结合、知行合一，健全德技并修育人机
制，完善多元共治的质量保证机制，推进职业教育高质量发展。
2021年 10月，中共中央办公厅、国务院办公厅发布的《关于推动现代职业教育高质量发展的意见》指出“鼓励上市公司，行业龙头企业举办职业教育，鼓励各类企业依法参与举办职业教育”“鼓励行业龙头牵头建立全国性的职业教
育集团，推行实体化运作”。
2022年2月，教育部召开新春发布会，专门介绍推动现代职业教育高质量发展有关工作情况，指出推动中职学校多样化发展，从原来单纯的“以就业为导向”转变为“就业与升学并重”；“用3到5年的时间，建成1000所左右国家级
优质中职学校”。
第十三届全国人民代表大会常务委员会第三十四次会议表决通过新修订的《职业教育法》，2022年5月1日正式施行，这是《职业教育法》制定近26年来的首次大修，对推动职业教育与普通教育融通、不同层次职业教育贯通，深化产
教融合、校企合作，提升职业教育社会认可度作出规定。《职业教育法》明确职业教育是与普通教育具有同等重要地位
的教育类型，并对推动职业教育与普通教育融通、不同层次职业教育贯通作出规定。
国家大力发展职业教育，推进职业教育改革，公司将积极顺应国家政策趋势，布局高质量职业教育，打造多元化、
高品质的职业教育品牌形象。
（二）报告期内公司从事的主要业务
公司聚焦教育培训业务二十余载，始终坚守教育初心，牢记“为国育才、为党育人”的教育使命，以“办好人民满
意的教育、办好个性化教育”为准则，以为国内有辅导需求的学生提供个性化的教育培训服务为主营业务，坚持做好教
育体系的有益补充。
公司始终秉承因材施教的教育理念，制定和实施以学生为中心的教学培训体系及模式，并在此基础之上持续延伸拓
展为多形式、多场景、多产品的产品矩阵。目前，公司个性化学习中心覆盖主要一、二线城市，并辐射三、四线城市，
并能通过科技赋能，将单一的线下或线上教学活动拓展为立体化的双线融合教学，升级智能化教学服务系统，提升线下
校区业务能力。
1、主要业务及经营分析
在“双减政策”的大环境下，公司迅速制定调整措施，停止义务教育阶段学科类教培业务，始终以优质的课程内容、
完善的教学管理体系、专业的自有教研团队为学生提供高质量的教育教学服务，巩固传统优势教育培训领域，用科学的
工具和方法满足学生的个性发展需求，制定和实施以学生为中心的教学培训体系及模式，授课模式包括“一对一辅导”、
“个性化小组辅导”、全日制辅导等个性化的教育培训。
报告期内，行业政策对社会舆论、家长情绪、员工士气等方面的影响逐渐消除，公司经营情况已经趋稳。公司采取
多种措施积极应对行业政策变化及疫情反复带来的诸多困难和挑战，一方面结合实际情况调整现有经营策略和业务结构，
巩固传统业务并积极探索和布局职业教育、素质教育、文化服务、教育信息化等领域；一方面严格控制企业运营成本，
降低费用，缩减不必要开支，维护公司现金流的稳定，扭转了上年度不利局面。受“双减政策”和全国部分地区疫情的
反复冲击，以及公司因享受税费减免等政府优惠政策所取得其他收益较上年同期减少，公司本报告期整体业绩低于上年
同期，具体来看，第一季度公司实现经营性盈利，第二季度经营状况进一步好转，本报告期扣除非经常性损益后的净利
润为正。
2、业务布局及发展
公司积极响应国家政策的号召，顺应国家人才培养需要，在专注传统优势业务同时，根据政策调整业务经营策略，
巩固公司多年来的个性化教育教学积累和运营管理经验优势，积极探索和布局职业学校教育、职业培训、素质教育、文
化服务、信息化等新业务领域，做好课程产品的创新、迭代以及教师技能培训，提高培训多样化、延伸性和适配度，培
育新的业务增长点。
（1）职业教育培训
职业教育是公司顺应国家职业教育政策趋势，聚焦高质量职业教育发展目标打造的核心业务板块。公司将以联合办
学、托管办学、投资办学等方式全面构建“以赋能合作院校做大做强、提质培优为目标，以升学就业为导向”的职业教
育发展新生态，与中等职业学校合作设置职教升学专业、职普融通升学专业、艺术类升学专业，现已在天津、黑龙江、
陕西、山西、山东、河北、河南、安徽、广东、江西、福建等多个省份开展20多个合作办学项目。此外，公司全面提供
包括教研体系、课程设计、教师培训、督导体系等在内的教研教学支持。
（2）全日制培训
教育部公布高考招生制度改革以来，规定中取消了高考中报考普通高校考生的年龄、已婚的限制。自此之后，高考
报名人数呈现不断增长态势。
公司经过多年的发展和沉淀，全日制培训业务在系统、师资、课程、教研、运营、管理等方面积累了强大的能力和
资源，已成为公司传统优势业务之一。截止本报告期末，公司已经在全国多个省市布局了近40个全日制培训基地。
（3）文化服务
公司基于 20多年的成熟运营管理经验，面向泛人群打造定制化、智能化、沉浸式的综合性文化服务空间，为用户提供图书借阅、阅读活动、文创产品、咖啡轻食等产品和服务。同时承办文化沙龙、线下读书会、亲子阅读会等主题活
动，为阅读者提供个性化阅读指导等定制化服务。未来，公司将继续深入“人工智能+阅读”的业务方向，继续拓展智能
绘本馆业务，开拓儿童和青少年阅读市场，丰富产品线布局，建立新的业务增长点。
