[中报]大成中小盘混合(LOF)C (011159): 大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告

时间:2022年08月30日 10:11:17 中财网

原标题:大成中小盘混合(LOF)C : 大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)2022年中期报告




大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)
2022年中期报告

2022年6月30日










基金管理人:大成基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2022年8月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2022年8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料未经审计。

本报告期自2022年01月01日起至06月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 §4 管理人报告 .................................................................. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 15 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 16 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 16 §5 托管人报告 .................................................................. 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 16 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 17 6.1 资产负债表 ................................................................. 17 6.2 利润表 ..................................................................... 18 6.3 净资产(基金净值)变动表 ................................................... 19 6.4 报表附注 ................................................................... 22 §7 投资组合报告 ................................................................ 50 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 50 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 51 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 52 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 53 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 55 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 55 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 55 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 55 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 56 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 56 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 56 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 57 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 57 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 57 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 58 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 58 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 58 §10 重大事件揭示 ............................................................... 59 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 59 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 59 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 59 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 59 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 59 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 59 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 59 10.8 其他重大事件 .............................................................. 62 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 63 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 63 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 63 §12 备查文件目录 ............................................................... 63 12.1 备查文件目录 .............................................................. 63 12.2 存放地点 .................................................................. 63 12.3 查阅方式 .................................................................. 63
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称大成中小盘混合型证券投资基金(LOF) 
基金简称大成中小盘混合(LOF) 
场内简称中小盘LOF 
基金主代码160918 
交易代码160918 
基金运作方式上市契约型开放式(LOF) 
基金合同生效日2014年4月10日 
基金管理人大成基金管理有限公司 
基金托管人中国银行股份有限公司 
报告期末基金份 额总额155,337,787.15份 
基金合同存续期不定期 
基金份额上市的 证券交易所深圳证券交易所 
上市日期2014年4月30日 
下属分级基金的基 金简称大成中小盘混合(LOF)A大成中小盘混合(LOF)C
下属分级基金的交 易代码160918011159
报告期末下属分级 基金的份额总额155,111,091.54份226,695.61份
2.2 基金产品说明

投资目标本基金主要通过投资于股票市场中具有较高成长性的中小盘股票, 追求基金资产的长期增值。
投资策略本基金采用自上而下与自下而上相结合的方法进行主动投资策略, 以宏观经济和政策研究为基础,通过分析影响证券市场整体运行的 内外部因素,进行自上而下的资产配置和组合管理,同时自下而上 的精选各个行业中具有良好治理结构、在细分行业具有竞争优势以 及有较高成长性的中小盘股票进行投资。
业绩比较基准中证700指数收益率×60%+恒生指数收益率×20%+中证综合债
 券指数收益率×20%
风险收益特征本基金为混合型基金,其预期收益及风险水平低于股票基金,高于 债券基金与货币市场基金,属于较高风险收益特征的开放式基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 大成基金管理有限公司中国银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名段皓静许俊
 联系电话0755-8318338895566
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400888555895566 
传真0755-83199588010-66594942 
注册地址广东省深圳市南山区海德三道 1236号大成基金总部大厦5层、 27-33层北京市西城区复兴门内大街1号 
办公地址广东省深圳市南山区海德三道 1236号大成基金总部大厦5层、 27-33层北京市西城区复兴门内大街1号 
邮政编码518054100818 
法定代表人吴庆斌刘连舸 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址www.dcfund.com.cn
基金中期报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公 司北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据 和指标报告期(2022年01月01日-2022年06月30日) 
 大成中小盘混合(LOF)A大成中小盘混合(LOF)C
本期已实现收益-69,145,856.67-556,678.26
本期利润-60,690,208.99-1,379,217.87
加权平均基金份 额本期利润-0.3524-1.2405
本期加权平均净 值利润率-10.44%-35.90%
本期基金份额净 值增长率-5.33%-5.54%
3.1.2 期末数据 和指标报告期末(2022年6月30日) 
期末可供分配利 润371,382,189.80538,427.37
期末可供分配基 金份额利润2.39432.3751
期末基金资产净 值567,351,657.70824,617.29
期末基金份额净 值3.65773.6376
3.1.3 累计期末 指标报告期末(2022年6月30日)
基金份额累计净 值增长率391.60%-12.73%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

