[中报]特瑞斯(834014):2022年半年度报告

时间：2022年08月30日 04:51:04 中财网

原标题:特瑞斯:2022年半年度报告

公告编号 2022-111 特瑞斯 NEEQ:834014
特瑞斯能源装备股份有限公司 Terrence Energy Co., Ltd.




半年度报告2022

公司半年度大事记

2022年2月，公司荣获2021年度“常州市三星企业”称号。

2022年2月，公司被评为江苏省“安全生产标准化二级企业”。

2022年5月，公司注册资本由7200万变更为7592万，并取得了新的营业执照。

2022年6月21日，公司收到江苏证监局下发的《江苏证监局关于中信建投证券股份有限公司对特瑞斯能源装备股份有限公司辅导工作的验收工作完成函》，公司在辅导机构中信建投的辅导下已通过江苏证监局的辅导验收。

2022年6月28日，公司收到了北京证券交易所出具的《受理通知书》，北京证券交易所正式受理公司向不特定合格投资者公开发行股票并上市的申请。

2022年1月至6月，公司及子公司共获得5项实用新型专利。















目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................... 9
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 24
第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 28
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 32
第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 35
第八节 备查文件目录 ............................................................................................................ 110


第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人许颉、主管会计工作负责人王粉萍及会计机构负责人（会计主管人员）王粉萍保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证半年度报告的真实性、准确性和完整性	□是 √否
董事会是否审议通过半年度报告	√是 □否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	√是 □否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
国家能源政策及规划变动风险	公司是天然气输配专用设备提供商,主要为天然气长输管线及城市 管网运营商提供调压、计量领域的成套设备。国家能源政策对国内 天然气长输管线及各地城市天然气管网的建设影响巨大,从而间接 影响天然气输配专用设备的需求量。因此,公司的发展与国家能源政 策导向有很高的关联性。尽管天然气作为国家重点发展的清洁能源, 受到国家能源政策的大力扶持,但如果国家能源政策或天然气管线 (网)建设规划发生对天然气输配专用设备行业不利的变化,将会对公 司的经营带来不利影响。
产品质量风险	天然气输配专用设备质量直接影响天然气管线(网)的安全运营,并威 胁国家或区域能源安全,因此,公司下游客户对于相关产品的质量及 安全可靠性要求极高,过往产品的安全运行记录对于后续招投标入 围资格及结果影响较大。公司严格按照国家标准制定了相应的生产 管理规范和质量控制体系,严格按照国家质监局的规定科学组织产 品的生产和质量控制,确保出库产品符合国家质量标准和相关要求。 公司产品至今从未发生过因产品质量原因导致的安全事故或被客 户限制招投标入围资格的情形,但天然气输配专用设备组件繁杂、运 行环境复杂,公司仍有可能面临因质量控制制度执行不力导致的质 量风险。
应收账款余额较大的风险	报告期内,公司应收账款余额占营业收入的比重较大,主要原因是合 同约定的结算周期较长以及质保金逐年累积沉淀。公司货款一般根 据合同履约进度分批结算收款,一般情况下产品交付安装调试完毕 且客户收到全额发票后 30个工作日内结算收款至合同总价款的 90%-95%,部分合同需投产试运 6个月无质量问题后方可结算至合同 总价款的 90%-95%,其余 5%-10%为质保金,质保期一般为 1-2年。公 司应收账款的主要客户为大型国有企业,该类客户资本实力较强、信 誉度高,资金回收较为可靠，公司通过事前把关、事中监控、事后催 收等控制措施强化了客户信用管理和应收账款管理,针对应收账款 制定了稳健的会计政策,足额计提坏账准备。尽管如此,如果主要客 户经营状况发生重大不利变化,公司应收账款仍存在发生坏账的风 险。较大的应收账款余额占用了公司较多营运资金,如果出现应收账 款不能按期或无法回收的情况,将对公司业绩和生产经营产生较大 影响。
技术失密及核心技术人员流失的风 险	公司通过自主创新,在业内较早实现了天然气输配设备国产化,在核 心关键技术上拥有自主知识产权,并有多项产品和技术处于研发阶 段,这构成了发行人的核心竞争力。另一方面,公司在多年的经营过 程中,形成了一支高素质的技术人才队伍,掌握了多项专利技术和专 有技术,这是公司保持技术先进性的重要基础。公司与核心技术人员 已签订了《保密协议》,通过加强企业文化建设、完善用人机制等措 施,不断增强企业凝聚力,吸引和稳定核心技术人员,但上述措施并不 能完全保证技术不外泄或核心技术人员不外流。如果出现技术外泄 或者核心技术人员外流情况,将对公司的持续技术创新能力产生一 定的负面影响。
业务持续增长的风险	基于公司领先的技术水平、良好的管理水平、稳定的产品品质和良 好的长期供货信用记录,公司已与国内天然气长输管线建设商及各 地城市天然气管网运营商之间建立了稳定的长期合作和信任关系。 但是,公司投标业务过程存在一定的不确定性,如果今后与上述客户 的业务合作发生不利变化,将对公司的经营造成影响。
市场竞争导致毛利率下降的风险	近年来,公司通过良好的产品质量在行业内赢得了较好的口碑,但受 天然气需求减缓及下游行业投资放缓影响,公司投标过程中面临日 益激烈的市场竞争,中标价格呈下行趋势,随着人工成本、制造费用 持续上涨,公司毛利率将面临下降风险。
公司股权相对分散带来的控制风险	公司总股本7,592万股,分别由152名自然人股东、6名法人股东持 有,其中实际控制人许颉、李亚峰、顾文勇、郑玮直接分别持有 27.07%，9.59%，7.30%，1.20%，股权相对较为分散。由于许颉、 李亚峰和顾文勇并非亲属关系，且共同控制关系维持不变的协议期 限为换届期满，若共同控制协议期届满后,上述 4人未能延长协议 或者其中部分人员的股权发生变动,可能因股权结构分散而给公司 经营管理带来一定风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义