（4）教育信息化
学大教育依托多年的教育资源积累和技术产品沉淀，以智能化、数字化技术作为转型教育信息化方向的突破口，持
续构建科技+教育的数字化生态运营体系，为教育用户提供更便捷、更高效的教育信息化解决方案，助力智能化转型升级，
为校园提供多维度的信息化智能服务，助力校园降本增效，打通教学服务闭环，重构教学场景。公司自主研发的教育信
息化智能平台，囊括了新高考智能云管理系统、K12精准化教学作业管理系统、“五育并举”双师数字化课堂、智慧校
园系统、智能校园数字化系统、5G.VR教学实验室等多个信息化服务产品，使得整个教学和校园管理环节真正产生“智
慧”，进一步完善和优化了课前、课中、课后三维一体化的智能化教学链条，实现数字化转型升级，可以让学校根据自
己的特色和需求，定制个性化的课后延时解决方案，既能实现教师减负增效，又能保证学生的学习效果。
二、核心竞争力分析
报告期内，公司严格遵守教育法规和政策，贯彻国家“双减政策”，核心管理团队保持稳定，现有业务经营策略持
续优化。未来公司将继续坚守教育初心，与时俱进，不断创新，为“培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班
人”贡献力量。
（一）品牌优势
公司是国内个性化教育的开创者和领导者，首创了个性化“一对一”教育辅导模式和体系，运营成熟，经过多年的
推广与积累，受众客群广泛，拥有较高的客户认可度和信任度，具有较强的品牌优势。
（二）教学网络优势
公司拥有遍布全国主要一、二线城市，并辐射三、四线城市的学习中心网络，线上+线下的模式有效打通时间和空间
的教学壁垒。公司的学习中心全部采用直营方式，同时建立了全国业务管理体系，通过自主开发的PPTS业务管理系统、
BI业务分析等系统，全面管理全国学习中心的日常教研、教学和运营，有效保证教学质量。
（三）完备的教学服务系统
公司拥有完备的智能化教学服务系统，可实现“备”、“教”、“评”、“管”四大教学流程的闭环管理。通过个
性化订制备课、教学统计、过程管理、家校互通等多个模块功能，有效提升教学质量，为广大学生和家长带来良好教学
体验。
（四）团队优势
公司培养和引进了大批业务管理型人才及优秀专职教师，建立了高素质、高效率的管理团队和经验丰富的研发团队，
核心成员具备多年的教育行业经验，具备搭建课程体系能力，持续打造高水平的人才队伍和丰富的课程体系，在保证教
学质量的同时，也为公司拓展新型的业务模式奠定了坚实基础。
（五）完善的产品矩阵
公司立足个性化教育理念，不断完善传统学科辅导课程以外的个性化产品矩阵，具备教学产品快速搭建和设计能力，
产品范围包括青少年编程和机器人、学习能力提升、学业规划、综合素质评价、体育培训、语言培训、留学服务等多品
类，通过持续完善公司的业务和产品布局提高学生对于知识的易得性。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 1,056,772,014.23 | 1,581,968,399.49 | -33.20% | 营业收入下降，主要原
因是本报告期“双减政
策”以及疫情反复的冲
击对公司的业绩产生了
不利影响。 | | 营业成本 | 734,283,000.63 | 1,048,527,369.02 | -29.97% | | | 销售费用 | 57,712,008.99 | 124,804,272.28 | -53.76% | 销售费用下降，主要原
因是公司本报告期市场
费用同比下降。 | | 管理费用 | 148,539,436.42 | 208,839,307.72 | -28.87% | | | 财务费用 | 35,121,264.99 | 47,780,729.89 | -26.49% | | | 所得税费用 | 22,908,761.60 | 31,730,417.01 | -27.80% | | | 研发投入 | 12,539,499.55 | 23,289,399.06 | -46.16% | 研发费用下降，主要原
因是公司本报告期人力
成本下降。 | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 5,804,546.44 | 84,376,130.86 | -93.12% | 经营活动产生的现金流
量净额减少，主要原因
是公司本报告期受“双
减政策”的影响，教育
培训业务预收款减少，
导致经营性现金流量净
额比上年减少。 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -31,927,273.36 | -364,555,658.32 | -91.24% | 投资活动产生的现金流
量净额减少，主要原因
是公司本报告期购买理
财产品与到期赎回理财 | | | | | | 产品净额比去年减少以
及校区装修支出增加。 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -64,045,738.78 | 156,064,167.42 | -141.04% | 筹资活动产生的现金流