3、所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
大成中小盘混合(LOF)A

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月5.64%1.60%5.36%0.88%0.28%0.72%
过去三个月11.86%1.70%2.51%1.23%9.35%0.47%
过去六个月-5.33%1.57%-7.81%1.25%2.48%0.32%
过去一年-11.97%1.39%-9.10%1.02%-2.87%0.37%
过去三年102.15%1.48%26.48%1.07%75.67%0.41%
自基金合同生效起 至今391.60%1.70%64.99%1.30%326.61 %0.40%
大成中小盘混合(LOF)C

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月5.61%1.60%5.36%0.88%0.25%0.72%
过去三个月11.75%1.70%2.51%1.23%9.24%0.47%
过去六个月-5.54%1.57%-7.81%1.25%2.27%0.32%
过去一年-12.34%1.39%-9.10%1.02%-3.24%0.37%
自基金合同生效起 至今-12.73%1.38%-7.74%0.98%-4.99%0.40%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、本基金于自2014年4月10日起由景宏证券投资基金转型为大成中小盘股票型证券投资基金(LOF),本基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。

2、本基金于2015年7月24日起由大成中小盘股票型证券投资基金(LOF)更名为大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)。

3、自2021年1月26日起,大成中小盘股票型证券投资基金(LOF)增设收取销售服务费的C类基金份额类别。C类的净值增长率和业绩比较基准收益率从C类开始有份额之日开始计算。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于1999年4月12日正式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为2亿元人民币,注册地为深圳。目前公司由三家股东组成,分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全,是全国同时具有境内、境外社保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一,全面涵盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务,旗下大成国际资产管理公司具备QFII、RQFII等资格。

