[中报]创新药50 (517120): 华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金2022年中期报告

时间:2022年08月30日 12:16:35 中财网

原标题:创新药50 : 华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金2022年中期报告




华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开
放式指数证券投资基金
2022年中期报告

2022年6月30日










基金管理人:华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司
送出日期:2022年8月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2022年8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2022年1月1日起至2022年6月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 7 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 14 §5 托管人报告 .................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 15 6.1 资产负债表 ................................................................. 15 6.2 利润表 ..................................................................... 16 6.3 净资产(基金净值)变动表 ................................................... 17 6.4 报表附注 ................................................................... 19 §7 投资组合报告 ................................................................ 44 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 44 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 45 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 47 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 49 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 50 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 51 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 51 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 51 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 51 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 51 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 51 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 52 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 52 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 52 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 53 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 53 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 53 §10 重大事件揭示 ............................................................... 53 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 53 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 53 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 53 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 53 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 54 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 54 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 54 10.8 其他重大事件 .............................................................. 55 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 56 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 56 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 56 §12 备查文件目录 ............................................................... 56 12.1 备查文件目录 .............................................................. 56 12.2 存放地点 .................................................................. 56 12.3 查阅方式 .................................................................. 56
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金
基金简称创新药50
场内简称创新药50(扩位证券简称:沪港深创新药ETF)
基金主代码517120
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日2021年7月8日
基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额520,966,352.00份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交 易所上海证券交易所
上市日期2021年7月19日
2.2 基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金力 争将日均跟踪偏离度控制在0.2%以内,年化跟踪误差控制在2%以 内。
投资策略1、股票的投资策略 本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及 其权重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的 变动进行相应调整:当标的指数进行定期调整、指数样本空间或者 编制规则变更时,本基金将根据标的指数的编制规则及调整公告, 及时进行投资组合的优化调整,尽量降低跟踪误差,力争将日均跟 踪偏离度控制在0.2%以内,年化跟踪误差控制在2%以内。 2、存托凭证投资策略 本基金在综合考虑预期收益、风险、流动性等因素的基础上,根据 审慎原则合理参与存托凭证的投资,以更好地跟踪标的指数,追求 跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 3、债券投资策略 本基金管理人将基于对国内外宏观经济形势的深入分析、国内财政 政策与货币市场政策等因素对债券的影响,进行合理的利率预期, 判断市场的基本走势,构建债券投资组合,以保证基金资产流动性, 并降低组合跟踪误差。 4、股指期货投资策略 本基金投资股指期货时,将严格根据风险管理的原则,以套期保值 为目的,对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等。股指 期货的投资主要采用流动性好、交易活跃的合约,通过多头或空头 套期保值等策略进行套期保值操作,力争利用股指期货的杠杆作用, 降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差,达到有效跟踪标的
 指数的目的。 5、资产支持证券的投资策略 资产支持证券为本基金的辅助性投资工具,本基金将采用久期配置 策略与期限结构配置策略,结合定量分析和定性分析的方法,综合 分析资产支持证券的利率风险、提前偿付风险、流动性风险、税收 溢价等因素,选择具有较高投资价值的资产支持证券进行配置。 6、融资及转融通证券出借业务的投资策略 本基金还可参与融资及转融通证券出借业务。本基金参与融资业务, 将综合考虑融资成本、保证金比例、冲抵保证金证券折算率、信用 资质等条件,选择合适的交易对手方。同时,在保障基金投资组合 充足流动性以及有效控制融资杠杆风险的前提下,确定融资比例。
业绩比较基准中证沪港深创新药产业指数收益率。
风险收益特征本基金属于股票型基金,其预期风险与收益高于货币市场基金、债 券型基金和混合型基金;本基金为指数型基金,主要采用完全复制 策略,跟踪中证沪港深创新药产业指数,其风险收益特征与标的指 数所表征的市场组合的风险收益特征相似。 本基金还可投资港股通标的股票,还需承担汇率风险和港股通机制 下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特 有风险。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司上海浦东发展银行股份有限公 司
信息披露 负责人姓名刘万方胡波
 联系电话021-38601777021-61618888
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-888-000195528 
传真021-38601799021-63602540 
注册地址上海市浦东新区民生路1199弄证 大五道口广场1号17层上海市中山东一路12号 
办公地址上海市浦东新区民生路1199弄证 大五道口广场1号17层上海市北京东路689号 
邮政编码200135200001 
法定代表人贾波郑杨 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券时报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址http://www.huatai-pb.com
基金中期报告备置地点上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1号 楼17层及基金托管人住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公北京市西城区太平桥大街17号
  
