[中报]一鸣食品(605179):2022年半年度报告
原标题:一鸣食品:2022年半年度报告 浙江一鸣食品股份有限公司 2022年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人朱立科、主管会计工作负责人邓秀军及会计机构负责人（会计主管人员）鲁友强声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中描述公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注，详见第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”的描述。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 22 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 24 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 27 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 46 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 49 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 49 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 50
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 本报告期，归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少 210.34%，基本每股收益同比减少210%下降主要原因： 1.2022年上半年直营门店同比去年同期门店数大幅增加，但受到上海、江苏、浙江等地新冠疫情的影响，造成公司所在经营地区门店客流下降明显，交通枢纽门店和学校类型门店客流严重下降，致使产品销售情况受到较大不利影响，公司直营门店亏损增加明显。同时，公司在2022年上半年积极优化门店结构，提升门店效率，集中淘汰业绩不佳的门店，从而造成一次性闭店损失较大。 2.随着常州生产基地跟鸣源牧业在去年下半年至今年相继转固，致使公司折旧增加，同时，固定资产转固后，财务费用增加明显。 3.公司在上半年加大了精准推广引流、社交电商投入，同时加大外卖业务推广使上半年销售费用增长明显。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 (一)行业发展现状 公司主要从事新鲜乳品、烘焙食品的研发、生产、销售及连锁经营业务。从主营产品角度，根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订）（证监会公告 [2012]31号），公司所属行业为“C14 食品制造业”，并同时涉及乳品与烘焙两大食品细分领域。同时，公司产品主要通过“一鸣真鲜奶吧”连锁门店进行销售，在全国范围内开创了乳品与烘焙食品的新型零售渠道，公司该项连锁经营业务属于“F52 零售业”。 公司主要通过“一鸣真鲜奶吧”提供“新鲜、健康、美味”的产品，聚焦“85后家庭的营养早餐”并努力拓展“轻白领的健康接力餐”、“时尚下午茶”，成为“小孩子的社交场所”，提供营养配餐解决方案。 乳品行业看，素有得奶源者得天下的说法，而原奶价格持续攀升加剧了奶源的争夺，2019年来各大乳企纷纷通过参股上游奶源公司、自建牧场、与上游大型奶源基地或各地政府进行战略合作等方式加码奶源布局。随着产业链上下游供需关系更匹配，目前主要奶源产区价格已经回落，未来一段时间内奶价预计不会出现大幅波动。根据尼尔森数据，2021年我国低温鲜奶增速超过25%，高于常温白奶 20%的增速，而低温酸奶由于休闲属性依旧有所下滑。预计 2022年低温鲜奶行业将继续保持两位数以上的增长，低温酸奶行业有望逐步恢复正增长。竞争格局来看，受限于奶源分布和运输半径，且低温乳企通过送奶入户渠道锻造本土用户消费粘性，市场相对分散，具有自身产品特色、渠道网络布局完善的区域乳企有望受益。 