释义项目		释义
公司、本公司、股份公司、特瑞斯	指	特瑞斯能源装备股份有限公司
特能达	指	常州特能达智能科技有限公司,系公司全资子公司
特瑞斯工程设计	指	特瑞斯工程设计（常州）有限公司，系公司全资子公 司
特瑞斯销售	指	特瑞斯（常州）能源装备销售服务有限公司，系公司 全资子公司
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
股东大会	指	特瑞斯能源装备股份有限公司股东大会
董事会	指	特瑞斯能源装备股份有限公司董事会
监事会	指	特瑞斯能源装备股份有限公司监事会
三会	指	股东大会、董事会、监事会
三会议事规则	指	《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《公司章程》	指	《特瑞斯能源装备股份有限公司章程》
主办券商、中信建投	指	中信建投证券股份有限公司
会计师、天健会所	指	天健会计师事务所(特殊普通合伙)
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期	指	2022年1月1日至2022年6月30日

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	特瑞斯能源装备股份有限公司
英文名称及缩写	Terrence Energy Co., Ltd.
	TRS
证券简称	特瑞斯
证券代码	834014
法定代表人	许颉

二、 联系方式

董事会秘书姓名	王粉萍
联系地址	常州市新北区延河中路 22号
电话	0519-68951808
传真	0519-68951800
电子邮箱	[email protected]
公司网址	www.terrence.com.cn
办公地址	常州市新北区延河中路 22号
邮政编码	213133
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地	公司董事会秘书办公室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	1997年1月12日
挂牌时间	2015年11月25日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制 造-其他专用设备制造(C3599)
主要产品与服务项目	标准系列中低箱式调压站、非标系列撬装式调压站两大类调压计 量设备、LNG产品终端等
普通股股票交易方式	√集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	75,920,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	控股股东为许颉
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为许颉、李亚峰、顾文勇、郑玮，一致行动人为许颉、 李亚峰、顾文勇、郑玮

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91320400137517852H	否
注册地址	江苏省常州市新北区延河中路22 号	否
注册资本（元）	75,920,000	是

五、 中介机构

主办券商（报告期内）	中信建投
主办券商办公地址	北京市朝阳区安立路66号4号楼
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	中信建投
会计师事务所	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名及连续签字年限	陈振伟	徐健
	2年	1年
会计师事务所办公地址	浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼

