[中报]中国银行(601988):中国银行股份有限公司2022年半年度报告全文
原标题:中国银行:中国银行股份有限公司2022年半年度报告全文 中国银行股份有限公司 股票代码：601988 2022年半年度报告 目录 释义 ..................................................... 3 重要提示 ................................................. 4 公司基本情况 ............................................. 5 财务摘要 ................................................. 6 经营情况概览 ............................................. 8 管理层讨论与分析 ........................................ 10 财务回顾 ............................................. 10 业务回顾 ............................................. 20 风险管理 ............................................. 38 资本管理 ............................................. 45 展望 ................................................. 46 环境与社会责任 .......................................... 47 股份变动和股东情况 ...................................... 50 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...................... 53 公司治理 ................................................ 56 重要事项 ................................................ 60 董事、监事、高级管理人员关于半年度报告的确认意见 ........ 65 审阅报告 ................................................ 66 中期会计报表 ............................................ 67 释义 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义：
重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行董事会于2022年8月30日召开了董事会会议，审议通过了本行2022年半年度报告及摘要。会议应出席董事15名，实际亲自出席董事14名。执行董事王纬先生因其他重要公务未能亲自出席会议，委托执行董事林景臻先生代为出席并表决。15 名董事均行使表决权。本行监事及高级管理人员列席了本次会议。 本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2022 年中期财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。 本行法定代表人、董事长刘连舸，副董事长、行长、主管财会工作负责人刘金，财务管理部总经理吴建光保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。 经2021年年度股东大会审议批准，本行已向截至2022年7月14日收市后登记在册的普通股股东分派2021年度现金股息，每10股2.21元人民币（税前），合计约为650.60亿元人民币（税前）。本行不宣派2022年普通股中期股息，不实施资本公积金转增股本。 报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。 本报告可能包含涉及风险和未来计划等的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述的依据是本行自己的信息和本行认为可靠的其他来源的信息。