[中报]中金公司(601995):中金公司2022年半年度报告
原标题:中金公司:中金公司2022年半年度报告 德师报（阅）字(22)第R00051号 中国国际金融股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附第83至241页的中国国际金融股份有限公司（以下简称中金公司 )中期财务报表，包括2022年6月30日的合 “ ” 并及母公司资产负债表，自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。上述中期财务报表的编制是中金公司管理层的责任，我们的责 任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工 作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问中金公司有关人员和对财务数据实施分析程序， 提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32 号－中期财务报告》的要求编制。 中国注册会计师：马庆辉 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：韩云飞 中国?上海 2022年8月30日 合并资产负债表 2022年6月30日（除特别注明外，金额单位：人民币元） 资产 附注 2022年6月30日 2021年12月31日 （未经审计） （经审计） 货币资金 七、1 142,917,637,312 135,106,058,236 其中：客户资金存款 80,600,707,695 75,342,109,051 结算备付金 七、2 20,519,939,739 22,074,426,966 其中：客户备付金 13,864,855,962 15,695,281,262 融出资金 七、3 35,147,752,304 39,479,056,714 衍生金融资产 七、4 19,034,460,568 14,564,228,663 存出保证金 七、5 12,063,601,058 12,631,912,764 应收款项 七、6 55,974,007,114 45,742,880,588 买入返售金融资产 七、7 38,509,752,865 25,858,494,059 金融投资： 交易性金融资产 七、8 296,686,462,225 301,174,215,104 其他债权投资 七、9 47,955,748,059 43,009,969,681 长期股权投资 七、10 1,092,904,165 1,086,935,585 固定资产 七、11 725,701,556 680,473,112 在建工程 七、12 255,876,685 189,436,852 使用权资产 七、13 1,995,250,759 1,945,816,108 无形资产 七、14 1,540,733,056 1,478,289,491 商誉 七、15 1,622,663,283 1,622,663,283 递延所得税资产 七、16 1,728,642,572 1,628,639,392 其他资产 七、17 2,223,234,325 1,521,992,617 资产总计 679,994,367,645 649,795,489,215 合并资产负债表（续） 2022年6月30日（除特别注明外，金额单位：人民币元） 负债及股东权益 附注 2022年6月30日 2021年12月31日 （未经审计） （经审计） 负债 应付短期融资款 七、19 18,445,942,406 22,989,857,489 拆入资金 七、20 44,912,256,024 51,477,278,678 交易性金融负债 七、21 42,543,566,051 38,926,786,684 衍生金融负债 七、4 12,957,787,511 18,134,007,508 卖出回购金融资产款 七、22 56,286,047,663 16,376,070,951 代理买卖证券款 七、23 105,975,162,663 93,445,165,307 代理承销证券款 七、24 386,055,000 7,304,310,900 应付职工薪酬 七、25 6,558,281,330 11,168,865,080 应交税费 七、26 1,536,811,099 1,597,169,578 应付款项 七、27 135,956,714,734 134,908,863,413 合同负债 七、28 530,151,219 412,950,874 租赁负债 七、29 2,082,303,570 2,002,895,426 应付债券 七、30 152,997,198,736 160,508,549,775 递延所得税负债 七、16 545,824,487 431,655,234 其他负债 七、31 7,190,630,767 5,380,225,891 负债合计 588,904,733,260 565,064,652,788 股东权益 股本 七、32 4,827,256,868 4,827,256,868 其他权益工具 七、33 12,400,000,000 8,500,000,000 其中：永续次级债券 12,400,000,000 8,500,000,000 资本公积 七、34 39,531,886,525 39,531,886,525 其他综合收益 七、35 (244,400,640) (828,441,057) 盈余公积 七、36 1,392,448,797 1,392,448,797 一般风险准备 七、37 5,620,776,023 5,470,061,175 未分配利润 27,245,057,495 25,528,908,966 归属于母公司股东的权益合计 90,773,025,068 84,422,121,274 少数股东权益 316,609,317 308,715,153 股东权益合计 91,089,634,385 84,730,836,427 负债及股东权益总计 679,994,367,645 649,795,489,215 中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。 第83页至第241页的中期财务报表已于2022年8月30日获本公司董事会批准。 沈如军 黄劲峰 田汀 母公司资产负债表 2022年6月30日（除特别注明外，金额单位：人民币元） 资产 附注 2022年6月30日 2021年12月31日 （未经审计） （经审计） 货币资金 52,302,808,642 40,486,353,389 其中：客户资金存款 13,333,292,404 14,600,955,429 结算备付金 8,243,837,413 8,116,043,582 其中：客户备付金 3,664,020,432 3,707,954,387 融出资金 2,450,728,220 3,001,822,335 衍生金融资产 14,148,496,400 12,348,351,195 存出保证金 1,233,639,884 1,184,105,034 应收款项 27,322,454,852 38,074,249,428 买入返售金融资产 33,600,662,836 21,370,217,935 金融投资： 交易性金融资产 154,292,370,973 148,144,757,401 其他债权投资 28,820,763,582 25,515,241,608 长期股权投资 八、1 27,930,477,427 27,460,301,227 固定资产 504,264,723 480,929,364 使用权资产 480,748,066 558,563,929 无形资产 271,387,552 224,087,056 递延所得税资产 996,139,941 1,027,518,156 其他资产 3,338,535,983 2,368,880,309 资产总计 355,937,316,494 330,361,421,948 母公司资产负债表（续） 2022年6月30日（除特别注明外，金额单位：人民币元） 负债及股东权益 附注 2022年6月30日 2021年12月31日 （未经审计） （经审计） 负债 应付短期融资款 6,420,167,179 9,518,576,154 拆入资金 29,723,596,179 31,203,985,700 交易性金融负债 10,173,898,991 530,502,335 衍生金融负债 12,278,708,663 14,133,736,779 卖出回购金融资产款 34,703,862,510 4,271,897,912 代理买卖证券款 16,749,550,878 11,205,854,169 代理承销证券款 386,055,000 7,304,310,900 应付职工薪酬 4,363,747,605 7,155,376,942 应交税费 221,486,281 239,339,917 应付款项 77,230,509,567 85,000,991,604 合同负债 143,053,130 117,421,490 租赁负债 503,513,886 576,921,556 应付债券 88,144,608,281 91,192,385,388 其他负债 3,157,849,991 1,253,514,882 负债合计 284,200,608,141 263,704,815,728 股东权益 股本 七、32 4,827,256,868 4,827,256,868 其他权益工具 七、33 12,400,000,000 8,500,000,000 其中：永续次级债券 12,400,000,000 8,500,000,000 资本公积 41,698,292,045 41,698,292,045 其他综合收益 80,615,965 106,826,215 盈余公积 七、36 1,392,448,797 1,392,448,797 一般风险准备 3,922,956,277 3,919,804,534 未分配利润 7,415,138,401 6,211,977,761 股东权益合计 71,736,708,353 66,656,606,220 负债及股东权益总计 355,937,316,494 330,361,421,948 中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。 