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2022年1月1日-2022年6月30日)
本期已实现收益-18,560,658.39
本期利润-62,182,697.61
加权平均基金份额本期利润-0.1164
本期加权平均净值利润率-17.96%
本期基金份额净值增长率-14.91%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2022年6月30日)
期末可供分配利润-169,164,492.11
期末可供分配基金份额利润-0.3247
期末基金资产净值351,801,859.89
期末基金份额净值0.6753
3.1.3 累计期末指标报告期末(2022年6月30日)
基金份额累计净值增长率-32.47%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月13.97%2.02%13.91%2.13%0.06%-0.11%
过去三个月-1.13%2.11%-2.11%2.17%0.98%-0.06%
过去六个月-14.91%2.27%-16.44%2.37%1.53%-0.10%
自基金合同生效起 至今-32.47%2.09%-33.12%2.18%0.65%-0.09%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、图示日期为2021年7月8日至2022年6月30日。
2、按基金合同规定,本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期,截至报告期末本基金的各项投资比例已达到基金合同投资范围中规定的比例。

3、自基金合同生效起至本报告期末不满一年。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准,于2004年11月18日成立的合资基金管理公司,注册资本为2亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司(原AIGGIC)和苏州新区高新技术产业股份有限公司,出资比例分别为49%、49%和2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长混合型证券投资基金、华泰柏瑞货币市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行混合型证券投资华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投资基金、华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化增强混合型证券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金、华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金、华泰柏瑞创新升级混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化优选灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞创新动力灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化驱动灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞积极优选股票型证券投资基金、华泰柏瑞新利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞消费成长灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化智慧灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞健康生活灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、华泰柏瑞交易型货币市场基金、华泰柏瑞激励动力灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞精选回报灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金、华泰柏瑞天添宝货币市场基金、华泰柏瑞多策略灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞新经济沪港深灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞鼎利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞享利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化创优灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞生物医药灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞富利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化阿尔法灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞港股通量化灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞战略新兴产业混合型证券投资基金、华泰柏瑞新金融地产灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞MSCI中国A股国际通交易型开放式指数基金、华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金、华泰柏瑞MSCI中国A股国际通指数基金联接基金、华泰柏瑞中证红利低波动交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞量化明选混合型证券投资基金、华泰柏瑞基本面智选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证红利低波动交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞锦泰一年定期开放债券型证券投资基金、华泰柏瑞中证科技100交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞益通三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、华泰柏瑞研究精选混合型证券投资基金、华泰柏瑞景气回报一年持有期混合型证券投资基金、华泰柏瑞锦兴39个月定期开放债券型证券投资基金、华泰柏瑞锦瑞债券型证券投资基金、华泰柏瑞益商一年定期开放债券型发起式证券投资基金、华泰柏瑞中证科技100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞质量成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞行业精选混合型证券投资基金、华泰柏瑞鸿利中短债债券型证券投资基金、华泰柏瑞景气优选混合型证券投资基金、华泰柏瑞品质优选金、华泰柏瑞上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞锦乾债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化创盈混合型证券投资基金、华泰柏瑞成长智选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞量化创享混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证港股通50交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞质量领先混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证沪港深互联网交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证智能汽车主题交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞品质成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞中证1000交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞质量精选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证物联网主题交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞港股通时代机遇混合型证券投资基金、华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞行业严选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证企业核心竞争力50交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞远见智选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞恒利混合型证券投资基金、华泰柏瑞景气成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证港股通50交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华泰柏瑞锦元债券型证券投资基金、华泰柏瑞上证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞中证沪港深品牌消费50交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证500增强策略交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华泰柏瑞景气汇选三年持有期混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证沪港深云计算产业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞聚优智选一年持有期混合型证券投资基金、华泰柏瑞匠心汇选混合型证券投资基金、华泰柏瑞鸿益30天滚动持有短债债券型证券投资基金、华泰柏瑞中证港股通高股息投资交易型开放式指数证券投资基金(QDII)、华泰柏瑞恒悦混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证全指电力公用事业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证500指数增强型证券投资基金、华泰柏瑞鸿裕90天滚动持有短债债券型证券投资基金、华泰柏瑞恒泽混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金、华泰柏瑞匠心臻选混合型证券投资基金。 截至2022年6月30日,公司基金管理规模为2750.48亿元。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限证券从 业年限说明

