[中报]创金合信鑫祺混合A (009005): 创金合信鑫祺混合型证券投资基金2022年中期报告
原标题:创金合信鑫祺混合A : 创金合信鑫祺混合型证券投资基金2022年中期报告 创金合信鑫祺混合型证券投资基金 2022年中期报告 2022年06月30日 基金管理人：创金合信基金管理有限公司 基金托管人：浙商银行股份有限公司 送出日期：2022年8月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人浙商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年8月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2022年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 1 1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1 1.2 目录 .................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ..................................................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................ 4 2.4 信息披露方式 .................................................................................... 错误!未定义书签。 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................. 5 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................ 5 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6 §4 管理人报告 ................................................................................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................ 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................ 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................. 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................. 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................... 11 §5 托管人报告 ............................................................................................................................... 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................. 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................................................................................................................................................ 11 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................. 12 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ....................................................................................... 12 6.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 12 6.2 利润表 .............................................................................................................................. 13 6.3 净资产（基金净值）变动表 .......................................................................................... 15 6.4 报表附注 .......................................................................................................................... 17 §7 投资组合报告 ........................................................................................................................... 41 7.1 报告期末基金资产组合情况 .......................................................................................... 41 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................................................... 42 7.3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .............. 43 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................. 45 7.5 报告期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................. 46 7.6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .......... 47 7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................................................................................................................................................ 47 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 47 7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .......... 47 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................ 47 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................ 48 7.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................ 48 §8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 49 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 49 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................... 50 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .......................... 50 §9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................... 50 §10 重大事件揭示 ......................................................................................................................... 50 10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................ 50 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................ 51 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................ 51 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 51 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 51 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................ 51 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................... 51 10.8 其他重大事件 ................................................................................................................ 52 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................... 53 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................ 53 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................ 53 §12 备查文件目录 ......................................................................................................................... 54 12.1 备查文件目录 ................................................................................................................ 54 12.2 存放地点 ........................................................................................................................ 54 12.3 查阅方式 ........................................................................................................................ 54 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
2.4 信息披露方式
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 1、创金合信鑫祺混合A
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润是采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 创金合信鑫祺混合A