历经23年的发展,大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势,打造了一支具有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、境外投资、大类资产配置等六大投资团队,全面覆盖各类投资领域。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金 (助理基金经理 )期限证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
魏庆 国本基金基 金经理2015年 4 月7日-12年北京大学经济学硕士。2010年7月至2012 年 11月任华夏基金管理有限公司研究部 研究员。2012年12月至2013年3月任平 安大华基金研究部研究员。2013年5月加 入大成基金管理有限公司,曾担任大成财 富管理 2020生命周期证券投资基金基金 经理助理,现任股票投资部总监助理。2015 年4月7日起任大成中小盘混合型证券投 资基金(LOF)基金经理(更名前为大成中 小盘股票型证券投资基金(LOF))。2015 年4月7日至2016年8月19日任大成精 选增值混合型证券投资基金基金经理。 2015年7月28日至2016年8月19日任 大成创新成长混合型证券投资基金(LOF) 基金经理。2016年3月22日至2020年5 月 18日任大成趋势回报灵活配置混合型 证券投资基金基金经理。2020年1月2日 起任大成盛世精选灵活配置混合型证券投 资基金基金经理。2020年3月23日起任 大成行业先锋混合型证券投资基金基金经
     理。2020年4月29日至2021年5月20 日任大成科技创新混合型证券投资基金基 金经理。2020年7月16日起任大成科技 消费股票型证券投资基金基金经理。2021 年5月25日起任大成创新趋势混合型证券 投资基金基金经理。2022年7月28日起 任大成优质精选混合型证券投资基金基金 经理。2022年8月9日起任大成国家安全 主题灵活配置混合型证券投资基金基金经 理。具有基金从业资格。国籍:中国
孙丹本基金基 金经理助 理,固定 收益总部 副总监2020 年 11月6日-14年美国德克萨斯A&M大学经济学硕士。2008 年至 2012年任景顺长城产品开发部产品 经理。2012年至 2014年任华夏基金机构 债券投资部研究员。2014年5月加入大成 基金管理有限公司,曾担任固定收益总部 信用策略及宏观利率研究员、大成景辉灵 活配置混合型证券投资基金、大成景荣保 本混合型证券投资基金、大成景兴信用债 债券型证券投资基金、大成景秀灵活配置 混合型证券投资基金、大成景源灵活配置 混合型证券投资基金基金经理助理、固定 收益总部总监助理,现任固定收益总部副 总监。2018年3月 12日起任大成策略回 报混合型证券投资基金、大成创新成长混 合型证券投资基金(LOF)、大成积极成长 混合型证券投资基金、大成精选增值混合 型证券投资基金、大成景阳领先混合型证 券投资基金、大成竞争优势混合型证券投 资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大 成优选混合型证券投资基金(LOF)基金经 理助理。2020年7月1日起任大成价值增 长证券投资基金、大成多策略灵活配置混 合型证券投资基金(LOF)、大成一带一路 灵活配置混合型证券投资基金、大成内需 增长混合型证券投资基金、大成睿景灵活 配置混合型证券投资基金、大成盛世精选 灵活配置混合型证券投资基金、大成国企 改革灵活配置混合型证券投资基金、大成 行业轮动混合型证券投资基金、大成灵活 配置混合型证券投资基金、大成产业升级 股票型证券投资基金(LOF)、大成健康产 业混合型证券投资基金、大成正向回报灵 活配置混合型证券投资基金、大成国家安 全主题灵活配置混合型证券投资基金、大 成新锐产业混合型证券投资基金、大成消
     费主题混合型证券投资基金基金经理助 理。2020年11月6日起任大成科技消费 股票型证券投资基金、大成科创主题3年 封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、 大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)、大 成睿享混合型证券投资基金、大成行业先 锋混合型证券投资基金基金经理助理。 2021年2月1日起任大成企业能力驱动混 合型证券投资基金、大成优选升级一年持 有期混合型证券投资基金、大成成长进取 混合型证券投资基金基金经理助理。2021 年2月22日起任大成恒享春晓一年定期开 放混合型证券投资基金基金经理助理。 2021年4月19日起任大成民稳增长混合 型证券投资基金基金经理助理。2021年4 月19日至2021年8月4日任大成恒享混 合型证券投资基金基金经理助理。2021年 7月29日起任大成产业趋势混合型证券投 资基金、大成投资严选六个月持有期混合 型证券投资基金基金经理助理。2022年4 月 15日起任大成汇享一年持有期混合型 证券投资基金基金经理助理。2022年4月 21日起任大成聚优成长混合型证券投资基 金、大成新能源混合型发起式证券投资基 金、大成致远优势一年持有期混合型证券 投资基金、大成景气精选六个月持有期混 合型证券投资基金、大成核心趋势混合型 证券投资基金、大成创新趋势混合型证券 投资基金基金经理助理。2017年5月8日 起任大成景尚灵活配置混合型证券投资基 金、大成景兴信用债债券型证券投资基金 基金经理。2017年5月8日至2019年10 月 31日任大成景荣债券型证券投资基金 (原大成景荣保本混合型证券投资基金转 型)基金经理。2017年5月31日至2020 年10月20日任大成惠裕定期开放纯债债 券型证券投资基金基金经理。2017年6月 2日至2018年11月19日任大成景禄灵活 配置混合型证券投资基金基金经理。2017 年6月2日至2018年12月8日任大成景 源灵活配置混合型证券投资基金基金经 理。2017年6月2日至2019年6月15日 任大成景秀灵活配置混合型证券投资基金 经理。2017年6月6日至2019年9月29 日任大成惠明定期开放纯债债券型证券投
     资基金基金经理。2018年3月14日至2018 年11月30日任大成景辉灵活配置混合型 证券投资基金基金经理。2018年 3月 14 日至2018年11月30日任大成景沛灵活配 置混合型证券投资基金基金经理。2018年 3月14日至2018年7月20日任大成景裕 灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 2018年3月14日起任大成财富管理2020 生命周期证券投资基金基金经理。2019年 7月31日至2020年5月23日任大成景丰 债券型证券投资基金(LOF)基金经理。2020 年2月27日至2021年4月13日任大成景 泰纯债债券型证券投资基金基金经理。 2020年3月5日至2021年4月14日任大 成恒享混合型证券投资基金基金经理。 2020年3月31日至2021年4月14日任 大成民稳增长混合型证券投资基金基金经 理。2020年4月26日起任大成景瑞稳健 配置混合型证券投资基金基金经理。2020 年8月21日至2021年5月18日任大成景 和债券型证券投资基金基金经理。2020年 9月3日至2021年11月26日任大成汇享 一年持有期混合型证券投资基金基金经 理。2020年9月23日起任大成尊享18个 月定期开放混合型证券投资基金基金经 理。2020年11月16日起任大成卓享一年 持有期混合型证券投资基金基金经理。 2020年11月18日起任大成丰享回报混合 型证券投资基金基金经理。2021年4月22 日起任大成安享得利六个月持有期混合型 证券投资基金基金经理。2022年 3月 11 日起任大成民享安盈一年持有期混合型证 券投资基金基金经理。具有基金从业资格。 国籍:中国
注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和工具,对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析,针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合的投资交易行为加强了公平交易监测与分析,包括对不同时间窗下(同日、3日、5日、10日)反向交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明:债券交易同向交易频率较低;部分股票同向交易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素(如个股当日价格振幅较高)及组合经理交易时机选择,即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大,同时结合交易价差专项统计分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内,基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在1笔同日反向交易,原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易,但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情形;主动投资组合间债券交易存在2笔同日反向交易,原因为流动性需要或合规比例调整。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
1-4月份主要在防守,4月底开始进攻,重配了新能源和军工方向。