该等前瞻性陈述与日后事件或本行日后财务、业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不确定因素的影响，其中可能涉及的未来计划等不构成本行对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本行目前面临来自宏观经济形势以及不同国家和地区政治经济形势变化的风险，以及在业务经营中存在的相关风险，包括借款人信用状况变化带来的风险、市场价格不利变动带来的风险以及操作风险等，同时需满足监管各项合规要求。本行积极采取措施，有效管理各公司基本情况 注册资本 法定中文名称 人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰 中国银行股份有限公司 佰肆拾壹元整 （简称“中国银行”） 证券信息 法定英文名称 A股 BANK OF CHINA LIMITED 上海证券交易所 （简称“Bank of China”） 股票简称：中国银行 法定代表人、董事长 股票代码：601988 刘连舸 H股 副董事长、行长 香港联合交易所有限公司 股票简称：中国银行 刘金 股份代号：3988 证券事务代表 境内优先股 余珂 上海证券交易所 地址：中国北京市西城区复兴门内大街1号 第三期 电话：(86) 10-6659 2638 优先股简称：中行优3 传真：(86) 10-6659 4568 优先股代码：360033 电子信箱：[email protected] 第四期 注册地址 优先股简称：中行优4 中国北京市西城区复兴门内大街1号 优先股代码：360035 办公地址 第二期境外优先股 中国北京市西城区复兴门内大街1号 香港联合交易所有限公司 邮政编码：100818 股票简称：BOC 20USDPREF 电话：(86) 10-6659 6688 股份代号：4619 传真：(86) 10-6601 6871 A股股份登记处 国际互联网网址：www.boc.cn 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 客服及投诉电话：(86) 区号-95566 办公地址：中国上海市浦东新区杨高南路188号 香港营业地点 电话：(86) 21-4008 058 058 中国香港花园道1号中银大厦 H股股份登记处 选定的信息披露报刊（A股） 香港中央证券登记有限公司 《中国证券报》《上海证券报》 办公地址：中国香港湾仔皇后大道东183号合和中 《证券时报》《证券日报》 心17M楼 披露半年度报告的上海证券交易所网站 电话：(852) 2862 8555 传真：(852) 2865 0990 www.sse.com.cn 境内优先股股份登记处 披露中期报告的香港交易所网站 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 www.hkexnews.hk 办公地址：中国上海市浦东新区杨高南路188号 电话：(86) 21-4008 058 058 半年度报告备置地点 中国银行股份有限公司总行 上海证券交易所 财务摘要 注：本报告根据中国会计准则编制。除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。 单位：百万元人民币
注释 1 非利息收入＝手续费及佣金净收入＋投资收益＋公允价值变动收益＋汇兑收益＋其他业务收入。 2 资产减值损失＝信用减值损失＋其他资产减值损失。 3 非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 — 非经常性损益》(2008)的要求确定与计算。 4 平均总资产回报率＝净利润÷资产平均余额×100%，以年化形式列示。资产平均余额＝（期初资产总计＋期末资 产总计）÷2。 5 净资产收益率＝归属于母公司所有者（普通股股东）的净利润÷归属于母公司所有者（普通股股东）权益加权平 均余额×100%，以年化形式列示。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号 — 净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（证监会公告[2010]2号）的规定计算。 6 净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额×100%，以年化形式列示。平均余额为本集团管理账目未经审阅的日均 余额。 7 非利息收入占比＝非利息收入÷营业收入×100%。 8 成本收入比根据财政部《金融企业绩效评价办法》（财金[2016]35号）的规定计算。 9 信贷成本＝贷款减值损失÷客户贷款平均余额×100%，以年化形式列示。客户贷款平均余额＝（期初客户贷款总 额＋期末客户贷款总额）÷2。计算信贷成本时，客户贷款不含应计利息。 10 贷款减值准备＝以摊余成本计量的贷款减值准备＋以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备。 