烘焙食品是以面粉、酵母、食盐、砂糖为主料，油脂、乳品等为辅料，经过一系列工艺手段烘焙而成的食品。随着我国居民饮食结构的变化，人均消费水平呈上升趋势，蛋糕、面包等烘焙年至 2021年，市场规模从 1877亿元增加至 2657亿元，年均复合增长率约为 9%，预计 2022年中国烘焙食品行业市场规模将增长至 2874亿元。与全球市场相比，中国烘焙行业整体看集中度不高。相较于日本前五大公司集中度 43%，中国烘焙行业前五大公司仅占市场总量的 10.6%，市场尚有连锁化和整合的空间。烘焙市场中除内外资的大型连锁烘焙品牌外，还有大量中小型烘焙企业，这些小企业产品品类相对较少、质量参差不齐，且生产效率不高。目前，我国烘焙行业的市场集中度相对较低，据统计，我国 2019年行业前三名企业市场占有率之和为 8.5%，同期日本前三名企业市占率为 38.3%，中国香港为 49.3%。近年来，在严格的食品安全管理以及消费升级的驱动下，烘焙行业集中度呈上升趋势。虽然我国面积辽阔，区域发展不平衡，且烘焙行业受到配送半径的限制，企业数量众多的局面仍将长期存在，但随着消费者加大关注食品安全和产品质量问题，国家持续规范行业标准和监管力度，行业集中度未来将持续提高。 （二）公司经营模式 乳品行业的上游行业为奶牛养殖业，烘焙行业的上游行业主要为面粉加工、糖类制造、油类加工、酵母制造等食品原料制造行业。公司建立了涵盖奶牛养殖、食品加工和连锁经营管理等全产业链业务体系，形成了“三产接二连一”的一体化经营模式。 1.采购模式 公司采购的原材料主要包括生鲜乳、奶粉、面粉、粮油、肉制品及包装材料等，其中，生鲜乳采购由奶源事业部统一管理，其他原辅料由供应中心负责管理。公司采购模式在以产定购的基础上，兼顾库存和采购周期，保证安全库存满足生产计划所需。 公司供应中心采购的原材料主要包括白糖、乳粉、米面、果酱果粒以及包材（包括塑料粒子）等。公司所采购的原材料多数为市场上供应较为充足的产品，市场竞争充分。公司将供应商分为战略性供应商、重要供应商和一般供应商，并进行分级管理。公司不定期召开评审小组会议，审议供应商基本资质条件、质量管理体系与制度、采购质量控制、添加剂管理、厂区环境等内容，并在进行现场检查后，最终确定新供应商是否准入。公司定期进行供应商业绩评审，评审内容包括交货及时性、产品质量、信用期、服务配合度等，根据评比的排名情况调整次年的采购占比。 对于评估不合格的供应商，公司提出整改要求或淘汰方案。 公司生鲜乳来源于自有牧场与外部采购，外部供应商以奶牛专业合作社为主。在合作模式方面，确定合作关系前，公司会对奶牛专业合作社等生鲜乳供应商的生产设施设备、奶牛养殖数量、牛群结构和生产管理水平进行考察，并对其生产的生鲜乳取样送检。公司与符合各项要求的奶牛专业合作社签订长期供奶合同，无论淡季旺季，公司均根据合同约定的数量保证收奶，每月对账付款。对于每批次生鲜乳，奶牛专业合作社需要在装运前对生鲜乳进行检验，检测内容包括酸度、酒精阳性、抗生素等；奶罐车到厂后，公司会对每一批次的生鲜乳各项理化指标进行二次检验，该检验既是生鲜乳质量检测的重要一环，检验所得的各项理化指标也是生鲜乳定价的依据。 在管理模式方面，为进一步提升奶牛专业合作社的养殖水平和管理能力，公司通过派驻驻场技术管理员、指导饲料配制与疫病防治、执行例行巡检制度等多种措施，深化与奶牛专业合作社的互利合作，确保生鲜乳的优质优价。此种模式下公司与奶牛专业合作社形成了相互依存、利益共享的战略合作关系，既解决了合作社原料奶的销售出路问题，也保证了公司生鲜乳采购的安全性和稳定性。 在交易追溯方面，公司已经建立了包括生鲜乳供应在内的产品可追溯体系。通过“智慧一鸣”系统，公司可以实现从产品到原材料、从原材料到产品的双向追溯体系。通过在产品可追溯体系中查询产成品的批次号，可以从系统中直观反映整个生产过程信息与各工序的生产批次号，进而了解到所用生鲜乳的批次及相关理化信息等。 2、产品生产模式 为保证产品的健康安全、新鲜口感，确保产品在最短时间送达消费者，公司对乳品、烘焙食品等核心产品实行自主生产的生产模式，并建立了一套完善的“智慧一鸣”生产与销售一体化信息系统，及时汇总各种渠道的需求信息并快速转化为生产指令。例如，奶吧门店每日定时将产品需求通过终端系统发送给信息中心，生产部门根据需求统计调整每日生产的具体品种及产量，运输部门通过冷链物流体系对产品进行及时配送。