[中报]新华增盈 (000973): 新华增盈回报债券型证券投资基金2022年中期报告

时间:2022年08月30日 15:51:47 中财网

原标题:新华增盈 : 新华增盈回报债券型证券投资基金2022年中期报告





新华增盈回报债券型证券投资基金
2022年中期报告
2022年 6月 30日















基金管理人:新华基金管理股份有限公司
基金托管人:平安银行股份有限公司
报告送出日期:二〇二二年八月三十日
1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022年 8月 29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2022年 1月 1日起至 6月 30日止。

1.2 目录
1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2?
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2?
2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5?
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5?
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5?
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5?
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6?
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6?
3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6?
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6?
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7?
4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 8?
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8?
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 17?
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 17?
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 18?
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 18?
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 19?
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 19?
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 19?
5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 19?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 19?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 19?5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 19?
6 半年度财务会计报告(未经审计) ..................................................................................................... 20?
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 20?
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 21?
6.3 净资产(基金净值)变动表 ........................................................................................................ 22?
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 24?
7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 41?
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 41?
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 41?
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 42?
7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 43?
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 45?
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 45?
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 45?7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 46?7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 46?
7.10本基金投资股指期货的投资政策 ............................................................................................... 46?
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 46?
7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 46?
8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 47?
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 48?
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 48?
9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 48?
10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 48?
10.1? 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................... 48?
10.2? 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 49?
10.3? 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 49?
10.4? 基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 49?
10.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ............................................................................... 49?
10.6为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 49?
10.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 49?
10.8基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 49?
10.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 51?
11 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................................... 53?
12 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 54?
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 54?
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 54?
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 55?

2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称新华增盈回报债券型证券投资基金
基金简称新华增盈回报债券
基金主代码000973
交易代码000973
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2015年 1月 16日
基金管理人新华基金管理股份有限公司
基金托管人平安银行股份有限公司
报告期末基金份额总额1,709,312,331.26份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标本基金在有效控制风险,追求本金安全的基础上,力争通过积极主动的投 资管理,为基金份额持有人提供较高的当期收益以及长期稳定的投资回 报。
投资策略本基金的投资策略主要包括:大类资产配置策略、固定收益类资产投资策 略以及权益类资产投资策略。首先,本基金管理人将采用战略性与战术性 相结合的大类资产配置策略,在基金合同规定的投资比例范围内确定各大 类资产的配置比例。在此基础之上,一方面综合运用久期策略、收益率曲 线策略以及信用策略进行固定收益类资产投资组合的构建;另一方面采用 自下而上的个股精选策略,精选具有持续成长性且估值相对合理,同时股 价具有趋势向上的股票构建权益类资产投资组合,以提高基金的整体收益 水平。
业绩比较基准中债企业债总全价指数收益率×60%+中债国债总全价指数收益率×30%+ 沪深 300指数收益率×10%。
风险收益特征本基金为债券型基金,其长期平均预期风险和预期收益率低于混合型基 金、股票型基金,高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 新华基金管理股份有限公司平安银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名齐岩李帅帅
 联系电话010-687796880755-25878287
 电子邮箱[email protected][email protected] m.cn
客户服务电话400819886695511-3 