六、 自愿披露
□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用


第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	242,832,846.72	197,205,488.45	23.14%
毛利率%	33.98%	36.84%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	17,063,299.36	16,713,575.36	2.09%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	15,971,156.90	15,927,355.46	0.28%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算）	4.41%	4.50%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	4.12%	4.29%	-
基本每股收益	0.23	0.23	-

（二） 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	934,250,849.35	836,247,531.01	11.72%
负债总计	531,517,762.41	468,417,146.62	13.47%
归属于挂牌公司股东的净资产	402,733,086.94	367,830,384.39	9.49%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	5.30	5.11	3.84%
资产负债率%（母公司）	56.74%	55.80%	-
资产负债率%（合并）	56.89%	56.01%	-
流动比率	1.54	1.55	-
利息保障倍数	36.74	30.88	-

（三） 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	-3,818,799.27	-100,167,835.87	96.19%
应收账款周转率	0.65	0.74	-
存货周转率	0.64	0.59	-

（四） 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	11.72%	-15.23%	-
营业收入增长率%	23.14%	26.46%	-
净利润增长率%	2.09%	37.98%	-

二、 非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分	-21,897.38
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）	1,270,839.61
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收益
其他符合非经常性损益定义的损益项目	99,778.42
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-73,797.94
非经常性损益合计	1,274,922.71
减：所得税影响数	182,780.25
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	1,092,142.46

三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目/指标	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
营业总收入	196,026,858.00	197,205,488.45
营业总成本	159,610,721.35	175,690,021.36
营业成本	122,029,567.18	124,556,067.15
税金及附加	912,478.99	908,158.99
销售费用	16,757,592.01	22,776,608.29
管理费用	9,765,318.48	15,568,574.72
研发费用	9,238,698.99	10,974,106.28
财务费用	907,065.70	906,505.93
其他收益	2,800,402.96	2,800,405.38
投资收益	387,000.00	385,397.73
资产减值损失（损失 以“-”号填列）	-15,648,689.97	-1,595,367.88
资产处置收益（损失 以“-”号填列）	-1,191,231.54	-3,246,299.74
资产处置收益（损失 以“-”号填列）	-743,952.50	-178,436.84
三、营业利润（亏损 以“-”号填列）	22,019,665.60	19,681,165.74
四、利润总额（亏损 总额以“-”号填列）	22,830,340.86	19,284,161.58
减：所得税费用	4,490,888.61	2,570,586.22
五、净利润（净亏损 以“-”号填列）	18,339,452.25	16,713,575.36
销售商品、提供劳务 收到的现金	154,423,538.47	140,814,984.27
收到的税费返还	1,718,453.10	1,699,610.85
收到其他与经营活 动有关的现金	3,895,957.83	38,734,431.80
经营活动现金流入 小计	160,037,949.40	181,249,026.92
购买商品、接受劳务 支付的现金	151,377,781.83	151,940,672.28
支付给职工以及为 职工支付的现金	33,465,308.52	40,601,460.12
支付的各项税费	23,102,673.65	22,283,450.66
支付其他与经营活 动有关的现金	35,417,719.78	66,591,279.73
经营活动现金流出 小计	243,363,483.78	281,416,862.79
经营活动产生的现 金流量净额	-83,325,534.38	-100,167,835.87
收回投资收到的现 金	0.00	20,000,000.00
取得投资收益收到 的现金	17,200.00	19,017.10
处置固定资产、无形 资产和其他长期资 产收回的现金净额	0.00	143,439.14
投资活动现金流入 小计	17,200.00	20,162,456.24
购建固定资产、无形 资产和其他长期资 产支付的现金	2,674,352.93	5,770,674.56
投资活动现金流出 小计	2,674,352.93	5,770,674.56
投资活动产生的现 金流量净额	-2,657,152.93	14,391,781.68
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金	134,083,347.79	134,206,163.91
支付其他与筹资活 动有关的现金	0.00	83,817.00
筹资活动现金流出 小计	214,083,347.79	214,289,980.91
筹资活动产生的现 金流量净额	-114,083,347.79	-114,289,980.91