公司先后获得了工业和信息化部授予的“制造业与互联网融合发展试点示范项目”称号、浙江省经信委授予的“省级工业互联网平台”称号。 公司以“创造新鲜健康生活”为使命，始终关注食品的新鲜、营养、健康，在需要以 OEM生产方式进行产品供应补充时，公司在全国范围内遴选具有较高技术标准的大型食品制造企业，如中粮食品等。 （1）乳品生产工艺流程图 公司各类乳品产品所使用的生产设备大致相同，普遍采用共线生产模式，但具体的工艺参数有所不同。以发酵乳为例，该类产品的主要生产工艺流程如下： （2）烘焙食品工艺流程图 烘焙食品的制作大致包括种面醒发、烘烤、配料装饰等步骤，具体如下： 3、运输模式 为能够向消费者提供新鲜健康、安全可靠的产品，公司购置了多种型号的冷藏车，并组建了干线冷链物流车队。近年来，公司在原车辆 GPS全程监控系统的基础上，投资建设了智能要货平台、冷链安全控制系统等多个 IT系统，逐步推动公司物流体系向智慧物流转型，在采购端、配送端分别做好生鲜乳运输和冷链车辆的管控。根据《食品安全法》的相关规定，公司自有及第三方生鲜乳运输车辆均已取得车辆注册地县级人民政府畜牧兽医主管部门核发的生鲜乳准运证明，并随车携带生鲜乳交接单。交接单载明生鲜乳收购站的名称、生鲜乳数量、交接时间，并经由生鲜乳收购站与公司运输收奶人员双方签字并存档。公司生鲜乳运输过程均按照流程执行，以防止生鲜乳运输过程中出现食品安全问题，具体包括运输车出厂检查消毒、奶罐温度检查、收奶上锁铅封、到厂开锁化验、卸车冲洗消毒、空罐品控检查及指定位置停放等操作与控制流程。 4、销售模式 公司产品销售以“一鸣真鲜奶吧”连锁门店为主要渠道，辅以非门店销售渠道，如区域经销、直销（商超、自动售货机）等多元销售渠道。其中，公司的奶吧门店采取加盟与直营相结合的经营模式；非门店渠道的区域经销主要通过区域经销商面向早餐店、学校等终端进行产品销售，直销主要包括向商超、团购客户销售、自动售货机等。 根据公司与加盟商、经销商分别签订商业特许经营合同、经销商合同，公司加盟商需专营公司生产或许可的产品，经销商则在公司产品销售领域不得经销同类竞品。其中，加盟商系以公司统一标识的“一鸣真鲜奶吧”特许加盟门店运营，为维护公司品牌形象，加盟门店须专营公司特许产品，不得销售其他来源采购产品；公司经销商系面向区域内早餐店、小型商超进行产品销售，不存在以公司特许门店或商号形式经营的情况，且不得在公司产品范围内经销同类竞品。 （1）奶吧门店销售渠道 公司于 2002年开创的奶吧模式，即专业的新鲜乳品与烘焙食品相结合的综合食品连锁门店模式。在渠道便利方面，公司奶吧与连锁便利店较为相近，主要开设在居民社区、商业街区、学校周边、地铁站与高铁站等人口集聚或流通密集场所，满足了现代社会生活节奏加快对即食食品购物便利的需求。在产品种类方面，奶吧门店突出了乳品与烘焙食品组合的新鲜、健康特性，相较面包、蛋糕等烘焙店扩展了乳品种类，满足了各类乳制品与烘焙食品的搭配消费需求。 公司产品为短保质期的新鲜乳品与烘焙食品，能否对奶吧门店产品流通情况实施有效、及时、准确的监督管理，确保直营与加盟门店所提供产品与服务的一致性，是保障短保食品在流通环节质量安全的必要条件，也是公司产品定位与奶吧体系得以持续运营、健康发展的重要基础。由此，公司在十余年的奶吧门店运营管理过程中，通过探索尝试、积累改进，逐步形成了以下门店主要管理制度。 在门店终端信息化运营方面，公司要求所有直营与加盟门店安装并使用统一的零售终端信息系统（POS系统），各门店通过该 POS系统进行产品订货验收、零售结算及库存管理等门店经营活动。公司通过该信息系统能够及时、准确地掌握门店终端的产品进销存情况，并以此为基础，对直营与加盟门店进行产品配送、销售监管与经营指导。同时，为确保加盟商有效执行门店的信息化运营，公司与加盟商在《商业特许经营合同》中对安装与使用 POS系统做出约定，并规定对加盟奶吧门店员工进行统一的业务培训，以熟练掌握 POS系统业务操作，培训合格后方可上岗工作。 在门店产品送货与管理方面，公司通过干线与支线冷链物流体系，对所有直营与加盟门店进行直接配送。各门店提前两日通过 POS系统向公司提交产品订单，公司以此为基础进行产品生产与配送；产品配送后，各门店通过 POS系统进行验收确认、记录存货。其中，公司对加盟门店实行买断式销售，根据加盟门店的货品验收情况进行货款结算，门店产品的报损损失由加盟商承担。