合并利润表 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）截至6月30日止6个月期间 附注 2022年 2021年 （未经审计） （未经审计） 营业收入 12,131,585,605 14,461,053,892 手续费及佣金净收入 七、38 7,097,565,948 7,191,585,123 其中：经纪业务手续费净收入 2,582,278,020 2,798,152,293 投资银行业务手续费净收入 2,681,017,822 2,694,005,205 资产管理业务手续费净收入 705,155,995 628,093,309 利息净支出 七、39 (371,363,592) (511,072,887) 其中：利息收入 3,920,342,897 3,431,922,995 利息支出 (4,291,706,489) (3,942,995,882) 投资损失 七、40 (1,140,528,456) (2,925,062,801) 其中：对联营企业和合营企业投资收益 15,961,558 33,963,901 其他收益 七、41 119,726,176 82,092,695 公允价值变动收益 七、42 6,201,033,270 11,122,500,821 汇兑收益／（损失） 214,030,830 (512,279,446) 其他业务收入 七、43 7,187,494 9,980,040 资产处置收益 3,933,935 3,310,347 营业支出 7,593,895,471 8,329,530,843 税金及附加 七、44 65,934,659 59,437,226 业务及管理费 七、45 7,595,890,300 8,299,259,394 信用减值转回 七、46 (68,267,500) (29,502,853) 其他业务成本 338,012 337,076 营业利润 4,537,690,134 6,131,523,049 加：营业外收入 4,351,527 3,647,508 减：营业外支出 七、47 23,634,113 16,100,067 利润总额 4,518,407,548 6,119,070,490 减：所得税费用 七、48 668,873,137 1,103,142,914 净利润 3,849,534,411 5,015,927,576 合并利润表（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）截至6月30日止6个月期间 附注 2022年 2021年 （未经审计） （未经审计） 按经营持续性分类： 持续经营净利润 3,849,534,411 5,015,927,576 按所有权归属分类： 归属于母公司股东的净利润 七、49 3,841,640,437 5,007,028,294 归属于少数股东的净利润 7,893,974 8,899,282 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 584,040,417 (89,090,081) 将重分类进损益的其他综合收益： －其他债权投资公允价值变动 (265,628,055) 41,290,542 －其他债权投资信用减值准备 58,520,765 (5,571,478) －外币财务报表折算差额 787,724,987 (124,809,145) －其他 3,422,720 – 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 – – 其他综合收益的税后净额 七、35 584,040,417 (89,090,081) 综合收益总额 4,433,574,828 4,926,837,495 归属于母公司股东的综合收益总额 4,425,680,854 4,917,938,213 归属于少数股东的综合收益总额 7,893,974 8,899,282 基本每股收益（元／股） 七、49 0.74 1.00 中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。 沈如军 黄劲峰 田汀 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 母公司利润表 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）截至6月30日止6个月期间 附注 2022年 2021年 （未经审计） （未经审计） 营业收入 7,692,189,491 7,064,639,388 手续费及佣金净收入 八、2 4,053,686,225 3,774,260,839 其中：经纪业务手续费净收入 1,075,643,065 1,263,162,565 投资银行业务手续费净收入 2,220,660,216 1,611,508,762 资产管理业务手续费净收入 473,101,741 548,785,145 利息净支出 八、3 (946,479,218) (928,768,940) 其中：利息收入 1,563,552,535 1,478,884,312 利息支出 (2,510,031,753) (2,407,653,252) 投资收益 八、4 577,218,380 1,434,491,688 其中：对联营企业和合营企业投资损失 (29,823,800) (8,563,178) 其他收益 51,581,687 60,577,833 公允价值变动收益 八、5 3,755,610,188 2,750,251,329 汇兑收益／（损失） 198,783,510 (29,042,598) 其他业务收入 525,933 566,038 资产处置收益 1,262,786 2,303,199 营业支出 4,483,492,823 4,868,977,832 税金及附加 28,873,358 34,290,042 业务及管理费 八、6 4,473,600,446 4,825,081,391 信用减值（转回）／损失 (18,980,981) 9,606,399 营业利润 3,208,696,668 2,195,661,556 加：营业外收入 4,107,282 2,543,752 减：营业外支出 16,735,937 3,348,067 利润总额 3,196,068,013 2,194,857,241 减：所得税费用 14,978,570 42,630,304 净利润 3,181,089,443 2,152,226,937 按经营持续性分类： 持续经营净利润 3,181,089,443 2,152,226,937 将重分类进损益的其他综合收益： －其他债权投资公允价值变动 (28,151,878) 57,311,918 －其他债权投资信用减值准备 1,941,628 (1,003,714) 其他综合收益的税后净额 (26,210,250) 56,308,204 综合收益总额 3,154,879,193 2,208,535,141 中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。 沈如军 黄劲峰 田汀 合并现金流量表 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）截至6月30日止6个月期间 附注 2022年 2021年 （未经审计） （未经审计） 经营活动产生的现金流量 融出资金净减少额 4,534,437,506 – 为交易目的而持有的金融工具净减少额 25,830,507,049 – 代理买卖证券收到的现金净额 12,530,002,111 15,398,710,183 收取利息、手续费及佣金的现金 11,928,298,225 10,908,452,201 回购业务资金净增加额 27,246,516,299 – 收到其他与经营活动有关的现金 6,285,850,978 34,995,606,645 经营活动现金流入小计 88,355,612,168 61,302,769,029 融出资金净增加额 – 2,414,854,663 为交易目的而持有的金融工具净增加额 – 36,944,960,983 支付利息、手续费及佣金的现金 2,554,454,083 2,153,237,070 拆入资金净减少额 6,542,429,153 10,809,408,450 回购业务资金净减少额 – 1,126,349,734 支付给职工以及为职工支付的现金 10,030,148,533 7,305,313,571 支付的各项税费 1,144,078,530 1,425,057,921 支付其他与经营活动有关的现金 44,119,659,360 4,654,784,137 经营活动现金流出小计 64,390,769,659 66,833,966,529 经营活动产生／（使用）的现金流量净额 七、50(1) 23,964,842,509 (5,531,197,500) 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 73,166,927,351 20,405,635,264 取得投资收益收到的现金 597,057,406 800,715,840 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 3,762,885 5,090,063 投资活动现金流入小计 73,767,747,642 21,211,441,167 投资支付的现金 78,274,114,885 20,290,554,526 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 608,312,823 408,265,150 投资活动现金流出小计 78,882,427,708 20,698,819,676 合并现金流量表（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）截至6月30日止6个月期间 附注 2022年 2021年 （未经审计） （未经审计） 筹资活动产生的现金流量 发行收益凭证收到的现金 31,834,054,086 23,247,087,747 发行永续次级债券收到的现金 3,900,000,000 3,500,000,000 发行中期票据收到的现金 3,820,620,000 9,727,050,000 发行公司债券收到的现金 2,000,000,000 31,000,000,000 发行次级债券收到的现金 2,000,000,000 7,000,000,000 发行结构性票据收到的现金 1,285,260,477 1,598,726,701 吸收投资收到的现金 190 – 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 190 – 筹资活动现金流入小计 44,839,934,753 76,072,864,448 偿还收益凭证支付的现金 35,047,633,003 29,413,201,138 偿还次级债券支付的现金 6,900,000,000 – 偿还中期票据支付的现金 6,567,200,000 3,894,780,000 偿还公司债券支付的现金 3,000,000,000 4,000,000,000 偿还结构性票据支付的现金 1,763,832,134 3,831,407,461 偿还短期融资券支付的现金 1,000,000,000 – 偿还租赁负债支付的现金 367,222,498 310,442,736 分配股利或偿付利息支付的现金 3,329,727,964 2,018,816,183 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 63,947,434 – 支付其他与筹资活动有关的现金 53,125,544 3,783,821 筹资活动现金流出小计 58,028,741,143 43,472,431,339 筹资活动（使用）／产生的现金流量净额 (13,188,806,390) 32,600,433,109 汇率变动对现金及现金等价物的影响 361,517,075 (778,595,672) 现金及现金等价物净增加额 七、50(2) 6,022,873,128 26,803,261,428加：期初现金及现金等价物余额 156,214,305,943 107,601,477,403 期末现金及现金等价物余额 七、50(3) 162,237,179,071 134,404,738,831 中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。 