  任职日期离任日期  
柳军指数投资 部总监、 本基金的 基金经理2021年 7 月8日-21年21年证券(基金)从业经历,复旦大学财 务管理硕士,2000-2001年任上海汽车集 团财务有限公司财务,2001-2004年任华 安基金管理有限公司高级基金核算员, 2004年7月加入华泰柏瑞基金管理有限公 司,历任基金事务部总监、上证红利 ETF 基金经理助理。2009年6月起任上证红利 交易型开放式指数证券投资基金的基金经 理。2010年 10月起担任指数投资部副总 监。2011年1月至2020年2月任华泰柏 瑞上证中小盘ETF基金、华泰柏瑞上证中 小盘ETF联接基金基金经理。2012年5月 起任华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数 证券投资基金、华泰柏瑞沪深300交易型 开放式指数证券投资基金联接基金的基金 经理。2015年2月起任指数投资部总监。 2015年5月起任华泰柏瑞中证500交易型 开放式指数证券投资基金及华泰柏瑞中证 500交易型开放式指数证券投资基金联接 基金的基金经理。2018年3月至2018年 11月任华泰柏瑞锦利灵活配置混合型证券 投资基金和华泰柏瑞裕利灵活配置混合型 证券投资基金的基金经理。2018年3月至 2018年 10月任华泰柏瑞泰利灵活配置混 合型证券投资基金的基金经理。2018年4 月起任华泰柏瑞MSCI中国A股国际通交易 型开放式指数证券投资基金的基金经理。 2018年10月起任华泰柏瑞MSCI中国A股 国际通交易型开放式指数证券投资基金联 接基金的基金经理。2018年 12月起任华 泰柏瑞中证红利低波动交易型开放式指数 证券投资基金的基金经理。2019年7月起 任华泰柏瑞中证红利低波动交易型开放式 指数证券投资基金联接基金的基金经理。 2019年9月至2021年4月任华泰柏瑞中 证科技100交易型开放式指数证券投资基 金的基金经理。2020年 2月至 2021年 4 月任华泰柏瑞中证科技100交易型开放式 指数证券投资基金联接基金的基金经理。 2020年 9月起任华泰柏瑞上证科创板 50 成份交易型开放式指数证券投资基金的基 金经理。2021年3月起任华泰柏瑞上证科 创板 50成份交易型开放式指数证券投资 基金联接基金的基金经理。2021年5月起
     任华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型 开放式指数证券投资基金(QDII)的基金 经理。2021年7月起任华泰柏瑞中证沪港 深创新药产业交易型开放式指数证券投资 基金的基金经理。2021年8月起任华泰柏 瑞中证全指医疗保健设备与服务交易型开 放式指数证券投资基金的基金经理。2021 年12月起任华泰柏瑞中证500增强策略交 易型开放式指数证券投资基金的基金经 理。
注:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离职日期指基金管理公司作出决定之日。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注:无。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及本基金的《基金合同》的约定,在严格控制风险的基础上,忠实履行基金管理职责,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定,不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离,实行集中交易制度,由交易部为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务,为公平交易的实施提供了较好的保障。

目前公司公募基金经理有兼任私募资产管理计划投资经理的情况,兼任业务遵照相关法律法规要求进行,同时遵守公司公平交易制度。公司机构设置合理,公平交易的相关管理制度健全,投资决策流程完善,各项制度执行情况良好。交易价差分析表明公司旗下各基金均得到了公平对待,不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易相同证券时的同向交易价差进行分析发现,报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的合理水平。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查,交易部负责对异常交易行为的事中监督和控制,风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。本报告期内,该制度执行情况良好,无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中,均没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。

本报告期本基金与公司所管理的其他投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当日成交量5%的同日反向交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022年上半年A股市场波动较大,先抑后扬,多数行业表现一般,未录得正收益。煤炭、交通运输、综合板块的表现较好,涨跌幅分别为31.38%、-0.71%、-1.46%。整体来看,沪深300、中证 500、中证 1000和创业板的涨跌幅分别为-9.22%、-12.30%、-12.67%、和-15.41%。从市场风格来看,价值风格表现优于成长风格,期间沪深300价值指数和沪深300成长指数的涨跌幅分别为-6.52%和-13.14%,中证500价值相对中证500成长亦同样获得了显著的超额收益。

同比港股市场,恒生能源业、恒生电讯业等行业录得正收益,恒生能源业的涨跌幅为18.92%。

恒生指数、恒生中国企业指数和恒生综指在上半年表现一般,涨跌幅分别为-6.57%、-6.91%和-8.84%。

我们严格按照基金合同的规定,紧密跟踪标的指数、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投资。本报告期内,本基金的日均绝对跟踪偏离度为0.105%,期间日跟踪误差为0.129%,较好地实现了本基金的投资目标。