传真010-687795280755-82080387
注册地址重庆市江北区聚贤岩广场6号 力帆中心2号楼19层广东省深圳市罗湖区深南东路 5047号
办公地址重庆市江北区聚贤岩广场6号 力帆中心2号楼19层,北京市海 淀区西三环北路11号海通时代 商务中心C1座广东省深圳市福田区益田路 5023号平安金融中心B座26楼
邮政编码400010518001
法定代表人翟晨曦谢永林
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.ncfund.com.cn
基金中期报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公地
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构新华基金管理股份有限公司重庆市江北区聚贤岩广场 6 号力帆中心 2 号楼 19层
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日)
本期已实现收益18,968,239.50
本期利润-17,833,874.84
加权平均基金份额本期利润-0.0095
本期加权平均净值利润率-0.73%
本期基金份额净值增长率-0.81%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2022年 6月 30日)
期末可供分配利润439,289,033.00
期末可供分配基金份额利润0.2570
期末基金资产净值2,258,875,373.47
期末基金份额净值1.3215
3.1.3 累计期末指标报告期末(2022年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率56.22%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如基金申购费赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中为分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值增 长率①份额净值增 长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去一个月0.99%0.22%0.77%0.10%0.22%0.12%
过去三个月1.30%0.19%0.98%0.14%0.32%0.05%
过去六个月-0.81%0.20%-0.56%0.15%-0.25%0.05%
过去一年1.76%0.23%0.05%0.13%1.71%0.10%
过去三年20.10%0.25%3.82%0.13%16.28%0.12%
自基金合同生 效起至今56.22%0.24%-2.71%0.16%58.93%0.08%
注:1、本基金的业绩比较基准为中债企业债总全价指数收益率×60%+中债国债总全价指数收益率×30%+沪深 300 指数收益率×10%
2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
新华增盈回报债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2015年 1月 16日至 2022年 6月 30日)
注:1、本基金于 2015年 1月 16日基金合同生效。

2、报告期内本基金的各项投资比例符合基金合同的有关约定。


4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
新华基金管理股份有限公司经中国证券监督管理委员会批复,于 2004年 12月 9日注册成立。