沈如军 黄劲峰 田汀 母公司现金流量表 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）截至6月30日止6个月期间 附注 2022年 2021年 （未经审计） （未经审计） 经营活动产生的现金流量 融出资金净减少额 550,484,811 – 为交易目的而持有的金融工具净减少额 3,346,364,353 – 代理买卖证券收到的现金净额 5,543,830,854 4,507,370,844 收取利息、手续费及佣金的现金 5,816,278,240 5,103,133,570 回购业务资金净增加额 18,180,354,262 – 收到其他与经营活动有关的现金 2,440,225,667 19,677,419,622 经营活动现金流入小计 35,877,538,187 29,287,924,036 融出资金净增加额 – 382,188,131 为交易目的而持有的金融工具净增加额 – 19,908,245,669 支付利息、手续费及佣金的现金 1,258,682,732 993,103,087 拆入资金净减少额 1,460,034,500 4,927,095,575 回购业务资金净减少额 – 3,221,261,777 支付给职工以及为职工支付的现金 6,005,200,749 4,330,662,878 支付的各项税费 292,792,450 849,686,921 支付其他与经营活动有关的现金 8,157,622,827 1,000,920,358 经营活动现金流出小计 17,174,333,258 35,613,164,396 经营活动产生／（使用）的现金流量净额 八、7(1) 18,703,204,929 (6,325,240,360) 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 61,842,209,273 10,776,118,091 取得投资收益收到的现金 1,633,298,880 1,337,272,631 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 3,307,601 35,419 投资活动现金流入小计 63,478,815,754 12,113,426,141 投资支付的现金 65,693,723,000 9,452,529,800 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 336,252,388 220,632,669 投资活动现金流出小计 66,029,975,388 9,673,162,469 母公司现金流量表（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）截至6月30日止6个月期间 附注 2022年 2021年 （未经审计） （未经审计） 筹资活动产生的现金流量 发行收益凭证收到的现金 11,965,106,086 9,553,844,747 发行永续次级债券收到的现金 3,900,000,000 3,500,000,000 发行公司债券收到的现金 – 21,000,000,000 发行次级债券收到的现金 – 2,000,000,000 筹资活动现金流入小计 15,865,106,086 36,053,844,747 偿还收益凭证支付的现金 14,066,902,003 15,010,156,138 偿还次级债券支付的现金 2,100,000,000 – 偿还短期融资券支付的现金 1,000,000,000 – 偿还公司债券支付的现金 1,000,000,000 3,000,000,000 偿还租赁负债支付的现金 176,969,221 170,108,673 分配股利或偿付利息支付的现金 1,782,268,010 993,451,973 支付其他与筹资活动有关的现金 52,269,390 3,658,697 筹资活动现金流出小计 20,178,408,624 19,177,375,481 筹资活动（使用）／产生的现金流量净额 (4,313,302,538) 16,876,469,266 汇率变动对现金及现金等价物的影响 111,951,674 (6,445,175) 现金及现金等价物净增加额 八、7(2) 11,950,694,431 12,985,047,403加：期初现金及现金等价物余额 48,059,468,628 38,662,044,995 期末现金及现金等价物余额 八、7(3) 60,010,163,059 51,647,092,398 中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。 沈如军 黄劲峰 田汀 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 合并股东权益变动表 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）归属于母公司股东的权益 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计 （附注七、32) （附注七、33) （附注七、34) （附注七、35) （附注七、36) （附注七、37) 2022年1月1日余额（经审计） 4,827,256,868 8,500,000,000 39,531,886,525 (828,441,057) 1,392,448,797 5,470,061,175 25,528,908,966 84,422,121,274 308,715,153 84,730,836,427 本期增减变动金额 1.综合收益总额 – – – 584,040,417 – – 3,841,640,437 4,425,680,854 7,893,974 4,433,574,8282.股本变动 －少数股东投入资本 – – – – – – – – 190 190 3.其他权益工具变动 －发行永续次级债券 – 3,900,000,000 – – – – – 3,900,000,000 – 3,900,000,0004.利润分配 －提取一般风险准备 – – – – – 150,714,848 (150,714,848) – – –－向股东分配股利 – – – – – – (1,448,177,060) (1,448,177,060) – (1,448,177,060)－向永续次级债券 持有人分配 – – – – – – (526,600,000) (526,600,000) – (526,600,000) 上述1至4项小计 – 3,900,000,000 – 584,040,417 – 150,714,848 1,716,148,529 6,350,903,794 7,894,164 6,358,797,958 2022年6月30日余额（未经审计） 4,827,256,868 12,400,000,000 39,531,886,525 (244,400,640) 1,392,448,797 5,620,776,023 27,245,057,495 90,773,025,068 316,609,317 91,089,634,385 合并股东权益变动表（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）归属于母公司股东的权益 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计 2021年1月1日余额（经审计） 4,827,256,868 5,000,000,000 39,533,272,979 (594,402,852) 995,576,479 4,074,311,372 17,798,924,176 71,634,939,022 180,193,972 71,815,132,994 本期增减变动金额 1.综合收益总额 – – – (89,090,081) – – 5,007,028,294 4,917,938,213 8,899,282 4,926,837,4952.其他权益工具变动 －发行永续次级债券 – 3,500,000,000 – – – – – 3,500,000,000 – 3,500,000,0003.利润分配 －提取一般风险准备 – – – – – 70,296,059 (70,296,059) – – –－向股东分配股利 – – – – – – (868,906,236) (868,906,236) – (868,906,236)－向永续次级债券 持有人分配 – – – – – – (386,200,000) (386,200,000) – (386,200,000) 上述1至3项小计 – 3,500,000,000 – (89,090,081) – 70,296,059 3,681,625,999 7,162,831,977 8,899,282 7,171,731,259 2021年6月30日余额（未经审计） 4,827,256,868 8,500,000,000 39,533,272,979 (683,492,933) 995,576,479 4,144,607,431 21,480,550,175 78,797,770,999 189,093,254 78,986,864,253 中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。 沈如军 黄劲峰 田汀 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 母公司股东权益变动表 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计（附注七、32) （附注七、33) （附注七、36) 2022年1月1日余额（经审计） 4,827,256,868 8,500,000,000 41,698,292,045 106,826,215 1,392,448,797 3,919,804,534 6,211,977,761 66,656,606,220 本期增减变动金额 1. 综合收益总额 – – – (26,210,250) – – 3,181,089,443 3,154,879,1932. 其他权益工具变动 －发行永续次级债券 – 3,900,000,000 – – – – – 3,900,000,0003. 