本基金将继续严格遵守跟踪偏离最小化的被动投资策略,从而为基金投资人谋求与标的指数基本一致的投资回报。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.6753元;本报告期基金份额净值增长率为-14.91%,业绩比较基准收益率为-16.44%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
上海新冠疫情的爆发使得国内经济短期内失速,中美利差开始倒挂,市场情绪恐慌,迎来短暂的股债汇三杀,上证指数最低收于2863点。4月底至今的反弹,在稳增长措施不断发力以及国内疫情逐步得到控制的背景下,市场交易最差的时期已经过去,经济迎来修复。5月,经济基本面有所恢复,工业增加值出现正增长,设备制造业受益于物流打通和供应链修复,改善幅度较大。

复工复产推动企业加快赶工,出口大超预期。疫情对消费的负面影响约为 4月的 70%,未来有望继续修复。4月之前房地产由于政策预期的反转,如期看到基本面的大幅改善,地产成交数据降价格上升带来的输入性通胀压力下,预计下半年国内通胀中枢将小幅抬升,温和通胀的环境下利率中枢难以大幅下行。

从配置的角度,中国经济从衰退到复苏,美国经济从过热到衰退,中美经济周期持续错位,使得中国市场走出了相对独立的行情。从年初至今市场交易逻辑来看,房地产和消费的交易逻辑是正相关的,受到“稳增长预期兑现”或者“复苏预期”的牵引;从投资主线来看,依然看好下半年稳增长政策的落地以及复苏逻辑两条主线。受此影响,大盘股或将更加受益。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内,基金管理人严格执行基金估值控制流程,定期评估估值技术的合理性,每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制、金融工程和基金事务部门负责人,基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的规定,当基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上,可进行收益分配;在符合有关基金收益分配条件的前提下,本基金收益每年最多分配4次,每次基金收益分配数额由基金管理人根据实际情况确定。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提,收益分配后有可能使基金份额净值低于面值。本报告期内,本基金未进行利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本托管人”)在对华泰柏瑞中证沪港深创新药主题交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中,严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,对华泰柏瑞中证沪港深创新药主题交易型开放式指数证券投资基金的投资运作进行了监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内,由华泰柏瑞基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2022年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2022年6月30日上年度末 2021年12月31日
资 产:   
银行存款6.4.7.113,308,053.4015,597,838.88
结算备付金 431,863.9123,218.31
存出保证金 19,686.43108,689.96
交易性金融资产6.4.7.2338,654,462.66400,035,554.04
其中:股票投资 338,654,462.66400,035,554.04
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 462,015.392,107.64
应收股利 147,747.36-
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.875,616.241,915.20
资产总计 353,099,445.39415,769,324.03
负债和净资产附注号本期末 2022年6月30日上年度末 2021年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 41,806.72-
应付赎回款 --
应付管理人报酬 135,695.59173,109.44
应付托管费 27,139.1234,621.90
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.91,092,944.07518,586.21
负债合计 1,297,585.50726,317.55
净资产:   
实收基金6.4.7.10520,966,352.00522,966,352.00
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.12-169,164,492.11-107,923,345.52
净资产合计 351,801,859.89415,043,006.48
负债和净资产总计 353,099,445.39415,769,324.03
注: 报告截止日2022年06月30日,基金份额净值0.6753元,基金份额总额520,966,352.00份。

6.2 利润表
会计主体:华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2022年1月1日至2022年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2022年1月1日至2022年6 月30日
一、营业总收入 -60,974,915.87
1.利息收入 33,594.22
其中:存款利息收入6.4.7.1333,594.22
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
证券出借利息收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) -17,348,744.41
其中:股票投资收益6.4.7.14-18,932,958.86
基金投资收益 -
债券投资收益6.4.7.15128,270.92
资产支持证券投资收益6.4.7.16-
贵金属投资收益6.4.7.17-
衍生工具收益6.4.7.18-
股利收益6.4.7.191,455,943.53
以摊余成本计量的金融资产 终止确认产生的收益 -
其他投资收益 -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列)6.4.7.20-43,622,039.22
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.7.21-37,726.46
减:二、营业总支出 1,207,781.74
1.管理人报酬6.4.10.2.1860,053.13
2.托管费6.4.10.2.2172,010.62
3.销售服务费6.4.10.2.3-
4.投资顾问费 -
5.利息支出 -
其中:卖出回购金融资产支出 -
6.信用减值损失6.4.7.22-
7.税金及附加 0.59
8.其他费用6.4.7.23175,717.40
三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) -62,182,697.61
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -62,182,697.61
五、其他综合收益的税后净额 -
六、综合收益总额 -62,182,697.61
注:本基金成立于2021年7月8日,无上年度可比期间数据。
6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2022年1月1日至2022年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2022年1月1日至2022年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基522,966,352.00--107,923,345.52415,043,006.48
金净值)    
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)522,966,352.00--107,923,345.52415,043,006.48
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)-2,000,000.00--61,241,146.59-63,241,146.59
(一)、 综合收 益总额---62,182,697.61-62,182,697.61
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)-2,000,000.00-941,551.02-1,058,448.98
其中:1. 基金申 购款64,000,000.00--21,895,038.7642,104,961.24
2 .基金赎 回款-66,000,000.00-22,836,589.78-43,163,410.22
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基----
金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)    
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)520,966,352.00--169,164,492.11351,801,859.89
注:本基金成立于2021年7月8日,无上年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]第1083号《关于准予华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准,由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币544,966,352.00元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第0690号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2021年7月8日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为544,966,352.00份基金份额,无认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司,基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。