4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 创金合信基金管理有限公司于2014年7月3日获得中国证监会批复，2014年7月9日正式注册设立，注册地为深圳市。公司注册资本2.33亿元人民币。目前公司股东为第一创业证券股份有限公司，出资比例 51.0729%；深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙），出资比例21.8884%；深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙），出资比例4.50645%；深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.50645%；深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.50645%；深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙），出资比例4.50645%；深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.50645%；深圳市金合荣投资合伙企业（有限合伙），出资比例4.50645%。 公司始终坚持"客户利益至上"，致力于为客户实现长期稳定的投资回报，做客户投资理财的亲密伙伴。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
2、证券从业年限的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控及分析手段等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合，切实防范利益输送。本报告期，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 从基金运作分析来看，年初基于整体的谨慎心态，权益仓位处于中等偏下水平，春节前随着市场下行，部分高景气成长行业的高估值有较大幅度的收缩，而景气度本身并没有明显变化，因此选择做逆势加仓的动作，增持新能源、医药、科技以及部分消费板块的标的。春节后由于俄乌危机以及随后事件的演绎，全球投资者对中国资产的风险溢价评估出现恶化趋势，并引发在美上市中概股、港股以及 A股的系统性下行，在这个过程中，本基金的操作仍然以坚持逆势加仓为主，以选择具有更好估值性价比的龙头标的为主，行业增配方向与春节前相同。从政策层面来看，国内政策松动以达保增长为第一目标，但二级市场的投资人避险心态严重，导致基金传统重仓的价值和成长板块短期超跌，从走势来看，与历次熊市危机的演化历程并无本质差异，因此从更长周期来看，超跌的优质资产大概率会存在时间换空间的修复机会，一季度主要的动作是坚持和等待。 二季度在叠加上季度美联储意外加息节奏和幅度以及俄乌危机两大黑天鹅的基础上，又遭遇上海重大疫情的黑天鹅，使得市场在 4月出现恐慌性下跌。截止 4月底，本年度 A股的跌幅超过了2018年全年，而估值水平也已接近2018年10月市场最恐慌阶段的大熊市底部。基于对政策动向、基本面研判、估值水平以及国内疫情和国际形势等多维度的评判，本基金管理人认为市场处于非理性的恐慌性下跌状态，这种状态并非常态且不能持久，因此选择逆势加仓，行业层面和个股层面维持分散的基本格局。在随后5月和6月，伴随市场进入反弹阶段，本基金管理人将阶段性超配的仓位又进行了一定程度的减持，使得基金仓位向中枢靠拢。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末创金合信鑫祺混合A基金份额净值为1.1103元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为 0.99%，同期业绩比较基准收益率为-1.42%；截至本报告期末创金合信鑫祺混合C基金份额净值为1.1009元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为0.79%，同期业绩比较基准收益率为-1.42%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 上半年是多重黑天鹅叠加的时间窗口，也是多年未见的情形，导致经济运行出现诸多原先意想不到的状况，与此相对应，政策端也在不断发力，无论是货币端、财政端还是中观行业政策，而包括疫情、俄乌危机以及美联储加息所发的市场反应都在往良性状况发展，再叠加市场经过大幅下行后，风险本身释放相对充分，尤其是以沪深 300为代表的中大市值蓝筹股，估值水平也处于历史均值靠下的位置，因此市场整体性风险不大，在下半年经济复苏的大背景下，有理由对市场整体保持一个谨慎乐观的态度。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金已实施利润分配226,732,975.70元，符合合同约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，创金合信鑫祺混合型证券投资基金的管理人--创金合信基金管理有限公司在创金合信鑫祺混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对创金合信基金管理有限公司编制和披露的创金合信鑫祺混合型证券投资基金2022年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了复核，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：创金合信鑫祺混合型证券投资基金 报告截止日：2022年6月30日 单位：人民币元
6.2 利润表 会计主体：创金合信鑫祺混合型证券投资基金 本报告期：2022年1月1日至2022年6月30日 单位：人民币元
会计主体：创金合信鑫祺混合型证券投资基金 本报告期：2022年1月1日至2022年6月30日 单位：人民币元
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ____苏彦祝___ ____奚胜田______ ____吉祥____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 创金合信鑫祺混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]123号《关于准予创金合信鑫祺混合型证券投资基金注册的批复》核准，由创金合信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信鑫祺混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币200,044,438.51元，业经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)毕马威华振验字第 2000225号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《创金合信鑫祺混合型证券投资基金基金合同》于2020年03月04日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为200,107,445.89份基金份额。本基金的基金管理人为创金合信基金管理有限公司，基金托管人为浙商银行股份有限公司(以下简称“浙商银行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信鑫祺混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括创业板、中小板以及其他经中国证监会允许基金投资的股票)、债券(包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、金融衍生品(包括权证、股指期货等)及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×20%+中债综合指数收益率×80%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《创金合信鑫祺混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2022年6月30日的财务状况以及自2022年1月1日至2022年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除下文 6.4.5.1会计政策变更的说明中涉及的变更外，本基金报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金自2022年度起执行了财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(修订)》、《企业会计准则第23号——金融资产转移(修订)》、《企业会计准则第24号——套期会计(修订)》及《企业会计准则第37号——金融工具列报(修订)》(统称“新金融工具准则”)和2022年中国证监会发布的修订的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》。 (a) 新金融工具准则 根据财政部发布的新金融工具准则相关衔接规定，以及财政部、中国银行保险监督管理委员会于2020年12月30日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，本基金应当自2022年1月1日起执行新金融工具准则。 新金融工具准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。 新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1) 以摊余成本计量的金融资产； (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本基金管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。 根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。 新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本基金信用损失的确认时点早于原金融工具准则。 本基金按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则施行日（即2022年1月1日）未终止确认的金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整。本基金未调整比较财务报表数据，将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额计入2022年年初留存收益。 执行新金融工具准则对本基金资产负债表的影响汇总如下： 于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下： 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收证券清算款、应收利息和应收申购款，金额分别为 14,142,650.56元、2,002,321.72元、547,512.96元、1,800,670.28 元、18,707,535.64元和257,620.88元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收证券清算款和应收申购款，金额分别为 14,148,138.83元、2,003,312.82元、547,784.00元、1,800,670.28 元和257,620.88元。 原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为1,317,543,579.07元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为1,336,244,364.30元。 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、应付交易费用、应付利息和其他负债-应付赎回费，金额分别为 82,999,847.00元、1,473,542.71元、699,257.15元、784,440.55元、98,055.07元、159,995.70 元、635,933.48元、32,087.46元和 0.03元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、其他负债-应付交易费用和其他负债-应付赎回费，金额分别为 83,031,934.46元、1,473,542.71元、699,257.15元、784,440.55元、98,055.07元、159,995.70 元、635,933.48元和0.03元。 (b) 修订的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》 本基金根据修订的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》编制财务报表时，调整了部分财务报表科目的列报和披露，未对财务报表列报和披露产生重大影响。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002] 128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》 (财政部、税务总局、证监会公告 2019年第78号) 、财税 [2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016] 70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： （未完）  |