[中报]杭州湾区 (512870): 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金2022年中期报告
原标题:杭州湾区 : 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金2022年中期报告 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022年中期报告 2022年06月30日 基金管理人:南华基金管理有限公司 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:2022 年 08 月 30 日 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年08月29日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2022年1月1日起至6月30日止。南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................... 3 1.1 重要提示 ............................................................................................................................... 3 1.2 目录 ...................................................................................................................................... 4 §2 基金简介 ...................................................................................................................................... 6 2.1 基金基本情况 ........................................................................................................................ 6 2.2 基金产品说明 ........................................................................................................................ 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................... 7 2.4 信息披露方式 ........................................................................................................................ 7 2.5 其他相关资料 ........................................................................................................................ 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 ........................................................................................................................ 8 §4 管理人报告 ................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................. 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 15 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................................................... 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 17 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 17 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...................................................................... 17 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 17 §5 托管人报告 ................................................................................................................................. 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .......................................................................... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 18 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............................. 18 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ............................................................................................. 18 6.1 资产负债表 ......................................................................................................................... 18 6.2 利润表 ................................................................................................................................. 20 6.3 净资产（基金净值）变动表 ................................................................................................ 22 6.4 报表附注 ............................................................................................................................. 24 §7 投资组合报告 ............................................................................................................................. 44 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................... 44 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................. 45 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ..................................................................................... 49 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................. 51 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............................. 52 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 52 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 52 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................. 52 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...................................................................................... 52 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明................................................................. 52 7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................ 52 §8 基金份额持有人信息 .................................................................................................................. 53 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................. 53 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................................ 53 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 54 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ..................................... 54 §9 开放式基金份额变动 .................................................................................................................. 54 §10 重大事件揭示 ........................................................................................................................... 55 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................. 55 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 55 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 55 10.4 基金投资策略的改变 ......................................................................................................... 55 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................... 55 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 55 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................... 