利润分配 －提取一般风险准备 – – – – – 3,151,743 (3,151,743) – －向股东分配股利 – – – – – – (1,448,177,060) (1,448,177,060)－向永续次级债券持有人分配 – – – – – – (526,600,000) (526,600,000) 上述1至3项小计 – 3,900,000,000 – (26,210,250) – 3,151,743 1,203,160,640 5,080,102,133 2022年6月30日余额（未经审计） 4,827,256,868 12,400,000,000 41,698,292,045 80,615,965 1,392,448,797 3,922,956,277 7,415,138,401 71,736,708,353 母公司股东权益变动表（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 2021年1月1日余额（经审计） 4,827,256,868 5,000,000,000 41,699,678,499 (17,519,696) 995,576,479 3,118,978,079 4,696,059,588 60,320,029,817 本期增减变动金额 1. 综合收益总额 – – – 56,308,204 – – 2,152,226,937 2,208,535,1412. 其他权益工具变动 －发行永续次级债券 – 3,500,000,000 – – – – – 3,500,000,0003. 利润分配 －提取一般风险准备 – – – – – 3,523,244 (3,523,244) – －向股东分配股利 – – – – – – (868,906,236) (868,906,236)－向永续次级债券持有人分配 – – – – – – (386,200,000) (386,200,000) 上述1至3项小计 – 3,500,000,000 – 56,308,204 – 3,523,244 893,597,457 4,453,428,905 2021年6月30日余额（未经审计） 4,827,256,868 8,500,000,000 41,699,678,499 38,788,508 995,576,479 3,122,501,323 5,589,657,045 64,773,458,722 中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。 沈如军 黄劲峰 田汀 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 中期财务报表附注 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）一、 基本情况 中国国际金融股份有限公司（即原中国国际金融有限公司，以下简称“本公司”)于1995年6月25日获得中国人民银行的 设立批准，并于1995年7月31日领取了中华人民共和国国家工商行政管理局颁发的企合国字第000599号中华人民共和 国企业法人营业执照。 本公司于2015年6月1日改制为股份有限公司，于2015年11月9日在香港联合交易所有限公司主板挂牌上市（股票代码 为：3908)，于2020年11月2日在上海证券交易所主板挂牌上市（股票代码为：601995)。 本公司统一社会信用代码为91110000625909986U，注册地址为北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27、28层。 于2022年6月30日，本公司共设有4家证券营业部和11家分公司。本公司下设子公司的情况参见附注五、1。 本公司及子公司（以下合称“本集团”)主要经营范围为：从事投资银行业务、股票业务、固定收益业务、资产管理业 务、私募股权业务、财富管理业务及其他业务活动。 二、 中期财务报表编制基础 本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则及相关规定的要求编制。 本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号－中期财务报告》、中国证券监督管理委员会（以下简称“证 监会”)颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式》（2021年修订）及《证 券公司财务报表附注编制的特别规定(2018)》（会计部函[2018]590号）的要求进行列报和披露，并不包括在年度财务报 表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团2021年度财务报表一并阅读。 本集团对自2022年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本中期财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）三、 会计政策变更 财政部于2022年5月27日颁布了《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》（财会[2022]13 号），自发布之日起施行。财会[2022]13号对本集团的财务状况和经营成果未产生重大影响。 财政部于2021年12月31日颁布了《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》（财会[2021]35号），其中“关于资金集 中管理相关列报”内容自发布之日起施行，“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或 副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。财会[2021]35号对本集团的财务状 况和经营成果未产生重大影响。 除上述会计政策外，本中期财务报表中本集团采用的重要会计政策与编制2021年度财务报表时采用的重要会计政策一 致。 四、 遵循企业会计准则的声明 本中期财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2022年6月30日的合并及母公 司财务状况，以及自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 五、 企业合并及合并财务报表 本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司控制的子公司（包括结构化主体）。控制，是 指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力 影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利（包括本 集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利）。 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下： (1) 通过自行设立方式取得的子公司： 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为直接持股的子公司： 中国国际金融（国际）有限公司 香港 海外投资控股业务 100% 100% – – 100% 100% – –(“中金国际”（原中国国际金融) （香港）有限公司） 中金资本运营有限公司 北京 私募股权投资业务 100% 100% – – 100% 100% – –(“中金资本”) 中金浦成投资有限公司 上海 金融产品、股权等 100% 100% – – 100% 100% – –(“中金浦成”) 另类投资业务 中金基金管理有限公司 北京 基金管理业务 100% 100% – – 100% 100% – –(“中金基金”) 中金私募股权投资管理有限公司 上海 私募股权投资业务 100% 100% – – 100% 100% – –(“中金私募”) 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (1) 通过自行设立方式取得的子公司：（续） 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为间接持股的子公司： 中金智德股权投资管理有限公司 注2 上海 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%中金祺智（上海）股权投资管理有 上海 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%限公司 中金祺德（上海）股权投资管理有 上海 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%限公司 中金启元国家新兴产业私募创业投 武汉 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%资基金管理有限公司 中金瑞德（上海）股权投资管理有 上海 私募股权投资业务 – – 70% 70% – – 70% 70%限公司 中金正祥（上海）股权投资管理中 上海 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%心（有限合伙） 中国国际金融香港证券有限公司 香港 综合持牌业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Financial Products Ltd. 英属维京群岛 金融产品投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (1) 通过自行设立方式取得的子公司：（续） 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为间接持股的子公司：（续） 中国国际金融香港资产管理 香港 资产管理业务 – – 100% 100% – – 100% 100%有限公司 China International Capital 新加坡 投资银行及证券经纪业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Corporation (Singapore) Pte. Limited China International Capital 英国 投资银行及证券经纪业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Corporation (UK) Limited China International Capital 美国 投资控股业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Corporation (USA) Holdings Inc. CICC US Securities, Inc. 美国 投资银行及证券经纪业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC US Securities (Hong Kong) 香港 证券经纪业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Limited CICC Investment Management 美国 资产管理业务 – – 100% 100% – – 100% 100%(USA), Inc. 