各奶吧门店在夜间下班前，对将于次日过期的临报产品进行现场报损处理，并通过 POS系统记录上传报损情况。 在加盟门店的运营监管方面，为避免加盟门店出现临保或过期产品未及时下架报损、兼售非公司特许产品、拖欠支付门店员工工资等违规行为，进而影响公司加盟体系正常运转及奶吧品牌形象的情况，公司要求加盟商为加盟门店开设加盟专用银行账户，专门用于存放门店现金营业款、结算公司销售货款、发放门店员工工资及转出门店剩余营业款等用途，并授权合作银行定期将加盟专用账户的交易明细、余额信息发予公司，以核实现金收银与交易记录的一致性，监管门店运营情况。同时，公司要求门店员工在产品验收、日常物料管理等各个环节落实食品安全的各项制度，特别是在临保食品下架销毁环节。门店员工需在每日晚班打烊前，对门店存货进行盘点，将临保食品的销毁过程拍照留档、填写报损记录，并在 POS系统中及时记录报损产品信息。 在经营定位方面，直营门店较加盟门店承担更多程度的品牌示范与市场开拓功能。通过直营门店的快速、重点布局，公司可在新市场区域内较快形成市场知名度，促进产品品牌与门店终端的示范推广；通过加盟门店的逐步铺展，公司可进一步提高区域内的客户覆盖与市场占有率。在渠道类型方面，直营门店以公司的经营实力与渠道资源为基础，通常可在地铁交通枢纽、医院、学校等领域取得门店位置，并通常以拓展新市场区域为主；加盟门店则以各加盟商的渠道资源为基础，门店位置多以各区域较为分散的街铺店为主。 （2）非门店销售渠道 非门店销售渠道是乳品与烘焙食品的传统销售渠道与线上渠道，公司组建了销售中心与电商中心对非门店销售渠道进行规划与管理。非门店销售渠道的主要业务形态包括通过经销商向早餐店、学校定餐等类型客户供应产品，通过直销方式向商超、团购客户、等类型客户供应产品，以及通过电商渠道扩大品牌销售区域等。公司在与经销商签署的经销协议中明确约定产品的统一售价、经销区域等，并通过销售中心的外勤巡检，监督与杜绝经销商出现销售过期商品、产品差异定价、跨区域销售等行为。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 一、渠道创新 公司借助中国经济的快速发展、居民生活水平不断提高、对高品质食品需求增大的背景，创立了“一鸣真鲜奶吧”以下简称“奶吧”销售模式，形成差异化渠道建设，通过授权特许经营，在快速发展的同时，对品质进行严格管控。新型的“中央工厂+连锁门店”零售模式，实现了短保质期新鲜乳品与烘焙食品的兼营销售。以专业食品的连锁零售门店为乳品与烘焙食品的销售渠道，结合每日配送冷链物流体系，公司得以解决短保质期新鲜乳品、烘焙食品在零售流通环节的食品安全、快速周转问题，快速高效的触达消费者，满足了广大消费者对新鲜、营养、健康及便利的消费需求。同时，围绕“健康早餐”“时尚下午茶”的消费场景，建立一套标准化又独具个性的服务逻辑，提供更好的消费体验；与忠诚会员紧密沟通，让消费者卷入产品设计中。 二、技术优势 公司研发中心先后被评为“国家星火计划龙头企业技术创新中心”，浙江省级“企业研究院”“重点农业企业研究院”“企业技术中心”“农业企业科技研发中心”“高新技术企业研究开发中心”，设有省市两级“博士后科研工作站”。 公司研发领域涉及功能乳酸菌的筛选与产业化应用、天然酵母的研究与应用、特色乳制品的研究开发、食物组分的营养与科学配伍。特别在功能乳酸菌研究方面具有核心实力，截至 2022年6月底，已分离菌株 850余株乳酸菌、醋酸菌和酵母菌，经过基因鉴定，法规可食用乳酸菌 500株、酵母菌 30余株。 公司联合浙江大学、中国农业大学、浙江省农科院专家，以自有牧场为应用型科技成果转化平台，积极转化一批奶牛高效养殖技术，对奶户开展奶牛的营养健康、疾病防治、繁殖育种方面技术服务。 截至 2022年 6月底，拥有发明专利 10项，实用新型专利 12项及外观专利 36项，7项软件著作权，另有 27余项发明专利在审理中。有 7项产品被认定为省级工业新产品。2019年获得“国家科学技术进步奖二等奖”一项、2021年获得“浙江省科学技术进步奖二等奖”一项。 三、装备优势 公司已建成平阳、平湖和常州三大生产基地，基地配备国际先进的生产工艺流水线和生产设备：乳品车间工艺整线实现全自动中控控制，产品实现全密闭生产；烘焙车间，实现流程化生产，引进了国际国内先进的自动化设备系统。 