过去7-8年正反两方面的经验教训,让我更深刻认知到A股趋势市的特点:股价是历史条件下的历史过程,把股价运动当作逻辑展开的过程,而不是先去判断“合理价值、低估或者高估”,边际最盲目乐观的人决定股价的高点,边际最悲观的人决定股价的低点,价格波动极大。宏观和产业趋势的演绎过程也一样,时来天地皆同力,运去英雄不自由。在上行趋势中,各种利好像飞轮一样互相撬动强化趋势,反之在下行趋势中,各种利空像漩涡一样相互交织,推动基本面趋势迅速恶化。落实到投资和研究上,努力寻找“基本面逻辑--业绩--股价”三者的趋势共振,一般始于基本面的逻辑假说,业绩验证强化假说,股价最终实现趋势共振。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末大成中小盘混合(LOF)A的基金份额净值为 3.6577元,本报告期基金份额净值增长率为-5.33%,同期业绩比较基准收益率为-7.81%;截至本报告期末大成中小盘混合(LOF)C的基金份额净值为3.6376元,本报告期基金份额净值增长率为-5.54%,同期业绩比较基准收益率为-7.81%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来,可能有2个主要因素影响市场和经济的走向:地产(城镇化)和中美贸易摩擦。

悲观者交易的逻辑尽管难以短期证伪,但也要看到我们的长期竞争优势是极其明显的,时间确实在我们这一边。中国可以大规模低成本高品质的生产几乎所有产品,这个就是我们最大的优势。如果把全世界的企业抽象成三类:a、欧美代表的技术领先企业;b、中国企业;c、发展中国家的其他企业。对c而言,由于国内没有完整的供应链配套往往很难发展,基本停留在简单加工类业务。对b而言,正从中低端向中高端市场进军通过国产替代和出口抢市场的方式,快速抢走a的份额。对 a而言,只有退守超高端市场,如此一来它的收入就会萎缩,就无法支持大规模研发来保持技术领先,最终将被b赶超。在光伏、电池、医疗设备、工程机械、继电器、激光、风电等几乎所有行业都可以看到这种规律,后面汽车和半导体也必将紧跟其后。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、固定收益总部、研究部、指数与期货投资部、大类资产配置部、权益专户投资部、国际业务部、交易管理部、风险管理部、监察稽核部、基金运营部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历,估值委员会成员中包括七名投资组合经理。