（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用
1. 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资 产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政 策变更对公司财务报表无影响。 2. 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判 断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 3.特瑞斯能源装备股份有限公司委托天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年半年度财务 数据进行审计，因 2021年半年度报告未经审计或审阅，为了使 2022年半年度报告上期同期数据更具有 可比性，公司按照经审计的 2022年半年度报告数据口径对 2021年半年度报告数据（未经审计或审阅） 进行了会计差错更正。 具体内容可见公司于 2022年 8月 30日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台 （www.neeq.com.cn）上披露的公司《2021 年半年度报告（更正后）》（公告编号：2022-114）。


五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
商业模式

公司主要从事研发、生产、销售天然气集输系统、核心产品以及智能控制及配套设备三大类产品。 产品主要包括井口集输撬装设备、长输管线场站设备、城市燃气输配设备、燃气轮机发电配套场站设备、 阀类产品、压力容器、智能监控型燃气调压装置、远程压力流量控制系统等。产品广泛使用于国内外各 类天然气，发电、市政建设、清洁能源车辆等行业和领域，凭借过硬的质量保障体系和良好的客户口碑，

占据了非常重要的市场份额，是同行业的领军企业。 目前公司的销售网络遍布全国，累计客户超过2000余家，其中绝大多数均为天然气、液化天然气、 电力等能源运营公司，承担着为上亿用户稳定、安全地供应能源的职责。 公司以直接销售为主，经销、合作开发为辅的形式服务于天然气、LNG、电力等能源运营公司获得 收入、利润和现金流。 报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生变化。

与创新属性相关的认定情况
与最近一期年度报告相比是否有更新
□有更新 √无更新

七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司围绕年初制定的经营目标，坚持科技创新，积极开拓市场，积极应对上半年新冠疫 情，取得了较好的经营业绩。 报告期内，公司实现营业收入24,283.28万元，较上年同期增加4,562.74万元，同比增加23.14%， 归属于挂牌公司股东的净利润1,706.33万元，较去年同期增加34.97万元。截止报告期末，公司总资产 93,425.08万元，较年初增加11.72%；归属于挂牌公司股东的净资产40,273.31万元，较年初增加9.49%。 公司整体经营状况继续保持稳步上升的态势，品牌影响力持续提升，客户服务能力持续完善，公司市场 竞争力进一步得到加强。 报告期内，公司继续加大技术研发投入，公司及子公司共获得5项实用新型专利。

（二） 行业情况
近年来，随着我国天然气资源的大规模开发利用，天然气消费在发电、民用、交通以及化工领域都 有较大程度的增长。加之各国对绿色低碳经济重视程度的提升，天然气发展跃上新台阶。 “十四五”期间，国内天然气需求仍将保持较快增长，行业仍将处于发展期，主要有以下五大机遇。 第一，市场供求环境相对有利。“十四五”期间，全球 LNG建设过剩，全球天然气处于宽松局面。而国 内天然气勘探开采力度加大、多元化进口体系逐步建立，应急储备体系不断完善，天然气供应紧张局面 将得到改善，市场供给完全有能力满足国内需求，供需整体或将呈相对宽松态势。第二，我国宏观经济 高质量增长、城镇化持续推进，将带动包括天然气在内的清洁低碳能源需求刚性增长，天然气内生潜力 依然巨大。第三，我国“2030年碳达峰、2060年碳中和”目标的提出和具体实施路径的确定，天然气在 能源转型中的桥梁作用和在电源中的支撑作用将进一步得到体现。第四，随着油气改革关键性政策落地 实施，天然气行业将由之前的“资源为王”“供给为主”的阶段进入一个“多元竞争”“市场至上”的 全新发展阶段，改革所带来的红利将逐步得到释放。第五，天然气产供储销体系建设加快推进，产业发 展基础设施日趋完善，为天然气高质量发展奠定了良好基础。