11 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产、以摊余成本计量的金融资产。 12 每股净资产＝（期末归属于母公司所有者权益合计－其他权益工具）÷期末普通股股本总数。 13 资本指标根据《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令[2012]1号）等相关规定并采用高级方法计算。 14 不良贷款率＝期末不良贷款余额÷期末客户贷款总额×100%。计算不良贷款率时，客户贷款不含应计利息。 15 不良贷款拨备覆盖率＝期末贷款减值准备÷期末不良贷款余额×100%。计算不良贷款拨备覆盖率时，客户贷款不 含应计利息。 16 贷款拨备率＝期末贷款减值准备÷期末客户贷款总额×100%，根据本行中国内地机构数据计算。计算贷款拨备率 时，客户贷款不含应计利息。 经营情况概览 今年以来，面对新冠肺炎疫情反弹和严峻复杂的经营形势，本行认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹做好服务实体经济、防范金融风险和深化改革创新各项工作，在支持服务实体经济发展中推动“十四五”规划落地实施，经营管理稳中有进，高质量发展势头强劲。 财务效益稳步增长，发展质效持续提升 本行主动应对困难挑战，抓住抓准发展机遇，资产负债实现稳步增长，财务效益稳中有升，主要指标保持在合理区间。6月末，集团资产总计280,527.58亿元，比上年末增长4.98%；负债合计256,080.06亿元，比上年末增长5.07%。上半年，集团实现营业收入3,132.54亿元、净利润1,243.03亿元，同比分别增长3.39%、4.86%。平均总资产回报率(ROA)0.91%，净资产收益率(ROE)11.62%，净息差保持稳定，成本收入比为25.08%。 积极担当国有大行责任，助力稳住经济大盘 坚持靠前发力、精准发力、充分发力，制定贯彻中央部署支持实体经济工作方案，坚决助力稳住经济大盘。加大信贷投放力度，境内人民币贷款新增创历史新高。不断加大对重点领域和薄弱环节的支持，持续增加对战略性新兴产业、制造业和基础建设等领域的信贷投放，积极向实体经济减费让利。主动服务国家外交经贸大局，发布跨周期调节稳外贸专项措施，打好金融支持稳外贸组合拳，主要国际业务指标保持市场领先地位。制定助企纾困措施，全力支持受疫情影响企业复工复产。 “八大金融”全面提速，发展潜力进一步激发 贯彻新发展理念，加快发展“八大金融”，积极服务国家重点战略。科技金融保持良好发展势头，为约4.6万户科技型企业提供授信支持10,177亿元；绿色金融影响力逐步增1 强，境内绿色信贷余额达到1.73万亿元；普惠金融不断增量扩面，普惠型小微企业贷款2 余额比上年末增长25.36%，贷款户数比上年末新增7.67万户；跨境金融特色优势进一步巩固，国际贸易结算、跨境人民币结算市场份额稳步提升；消费金融为稳市场作出积极贡献，非房消费贷款增速在主要同业中处于领先位置；财富金融基础更加雄厚，集团个人全量客户金融资产规模突破12万亿元；供应链金融呈现新气象，上半年累计为供应链核心企业提供超过1.3万亿元的流动性支持，为供应链上下游企业提供超过1万亿元的表内外融资支持；县域金融取得新进展，境内涉农贷款余额达到19,644亿元。 数字化转型不断加速，科技赋能创新发展 加快企业级架构建设，提升金融科技和数据治理水平，积极推进数字化转型。“绿洲工程”企业级架构首批次顺利投产，组件化、平台化、服务化的IT架构正在逐步形成。全面加强业技融合，科技管理体制改革加速落地。持续迭代升级手机银行，个人手机银行月活客户数突破7,300万，同比增长15.64%。场景建设全面推进，积极拓展数字人民币业务，圆满完成数字人民币冬奥场景试点。成功服务北京冬奥会、冬残奥会，向世界展示中国金融风采。 1 绿色信贷余额为银保监会口径。 2 普惠型小微企业贷款统计按照《中国银保监会办公厅关于 2022 年进一步强化金融支持小微企业发展工作的通知》（银保监办发 全面风险管理持续深化，有效防范化解金融风险 持续健全与集团战略相适应的风险管理体系，完善管理架构，优化管理机制，加强风险排查预警和应急处置，构建智能风控体系，提升全面风险管理能力，网络安全防护能力不断增强，风险管理的精准性、前瞻性显著提高。持续强化信用风险管理，稳步推进不良资产化解，资产质量保持基本稳定。截至6月末，集团不良贷款余额2,272.32亿元，不良贷款率1.34%，不良贷款拨备覆盖率183.26%。资本充足率16.99%，保持在合理充足水平。流动性风险和市场风险指标保持稳定，外币流动性保持合理充裕。 管理层讨论与分析 财务回顾 经济与金融环境 2022年上半年，新冠肺炎疫情反弹、地缘政治冲突等因素加剧全球经济复苏的复杂性，世界经济增速回落，增长预期转弱，通胀水平全面上行。