中国国际金融香港期货有限公司 香港 期货经纪业务 – – 100% 100% – – 100% 100%中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (1) 通过自行设立方式取得的子公司：（续） 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为间接持股的子公司：（续） CICC Private Wealth Management 英属开曼群岛 投资控股业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Holdings Ltd. CICC Private Investors KKR NA XI 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%GP, Ltd. CICC Customer Trading Limited 香港 证券交易业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Financial Trading Limited 香港 证券交易业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Sun Company Limited 英属维京群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Perpetual Treasure Investment 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Management Ltd. CICC Alternative Investment 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%Management Ltd. Profit Insight Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%天津佳成投资管理有限公司 注2 天津 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (1) 通过自行设立方式取得的子公司：（续） 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为间接持股的子公司：（续） CICC Investment Management 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Co. Ltd. CICC Investment Advisory Company 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Limited CICC Growth Capital Fund GP, Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Growth Capital Fund GP, L.P. 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%Fintech Investment Co. Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%中金佳盟（天津）股权投资基金管 天津 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%理有限公司 CICC PFG Holding Ltd 英属开曼群岛 投资控股业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Alternative Investments Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC PFG Cayman Ltd 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC PFG HK Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (1) 通过自行设立方式取得的子公司：（续） 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为间接持股的子公司：（续） CICC PFG LP 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%深圳中金恒辰投资管理有限公司 深圳 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Evergreen Fund GP, Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Private Investment (Hong 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Kong) Limited Healthtech Two Investment 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Co. Limited CICC Wealth Investment Limited 香港 证券交易业务 – – 100% 100% – – 100% 100%绿汇（上海）股权投资管理 注2 上海 私募股权投资业务 – – – 70% – – – 70%有限公司 中金浦泰投资管理有限公司 注2 上海 资产管理业务 – – – 100% – – – 100%置展（上海）创业投资中心（有限合 上海 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%伙） CICC Hong Kong Finance 2016 英属维京群岛 债券发行 – – 100% 100% – – 100% 100%MTN Limited 祺瀚（上海）投资管理有限公司 上海 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (1) 通过自行设立方式取得的子公司：（续） 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为间接持股的子公司：（续） CICC Hong Kong Finance (Cayman) 英属开曼群岛 融资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Limited CICC Private Wealth Investment 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Management Limited CICC PWHK Advisor Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Ehealthcare Investment GP, 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Ltd. 中金祺瓴（上海）股权投资中心（有 上海 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%限合伙） CICC Capital (Cayman) Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Silicon Valley Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%中金启誉（苏州）股权投资基金管 常熟 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%理有限公司 CICC Ehealthcare Investment 注2 英属维京群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%Limited Prosper Sun Limited 注2 英属开曼群岛 融资业务 – – – 100% – – – 100%中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (1) 通过自行设立方式取得的子公司：（续） 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为间接持股的子公司：（续） FICC YMT Limited 英属维京群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC PFM HK Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Private Credit GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Alternative Investment 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Cayman Limited CICC Alternative Investment GP 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Limited CICC Alternative Investment LP 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%宁波日星投资管理有限公司 宁波 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%中金康智（宁波）股权投资管理有 宁波 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%限公司 CICC Private Real Estate GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Zhide One Investment Co. Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (1) 通过自行设立方式取得的子公司：（续） 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为间接持股的子公司：（续） CICC Zhide GP Limited 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%CICC Zhide EV GP Limited 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%CICC Private Funds Management 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Ltd. CICC Capital Investment Advisory 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Company Limited （原CICC Capital Real Estate Fund Management Co. Ltd) CICC PFM Cayman Ltd 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC PFM LP 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%宁波梅山保税港区中金澔德股权投 注2 宁波 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%资管理有限公司 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (1) 通过自行设立方式取得的子公司：（续） 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为间接持股的子公司：（续） 宁波梅山保税港区中金慧芯股权投 注2 宁波 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%资管理有限公司 China World Investment Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Biopharma GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Global Industrial Fund Limited 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%Sail-Regal Co. Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Private Equity GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Artificial Intelligence Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Global Industry and 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Infrastructure Fund Limited CICC Industrial Fund A Limited 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%CICC Industrial Fund B Limited 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%Rock Technology Limited 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%CICC Hero Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (1) 通过自行设立方式取得的子公司：（续） 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为间接持股的子公司：（续） Sail-Sunshine Co. Ltd. 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%Sailing Co. Ltd. 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%CICC Capital Real Estate Holdings 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%Co. Ltd. Synergy Investment Co. Ltd 注3 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Healthcare Investment 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Management Limited CICC Capital Healthcare Investment 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Management Limited CICC Private Equity II GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Transpacific Limited 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%CICC Transpacific Investment 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%Management Limited CICC Capital Transpacific 注2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%Investment Management Limited 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (1) 通过自行设立方式取得的子公司：（续） 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为间接持股的子公司：（续） Demeter Partners Ltd 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%中国国际金融日本株式会社 日本 证券媒介业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Auto Hub Investment Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Autotiger Investment Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Bluesail Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Jin Rui Investment Co. Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%Adlai Nortye Investment Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%MP CRM Investment Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (1) 通过自行设立方式取得的子公司：（续） 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为间接持股的子公司：（续） Swan Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%LWSPV 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Ascent Capital Management 注1 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – 不适用 70% 不适用 – 不适用 70% 不适用 Co., Ltd. HRWJTZ SPV 注1 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – 不适用 100% 不适用 – 不适用 100% 不适用CICC-QILU BIOTECH COMPANY 注1 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – 不适用 100% 不适用 – 不适用 100% 不适用 注1： 这些子公司为自2022年开始纳入合并财务报表范围的子公司。 注2： 这些子公司已于2022年办理注销。 注3： 本集团对该子公司的间接持股比例为持有其管理股份比例。 注4： 子公司Zhide Two Investment Co., Limited (原CICC Zhide Two Investment Co., Limited)已于2022年处置，不再纳入 合并范围。 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司： 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为直接持股的子公司： 中金期货有限公司(“中金期货”) 西宁 期货经纪及资产管理业务 100% 100% – – 100% 100% – –中国中金财富证券有限公司(“中金 深圳 财富管理及证券经纪业务 100% 100% – – 100% 100% – –财富”) 以下为间接持股的子公司： 中金瑞石投资管理有限责任公司 深圳 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100% （原中投瑞石投资管理 有限责任公司） 中投证券投资有限公司 北京 金融产品、股权等 – – 100% 100% – – 100% 100%另类投资业务 中金财富期货有限公司 深圳 期货经纪业务 – – 100% 100% – – 100% 100% （原中投天琪期货有限公司） 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司：（续） 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为直接持股的子公司：（续） 深圳前海中投天琪资本管理 深圳 期货风险管理试点业务 – – 100% 100% – – 100% 100%有限公司 Ciccjiazi Holdings Limited 注1 英属维京群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%CICC Securities (HK) Limited 注1 香港 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%Oceanfront Investments V Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Financial