（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元

项目

本期期末

上年期末

变动比例%

	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	112,763,918.69	12.07%	91,926,501.04	10.99%	22.67%
应收票据	17,096,340.00	1.83%	18,326,520.93	2.19%	-6.71%
应收账款	339,716,523.49	36.36%	343,539,898.72	41.08%	-1.11%
应收款项融资	1,768,500.00	0.19%	1,963,445.00	0.23%	-9.93%
预付账款	26,012,688.29	2.78%	13,240,047.75	1.58%	96.47%
交易性金融资产	3,010,000.00	0.32%	8,010,000.00	0.96%	-62.42%
其他应收款	12,926,462.22	1.38%	10,671,935.88	1.28%	21.13%
存货	264,351,717.25	28.30%	197,327,713.41	23.60%	33.97%
合同资产	15,621,288.41	1.67%	13,446,651.57	1.61%	16.17%
固定资产	90,347,484.42	9.67%	92,750,444.24	11.09%	-2.59%
在建工程	74,319.20	0.01%	144,624.20	0.02%	-48.61%
使用权资产	984,835.76	0.11%	1,131,736.08	0.14%	-12.98%
无形资产	17,001,963.01	1.82%	17,633,265.91	2.11%	-3.58%
短期借款	30,028,750.00	3.21%	30,033,000.00	3.59%	-0.01%
应付票据	145,403,876.40	15.56%	50,625,095.44	6.05%	187.22%
应付账款	259,746,149.98	27.80%	273,258,324.70	32.68%	-4.94%
合同负债	37,011,130.21	3.96%	47,034,421.76	5.62%	-21.31%
应付职工薪酬	7,452,672.01	0.80%	8,383,780.14	1.00%	-11.11%
应交税费	8,146,389.70	0.87%	13,268,119.11	1.59%	-38.60%
其他应付款	12,083,276.23	1.29%	15,814,309.59	1.89%	-23.59%
一年内到期的非 流动负债	287,923.02	0.03%	420114.08	0.05%	-31.47%
其他流动负债	15,584,142.69	1.67%	13,414,398.33	1.60%	16.17%

资产负债项目重大变动原因：
1、预付账款：报告期末预付账款余额较上年期末增加96.47%，主要原因是报告期内公司新增项目多,导 致支付给阀门、钢材、流量计算机等供应商货款增加，且公司要求供应商按我司生产进度分批交货，货 物未齐全前发票不入账，导致预付账款金额增加。 2、交易性金融资产：报告期末交易性金融资产余额比去年减少62.42%，主要原因是报告期内中信银行理 财到期导致期末交易性金融资产减少5,000,000.00元。 3、存货：报告期末存货账面价值较2021年末增加67,024,003.84元，增幅33.97%，主要原因是报告期内 订单增加，公司加大了备货库存。 4、在建工程：报告期末在建工程账面价值较2021年末减少70,305.00元，降幅48.61%，主要原因是报告 期内部分需安装的设备转入固定资产。 5、应付票据：报告期末应付票据余额比上年期末增加187.22%，主要原因是本报告期内公司增加了以票 据支付供应商款项的金额。 6、应交税费：报告期末应交税费较上年期末减少38.60%，主要原因是公司应交企业所得税减少所致。 7、一年内到期的非流动负债：报告期末一年内到期的流动负债较上年期末减少31.47%，主要原因是报告 期内公司一年内到期的租赁负债减少132,191.06元。


2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期 金额变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	242,832,846.72	-	197,205,488.45	-	23.14%
营业成本	160,328,332.45	66.02%	124,556,067.15	63.16%	28.72%
毛利率	33.98%	-	36.84%	-	-
税金及附加	1,121,317.75	0.46%	908,158.99	0.46%	23.47%
销售费用	27,788,647.63	11.44%	22,776,608.29	11.55%	22.01%
管理费用	17,466,735.45	7.19%	15,568,574.72	7.89%	12.19%
研发费用	12,243,075.15	5.04%	10,974,106.28	5.56%	11.56%
财务费用	436,385.77	0.18%	906,505.93	0.46%	-51.86%
其他收益	2,212,001.62	0.91%	2,800,405.38	1.42%	-21.01%
投资收益	-119,636.43	-0.05%	385,397.73	0.20%	-131.04%
信用减值损失	-643,884.59	-0.27%	-1,595,367.88	-0.81%	-59.64%
资产减值损失	-5,234,265.72	-2.16%	-3,246,299.74	-1.65%	61.24%
资产处置收益	-11,491.78	0.00%	-178,436.84	-0.09%	-93.56%
营业利润	19,651,075.62	8.09%	19,681,165.74	9.98%	-0.15%
营业外收入	41,013.86	0.02%	276,834.36	0.14%	-85.18%
营业外支出	125,217.40	0.05%	673,838.52	0.34%	-81.42%
利润总额	19,566,872.08	8.06%	19,284,161.58	9.78%	1.47%
所得税费用	2,503,572.72	1.03%	2,570,586.22	1.30%	-2.61%