55 10.8 其他重大事件 .................................................................................................................... 56 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 58 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 58 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................... 59 §12 备查文件目录 ........................................................................................................................... 59 12.1 备查文件目录 .................................................................................................................... 59 12.2 存放地点 ........................................................................................................................... 59 12.3 查阅方式 ........................................................................................................................... 59 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告
2.2 基金产品说明
南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告
（2）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 南华基金管理有限公司于2016年10月18日经中国证监会核准设立，于2016年11月17日经工商注册登记成立，是国内第一家由期货公司全资控股的公募基金管理公司，股东为南华期货股份有限公司。公司注册资本2.0亿元，注册地为浙江省东阳市横店影视产业实验区商务楼。 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告
（1）基金经理莫志刚的任职日期和离任日期以及基金经理黄志钢、孔庆卿的任职日期是指公司做出决定后公告之日； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定； （3）本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和《南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《南华基金管理有限公司公平交易管理细则》的规定，通过系统和人工等方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告 在投资决策内部控制方面，本基金管理人确保各投资组合在获取研究信息、投资建议及实施投资决策方面享有平等的机会；健全投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内自主决策；建立投资组合投资信息的管理及保密制度，通过岗位设置、制度约束、技术手段相结合的方式，使不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易执行控制方面，本基金管理人实行集中交易制度，交易部运用交易系统中设置的公平交易功能并按照时间优先，价格优先的原则严格执行所有指令，确保公平对待各投资组合。对于一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则建立和完善了相关分配机制。 本报告期内，公司对不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的差价进行分析，未发现有违反公平交易原则的异常情形。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制及监控制度，报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 今年上半年的行情可以清晰地分成两段，从年初到4月26日，市场持续下跌且跌幅较深，指数大多下跌超过20%，截止4月26日，今年以来沪深300下跌23.40%，中证500下跌28.88%，中证1000下跌34.25%。而4月27日以来，市场从底部持续反弹至6月末。两个月多一点的时间市场指数普遍反弹20%以上，其中沪深300在此期间上涨了18.52%，中证500上涨23.31%，中证1000上涨32.83%。反弹的主线主要围绕在新能源方向，相关的上下游领域如有色金属、电力设备、汽车等行业在此期间反弹幅度都较大。本基金作为被动投资的指数基金，其目标是通过跟踪、复制中证杭州湾区指数，为投资者获取市场长期的平均收益。在投资策略上，本基金采用完全复制法跟踪指数，并且利用量化方法进行精细化管理，控制跟踪偏离度。 报告期内，本基金跟踪误差主要源于：（1）成分股停牌；（2）基金申购赎回；（3）成分股定期调整。本基金在量化分析的基础上，及时根据跟踪误差产生的原因调整投资组合，力求跟踪误差最小化。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末南华中证杭州湾区ETF基金份额净值为1.6950元，本报告期内，基金份额净值增长率为-13.29%，同期业绩比较基准收益率为-13.39%。 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 随着疫情进入扫尾阶段，下半年将回到稳增长的政策主线，财政政策可能会更加积极，而货币政策或仍将维持适度宽松。随着经济活力的持续恢复，稳增长的政策效果可能在下半年集中释放，而政策不断落地或将进一步推动经济改善向上。海外环境对市场的影响也在逐渐减弱。美联储在近几个月内大幅、密集加息，虽然有助于打压通胀，但也会引发美国经济衰退风险。因此，预计下半年加息节奏或将会有所放缓，因而对国内市场的影响也将逐渐减弱。 短期来看，由于受上半年疫情的影响，即将陆续披露的2022年上市公司中报可能有部分公司出现业绩滑落，市场或因而出现震荡。但随着经济活力恢复，今年第三、第四季度环比的改善趋势是有较大确定性的。而随着一揽子稳增长政策的执行力和传导性提升，市场对基本面改善共识不断强化，市场有望从目前的反弹变为反转，甚至有可能走出较长期的行情。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 报告期内本基金未实施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期存在连续超过20个工作日基金资产净值低于五千万的情形，时间段为2022年4月7日至2022年6月2日。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告
6.2 利润表 会计主体：南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2022年01月01日至2022年06月30日 单位：人民币元
6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2022年01月01日至2022年06月30日 单位：人民币元
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 朱坚 连省 母学贤 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2018]819号《关于准予南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准，由南华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币503,410,637.00元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2018)第0183号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《南华中证杭州湾区交易型开放式指数证南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告 券投资基金基金合同》于2018年12月14日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为503,410,637.00份基金份额，无认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为南华基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 经上海证券交易所(以下简称"上交所")上证自律监管决定书[2019]27号核准，本基金于2019年2月22日在上交所挂牌交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金投资范围为标的指数成份股、备选成份股。 为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、衍生工具(权证、股指期货、国债期货等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、现金资产、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。因法律法规的规定而受限制的情形除外。本基金的业绩比较基准为中证杭州湾区指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人南华基金管理有限公司于2022年8月30日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除下文6.4.5.1会计政策变更的说明中涉及的变更外，本基金报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 根据财政部发布的《企业会计准则第22号-金融工具确认计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》和《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以下合称“新金融工具准则”）相关规定，以及财政部、中国银行保险监督管理委员会于2020年12月30日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自2022年01月01日起执行新金融工具准则。本基金在编制本中期财务报表时已采用该准则。 于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下： 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金和应收利息，金额分别为415,091.06元、19,418.11元、7,110.25元和66.67元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金和其他资产-应收利息，金额分别为415,144.53元、19,427.79元、7,113.77元和0.00元。 原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为65,106,988.45元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为65,106,988.45元。 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付管理人报酬、应付托管费、应付交易费用和其他负债-其他应付款，金额分别为27,489.59元、5,497.90元、32,077.27元和175,000.00元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付管理人报酬、应付托管费、其他负债-应付交易费用和其他负债-其他应付款，金额分别为27,489.59元、5,497.90元、32,077.27元和175,000.00元。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告 南华中证杭州湾区交易型开放式指数证券投资基金 2022 年中期报告
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