股票投资部、固定收益总部、研究部、指数与期货投资部、大类资产配置部、权益专户投资部、国际业务部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种;提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量;定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用;交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况,协助反馈其市场交易信息;基金运营部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整事项;监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行,并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,投资组合经理作为估值小组成员,对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间交易的债券品种的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)
报告截止日:2022年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2022年6月30日上年度末 2021年12月31日
资 产:   
银行存款6.4.7.1137,699,122.99257,618,258.26
结算备付金 2,147,361.973,833,561.84
存出保证金 254,619.81311,766.37
交易性金融资产6.4.7.2435,613,253.60608,846,947.74
其中:股票投资 435,613,253.60608,846,947.74
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 --
应收股利 --
应收申购款 227,949.80154,292.90
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8-29,548.41
资产总计 575,942,308.17870,794,375.52
负债和净资产附注号本期末 2022年6月30日上年度末 2021年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 4,514,784.323.97
应付赎回款 143,163.11456,653.51
应付管理人报酬 680,178.381,143,426.71
应付托管费 113,363.07190,571.12
应付销售服务费 282.543,130.18
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.92,314,261.762,511,164.66
负债合计 7,766,033.184,304,950.15
净资产:   
实收基金6.4.7.10155,337,787.15224,272,046.72
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.12412,838,487.84642,217,378.65
净资产合计 568,176,274.99866,489,425.37
负债和净资产总计 575,942,308.17870,794,375.52
注: 报告截止日2022年06月30日,基金份额总额155,337,787.15份,其中大成中小盘混合(LOF)A基金份额总额为155,111,091.54份,基金份额净值3.6577元。大成中小盘混合(LOF)C基金份额总额为226,695.61份,基金份额净值3.6376元。

6.2 利润表
会计主体:大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)
本报告期:2022年1月1日至2022年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2022年1月1日至2022年6 月30日上年度可比期间 2021年1月1日至2021 年6月30日
一、营业总收入 -56,833,343.0777,851,356.81
1.利息收入 320,535.23646,281.92
其中:存款利息收入6.4.7.13320,535.23620,338.77
债券利息收入 --
资产支持证券利息收 入 --
买入返售金融资产收 入 -25,943.15
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填 列) -64,942,319.42194,434,365.63
其中:股票投资收益6.4.7.14-66,417,377.67190,594,382.74
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.15551,748.06-
资产支持证券投资收6.4.7.16--
   
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.19923,310.193,839,982.89
以摊余成本计量的金 融资产终止确认产生的收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列)6.4.7.207,633,108.07-118,869,255.57
4.汇兑收益(损失以“-”号 填列) --
5.其他收入(损失以“-”号 填列)6.4.7.21155,333.051,639,964.83
减:二、营业总支出 5,236,083.7921,506,498.44
1.管理人报酬6.4.10.2.14,366,985.7010,210,025.41
2.托管费6.4.10.2.2727,830.971,701,670.81
3.销售服务费6.4.10.2.37,955.98315.35
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 0.81-
8.其他费用6.4.7.23133,310.339,594,486.87
三、利润总额(亏损总额以“- 号填列) -62,069,426.8656,344,858.37
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -62,069,426.8656,344,858.37
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 -62,069,426.8656,344,858.37
6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)
本报告期:2022年1月1日至2022年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2022年1月1日至2022年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)224,272,046.72-642,217,378.65866,489,425.37
加:会计 政策变----
    
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)224,272,046.72-642,217,378.65866,489,425.37
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)-68,934,259.57--229,378,890.81-298,313,150.38
(一)、 综合收 益总额---62,069,426.86-62,069,426.86
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)-68,934,259.57--167,309,463.95-236,243,723.52
其中:1. 基金申 购款5,988,110.79-14,241,298.9220,229,409.71
2 .基金赎 回款-74,922,370.36--181,550,762.87-256,473,133.23
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少----
以“-” 号填列)    
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)155,337,787.15-412,838,487.84568,176,274.99
项目上年度可比期间 2021年1月1日至2021年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)429,642,284.04-1,243,184,058.981,672,826,343.02
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)429,642,284.04-1,243,184,058.981,672,826,343.02
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)-142,953,254.99--338,618,686.12-481,571,941.11
(一)、 综合收 益总额--56,344,858.3756,344,858.37
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值-142,953,254.99--394,963,544.49-537,916,799.48
变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)    
其中:1. 基金申 购款68,165,993.24-203,944,476.41272,110,469.65
2 .基金赎 回款-211,119,248.23--598,908,020.90-810,027,269.13
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)----
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)286,689,029.05-904,565,372.861,191,254,401.91
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
来。根据《景宏证券投资基金招募说明书》,原景宏证券投资基金为契约型封闭式基金,存续期为15年。原景宏证券投资基金于深圳证券交易所(以下简称“深交所”)上市交易。根据深交所深证上[2014]127号《终止上市通知书》,原景宏证券投资基金于2014年4月9日终止上市权利登记,并于2014年4月10日终止上市。自2014年4月10日(基金合同生效日)起,原景宏证券投资基金自动转为上市开放式基金(LOF),并更名为大成中小盘股票型证券投资基金(LOF),《大成中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同》于同日生效。本基金为契约型开放式,存续期间不定。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。