项目重大变动原因：
1、营业收入：报告期内营业收入较去年同期增加45,627,358.27元，增幅23.14%，主要原因是报告期内 公司通过加大销售力度，努力克服疫情影响及物流影响，凭借强大的交付能力，主要产品营收均有不同 程度增加。 2、营业成本：报告期内营业成本较去年同期增加35,772,265.30元，增幅28.72%，主要原因是报告期因 疫情等因素影响，原材料上涨、运费增加、人工成本上升，导致成本增幅大于营收增幅。 3、财务费用：报告期内财务费用较去年同期下降470,120.16元，降幅51.86%，主要原因是报告期内短期 贷款金额少于去年同期，导致利息支出同比减少464,174.33元。 4、投资收益：告期内投资收益较去年同期下降505,034.16元，降幅131.04%，主要原因是报告期内理财 产品投资收益同比减少331,277.73元。 5、信用减值损失：报告期内信用减值损失较去年同期减少951,483.29元，降幅59.64%，主要原因是报告 期内计提的应收账款坏账准备减少。 6、资产减值损失：报告期内资产减值损失较去年同期增加1,987,965.98元，增幅61.24%，主要原因是报 告期内公司计提合同资产质保金损失增加。 7、资产处置收益：报告期内资产处置收益-11,491.78元，较去年同期减少166,945.06元，降幅93.56%， 主要原因是报告期内公司固定资产处置收益减少，无大额固定资产处置。 8、营业外收入：报告期内营业外收入较去年同期减少235,820.50元，降幅85.18%，主要原因是报告期内 公司无需支付的款项同比减少233,412.96元。 9、营业外支出：报告期内营业外支出较去年同期减少548,621.12元，降幅81.42%，主要原因是报告期内 公司非流动资产毁损报废损失同比减少662,998.50元。


（2） 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	242,478,991.85	196,684,838.83	23.28%
其他业务收入	353,854.87	520,649.62	-32.04%
主营业务成本	160,574,876.52	124,556,067.15	28.92%
其他业务成本	-	-	-

按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期增减%	毛利率比上 年同期增减
标准燃气调 压集成设备	69,905,602.72	45,623,503.42	34.74%	31.22%	35.54%	-2.08%
非标撬装燃 气集成系统	144,451,825.51	101,571,986.54	29.68%	19.63%	23.95%	-2.45%
燃气调压核 心部件及配 套产品	28,121,563.62	13,132,842.49	53.30%	24.06%	46.74%	-7.22%
其他	353,854.87		-	-32.04%	-	-
小计	242,832,846.72	160,328,332.45	33.98%	23.14%	28.72%	-2.86%

按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
报告期内，公司营收构成有所变化。由于疫情影响，我司标准燃气调压集成设备强大的交付能力， 导致报告期内标准燃气调压集成设备营收增幅大于燃气调压核心部件及配套产品和非标撬装燃气集成系 统；非标撬装燃气集成系统营收增幅也达到 19.63%，但绝对的收入额增加较大。报告期内新冠疫情的持 续给公司日常经营带来冲击，但公司通过加大销售力度，努力克服疫情影响及物流影响，充分发挥燃气 输配设备设计、制造优势，交付能力扩大了国内燃气专用设备的市场份额。


3、 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	-3,818,799.27	-100,167,835.87	96.19%
投资活动产生的现金流量净额	-5,762,230.39	14,391,781.68	-140.04%
筹资活动产生的现金流量净额	13,445,526.52	-114,289,980.91	111.76%