注册地为重庆市,是我国西部首家基金管理公司。

截至 2022年 6月 30日,新华基金管理股份有限公司旗下管理着五十二只开放式基金,即新华优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金、新华钻石品质企业混合型证券投资基金、新华行业周期轮换混合型证券投资基金、新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华灵活主题混合型证券投资基金、新华优选消费混合型证券投资基金、新华纯债添利债券型发起式证券投资基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资基金、新华趋势领航混合型证券投资基金、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺宝货币市场基金、新华增怡债券型证券投资基金、新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫利灵活配置混合型证券投资基金、新华中证环保产业指数证券投资基金、新华活期添利货币市场基活配置混合型证券投资基金、新华稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、新华战略新兴产业灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫回报混合型证券投资基金、新华积极价值灵活配置混合型证券投资基金、新华科技创新主题灵活配置混合型证券投资基金、新华增强债券型证券投资基金、新华鑫动力灵活配置混合型证券投资基金、新华双利债券型证券投资基金、新华丰利债券型证券投资基金、新华外延增长主题灵活配置混合型证券投资基金、新华红利回报混合型证券投资基金、新华鑫泰灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫弘灵活配置混合型证券投资基金、新华安享多裕定期开放灵活配置混合型证券投资基金、新华恒稳添利债券型证券投资基金、新华 MSCI中国 A股国际交易型开放式指数证券投资基金、新华鑫日享中短债债券型证券投资基金、新华聚利债券型证券投资基金、新华鼎利债券型证券投资基金、新华 MSCI中国 A股国际交易型开放式指数证券投资基金联接基金、新华沪深 300指数增强型证券投资基金、新华安享惠泽 39个月定期开放债券型证券投资基金、新华精选成长主题 3个月持有期混合型基金中基金(FOF)、新华景气行业混合型证券投资基金、新华安享惠融 88个月定期开放债券型证券投资基金、新华安康多元收益一年持有期混合型证券投资基金、新华利率债债券型证券投资基金、新华行业龙头主题股票型证券投资基金、新华鑫科技3个月滚动持有灵活配置混合型证券投资基金、新华中证云计算 50交易型开放式指数证券投资基金、新华中债 1-5年农发行债券指数证券投资基金。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限
  任职日期离任日期 
郑毅本基金基金经 理,总经理助 理兼固定收益 投资部总监, 新华鑫日享中 短债债券型证 券投资基金基 金经理、新华 利率债债券型 证券投资基金 基金经理、新 华红利回报混 合型证券投资 基金基金经 理、新华安康 多元收益一年 持有期混合型2021-12-3 0-11
 证券投资基金 基金经理。   
王丹本基金基金经 理,新华双利 债券型证券投 资基金基金经 理、新华增怡 债券型证券投 资基金基金经 理、新华鑫回 报混合型证券 投资基金基金 经理。2021-12-3 0-12
于航本基金基金经 理助理,新华 聚利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华红利回报 混合型证券投 资基金基金经 理助理、新华 鑫回报混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华增强 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 鑫利灵活配置 混合型证券投 资基金基金经 理助理、新华 安享惠泽 39 个月定期开放 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 鑫日享中短债 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 纯债添利债券 型发起式证券 投资基金基金2020-03-2 7-7
 经理助理、新 华增怡债券型 证券投资基金 基金经理助 理、新华安享 惠金定期开放 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 丰盈回报债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华鼎利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 双利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华丰利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华壹诺 宝货币市场基 金基金经理助 理、新华活期 添利货币市场 基金基金经理 助理、新华安 康多元收益一 年持有期混合 型证券投资基 金基金经理助 理、新华安享 惠融 88个月 定期开放债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华利率 债债券型证券 投资基金基金 经理助理、新 华中债 1-5年 农发行债券指 数证券投资基   
 金基金经理助 理、新华安享 多裕定期开放 灵活配置混合 型证券投资基 金基金经理助 理。   
李晓然本基金基金经 理助理,新华 安享惠金定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华纯债添利 债券型发起式 证券投资基金 基金经理助 理、新华增怡 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 增强债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华鑫利灵活 配置混合型证 券投资基金基 金经理助理、 新华安享惠泽 39个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华安享惠融 88个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华鑫日享中 短债债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华丰盈回报 债券型证券投 资基金基金经2022-05-1 9-9
 理助理、新华 鼎利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华双利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华丰利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 壹诺宝货币市 场基金基金经 理助理、新华 活期添利货币 市场基金基金 经理助理、新 华中债 1-5年 农发行债券指 数证券投资基 金基金经理助 理、新华利率 债债券型证券 投资基金基金 经理助理、新 华红利回报混 合型证券投资 基金基金经理 助理、新华安 康多元收益一 年持有期混合 型证券投资基 金基金经理助 理、新华鑫回 报混合型证券 投资基金基金 经理助理、新 华聚利债券型 证券投资基金 基金经理助 理。   
裴铎本基金基金经 理助理,新华 活期添利货币 市场基金基金2022-05-1 9-6
 经理助理、新 华壹诺宝货币 市场基金基金 经理助理、新 华安享惠融 88个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华安享惠泽 39个月定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华利率债债 券型证券投资 基金基金经理 助理、新华中 债 1-5年农发 行债券指数证 券投资基金基 金经理助理、 新华红利回报 混合型证券投 资基金基金经 理助理、新华 鑫回报混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华安康 多元收益一年 持有期混合型 证券投资基金 基金经理助 理、新华鑫利 灵活配置混合 型证券投资基 金基金经理助 理、新华聚利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 丰利债券型证 券投资基金基 金经理助理、   
 新华增强债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华增怡 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 鼎利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华双利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华鑫日 享中短债债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华纯债 添利债券型发 起式证券投资 基金基金经理 助理、新华安 享惠金定期开 放债券型证券 投资基金基金 经理助理。   
张乃先本基金基金经 理助理,新华 纯债添利债券 型发起式证券 投资基金基金 经理助理、新 华增怡债券型 证券投资基金 基金经理助 理、安享惠金 定期开放债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华聚利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 红利回报混合 型证券投资基2020-06-0 32022-04-216
 金基金经理助 理、新华鑫回 报混合型证券 投资基金基金 经理助理、新 华增强债券型 证券投资基金 基金经理助 理、新华鑫利 灵活配置混合 型证券投资基 金基金经理助 理、新华安享 惠泽 39个月 定期开放债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华鑫日 享中短债债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华丰盈 回报债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华鼎利债券 型证券投资基 金基金经理助 理、新华双利 债券型证券投 资基金基金经 理助理、新华 丰利债券型证 券投资基金基 金经理助理、 新华壹诺宝货 币市场基金基 金经理助理、 新华活期添利 货币市场基金 基金经理助 理、新华安享 多裕定期开放 灵活配置混合 型证券投资基   
 金基金经理助 理。   
注:1、首任基金经理,任职日期指基金合同生效日,离任日期指公司作出决定之日。