Holdings Limited 英属维京群岛 投资控股业务 – – 100% 100% – – 100% 100%CICC Commodity Trading Limited 英属维京群岛 商品交易业务 – – 100% 100% – – 100% 100%China International Capital Corporation (Europe) GmbH （原CICC Deutschland GmbH) 德国 投资银行业务 – – 100% 100% – – 100% 100%中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 1、 纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续） (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司：（续） 本公司持股比例 本公司表决权比例 直接 间接 直接 间接 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 2022年 2021年 被投资单位名称 注 注册地 业务性质 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 以下为直接持股的子公司：（续） 中金前海（深圳）私募股权基金管 深圳 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%理有限公司 中金前海（深圳）股权投资基金管 深圳 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%理有限公司 深圳前海金桥高成长壹号基金中心 深圳 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%（有限合伙） 深圳市中金前海睿麟基金管理中心 深圳 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%（有限合伙） Qian Hai Golden Bridge Co., Limited 香港 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%Qian Hai Golden Bridge 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%Management Ltd. Qianhai Golden Bridge Beta Co., 英属维京群岛 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%Limited Novo Developments Société à 卢森堡 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%responsabilité limitée 北京科技创新投资管理有限公司 北京 私募股权投资业务 – – 51% 51% – – 51% 51%(“北京科创”) 注1： 这些子公司已于2022年办理注销。 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、 企业合并及合并财务报表（续） 2、 纳入本公司合并财务报表范围的结构化主体 本集团纳入合并范围的结构化主体信息披露于附注十四、1。 3、 合并范围发生变动的说明 3.1 新设子公司 截至2022年6月30日止6个月期间，本公司的全资子公司设立若干下属子公司，披露于附注五、1。本公司管理层认为本公司对这些新设立的子公司具有实际控制，故采用长期股权投资成本法进行核算，并将其纳入合并范围。于2022年6月30日，合并该等新设子公司的财务报表对本集团的财务状况及经营成果无重大影响。 3.2 减少子公司 截至2022年6月30日止6个月期间，本公司全资子公司的若干下属子公司清算注销或处置，披露于附注五、1。 3.3 合并结构化主体 本集团考虑对结构化主体是否存在控制时，基于本集团的决策范围、结构化主体其他方的权力和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断本集团是主要责任人还是代理人。本集团将本集团作为主要责任人身份行使投资决策权且所享有的可变回报在结构化主体总回报中占比较大的结构化主体纳入合并范围。由于以上考虑因素变动，导致每个会计期间纳入合并范围的结构化主体发生变动。于2022年6月30日，共有184个结构化主体纳入本集团财务报表的合并范围（2021年12月31日：168个）。本集团在纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益信息参见附注十四、1。 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）六、 税项 1、 增值税及附加 本公司及中国境内子公司本期间主要适用的与提供服务相关的税金为增值税，主要按应税收入的6%计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。本公司及中国境内子公司主要按已缴纳增值税的7%、3%及2%分别缴纳城市维护建设税、教育费附加及地方教育附加。 本公司及中国境内子公司作为资产管理产品管理人运营资产管理产品过程中发生增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 2、 所得税 本公司及中国境内子公司适用《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《国 家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》（国家税务总局公告[2012]57号）， 本期间法定税率为25%（截至2021年6月30日止6个月期间：25%)。 本公司在中国香港的子公司本期间适用的利得税税率为16.5%（截至2021年6月30日止6个月期间：16.5%)。其他境外的子公司按当地规定缴纳所得税。 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、 合并财务报表主要项目注释 1、 货币资金 (1) 按类别列示： 2022年 2021年 6月30日 12月31日 库存现金 137,826 146,897 银行存款 142,615,684,177 134,923,545,452 其中：客户存款 80,584,681,356 75,326,077,957 公司存款 62,031,002,821 59,597,467,495 其他货币资金 129,270,768 57,536,917 小计 142,745,092,771 134,981,229,266 加：计提利息 172,819,329 125,108,799 减：减值准备 (274,788) (279,829) 合计 142,917,637,312 135,106,058,236 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、 合并财务报表主要项目注释（续） 1、 货币资金（续） (2) 按币种列示： 2022年6月30日 原币金额 折算汇率 折人民币金额 库存现金： 人民币 21,566 1.00000 21,566 美元 13,850 6.71140 92,953 港币 7,134 0.85519 6,101 其他（注） 17,206 小计 137,826 客户资金存款： 人民币 61,255,690,705 1.00000 61,255,690,705 美元 899,023,640 6.71140 6,033,707,257 港币 6,514,846,629 0.85519 5,571,431,689 其他（注） 44,747,311 小计 72,905,576,962 客户信用资金存款： 人民币 7,679,104,394 1.00000 7,679,104,394 小计 7,679,104,394 客户存款合计 80,584,681,356 公司自有资金存款： 人民币 50,099,136,607 1.00000 50,099,136,607 美元 1,226,156,745 6.71140 8,229,228,378 港币 3,034,618,340 0.85519 2,595,175,258 其他（注） 513,962,151 小计 61,437,502,394 公司信用资金存款： 人民币 593,500,427 1.00000 593,500,427 小计 593,500,427 公司存款合计 62,031,002,821 银行存款合计 142,615,684,177 其他货币资金： 人民币 129,270,768 1.00000 129,270,768 小计 129,270,768 加：计提利息 172,819,329 减：减值准备 (274,788) 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、 合并财务报表主要项目注释（续） 1、 货币资金（续） (2) 按币种列示：（续） 2021年12月31日 原币金额 折算汇率 折人民币金额 库存现金： 人民币 32,616 1.00000 32,616 美元 13,850 6.37570 88,303 港币 10,554 0.81760 8,629 其他（注） 17,349 小计 146,897 客户资金存款： 人民币 57,466,230,943 1.00000 57,466,230,943 美元 817,359,641 6.37570 5,211,239,863 港币 8,624,137,441 0.81760 7,051,094,772 其他（注） 90,813,581 小计 69,819,379,159 客户信用资金存款： 人民币 5,506,698,798 1.00000 5,506,698,798 小计 5,506,698,798 客户存款合计 75,326,077,957 公司自有资金存款： 人民币 37,654,815,523 1.00000 37,654,815,523 美元 2,588,548,178 6.37570 16,503,806,618 港币 3,518,176,745 0.81760 2,876,461,307 其他（注） 2,040,108,500 小计 59,075,191,948 公司信用资金存款： 人民币 522,275,547 1.00000 522,275,547 小计 522,275,547 公司存款合计 59,597,467,495 银行存款合计 134,923,545,452 其他货币资金： 人民币 57,536,917 1.00000 57,536,917 小计 57,536,917 加：计提利息 125,108,799 减：减值准备 (279,829) 合计 135,106,058,236 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、 合并财务报表主要项目注释（续） 1、 货币资金（续） (2) 按币种列示：（续） 于2022年6月30日，本集团自有资金存款中使用受限制的银行存款为人民币1,022,869,580元（2021年12月31日：人 民币835,105,292元）。