量净额减少，主要原因
是公司上年同期非公开
发行股票募集资金到位
增加筹资活动现金流
入，与上年相比，本报
告期筹资活动产生的现
金流量净额减少。 | | 现金及现金等价物净
增加额 | -86,506,118.26 | -125,607,478.34 | -31.13% | 现金及现金等价物净增
加额的减少，主要原因
是公司上年同期非公开
发行股票募集资金到位
筹资活动产生的现金流
量净额增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比
重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 1,056,772,014.23 | 100% | 1,581,968,399.49 | 100% | -33.20% | | 分行业 | | | | | | | 教育培训服务费
收入 | 1,031,699,722.22 | 97.60% | 1,564,772,667.43 | 98.91% | -34.07% | | 房屋租赁收入 | 3,197,478.78 | 0.30% | 3,197,478.78 | 0.20% | 0.00% | | 设备租赁收入 | 3,438,482.41 | 0.33% | 3,750,000.00 | 0.24% | -8.31% | | 其他 | 18,436,330.82 | 1.74% | 10,248,253.28 | 0.65% | 79.90% | | 分产品 | | | | | | | 教育培训服务费
收入 | 1,031,699,722.22 | 97.60% | 1,564,772,667.43 | 98.91% | -34.07% | | 房屋租赁收入 | 3,197,478.78 | 0.30% | 3,197,478.78 | 0.20% | 0.00% | | 设备租赁收入 | 3,438,482.41 | 0.33% | 3,750,000.00 | 0.24% | -8.31% | | 其他 | 18,436,330.82 | 1.74% | 10,248,253.28 | 0.65% | 79.90% | | 分地区 | | | | | | | 东部地区 | 579,093,131.97 | 54.80% | 886,865,079.10 | 56.06% | -34.70% | | 中部地区 | 123,109,895.11 | 11.65% | 219,829,878.82 | 13.90% | -44.00% | | 西部地区 | 354,568,987.15 | 33.54% | 475,273,441.57 | 30.04% | -25.40% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 教育培训
服务费 | 1,031,699,722.22 | 720,115,529.85 | 30.20% | -34.07% | -30.61% | -3.48% | | 分产品 | | | | | | | | 教育培训
服务费 | 1,031,699,722.22 | 720,115,529.85 | 30.20% | -34.07% | -30.61% | -3.48% | | 分地区 | | | | | | | | 东部地区 | 579,093,131.97 | 423,198,022.00 | 26.92% | -34.70% | -31.01% | -3.92% | | 中部地区 | 123,109,895.11 | 88,254,523.64 | 28.31% | -44.00% | -40.45% | -4.27% | | 西部地区 | 354,568,987.15 | 222,830,454.99 | 37.15% | -25.40% | -22.34% | -2.48% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | -546,247.92 | -0.79% | 公司本报告期权益法
核算的长期股权投资
收益-784,143.48
元；交易性金融资产
在持有期间的投资收
益237,895.56元。 | 否 | | 公允价值变动损益 | -876,833.21 | -1.27% | 公司本报告期交易性
金融资产变动损益-
876,833.21元。 | 否 | | 营业外收入 | 2,334,918.34 | 3.37% | 公司本报告期获得赔
偿金301,072.10元，
其他234,423.99元，
无法支付款项
1,770,169.26元，处
置固定资产收益
29,252.99元。 | 否 | | 营业外支出 | 4,068,365.99 | 5.88% | 公司本报告期支付赔
偿金、违约金
2,679,974.07元；罚
款、滞纳金等共计
1,386,891.92元;捐