2、非首任基金经理,任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。

3、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》、《基金从业人员管理规则》的相关规定。

4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末不存在基金经理同时兼任私募资产管理计划投资经理的情况。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期,新华基金管理股份有限公司作为新华增盈回报债券型证券投资基金的管理人按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《新华增盈回报债券型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规,无损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》(2011年修订),公司制定了《新华基金管理股份有限公司公平交易管理制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节。

场内交易,投资指令统一由交易部下达,并且启动交易系统公平交易模块。根据公司制度,严格禁止不同投资组合之间互为对手方的交易,严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。

场外交易中,对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易,交易部根据各投资组合经理申报的满足价格条件的数量进行比例分配。如有异议,由交易部报投资总监、督察长、金融工程部和监察稽核部,再次进行审核并确定最终分配结果。如果督察长认为有必要,可以召开风险管理委员会会议,对公平交易的结果进行评估和审议。对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所大宗交易,投资组合经理以该投资组合的名义向交易部下达投资指令,交易部向银行间市场或交易对手询价、成交确认,并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。

本报告期,公司对不同组合不同时间段的同向交易价差进行了溢价率样本的采集,通过平均溢价率、买入/卖出溢价率以及利益输送金额等多个层面来判断不同投资组合之间在某一时间段是否存在违反公平交易原则的异常情况,未发现重大异常情况,且不存在报告期内所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2022年上半年,债市整体震荡,一季度降息带动下,10年国债由 2.8%下行 12BP至 2.68%,后受社融超预期及稳增长发力预期下,10年国债调整至 2.8%左右,二季度上海和东北疫情爆发,疫情影响下 10年国债大幅下行至 2.69%左右,6月份后随着上海的解封和华东区域经济的恢复,叠加大量专项债的发行,利率出现调整,整体来看,利率上半年是区间震荡。权益市场来看,美联储加息、地缘事件、国内疫情等多重利空叠加影响下,权益市场先暴跌后反弹,1-4 月末,万得全 A、沪深300和创业板指数分别下跌-22%、-19%和-30%,5月-6月出现反弹,但是上半年整体来看,万得全A、沪深 300和创业板指数仍然下跌-9.5%、-9.2%和-15.4%,转债来看,在上半年熊市中体现一定防御属性,1-4月仅下跌-9.6%,上半年整体来看,仅下跌 4.1%。

本产品报告期间债券部分以高等级信用债作为底仓,权益和转债来看,3 月份大幅降低了股票和转债仓位,5月份后随着权益市场的回暖,逐步增加了权益和转债的仓位,股票结构仍然坚持以“景气行业+高股息”的哑铃组合为主,景气行业以半导体、军工、新能源为主,转债部分来看,以“低价转债+自下而上转债”为主,低价转债从中期来看能够稳健增厚产品收益,自下而上转债则为产品提供弹性。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2022年 6月 30日,本基金份额净值为 1.3215元,本报告期份额净值增长率为-0.81%,同期比较基准的增长率为-0.56%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,伴随地产大周期已过,基建只托难举,疫情频发,经济基本面弱,PPI 下行,央行重心倾向于降低实体融资成本,流动性依旧宽裕,缺资产问题仍然比较突出,因此我们认为股票和债券均具备机会,其中权益资产机会更大,权益方向上仍然维持中期观点-看好科技,特别关注硬科技相关的半导体、军工、新能源等产业链,与此同时,下半年也关注两方面机会:一是 PPI 的下4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值小组,负责对各类投资品种的估值方法、估值模型等进行研究和论证,组织制定和适时修订估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。本报告期内,参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内,本基金未进行利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情况。