使用受限制的银行存款主要包括本集团为资产管理业务持有的风险准备金存款和代非经纪业务客户持有的临时性存款。 于2022年6月30日，本集团存放在境外的货币资金折合人民币24,092,032,960元（2021年12月31日：折合人民币33,978,729,681元），主要是本公司及子公司在境外的银行存款。 2、 结算备付金 (1) 按类别列示： 2022年6月30日 2021年12月31日 客户备付金 13,864,855,962 15,695,281,262 公司备付金 6,650,099,918 6,372,900,707 小计 20,514,955,880 22,068,181,969 加：计提利息 4,983,859 6,244,997 合计 20,519,939,739 22,074,426,966 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、 合并财务报表主要项目注释（续） 2、 结算备付金（续） (2) 按币种列示： 2022年6月30日 原币金额 折算汇率 折人民币金额 客户普通备付金： 人民币 12,563,886,130 1.00000 12,563,886,130 美元 19,464,013 6.71140 130,630,777 港币 554,956,804 0.85519 474,593,509 小计 13,169,110,416 客户信用备付金： 人民币 695,745,546 1.00000 695,745,546 小计 695,745,546 客户备付金合计 13,864,855,962 公司普通备付金： 人民币 6,158,944,421 1.00000 6,158,944,421 美元 7,638,318 6.71140 51,263,807 港币 171,473,765 0.85519 146,642,649 小计 6,356,850,877 公司信用备付金： 人民币 293,249,041 1.00000 293,249,041 小计 293,249,041 公司备付金合计 6,650,099,918 加：计提利息 4,983,859 合计 20,519,939,739 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、 合并财务报表主要项目注释（续） 2、 结算备付金（续） (2) 按币种列示：（续） 2021年12月31日 原币金额 折算汇率 折人民币金额 客户普通备付金： 人民币 14,104,197,463 1.00000 14,104,197,463 美元 23,012,022 6.37570 146,717,749 港币 266,084,750 0.81760 217,550,892 小计 14,468,466,104 客户信用备付金： 人民币 1,226,815,158 1.00000 1,226,815,158 小计 1,226,815,158 客户备付金合计 15,695,281,262 公司普通备付金： 人民币 6,049,115,592 1.00000 6,049,115,592 美元 7,567,120 6.37570 48,245,687 港币 150,131,541 0.81760 122,747,548 小计 6,220,108,827 公司信用备付金： 人民币 152,791,880 1.00000 152,791,880 小计 152,791,880 公司备付金合计 6,372,900,707 加：计提利息 6,244,997 合计 22,074,426,966 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、 合并财务报表主要项目注释（续） 3、 融资融券业务 (1) 融出资金 按交易对手分析： 2022年6月30日 2021年12月31日 境内 －个人 27,971,286,960 32,149,370,756 －机构 4,387,247,995 4,384,565,389 小计 32,358,534,955 36,533,936,145 境外 －个人 707,813,668 1,051,146,241 －机构 1,038,847,541 1,054,551,284 小计 1,746,661,209 2,105,697,525 加：计提利息 1,189,153,194 1,001,389,159 减：减值准备 (146,597,054) (161,966,115) 合计 35,147,752,304 39,479,056,714 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、 合并财务报表主要项目注释（续） 3、 融资融券业务（续） (1) 融出资金（续） 按账龄分析： 2022年6月30日 账面余额 减值准备 账龄 金额 比例 金额 比例 1 – 3个月（含3个月） 14,803,426,103 41.95% (60,864,979) 41.52%3 – 6个月（含6个月） 4,801,702,494 13.60% (19,803,842) 13.51%6 – 12个月（含12个月） 7,001,670,637 19.84% (29,286,994) 19.98%12个月以上 8,687,550,124 24.61% (36,641,239) 24.99% 合计 35,294,349,358 100.00% (146,597,054) 100.00% 2021年12月31日 账面余额 减值准备 账龄 金额 比例 金额 比例 1 – 3个月（含3个月） 19,388,104,653 48.91% (79,939,296) 49.35%3 – 6个月（含6个月） 7,947,782,037 20.05% (32,396,606) 20.00%6 – 12个月（含12个月） 4,654,533,185 11.74% (18,716,433) 11.56%12个月以上 7,650,602,954 19.30% (30,913,780) 19.09% 合计 39,641,022,829 100.00% (161,966,115) 100.00% 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、 合并财务报表主要项目注释（续） 3、 融资融券业务（续） (2) 融出证券 2022年6月30日 2021年12月31日 以自有证券作为融出证券的交易性金融资产 1,823,921,229 2,753,557,470以转融通融入证券作为融出证券 6,680,374,881 8,508,509,784 合计 8,504,296,110 11,262,067,254 于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团融券业务无违约情况。 (3) 融资融券业务收到的担保物信息 担保物公允价值 2022年6月30日 2021年12月31日 股票 103,002,144,149 124,939,879,833 基金 9,099,587,669 11,192,319,708 资金 6,453,932,089 7,441,888,372 债券 331,972,724 247,429,455 合计 118,887,636,631 143,821,517,368 于2022年6月30日，本集团融出资金业务强制平仓后客户尚未归还款项金额为人民币23,264,048元（2021年12月31日：人民币21,197,120元）。 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、 合并财务报表主要项目注释（续） 4、 衍生金融工具 2022年6月30日 公允价值 名义本金 资产 负债 套期工具(1) －利率衍生工具 4,840,000,000 52,575,276 – －货币衍生工具 168,177,509 1,590,089 – 非套期工具 －利率衍生工具 253,786,272,238 1,072,208,406 (1,003,669,314) －货币衍生工具 203,103,735,050 1,365,208,265 (1,297,467,234) －权益衍生工具 334,870,265,963 15,618,979,054 (9,817,138,549) －信用衍生工具 9,760,227,400 55,035,488 (27,068,022) －其他衍生工具（注） 63,244,701,935 895,995,354 (922,286,788) 合计 869,773,380,095 19,061,591,932 (13,067,629,907) 减：已结算 (27,131,364) 109,842,396 净头寸 19,034,460,568 (12,957,787,511) 2021年12月31日 公允价值 名义本金 资产 负债 套期工具(1) －利率衍生工具 6,390,000,000 93,610,591 – －货币衍生工具 565,774,000 16,827,830 – 非套期工具 －利率衍生工具 242,441,578,342 1,171,561,161 (1,111,387,288) －货币衍生工具 190,415,232,394 1,304,156,273 (1,346,933,865) －权益衍生工具 434,621,453,927 11,666,573,674 (15,423,808,261) －信用衍生工具 3,335,399,000 28,522,231 (12,751,155) －其他衍生工具（注） 47,966,982,401 466,303,899 (350,093,069) 合计 925,736,420,064 14,747,555,659 (18,244,973,638) 减：已结算 (183,326,996) 110,966,130 净头寸 14,564,228,663 (18,134,007,508) 注： 其他衍生工具主要包括商品期权、商品期货等。 中期财务报表附注（续） 自2022年1月1日至2022年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、 合并财务报表主要项目注释（续） 4、 衍生金融工具（续） 衍生金融工具的名义本金仅指在资产负债表日尚未完成的交易量，并不代表本集团所承担的风险数额。 在当日无负债结算制度下，本集团于中国大陆交易的期货合约的持仓损益已于当日结算。于2022年6月30日，本集团持有的未到期商品期货合约形成的衍生金融资产为人民币27,131,364元（2021年12月31日：未到期商品期货合约和国债期货合约形成的衍生金融资产为人民币183,326,996元）；持有的未到期国债期货合约和股指期货合约形成的衍生金融负债为人民币109,842,396元（2021年12月31日：未到期股指期货合约形成的衍生金融负债为人民币110,966,130元）。（未完）  |