常州工厂引进国际最先进的智能数据中心、智能乳饮料生产系统、智能烘焙生产系统、智能仓储和智能能源管控系统等，实现全自动中控控制，乳饮料生产自动化程度、设备集成水平、生产效率水平、物料利用率水平行业领先。 公司建立运行“智慧一鸣”生产与销售一体化信息系统，及时汇总各种渠道的需求信息并快速转化为补货订单、生产订单、交货单、装运单等，指导各业务单位协同作业，以食品安全为前提，快速送达终端消费者。公司先后获得工业和信息化部授予的“制造业与互联网融合发展试点示范项目”称号、浙江省经信委授予的“省级工业互联网平台”称号。 四、完善的质量管理体系 1、质量安全追溯体系 公司建立了包括生鲜乳供应在内的产品可追溯体系。通过“智慧一鸣”系统、SAP系统，可实现从产品到原材料、从原材料到产品的双向追溯体系、生产加工及门店销售情况的全流程信息记录与追溯。 2、奶源安全 公司建立了牧场巡检制度，奶源事业部所属奶源服务人员对牧场的卫生情况、兽药进行检查，牧场所使用的兽药均在奶源事业部存档、备案。 新牧场的准入按牧场的规模、奶牛的饲养投数量、供奶量、牧场周边环境及生鲜乳的质量进行评估，质控部门设置奶源质量人员，加强对服务人员制度执行的检视和生鲜乳检测异常的处置，制定原奶管控制度和生鲜乳验收标准及项目验收频次，对生鲜乳指标蛋白质、脂肪、酸度、非脂乳固定、冰点、密度、体细胞、菌落总数、抗生素、三聚氰胺、小发酵、黄曲霉毒素 M1、β-内酰胺酶、酒精、掺碱、感官、组织状态、四环素、林可霉素、地塞米松、氯霉素、喹诺酮进行批批检验，庆大霉素、双氧水、六六六等每月进行定期进行检测，每年送至第三方按照 GB19301进行全项检测。批检项目验收合格后，开具《检测信息传递单》提交至工厂收奶人员进行收奶。验收不合格，检测人员通知奶源质量组告知奶源事业部人员进行后续处理，并跟进后续的处置结果。 同时，核心牧场配置技术人员，从日常饲养、繁殖、原料奶生产等各环节动态进行现场指导，提升奶户的养殖水平和牛乳的质量及产出量。 3、食品加工安全 工厂设置质控部和质控科，质控部门主要负责原材料验收、成品出厂放行管控，质控科主要负责生产过程中产品理化指标检测和过程关键环节、防错监控。产品从原料、暂存、配料、灌装、包装、成品出库等 6道检测工序，质控科通过在线检测，对产品的关键理化指标进行快速检测，确保流向下一道工序的产品是 100%合格。 采取复核机制，对称料、喷码环节由质控科人员进行批批复核，确保物料称取和喷码打印无异常，对产品的暂存温度、暂存时间、杀菌温度等进行监控，设置生产过程转序检测点和建立产品过程产品内控标准，如杀菌前后纯奶检测指标包含酸度、蛋白质、脂肪、非脂乳固体；发酵乳配料指标酸度、粘脂肪、蛋白质等；公司检测中心人员定期对过程检测人员检测技能和检测设备进行评估和维护。 公司共有 3个核心基地实验室，检验人员 40余人，每年检测鲜奶、原辅料、环境、工序产品、成品共计 15万个。基于风险分析与防控，公司制定了严于国标并接轨国际标准的企业标准,对鲜奶、原材料、环境工序。产品、成品等进行全程跟踪检测、20道检验程序、300余项次检验，实现原料、成品批批检测、层层把关，年检测样品量近 6万个。2016年，实验室获得 CNAS认可；检验员每年参加检测方法、检验设备外部培训达 10余次，内部培训达上 180次，并经考核合格上岗。 4、运输安全 2016年 4月通过 ISO22000 :2018食品安全管理体系认证，建立与实施了 89份标准管理文件，冷库储存、车辆运输等关键环节进行了充分的风险识别，建立了 4项关键控制点，以及 28项操作性前提方案，充分保证了产品从物流入库到送达到终端门店售卖环节的安全保证。 在 2014年就已实行全程冷链建设，实时记录：车牌、温度、制冷状态、门磁状态、车速、地理位置，保证产品在运输和储存的每一个环节，都能够处于最佳的储存环境。 5、销售环节（门店）食品安全 奶吧标准体系共建立了 58份制度标准，人员上岗前均经过食品安全的系统性培训，确保员工能够得到充分的食品安全教育。门店自查体系完善，建立了门店自查、客户体验中心巡查、公司体系办监督检查为一体的自查体系，及时发现门店售卖过程中的食品安全隐患点，保证销卖出去的每一个订单都是符合高品质要求。 门店销售环节还配备了冷冻柜、冷藏柜及温度监测，每 2小时进行一次制冷设备冷链效果的温度监测。同时在新零售环节，还配备了温度控制系统，通过电脑后台进行冷链设备的温度管控。 