5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期,本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:新华增盈回报债券型证券投资基金
报告截止日:2022年 6月 30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2022年 6月 30日上年度末 2021年 12月 31日
资 产:   
银行存款6.4.7.124,619,676.7511,591,221.13
结算备付金 683,341.44115,630.13
存出保证金 472,160.36328,128.78
交易性金融资产6.4.7.22,630,286,563.822,806,049,574.18
其中:股票投资 308,009,831.50557,445,142.98
基金投资 --
债券投资 2,322,276,732.322,248,604,431.20
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产 --
买入返售金融资产 --
应收清算款 -3,097,541.08
应收股利 --
应收申购款 130,269.03206,804.78
递延所得税资产 --
其他资产 -29,635,638.85
资产总计 2,656,192,011.402,851,024,538.93
负债和净资产附注号本期末 2022年 6月 30日上年度末 2021年 12月 31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债 --
卖出回购金融资产款 380,708,996.6541,134,859.43
应付清算款 13,160,687.47-
应付赎回款 1,086,392.492,585,179.73
应付管理人报酬 976,115.56815,373.12
应付托管费 195,223.12163,074.61
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 127,840.5967,875.62
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.51,061,382.05471,901.54
负债合计 397,316,637.9345,238,264.05
净资产:   
实收基金6.4.7.61,709,312,331.262,105,911,745.13
其他综合收益 --
未分配利润6.4.7.7549,563,042.21699,874,529.75
净资产合计 2,258,875,373.472,805,786,274.88
负债和净资产总计 2,656,192,011.402,851,024,538.93
注:报告截止日 2022年 6月 30日,基金份额净值 1.3215元,基金份额总额 1,709,312,331.26份。

6.2 利润表
会计主体:新华增盈回报债券型证券投资基金
本报告期:2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日
单位:人民币元

项目附注号本期 2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日上年度可比期间 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
一、营业总收入 -8,703,396.8491,582,516.68
1.利息收入 132,519.7784,322,901.61
其中:存款利息收入6.4.7.854,835.35126,426.59
债券利息收入 -84,196,475.02
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 77,684.42-
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填列) 27,290,100.67182,960,120.72
其中:股票投资收益6.4.7.9-17,965,803.71162,052,233.78
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.1044,123,893.9713,214,504.33
资产支持证券投资收益 --
贵金属投资收益 --
衍生工具收益 --
股利收益6.4.7.111,132,010.417,693,382.61
3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列)6.4.7.12-36,802,114.34-177,408,627.61
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) --
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.7.13676,097.061,708,121.96
减:二、营业总支出 9,130,478.0026,617,301.55
1.管理人报酬 6,133,975.4814,750,815.84
2.托管费 1,226,795.102,950,163.15
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 1,562,007.046,630,834.98
其中:卖出回购金融资产支出 1,562,007.046,630,834.98
6. 信用减值损失 --
7.税金及附加 89,921.43180,614.80
8.其他费用6.4.7.14117,778.952,104,872.78
三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) -17,833,874.8464,965,215.13
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -17,833,874.8464,965,215.13
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 -17,833,874.8464,965,215.13
6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:新华增盈回报债券型证券投资基金
本报告期:2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日
单位:人民币元