赠支出1,500元。 | 否 | | 信用减值损失 | -2,223,699.25 | -3.21% | 公司本报告期其他应
收账款坏账损失转回
6,000元；应收账款
坏账损失计提
2,232,557.35元，转
回2,858.10元。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产
比例 | 金额 | 占总资产比
例 | | | | 货币资金 | 905,406,938.02 | 28.59% | 998,139,191.72 | 28.82% | -0.23% | 无 | | 应收账款 | 28,683,164.82 | 0.91% | 29,815,732.85 | 0.86% | 0.05% | 无 | | 合同资产 | | | | | 0.00% | 无 | | 存货 | 2,361,491.33 | 0.07% | 2,320,466.36 | 0.07% | 0.00% | 无 | | 投资性房地
产 | 70,005,594.02 | 2.21% | 70,970,678.70 | 2.05% | 0.16% | 无 | | 长期股权投
资 | 53,191,890.20 | 1.68% | 53,976,033.68 | 1.56% | 0.12% | 无 | | 固定资产 | 163,397,453.69 | 5.16% | 177,278,336.61 | 5.12% | 0.04% | 无 | | 在建工程 | 49,243,379.34 | 1.55% | 50,041,314.48 | 1.44% | 0.11% | 无 | | 使用权资产 | 422,814,343.62 | 13.35% | 575,412,863.87 | 16.61% | -3.26% | 无 | | 短期借款 | 1,169,748,237.18 | 36.93% | 1,145,686,443.68 | 33.08% | 3.85% | 无 | | 合同负债 | 448,056,322.91 | 14.15% | 659,072,399.92 | 19.03% | -4.88% | 无 | | 长期借款 | | | | 0.00% | 0.00% | 无 | | 租赁负债 | 305,140,328.17 | 9.63% | 365,819,266.55 | 10.56% | -0.93% | 无 |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具
体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产
安全性的
控制措施 | 收益状况 | 境外资产
占公司净
资产的比
重 | 是否存在
重大减值
风险 | | Xueda
Education
Group | 并购 | 总资产
520,163,9
78.94元 | 开曼 | 在董事会
领导下，
独立经
营，自负
盈亏 | 该公司董
事由公司
委派，保
障公司资
产安全 | 净利润
165,879.8
4元 | 111.77% | 否 | | China
Xueda
Corporati
on
Limited | 并购 | 总资产
53,921,50
3.31元 | 香港 | 在董事会
领导下，
独立经
营，自负
盈亏 | 该公司董
事由公司
委派，保
障公司资
产安全 | 净利润
10,672.75
元 | 11.59% | 否 | | 其他情况
说明 | 以上数据为单体报表数据。 | | | | | | | |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价
值变动损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 本期计
提的减
值 | 本期购
买金额 | 本期出
售金额 | 其他
变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性
金融资产
（不含衍
生金融资
产） | 60,000.00 | | | | | | | 60,000.00 | | 金融资产 | 60,000.00 | | | | | | | 60,000.00 | | 小计 | | | | | | | | | | 其他非流
动金融资
产 | 29,585,638.33 | -876,833.21 | | | | | | 28,708,805.12 | | 上述合计 | 29,645,638.33 | -876,833.21 | | | | | | 28,768,805.12 | | 金融负债 | 0.00 | | | | | | | 0.00 |
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 余额 | 受限原因 | | 货币资金 | 118,117,378.06 | 见本财务报告七、注释 1 | | 合计 | 118,117,378.06 | / |