同时，各地区门店均与第三方专业的虫害公司开展虫鼠害的管控合作，确保门店不存在虫鼠害的隐患。为确保门店产品的新鲜度，所售卖的产品新鲜度如无过期情况，奶吧门店门店每天进行 5次理货，让员工把更多的时间放在产品的新鲜和安全的保证上，让客户能够得到最新鲜的体验。 面对疫情，门店严格按照地方政府的规定，做好每一项防疫措施，同时还出台了《防疫期间奶吧运营手册》，确保每一位奶吧伙伴得到有效的培训；特殊时期，奶吧始终坚持为广大的消费者提供新鲜健康安全的产品，这就是奶吧的社会责任感的体现。 三、 经营情况的讨论与分析 （一）经营情况 报告期内，公司紧跟消费趋势，了解消费者需求，坚持在建设以新鲜健康为核心品牌内含的基础上，围绕“孩子的星巴克、成为 85后家庭的营养餐、成为轻白领的健康接力餐”为品牌标签，推出更多放心、美味、时尚的产品和服务。同时，随着奶吧 6600目标的确定及大单品战略推进，截至 2022年 6月底，公司实现营业收入 116,364.97万元，较上年同期增长 5.71%，门店总数 1971家，已签约待开业门店 61家。 （二）公司经营主要工作 1、渠道发展工作 奶吧渠道发展方面，公司继续深化奶吧门店运营管理能力，将加盟门店拓展和单店营收增长作为核心目标，整合门店招商团队，加大加盟店招商力度；通过创立自主经营加盟方式，扩大加盟商的个体参于范围，激活加盟商的主观能动性，大幅降低单店运营成本，同时提升了单店营收水平，7月份杨州新开 3家自主经营奶吧门店日均业绩完成率超 150%，苏州新开两家自主经营奶吧门店日均业绩达到预期水平；8月份安徽滁州新开自主经营门店现烤店业绩日均超 14000元，预包装店超 7000元，截至 8月 28日，公司已开业自主经营加盟门店 31家，已签约待开业加盟店数 74家，其中自主经营加盟门店数 46家。同时，公司完善督导机制，通过专人现场检查，不定期抽查结合大数据分析，加强对自主加盟门店的督导管理，通过低温乳等产品新鲜度管理和日配两次来落实新鲜度，聚焦客流增加推动业绩提升；启动江苏市场专项增收项目，夯实基础工作，提升奶吧终端表现力，从而拓宽奶吧使用场景、延长使用时间，提升客单， 8月份截至目前与去年同期比奶吧单店业绩出现 14%的增加，江苏地区苏州城市区单店业绩与去年比增长超过 20%。 2、营销工作 2022年上半年，营销中心通过对营养早餐项目的持续推进，通过与顾中一、熊出没等的合作，持续的推广，实现早餐业绩的稳步增长，营养早餐的理念进入消费者心智。同时，我们重新梳理产品结构，重点聚焦贡献 80%业绩的 20%产品，实现供应链效率的提升。接下来，公司将深入研究营养早餐、中餐，从产品、消费场景及客户需求等方面入手，用不同的视角去提升奶吧门店的消费体验，推动现有产品的外观、口感不断迭代提升。始终聚焦营养早餐场景的打造，以“优质蛋白”为切入，结合《中国居民营养膳食指南（2022）》，开发产品来满足客户的需求。同时，我们积极拓展以“门店”为中心的全渠道体系的精益化运行，通过“一城一策”的方式助力门店业绩的增长。同时，通过下发营销拟定工作清单、销售综合经理落实执行，客户体验中心、奶吧事业部品牌线、营销三条线做检视形成闭环，进而推动公司品牌力提升。 3、加强新品开发和推广，不断丰富产品种类 2022年上半年，一鸣创新研究院持续围绕“自主研”进行突破，实现了品类和品系产品的丰富化。新产品赢得了客户的认可，部分产品增长势头良好，促进了品类业绩提升。 乳品研发上半年在常温奶品类上实现了大单品 RO膜过滤技术的突破，更贴切的满足消费者需求，成功申报并获得有机认证，实现了自有有机奶品类，接下来将在早餐渠道产品上进行突破，实现了冬季热饮品类的延展和口味的提升，同时持续在儿童功能性产品上发力。在低温奶品类上，上半年上新十余款新品，为丰富了低温白奶品类，形成一鸣式“花色奶”系列（枣奶、蛋奶、椰奶、香蕉奶）。同时，顺应减糖需求和趋势，接下来将在控糖方面（0蔗糖地中海等产品）做持续的发力，丰富一鸣乳制品品类和大众对乳制品的不同需求。 烘焙研发注重工艺技术的突破和口味颠覆，在蛋糕品类上，突破冷藏类蛋糕行业无法效仿的空气蛋糕，绵绵蛋糕成功将自主研发的天然酵母在蛋糕产品中进行应用，并实现营养强化功能的高钙牛奶蛋糕，DHA藻油蛋糕更好的满足学生群体的需求；面包品类上，冰面包产品突破第一款冷加工注馅，口感冰凉，好评满满，紫薯娟娟吐司突破了第一款自动化双色吐司的生产，黑小麦吐司突破不加盖生产，同时添加自主研发的天然酵母，更赋予产品独特的口感，接下来烘焙持续在技术上进行沉淀，并将一鸣鲜奶烘焙、谷物烘焙、天然酵母烘焙等领域实现品牌差异化产品。 