1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额-3,818,799.27元，去年 同期为-100,167,835.87元，同比增加96,349,036.60元。主要原因是报告期内公司销售增加，销售商品、 提供劳务收到的现金较去年同期增加112,726,776.94元；购买商品接受劳务现金支出较去年同期增加 354,392.66元；支付给职工以及为职工支付的现金和支付的各项税费较去年同期减少7,366,298.58元， 支付其他与经营活动有关的现金较去年同期增加36,397,127.38元；最终导致经营活动产生的现金流量净 额较去年同期大幅增加。 2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内公司投资活动产生的现金流量净额-5,762,230.39元，去年 同期为14,391,781.68元，同比减少20,154,012.07元，主要原因是报告期内公司收回投资收到的现金 8,000,000.00元，去年同期公司收回投资收到的现金20,000,000.00元，同比减少12,000,000.00元。 3、筹资活动资产的现金流量净额：报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额13,445,526.52元，去 年同期为-114,289,980.91元。报告期内筹资净额主要体现在本报告期共分红13,665,600.00元，而去年 同期主要体现在分红133,200,000.00元。


八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元

公 司 名 称	公 司 类 型	主 要 业 务	与 公 司 从 事 业 务 的 关 联 性	持 有 目 的	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
常州 特能 达智 能科 技有 限公 司	子 公 司	监控 系统 设 备、 自动 控制 系统 设 备、 计算 机软 硬 件、 工业	-	-	2,000,000	16,272,421.78	15,741,675.66	3,684,601.77	2,322,006.58
		自动 化控 制系 统装 置等 的设 计、 研 发、 销 售、 维修 及技 术服 务
特瑞 斯 （常 州） 工程 设计 有限 公司	子 公 司	燃气 工 程、 石油 天然 气输 送工 程、 热电 工 程、 市政 工 程、 管道 工 程、 压力 管道 与压 力容 器的 设计 及咨 询服 务； 地质 勘 察；	-	-	5,000,000	0	0	0	0
		燃气 工 程、 供暖 工程 的施 工； 燃气 设备 销售
特瑞 斯 （常 州） 能源 装备 销售 服务 有限 公司	子 公 司	新能 源设 备、 风电 设 备、 供暖 设 备、 燃气 设备 及配 件、 阀 门、 机电 设备 及配 件的 销 售、 维 修、 技术 服务	-	-	5,000,000	670,800.45	-21,557,770.76	2,386,413.33	-5,423,254.58

注：特瑞斯（常州）工程设计有限公司未实际开展生产经营活动。


（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
√适用 □不适用

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。 (一) 收入确认 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)及财务报表附注五(二)1。 特瑞斯公司的营业收入主要来自于销售标准燃气调压集成设备、非标撬装燃气集成系统 以及燃气调压核心部件及配套产品。2022年 1-6月，特瑞斯公司营业收入金额为人民币 242,832,846.72元。 由于营业收入是特瑞斯公司关键业绩指标之一，可能存在特瑞斯公司管理层（以下简称 管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认 确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行， 并测试相关内部控制的运行有效性； (2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当； (3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异 常波动，并查明波动原因； (4) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、 出库单、产品承运单、客户签收回单或客户验收报告等；

(5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期的销售额； (6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间 确认； (7) 对主要客户进行实地走访或视频访谈，了解双方交易背景、交易流程、货款结算等 内容，核实销售的真实性； (8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 (二) 应收账款减值 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(九)及财务报表附注五(一)4。 截至2022年6月30日，特瑞斯公司应收账款账面余额为人民币371,908,829.59元， 坏账准备为人民币32,192,306.10元，账面价值为人民币339,716,523.49元。 管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以应收账款组合为基础，按照相当于整个存 续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账 款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整， 编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。 由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确 定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到 执行，并测试相关内部控制的运行有效性； (2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层 过往预测的准确性； (3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否 恰当识别各项应收账款的信用风险特征； (4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分 组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期 信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对坏账准备的计算 是否准确；

(5) 以抽样方式向主要客户函证应收账款； (6) 结合应收账款函证和期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性； (7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

（未完）