原景宏证券投资基金于2014年4月9日经基金管理人大成基金管理有限公司计算并经基金托管人中国银行股份有限公司确认的资产净值为1,801,518,616.19元,已于2014年4月10日全部转为本基金的基金资产净值。根据《大成基金管理有限公司关于景宏证券投资基金份额变更登记情况的公告》,本基金于2014年4月11日完成了份额变更登记。

经深交所深证上[2014]139号文审核同意,本基金的1,970,000,000份基金份额于2014年4月30日在深交所挂牌交易。经本基金的基金管理人向深交所申请,原景宏证券投资基金发起人持有的未上市部分30,000,000份基金份额于2014年5月9日转流通。

根据中国证监会2014年7月7日颁布的《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)的有关规定,经与本基金托管人中国银行股份有限公司协商一致,自 2015年 7月24日起本基金名称变更为“大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)”基金简称“大成中小盘”和基金代码“160918”不发生变更;基金类别变更为“混合型”。上述事项已报中国证监会备案。

根据中国证监会证监许可[2020]3109号《关于准予大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)变更注册的批复》以及本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2020年12月28日发布的《大成基金管理有限公司关于大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》,大成基金管理有限公司于2020年11月24日起至2020年12月24日以通讯方式召开基金份额持有人大会,审议通过了《关于大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)修改基金合同等相关事项的议案》。修订后的《大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)基金合同》于2021年1月26日起生效。

根据修订后的《大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定,自 2021年 1月26日起,本基金增设C类基金份额,原有基金份额转为A类基金份额。其中A类基金份额为在投资人申购时收取前端申购费用,且不从本类别基金资产净值中计提销售服务费的基金份额;C类基金份额为从本类别基金资产净值中计提销售服务费,且不收取申购费用的基金份额。本基金 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和原《大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定,于2021年1月26日(不含)前,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含中期票据)、权证、资产支持证券、货币市场工具、银行存款、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金股票资产占基金资产的比例为 60%-95%,债券、资产支持证券、债券逆回购等固定收益类资产和现金投资比例范围为基金资产的 5%-40%,现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)以及到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金投资中小盘股票的资产不低于基金非现金资产的80%。权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为:中证700指数收益率×80%+中证综合债券指数收益率×20%。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和修改后的《大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定,自2021年1月26日(含)起,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括主板、中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票)、内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许投资的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(简称“港股通标的股票”)、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款等)、货币市场工具、股指期货、国债期货,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:本基金投资于股票的比例为基金资产的 60%-95%(港股通标的股票投资比例不超过本基金股票资产的 50%),本基金投资中小盘股票的资产不低于基金非现金资产的 80%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;股指期货、国债期货的投资比例遵循国家相关法律法规。本基金的业绩比较基准为:中证 700 指数收益率×60%+恒生指数收益率×20%+中证综合债券指数收益率×20%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2022年1月1日至2022年6月30日止期间的 财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2022年6月30日的财务状况以及 2022年1月1日至2022年6月30日止期间的经营成果和净资产变动 情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除下文中涉及的变更外,本基金本报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。

6.4.4.1 金融资产和金融负债的分类
新金融工具准则
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

(1) 金融资产
金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方式进行计量:
以摊余成本计量:
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益:
益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2) 金融负债 (未完)
各版头条