经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2021]303号核准,本基金544,966,352.00份基金份额于2021年7月19日在上交所挂牌交易。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。此外,为更好地实现投资目标,本基金可少量投资于部分非成份股(包括主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册发行的股票、存托凭证、港股通标的股票)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金可根据法律法规的规定,参与融资及转融通证券出借业务。基金的投资组合比例为:投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不得低于基金资产净值的90%,且不低于非现金基金资产的80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金力争日均跟踪偏离度控制在0.2%以内,年化跟踪误差控制在2%以内。本基金的业绩比较基准为中证沪港深创新药产业指数收益率。

本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2022年8月30日日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华泰柏瑞价值增长混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2022年1月1日至2022年6月30日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2022年6月30日的财务状况以及2022年1月1日至2022年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
于2022年1月1日,本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下:
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利息和应收证券清算款,金额分别为15,597,838.88元、23,218.31元、108,689.96元、1,915.20元和2,107.64元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、其他资产-应收利息和应收清算款,金额分别为 15,599,467.60元、23,439.54元、108,755.21元、0.00元和2,107.64元。

原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产,金额为400,035,554.04元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产,金额为400,035,554.04元。

原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付管理人报酬、应付托管费、应付交易费用和其他负债-其他应付款,金额分别为173,109.44元、34,621.90元、94,110.84元和289,475.37元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付管理人报酬、应付托管费、其他负债-应付交易费用和其他负债-其他应付款,金额分别为 173,109.44元、34,621.90元、94,110.84元和289,475.37元。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元

项目本期末 2022年6月30日
活期存款13,308,053.40
等于:本金13,306,768.45
加:应计利息1,284.95
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
  
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计13,308,053.40
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2022年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票474,639,730.20-338,654,462.66-135,985,267.54 
贵金属投资-金交所 黄金合约 ----
债券交易所市场----
 银行间市场----
 合计----
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计474,639,730.20-338,654,462.66-135,985,267.54 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
注:截至本报告期末,本基金未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
注:截至本报告期末,本基金未持有期货合约。

6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
注:截至本报告期末,本基金未持有黄金衍生品。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注:截至本报告期末,本基金未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:截至本报告期末,本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
注:无。6.4.7.5 债权投资
6.4.7.5.1 债权投资情况
注:截至本报告期末,本基金未持有债权投资。
6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
注:截至本报告期末,本基金未持有债权投资。

6.4.7.6 其他债权投资
6.4.7.6.1 其他债权投资情况
注:截至本报告期末,本基金未持有其他债权投资。
6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
注:截至本报告期末,本基金未持有其他债权投资。
6.4.7.7 其他权益工具投资
6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
注:截至本报告期末,本基金未持有其他权益工具。
6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
注:截至本报告期末,本基金未持有其他权益工具。

6.4.7.8 其他资产
单位:人民币元

项目本期末 2022年6月30日
应收利息-
其他应收款-
待摊费用75,616.24
合计75,616.24
6.4.7.9 其他负债
单位:人民币元

项目本期末 2022年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费-
应付证券出借违约金-
应付交易费用39,437.98
其中:交易所市场39,437.98
银行间市场-
应付利息-
预提费用116,697.44
应退退补款936,808.65
合计1,092,944.07
6.4.7.10 实收基金
金额单位:人民币元

项目本期 2022年1月1日至2022年6月30日 
 基金份额(份)账面金额
上年度末522,966,352.00522,966,352.00
本期申购64,000,000.0064,000,000.00
本期赎回(以“-”号填列)-66,000,000.00-66,000,000.00
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回(以“-”号填列)--
本期末520,966,352.00520,966,352.00
注:投资者申购和赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。
6.4.7.11 其他综合收益
注:截至本报告期末,本基金无其他综合收益。 (未完)
各版头条