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集
年份 | 募
集
方
式 | 募集资金总
额 | 本期已使
用募集资
金总额 | 已累计使用
募集资金总
额 | 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 | 累计
变更
用途
的募
集资
金总
额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 | 尚未使用
募集资金
总额 | 尚未使
用募集
资金用
途及去
向 | 闲置
两年
以上
募集
资金
金额 | | 2021 | 非
公
开
发
行 | 82,231.45 | 1,720.91 | 34,016.29 | 0 | 0 | 0.00% | 49,514.24 | 尚未使
用的募
集资金
目前存
放于公
司募集
资金专
户管
理。 | 0 | | 合计 | -- | 82,231.45 | 1,720.91 | 34,016.29 | 0 | 0 | 0.00% | 49,514.24 | -- | 0 | | 募集资金总体使用情况说明 | | | | | | | | | | | | 经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]3384号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商渤海证券股份
有限公司于2021年2月8日向特定投资者非公开发行普通股（A股）股票2,156.7602万股，每股面值1元，每股发行
价人民币38.53元。截至2021年2月8日止，本公司共募集资金830,999,705.06元，扣除发行费用8,685,227.94
元，募集资金净额822,314,477.12元。截止2021年2月9日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计
师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2021]000095号”验资报告验证确认。截止2022年6月30日，公司对募集资金
项目累计投入34,016.29万元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币
31,138,898.30元；于2021年1月1日起至2021年12月31日止会计期间使用募集资金人民币311,141,619.54元，于
2022年1月1日起至2022年6月30日止会计期间使用募集资金人民币17,209,159.51元。截至2022年6月30日，募
集资金余额为人民币495,142,404.31元（包含募集资金及利息收入）。 | | | | | | | | | | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投
资项目
和超募
资金投
向 | 是否
已变
更项
目(含
部分
变更) | 募集资金
承诺投资
总额 | 调整后投
资总额(1) | 本报告期
投入金额 | 截至期末累
计投入金额
(2) | 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) | 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 | 本报
告期
实现
的效
益 | 是否达
到预计
效益 | 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | 1.教学
网点建
设项目 | 否 | 23,398.76 | 23,398.76 | 881.40 | 3,509.34 | 15.00% | | | 不适用 | 是 | | 2.教学
网点改
造优化
项目 | 否 | 25,622.86 | 25,622.86 | 839.51 | 5,838.07 | 22.78% | | | 不适用 | 是 | | 3.OMO
在线教 | 否 | 8,540.95 | 8,540.95 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | | | 不适用 | 是 | | 育平台
建设项
目 | | | | | | | | | | | | 4.偿还
股东紫
光卓远
借款 | 否 | 24,668.88 | 24,668.88 | 0.00 | 24,668.88 | 100.00% | | | 不适用 | 否 | | 承诺投
资项目
小计 | -- | 82,231.45 | 82,231.45 | 1,720.91 | 34,016.29 | -- | -- | | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | 不适用 | | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 82,231.45 | 82,231.45 | 1,720.91 | 34,016.29 | -- | -- | 0 | -- | -- | | 未达到