米类产品实现了 100%自主馅料添加，口味上从普通的咸香味升级到香辣味，更符合现代消费群体的需求，如小龙虾饭团、港式叉烧鸡大口饭团等产品上市后深受好评。 现调品类上，重新定义品牌和品类，搭建一鸣的现调品类体系（饮用型、奶茶、热饮），创新性地提出了饮用型酸奶概念，以“好蓝椰”系列产品为代表，将一鸣“乳”与厚椰奶做结合，践行一鸣新鲜健康的品牌理念，以高颜值、高品质赢得了消费者和市场的良好反馈，饮用型酸奶新的品类，下半年持续在奶茶和热饮做重点攻克，提升品牌和市场影响力。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要是收入的增长带来的成本上升。 销售费用变动原因说明：主要是1、2021年下半年直营店增加，门店的人工成本及租金等固定费用增长；2、报告期内推广线上业务带来的营销费用的增加所致。 管理费用变动原因说明：管理费用基本保持持平。 财务费用变动原因说明：主要是江苏一鸣项目2021年投资后，项目贷款利息费用化。 研发费用变动原因说明：研发费用基本保持持平。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内公司会员活动增加的现金流入及享受国家增值税留抵退税收到的收税还返。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内江苏一鸣项目尾款支出。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内贷款增加及上年同期还贷所致。 不适用变动原因说明：不适用 不适用变动原因说明：不适用 不适用变动原因说明：不适用 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 说明1：主要是公司将富余的鲜奶委托外部加工成奶粉所致。 说明2：主要是年产3000吨烘焙制品和鸣源牧业新建项目工程收尾完工转固所致。 说明3：主要是使用权资产正常经营摊销和闭店冲回所致。 说明4：主要是用于新开门店扩张和存货增加所需资金所致。 说明5：主要是预付公司设备款项所致。 说明6：主要是报告期收到增值税留抵退税所致。 说明7：主要是受疫情影响亏损计提可弥补亏损的递延所得税资产所致。 说明8：主要是报告期内预付购置奶牛款所致。 说明9：主要是报告期内应付材料款开具银行承兑汇票所致。 说明10：主要是上年同期办理税款延期交款所致。 说明11：主要是预付卡券增加带来的待转销项税增加所致。 说明12：主要是单项资产在500万以下一次性扣除计提递延所得税负债所致。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 期末银行存款中有作为银行承兑汇票保证金质押的定期存款17,345,698.39元、关税保证金1,000,002.01元，使用受限；期末其他货币资金中有单用途预付卡保证金 130,886,930.33元、电费保证金 70,475.88元、充值业务保证金50,000.00元，使用受限。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 控股公司详见本报告“第十节、财务报告”之 “九、其他主体中的权益”相关内容。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、行业食品安全及其影响的风险 新鲜乳品、烘焙食品作为家庭日常饮食类消费品，具有频繁购买、快速消费的消费特点，行业食品安全事件往往会对消费者的购买需求产生重大影响。如果乳品、烘焙行业发生影响较为重大的食品安全事件，行业整体消费信心势必将会受到严重削弱，消费者可能转为消费进口产品或其他替代食品，市场需求出现大幅缩减，受此影响公司经营业绩也将会受到重大不利影响。 2、产品质量管控与食品安全的风险 产品质量与食品安全对于乳品与烘焙食品行业及行业企业至关重要。多年以来，公司已在产品质量管理方面积累和建立了丰富、成熟的管理经验与内控制度。报告期内，公司接受了各地食药监部门、工商行政部门例行专项抽查，未出现因食品安全问题而受到行政处罚的情形。 