美欧“滞胀”风险加大，日本经济增长疲软，新兴经济体整体保持增长，但部分国家经济金融脆弱性上升。 国际金融市场呈现新的周期变化特征。主要经济体货币当局持续释放紧缩信号并加快政策调整步伐，市场利率攀升，货币市场流动性趋于紧缩。美元强势上行，欧元、英镑汇率疲弱，日元汇率刷新24年低位，部分新兴市场货币贬值幅度较大。全球股市震荡下挫，美国股指领跌。全球国债收益率普遍抬升，美国长短端国债收益率倒挂，市场对经济长期增长前景预期悲观。全球大宗商品价格维持高位。 中国高效统筹疫情防控和经济社会发展，推动经济运行回归正常轨道。工业生产明显回升，市场销售有所恢复，投资稳定增长，出口增长较快，直接投资保持净流入，通胀水平基本稳定。上半年，国内生产总值(GDP)同比增长2.5%，工业增加值同比增长3.4%，社会消费品零售总额同比下降0.7%，固定资产投资（不含农户）同比增长6.1%，出口总额同比增长13.2%，贸易顺差2.48万亿元，居民消费价格指数(CPI)同比上涨1.7%。 中国人民银行加大稳健的货币政策实施力度，发挥货币政策工具的总量和结构双重功能，保持流动性合理充裕，推动信贷结构优化，促进企业综合融资成本稳中有降，金融服务实体经济质效不断提升。6月末，广义货币供应量(M2)余额258.1万亿元，同比增长11.4%；人民币贷款余额206.4万亿元，同比增长11.2%；社会融资规模存量为334.27万亿元，同比增长10.8%；上证综合指数为3,399点，比上年末下跌6.63%；人民币对美元汇率中间价为6.7114，比上年末贬值5.0%。 中国银行业总体运行稳健。加大信贷投放，支持稳增长、稳市场、稳就业主体，助力经济转型升级、高质量发展。着力防范化解金融风险，风险抵御能力持续增强，银行业资本和拨备水平充足。6月末，中国银行业金融机构总资产367.68万亿元，比上年末增长6.65%；总负债337.30万亿元，比上年末增长6.98%。商业银行上半年累计实现净利润1.22万亿元，同比增长7.08%；6月末不良贷款余额2.95万亿元，不良贷款率1.67%，拨备覆盖率203.78%，资本充足率14.87%。 利润表主要项目分析 本行坚持稳中求进工作总基调，统筹抓好疫情防控和经营管理工作，经营业绩稳中有进。上半年，集团实现净利润1,243.03亿元，同比增长4.86%；实现归属于母公司所有者的净利润1,199.24亿元，同比增长6.30%。平均总资产回报率(ROA)0.91%，净资产收益率(ROE)11.62%。 集团利润表主要项目及变动情况如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外）
单位：百万元人民币
利息净收入与净息差 上半年，集团实现利息净收入2,239.93亿元，同比增加152.20亿元，增长7.29%。其中，利息收入4,190.11亿元，同比增加320.77亿元，增长8.29%；利息支出1,950.18亿元，同比增加168.57亿元，增长9.46%。 利息收入 上半年，客户贷款利息收入3,119.57亿元，同比增加290.99亿元，增长10.29%，主要是客户贷款规模增加带动。 投资利息收入798.31亿元，同比增加44.14亿元，增长5.85%，主要是投资规模增加带动。 存放中央银行及存拆放同业利息收入272.23亿元，同比减少14.36亿元，下降5.01%，主要是存放中央银行及存拆放同业规模下降所致。 利息支出 上半年，客户存款利息支出1,425.11亿元，同比增加119.61亿元，增长9.16%，主要是客户存款规模增长和付息率上升所致。 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出305.27亿元，同比增加32.37亿元，增长11.86%，主要是同业及其他金融机构存放和拆入款项规模增长和付息率上升所致。 发行债券利息支出219.80亿元，同比增加16.59亿元，增长8.16%，主要是发行债券规模增长所致。 净息差 上半年，集团净息差为1.76%，与去年同期基本持平。影响集团净息差的主要因素有：一是，本行持续加大实体经济支持力度，客户贷款占生息资产的比重提升，中国内地人民币中长期贷款平均余额在中国内地人民币客户贷款中的占比达74.71%。二是，美联储多次加息，拉升了外币资产收益率。三是，本行坚持量价双优，加强负债成本管控，主动压降高成本存款，境内人民币负债成本相对稳定。 3 集团主要生息资产和付息负债项目的平均余额、平均利率以及利息收支受规模因素和利4 率因素变动而引起的变化如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外）