计划进
度或预
计收益
的情况
和原因
（分具
体项
目） | 近年来教育培训行业监管政策更加收紧，国家教育主管部门也进一步对教育培训机构予以整治及规范。结合
公司所处行业环境并从审慎投资的角度出发，公司对募投项目的投资未达到计划进度。 | | | | | | | | | | | 项目可
行性发
生重大
变化的
情况说
明 | 2021年，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负
担的意见》，后续各地配套政策陆续出台。根据新的行业政策，公司募投项目会受到不同程度影响。公司拟
变更教学网点建设项目、教学网点改造优化项目、OMO在线教育平台建设项目剩余未投入募集资金用途，投
入至“职业教育网点及全日制基地建设项目”、“职业培训及学习力网点建设项目”、“文化服务空间建设
项目”及“信息化系统建设项目”，该事项尚需公司股东大会予以审议。 | | | | | | | | | | | 超募资
金的金
额、用
途及使
用进展
情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | 募集资
金投资
项目实
施地点
变更情
况 | 不适用 | | | | | | | | | | | 募集资
金投资
项目实
施方式
调整情
况 | 不适用 | | | | | | | | | | | 募集资
金投资
项目先
期投入
及置换
情况 | 适用 | | | | | | | | | | | | 公司于2021年6月18日召开第九届董事会第二十五次会议和第九届监事会第十四次会议，审议通过了《关
于公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至2021年5月31
日预先投入募投项目的自筹资金3,113.89万元人民币。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次募
集资金投资项目预先投入的自筹资金进行了专项审核，并出具了《学大（厦门）教育科技集团股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2021]009427号）。渤海证券股份有限公司核
查后出具了《关于学大（厦门）教育科技集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核
查意见》。 | | | | | | | | | | | 用闲置 | 不适用 | | | | | | | | | |
| 募集资
金暂时
补充流
动资金
情况 | | | 项目实
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因 | 不适用 | | 尚未使
用的募
集资金
用途及
去向 | 截至2022年6月30日，公司尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户管理。 | | 募集资
金使用
及披露
中存在
的问题
或其他
情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业
务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | | Xueda
Education
Group（学
大教育集 | 子公司 | - | 50,000美元 | 1,333,867,795.29 | 1,176,213,378.80 | 165,774,057.05 | 73,982,467.37 | 63,929,032.11 | | 团） | | | | | | | | | | 北京学大信
息技术集团
有限公司 | 子公司 | 教育服
务 | 589,625,700.00 | 1,937,003,067.32 | 602,453,754.66 | 1,050,157,373.99 | 60,351,337.87 | 45,145,757.67 | | 上海瑞聚实
业有限公司 | 子公司 | 贸易、
设备租
赁、
技术服
务 | 1,000,000.00 | 55,686,151.80 | 1,520,843.83 | 3,438,482.41 | 381,199.01 | 381,199.01 | | 厦门中桐房
产租赁有限
公司 | 子公司 | 非居住
房地产
租赁 | 100,000,000.00 | 140,309,960.98 | 123,591,112.99 | 3,197,478.78 | -1,346,529.19 | -1,796,660.33 |
报告期内取得和处置子公司的情况 （未完）
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