在公司乳品与烘焙食品的生产环节，产品配料、加工、包装等工序仍需要一定程度的人工操作，并有少部分产品采购于合作外部供应商；同时，低温保鲜食品的运输流通亦需要经历干线运输、支线配送、货架储存等全程冷链物流环节。由此，在上述食品生产与物流环节中，公司一旦出现人员操作疏忽、运输储存差错、采购瑕疵产品等管控意外，都可能会出现产品变质、食品安全问题，进而对公司的品牌声誉、公众形象及经营业绩产生重大不利影响。 公司的生鲜乳原材料系由子公司泰顺一鸣、常州鸣源及合作奶源供应商所提供，截至 2022年6月末，公司自有牧场于 2011年所引进的澳大利亚良种高产奶牛已繁育超过 2,829头，已开展在建牧场两处，未来奶牛资产进一步增加。 4、产品未适应消费需求变化的风险 公司过去多年发展所取得的成果，证明公司现有的产品体系、定价策略比较符合公司目标消费者的消费习惯和消费定位。同时，公司也已经形成了在产品上要求不断推陈出新、在工艺上要求不断开拓创新的经营传统，新口味、新产品的推出速度也不断加快。 但是，新口味、新产品的推出同时意味着一定的市场风险，尤其是在国际国内经济形势变化莫测、消费升级与消费降级共存的时代，公司产品定位与定价策略都面临较大挑战。若公司未来无法及时开发出符合客户消费需求的产品，将对公司产品销售、市场开拓产生不利影响。 5、新冠疫情对经营情况的影响风险 新冠肺炎疫情有可能持续、长期存在，有可能引致部分地区采取严格管控措施，从而可能对公司的门店经营、产品配送、原材料供应、生产、货款回收等方面产生负面影响。当前国内疫情发展形势依旧严峻，公司无法量化疫情对公司未来生产经营带来的影响。对此，公司将积极应对，做好防疫工作，采取一切必要措施保障公司的持续经营和健康发展。 6、主要原材料价格波动的风险 公司生产所需主要原材料为原料奶、各种包装材料、面粉和白糖等辅料，主要原材料市场价格的较大幅度波动可能对产品毛利率水平带来一定影响，进而影响公司经营业绩。对此，公司实行精细化管理，采取公开招标采购大宗生产原材料、提高原材料利用率、更换包装材料品种等措施实现成本的有效控制，尽可能降低原材料价格上涨造成的不利影响。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污信息 √适用 □不适用
2. 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 公司报告期内投入约120万元用于环保设备改造升级，污水站处理系统污泥处理，增加一台污泥减量化设备，减少污水站固体废物排放。报告期内，环保处理设施运行稳定。对在线监测设备更新，提高在线监测能力。 3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 公司在建工厂、牧场等项目都已获政府环保部门认可的环评报告。 4. 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 公司为提高突发环境事件应对能力，预防突发环境事件及其造成的损害，建立了突发环境事 件应急预案，并报保护局进行备案，确保事件发生时能够迅速、有序、高效地进行应急处置。 5. 环境自行监测方案 √适用 □不适用 公司针对其实际经营情况，并根据当地环保部门的要求，制定了相应的自我监测方案和监测计划，对主要污染物的排放进行自主监控。 6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 7. 其他应当公开的环境信息 √适用 □不适用 除浙江一鸣食品股份有限公司是重大排污单位以外，其子公司均非重大排污单位。报告期内，公司及其子公司的生产经营符合国家和各地方环保要求，未发生环境污染事故，废水、废气、噪音排放达标，工业固废处理符合环保规定，有关污染处理设施的运转正常有效；公司及其控股子公司环保手续合法，在报告期内未出现重大环保违法违规行为，符合国家和各地方环保要求，未发生环保事故。 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 □适用 √不适用 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
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