项目 本期 2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日  
 实收基金其他综合 收益(若有)未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产(基金净值)2,105,911,745.13-699,874,529.752,805,786,274. 88
二、本期期初净资 产(基金净值)2,105,911,745.13-699,874,529.752,805,786,274. 88
三、本期增减变动 额(减少以“-” 号填列)-396,599,413.87--150,311,487.54-546,910,901. 41
(一)、综合收益 总额---17,833,874.84-17,833,874.8 4
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填列)-396,599,413.87--132,477,612.70-529,077,026. 57
其中:1.基金申购 款699,051,719.88-214,787,378.73913,839,098.6 1
2.基金赎回 款-1,095,651,133.75--347,264,991.43-1,442,916,12 5.18
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净值 减少以“-”号填列)----
四、本期期末净资 产(基金净值)1,709,312,331.26-549,563,042.212,258,875,373. 47
项目 上年度可比期间 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日  
 实收基金其他综合 收益(若有)未分配利润净资产合计
一、上期期末净资 产(基金净值)4,745,849,550.81-1,340,782,555.786,086,632,106. 59
二、本期期初净资 产(基金净值)4,745,849,550.81-1,340,782,555.786,086,632,106. 59
三、本期增减变动 额(减少以“-” 号填列)-1,031,517,077.43--231,561,293.46-1,263,078,37 0.89
(一)、综合收益 总额--64,965,215.1364,965,215.13
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填列)-1,031,517,077.43--296,526,508.59-1,328,043,58 6.02
其中:1.基金申购 款1,797,618,792.01-528,392,349.972,326,011,141. 98
2.基金赎回 款-2,829,135,869.44--824,918,858.56-3,654,054,72 8.00
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净值 减少以“-”号填列)----
四、本期期末净资 产(基金净值)3,714,332,473.38-1,109,221,262.324,823,553,735. 70
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1至 6.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:翟晨曦,主管会计工作负责人:于春玲,会计机构负责人:徐端骞 6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
新华增盈回报债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]1346号文件“关于核准新华增盈回报债券型证券投资基金募集的批复”批准,由新华基金管理股份有限公司作为发起人,于 2015年 1月 5日至 1月 13日向社会公开募集,首次募集资金总额 201,622,718,.53 元, 其中募集资金产生利息 4,058.60 元,并经瑞华会计师事务所瑞华验字[2015]37100001号验资报告予以验证。2015年 1月 16日办理基金备案手续,基金合同正式生效。本基金为契约型开放式证券投资基金,存续期不限定,本基金管理人为新华基金管理股份有限公司,基金托管人为平安银行股份有限公司。

根据《新华增盈回报债券型证券投资基金招募说明书》及《新华增盈回报债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金主要投资于国内依法发行上市的国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、中小企业私募债券、公司债券、中期票据、短期融资券、质押及买断式回购、资产支持证券、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券以及协议存款、通知存款、定期存款等法律法规或中国证监会允许基金投资的金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:本基金债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%;基金持有的现金或到期日在 1 年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司于 2022年 8月 29日批准报出。

6.4.2 会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营假设为基础,按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《新华增盈回报债券型证券投资基金基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
营成果和基金净值变动情况等相关信息。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除 2022年 1月 1日起执行新金融工具准则外,本基金本报告期采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》 (以下合称“新金融工具准则” )相关衔接规定,以及财政部、中国银行保险监督管理委员会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》,本基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。新金融工具准则的执行对本基金的财务状况和经营成果未产生重大影响。

6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金报告期未发生会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明
本基金报告期未发生差错更正。

6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 2月 31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元

项目本期末 2022年 6月 30日
活期存款24,619,676.75
等于:本金24,617,880.16
加:应计利息1,796.59
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
其中:存款期限 1个月以内-
存款期限 1-3个月-
存款期限 3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
合计24,619,676.75
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目     
      
    公允价值变动 
股票303,422,297.18-   
    4,587,534.32 
贵金属投资-金交 所黄金合约--   
    - 
交易所 市场 债券 银行间 市场 合计303,056,480.912,368,831.42   
     13,740.31
 银行间 市场1,985,257,970.5131,083,479.68  
     496,229.49
 合计2,288,314,451.4233,452,311.10  
     509,969.80
资产支持证券--   
    - 
基金--   
    - 
其他--   
    - 
合计2,591,736,748.6033,452,311.10   
    5,097,504.12 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债 (未完)
各版头条