3 平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审阅。 4 规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的，利率变化因素对利息收支的影响是
1 投资包括以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券、以摊余成本计量的债券、信托投资及资产管理计划等。 2 存放中央银行及存拆放同业包括法定准备金、超额存款准备金、其他存放中央银行款项以及存拆放同业。 3 同业及其他金融机构存放和拆入款项包括同业存拆入、对央行负债以及其他款项。 中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示：
非利息收入 上半年，集团实现非利息收入892.61亿元，同比减少49.54亿元，下降5.26%。非利息收入在营业收入中的占比为28.49%。 手续费及佣金净收入 集团实现手续费及佣金净收入431.45亿元，同比减少36.68亿元，下降7.84%，在营业收入中的占比为13.77%。主要是受国内外资本市场波动影响，股票买卖佣金收入、基金代销收入下降，与此同时，本行积极支持实体经济，落实减费让利要求，收入相应减少。 见会计报表注释三、19。 其他非利息收入 集团实现其他非利息收入461.16亿元，同比减少12.86亿元，下降2.71%。主要是公允价值变动收益及投资收益减少所致。见会计报表注释三、20，21，22，23。 营业支出 上半年，集团营业支出1,615.38亿元，同比增加64.93亿元，增长4.19%。 业务及管理费 上半年，集团业务及管理费785.74亿元，同比增加56.66亿元，增长7.77%。集团成本收入比为25.08%，继续保持在较低水平。本行坚持厉行节约、勤俭办行，积极优化费用支出结构，加大市场拓展、数字化转型等重点领域资源投入，持续压降一般行政类费用开支，提高投入产出效率，加强成本开支管理。见会计报表注释三、24。 资产减值损失 上半年，集团资产减值损失528.10亿元，同比减少1.35亿元，下降0.25%。其中，集团贷款减值损失455.76亿元，同比减少21.74亿元，下降4.55%。本行持续完善全面风险管理体系，不断增强风险管理的主动性和前瞻性，信贷资产质量保持基本稳定。同时，严格遵循审慎稳健的拨备政策，保持充足的风险抵御能力。贷款质量和贷款减值准备情况见“风险管理—信用风险管理”部分和会计报表注释三、6，25，四、1。 资产负债项目分析 本行坚持贯彻新发展理念，动态调整业务策略，持续优化业务结构，资产负债保持平稳增长。6月末，集团资产总计280,527.58亿元，比上年末增加13,303.50亿元，增长4.98%。集团负债合计256,080.06亿元，比上年末增加12,361.51亿元，增长5.07%。 集团财务状况表主要项目如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外）
客户贷款 本行切实履行国有大行责任担当，加大对实体经济支持力度，贷款总量实现较好增长；加大对普惠金融、绿色金融、战略性新兴产业等重点领域的支持力度，信贷结构持续优化；深入贯彻实施国家区域重大战略和区域协调发展战略，切实服务当地经济和民生发展。6月末，集团客户贷款总额169,532.21亿元，比上年末增加12,406.47亿元，增长7.90%。其中，人民币贷款总额137,795.76亿元，比上年末增加10,209.18亿元，增长8.00%。外币贷款总额折合4,728.74亿美元，比上年末增加95.65亿美元，增长2.06%。 本行持续完善全面风险管理架构，密切关注宏观经济形势变化，切实加强重点领域风险识别和管控，着力加大不良资产清收化解力度，资产质量保持基本稳定。6月末，集团贷款减值准备余额4,164.25亿元，比上年末增加258.84亿元。集团不良重组贷款总额为255.03亿元，比上年末增长22.90亿元。 集团客户贷款结构如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外）
本行密切跟踪金融市场动态，合理把握投资节奏，动态调整组合结构。6月末，集团投资总额62,480.71亿元，比上年末增加834.00亿元，增长1.35%。其中，人民币投资总额48,667.46亿元，比上年末增加898.50亿元，增长1.88%。外币投资总额折合2,058.18亿美元，比上年末减少118.48亿美元，下降5.44%。 集团投资结构如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外）
单位：百万元人民币（百分比除外）
单位：百万元人民币（百分比除外）
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